Об утверждении Требований к Правилам внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма для банков второго уровня и Национального оператора почты

      Примечание РЦПИ!
     Вводится в действие с 15 декабря 2014 года.

      В соответствии с пунктом 3-2 статьи 11 Закона Республики Казахстан от 28 августа 2009 года «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» Министр финансов Республики Казахстан ПРИКАЗЫВАЕТ и Правление Национального Банка Республики Казахстан ПОСТАНОВЛЯЕТ:
      1. Утвердить прилагаемые Требования к Правилам внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма для банков второго уровня и Национального оператора почты.
      2. Банкам второго уровня и Национальному оператору почты:
      1) привести внутреннюю документацию в соответствие с настоящими приказом и постановлением не позднее трех календарных месяцев со дня введения в действие настоящих приказа и постановления;
      2) провести мероприятия по доработке автоматизированных информационных систем и определению уровня риска существующих клиентов в соответствии с настоящими приказом и постановлением не позднее одного календарного года со дня введения в действие настоящих приказа и постановления.
      3. Комитету по финансовому мониторингу Министерства финансов Республики Казахстан (Таджияков Б.Ш.) в установленном законодательством порядке обеспечить:
      1) государственную регистрацию настоящих приказа и постановления в Министерстве юстиции Республики Казахстан;
      2) в течение десяти календарных дней после государственной регистрации настоящих приказа и постановления их направление на официальное опубликование в периодических печатных изданиях и в информационно-правовой системе «Әділет»;
      3) размещение настоящих приказа и постановления на интернет-ресурсе Министерства финансов Республики Казахстан.
      4. Настоящие приказ и постановление вводятся в действие с 15 декабря 2014 года.

      Министр финансов
      Республики Казахстан                       Б. Султанов

      Председатель Национального Банка
      Республики Казахстан                       К. Келимбетов

Утверждены         
приказом Министра финансов
Республики Казахстан  
от 26 ноября 2014 года № 521

и постановлением Правления 
Национального Банка    
Республики Казахстан    
от 24 декабря 2014 года № 235

Требования к Правилам внутреннего контроля
в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов,
полученных преступным путем, и финансированию терроризма
для банков второго уровня и Национального оператора почты

1. Общие положения

      1. Настоящие Требования к Правилам внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма для банков второго уровня и Национального оператора почты (далее - Требования) разработаны в соответствии с Законом Республики Казахстан от 28 августа 2009 года «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» (далее - Закон о ПОД/ФТ) и постановлением Правления Национального Банка Республики Казахстан от 26 февраля 2014 года № 29 «Об утверждении Правил формирования системы управления рисками и внутреннего контроля для банков второго уровня», зарегистрированным в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 9322 (далее - Правила).
      2. Если Требованиями не предусмотрено иное, то понятия, применяемые в Требованиях, используются в значениях, указанных в Законе о ПОД/ФТ.
      Для целей Требований используются следующие основные понятия:
      1) замораживание операций с деньгами и (или) иным имуществом – меры в отношении денег и (или) иного имущества, принадлежащих организации и (или) физическому лицу, включенным в перечень организаций и лиц, связанных с финансированием терроризма и экстремизма, либо организации, бенефициарным собственником которой является такое физическое лицо, принимаемые путем:
      приостановления расходных операций по банковскому счету (банковским счетам) клиента;
      блокирования ценных бумаг клиента в системе учета номинального держания;
      отказа от исполнения (блокирования) приказов (поручений) клиента на совершение операций по счету (счетам) клиента для учета активов, переданных на кастодиальное обслуживание;
      отказа в проведении и (или) приостановления расходных операций по металлическому счету (металлическим счетам) клиента (в виде возврата, снятия, списания со счета или перечисления аффинированных драгоценных металлов на другой счет либо выдачи денег в результате совершения сделки купли-продажи аффинированных драгоценных металлов);
      приостановления исполнения указаний клиента по платежу или переводу денег без использования банковского счета;
      блокирования электронного кошелька;
      отказа в проведении и (или) приостановления иных операций с деньгами и (или) иным имуществом, совершаемых клиентом, в целях ограничения доступа клиента к финансовым ресурсам, включая отказ в доступе в сейфовое хранилище;
      2) необычная операция (сделка) - операция (сделка), подлежащая обязательному изучению в соответствии с пунктом 4 статьи 4 Закона о ПОД/ФТ с учетом признаков, утвержденных Правительством Республики Казахстан и разработанных банком второго уровня или Национальным оператором почты (далее - банк) самостоятельно;
      3) разовая операция (сделка) - отношения по предоставлению банком клиенту следующих услуг (продуктов):
      покупка, продажа или обмен клиентом наличной иностранной валюты через обменный пункт;
      осуществление клиентом либо поступление в его пользу безналичного платежа или перевода денег без использования банковского счета;
      оплата чека банком чекодержателя;
      учет банком векселя векселедержателя;
      внесение денег на банковский счет физического лица с помощью оборудования (устройства), предназначенного для приема наличных денег;
      осуществление операций с помощью платежной карточки, не являющейся средством доступа к банковскому счету;
      погашение электронных денег неидентифицированному владельцу электронных денег;
      4) риски ОД/ФТ - риски преднамеренного или непреднамеренного вовлечения банка в процессы ОД/ФТ или иную преступную деятельность;
      5) управление рисками ОД/ФТ - совокупность принимаемых банком мер по выявлению, оценке, мониторингу рисков ОД/ФТ, а также их минимизации (в отношении продуктов/услуг, клиентов, а также совершаемых клиентами операций);
      6) пороговая операция - операция с деньгами и (или) иным имуществом, подлежащая финансовому мониторингу в соответствии со статьей 4 Закона о ПОД/ФТ и равная либо превышающая установленную Законом о ПОД/ФТ пороговую сумму;
      7) счет - способ отражения деловых отношений между банком и клиентом, предусматривающих осуществление банком приема, учета и хранения активов клиента, включая деньги, ценные бумаги и иные финансовые инструменты, драгоценные металлы и драгоценные камни, за исключением отношений по предоставлению банком клиенту в аренду сейфовой ячейки;
      8) деловые отношения - отношения по предоставлению банком клиенту услуг (продуктов), относящихся к финансовой деятельности и финансовым услугам, за исключением услуг (продуктов), относящихся к разовым операциям (сделкам).
      Сноска. Пункт 2 в редакции приказа Министра финансов РК от 10.12.2015 № 643 и постановлением Правления Национального Банка РК от 19.12.2015 № 225 (вводится в действие по истечении десяти календарных дней после дня первого официального опубликования).
      3. Внутренний контроль в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма (далее - ПОД/ФТ) осуществляется банком в целях:
      1) обеспечения выполнения банком требований Закона о ПОД/ФТ;
      2) поддержания эффективности системы внутреннего контроля банка на уровне, достаточном для управления рисками ОД/ФТ и сопряженными рисками (операционного, потери репутации, концентрации);
      3) исключения вовлечения банка, его должностных лиц и работников в процессы ОД/ФТ.
      4. В рамках организации внутреннего контроля в целях ПОД/ФТ в банке разрабатываются правила внутреннего контроля, учитывающие требования Правил и включающие требования к проведению службой внутреннего аудита банка оценки эффективности внутреннего контроля в целях ПОД/ФТ.
      Правила внутреннего контроля состоят из программ, предусмотренных статьей 11 Закона о ПОД/ФТ, разрабатываются банком самостоятельно в соответствии с Требованиями и являются внутренним документом банка либо совокупностью таких документов.

2. Организация внутренней системы ПОД/ФТ и программа
организации внутреннего контроля в целях ПОД/ФТ

      5. В порядке, установленном внутренними документами банка, в банке назначается ответственный работник по осуществлению мониторинга за соблюдением правил внутреннего контроля в банке (далее - ответственный работник), а также определяется подразделение, в компетенцию которого входят вопросы ПОД/ФТ (далее - подразделение по ПОД/ФТ).
      6. Требованиями к ответственному работнику являются:
      1) наличие высшего образования;
      2) наличие стажа работы на должности руководителя подразделения банка, связанного с осуществлением банковских и (или) иных операций, не менее одного года либо стаж работы в сфере ПОД/ФТ не менее двух лет, либо стаж работы в сфере предоставления и (или) регулирования финансовых услуг не менее трех лет;
      3) наличие безупречной деловой репутации в соответствии с Законом Республики Казахстан от 31 августа 1995 года «О банках и банковской деятельности в Республике Казахстан».
      7. Программа организации внутреннего контроля в целях ПОД/ФТ включает, но не ограничивается:
      1) описание функций подразделения по ПОД/ФТ, в том числе, порядок взаимодействия с другими подразделениями банка, филиалами, дочерними организациями при осуществлении внутреннего контроля в целях ПОД/ФТ, а также функций, полномочий ответственного работника, порядок взаимодействия ответственного работника с органом управления и исполнительным органом банка;
      2) сведения об автоматизированных информационных системах и программном обеспечении, используемых для осуществления внутреннего контроля в целях ПОД/ФТ и передачи сообщений в уполномоченный государственный орган, осуществляющий финансовый мониторинг и принимающий иные меры по ПОД/ФТ в соответствии с Законом о ПОД/ФТ (далее - уполномоченный орган по финансовому мониторингу), в том числе сведения об их разработчиках;
      3) порядок фиксирования сведений, а также хранения документов и информации, полученных в ходе реализации внутреннего контроля в целях ПОД/ФТ;
      4) порядок информирования работниками банка, в том числе ответственным работником, органа управления и исполнительного органа банка о ставших им известными фактах нарушения Закона о ПОД/ФТ, а также правил внутреннего контроля, допущенных работниками банка;
      5) описание требований по ПОД/ФТ банковского конгломерата, в который входит банк (при наличии);
      6) порядок подготовки и представления органу управления и исполнительному органу банка управленческой отчетности по результатам оценки эффективности внутреннего контроля в целях ПОД/ФТ подразделением внутреннего аудита банка.
      8. Функции ответственного работника и работников подразделения по ПОД/ФТ в соответствии с программой организации внутреннего контроля в целях ПОД/ФТ включают, но не ограничиваются:
      1) обеспечение наличия в банке разработанных и согласованных с исполнительным органом банка правил внутреннего контроля и (или) изменений (дополнений) к ним, а также мониторинга за их соблюдением в банке;
      2) организация представления и контроль за представлением сообщений в уполномоченный орган по финансовому мониторингу в соответствии с Законом о ПОД/ФТ;
      3) принятие решений о признании операций клиентов в качестве подозрительных и необходимости направления сообщений в уполномоченный орган по финансовому мониторингу в порядке, предусмотренном внутренними документами банка;
      4) принятие решений о приостановлении либо отказе от проведения операций клиентов в случаях, предусмотренных Законом о ПОД/ФТ и (или) договорами с клиентами, и в порядке, предусмотренном внутренними документами банка;
      5) направление запросов уполномоченному органу банка для принятия решения об установлении, продолжении либо прекращении деловых отношений с клиентами в случаях и порядке, предусмотренных Законом о ПОД/ФТ и внутренними документами банка;
      6) информирование уполномоченного органа банка о выявленных нарушениях правил внутреннего контроля в порядке, предусмотренном внутренними документами банка;
      7) подготовка и согласование с уполномоченными органами банка информации о результатах реализации правил внутреннего контроля и рекомендуемых мерах по улучшению систем управления рисками и внутреннего контроля в целях ПОД/ФТ для формирования отчетов органу управления банка.
      9. Для выполнения возложенных функций ответственный работник и работники подразделения по ПОД/ФТ наделяются следующими полномочиями, включая, но не ограничиваясь:
      1) получение доступа ко всем помещениям банка, информационным системам, средствам телекоммуникаций, документам и файлам в пределах, позволяющих осуществлять свои функции в полном объеме, и в порядке, предусмотренном внутренними документами банка;
      2) дача подразделениям банка указаний, касающихся проведения операции с деньгами и (или) иным имуществом;
      3) обеспечение конфиденциальности информации, полученной при осуществлении своих функций;
      4) обеспечение сохранности получаемых от подразделений банка документов и файлов.
      10. При наличии в филиалах банка работников, на которых полностью или частично возложены функций и полномочия, предусмотренные пунктами 8 и 9 Требований, координацию деятельности по вопросам ПОД/ФТ таких работников осуществляет ответственный работник.
      11. Функции ответственного работника, работников подразделения по ПОД/ФТ, а также работников банка, на которых возложены функции, предусмотренные пунктом 8 Требований, не совмещаются с функциями службы внутреннего аудита, а также функциями, осуществляемыми бизнес-подразделениями банка.
      12. Банк для автоматизации процессов по вопросам внутреннего контроля в целях ПОД/ФТ использует автоматизированные информационные системы, соответствующие требованиям Правил.

3. Программа управления рисками ОД/ФТ

      13. В целях организации управления рисками ОД/ФТ банк разрабатывает программу управления рисками ОД/ФТ, соответствующую требованиям Правил.
      14. Банк на ежегодной основе осуществляет оценку степени подверженности услуг (продуктов) банка рискам ОД/ФТ с учетом, как минимум, следующих специфических категорий рисков: риск по типу клиентов, страновой (географический) риск, риск услуги (продукта) и (или) способа ее (его) предоставления.
      Оценка степени подверженности услуг (продуктов) банка рискам ОД/ФТ сопровождается описанием возможных мероприятий, направленных на минимизацию выявленных рисков, включая изменение процедур идентификации и мониторинга операций клиентов, установление лимитов на проведение операций, изменение условий предоставления услуг (продуктов), отказ от предоставления услуг (продуктов).
      15. Типы клиентов, чей статус и (или) чья деятельность повышают риск ОДФТ, включают, но не ограничиваются:
      1) иностранные публичные должностные лица, их близкие родственники и представители;
      2) иностранные финансовые организации;
      3) юридические лица и индивидуальные предприниматели, деятельность которых связана с интенсивным оборотом наличных денег, в том числе:
      юридические лица, исключительным видом деятельности которых является организация обменных операций с наличной иностранной валютой;
      организации, исключительной деятельностью которых является инкассация банкнот, монет и ценностей (за исключением дочерних организаций банков, которые соблюдают требования по ПОДФТ, установленные банком);
      микрофинансовые организации;
      юридические лица, зарегистрированные в качестве ломбардов;
      агенты (поверенные) поставщиков услуг (кроме финансовых), осуществляющие прием от потребителей наличных денег, в том числе через электронные терминалы;
      организаторы игорного бизнеса, а также лица, предоставляющие услуги либо получающие доходы от деятельности онлайн-казино за пределами Республики Казахстан;
      лица, предоставляющие туристские услуги, а также иные услуги, связанные с интенсивным оборотом наличных денег;
      4) брокеры-дилеры, управляющие инвестиционным портфелем (за исключением дочерних организаций банка, которые соблюдают требования по ПОДФТ, установленные банком);
      5) страховые (перестраховочные) организации, страховые брокеры, осуществляющие деятельность по отрасли «страхование жизни» (за исключением дочерних организаций банка, которые соблюдают требования по ПОДФТ, установленные банком);
      6) лица, предоставляющие услуги по финансовому лизингу (за исключением дочерних организаций банка, которые соблюдают требования по ПОДФТ, установленные банком);
      7) кредитные товарищества;
      8) лица, осуществляющие деятельность в качестве страховых агентов;
      9) лица, осуществляющие посредническую деятельность по купле-продаже недвижимости;
      10) лица, деятельность которых связана с производством и (или) торговлей оружием, взрывчатыми веществами;
      11) лица, деятельность которых связана с добычей и (или) обработкой, куплей-продажей, драгоценных металлов, драгоценных камней либо изделий из них;
      12) некоммерческие организации, в организационно-правовой форме фондов, религиозных объединений;
      13) лица, расположенные (зарегистрированные) в иностранных государствах, указанных в пункте 16 Требований, а также расположенные в Республике Казахстан филиалы и представительства таких лиц.
      16. Банк осуществляет оценку странового (географического) риска, связанного с ведением деятельности в иностранных государствах, указанных в настоящем пункте, предоставлением услуг (продуктов) клиентам из таких иностранных государств, осуществлением операций с деньгами и (или) иным имуществом с участием таких иностранных государств.
      Иностранными государствами, операции с которыми повышают риск ОД/ФТ, являются:
      1) иностранные государства (территории), включенные в перечень государств (территорий), не выполняющих либо недостаточно выполняющих рекомендации Группы разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег (ФАТФ), составляемый уполномоченным органом по финансовому мониторингу;
      2) иностранные государства (территории), в отношении которых применяются международные санкции (эмбарго), принятые резолюциями Совета Безопасности ООН;
      3) иностранные государства (территории), включенные в перечень оффшорных зон для целей Закона Республики Казахстан «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма», утвержденный приказом исполняющего обязанности Министра финансов Республики Казахстан от 10 февраля 2010 года № 52 «Об утверждении Перечня оффшорных зон для целей Закона Республики Казахстан «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» (зарегистрированный в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 6058);
      4) иностранные государства (территории), определенные банком в качестве представляющих высокий риск ОД/ФТ на основе других факторов (сведения об уровне коррупции, незаконного производства, оборота и (или) транзита наркотиков, сведения о поддержке международного терроризма).
      Сноска. Пункт 16 с изменением, внесенным приказом Министра финансов РК от 10.12.2015 № 643 и постановлением Правления Национального Банка РК от 19.12.2015 № 225 (вводится в действие по истечении десяти календарных дней после дня первого официального опубликования).
      17. Услуги (продукты, операции) банка, а также способы их предоставления, подверженные высокому риску ОД/ФТ, включают, но не ограничиваются:
      1) дистанционное обслуживание клиентов (транзакционно-банковские электронные услуги), включая обслуживание посредством персональных компьютеров, телефонов, электронных терминалов;
      2) персональное банковское обслуживание клиентов;
      3) платежи и (или) переводы денег без использования банковского счета;
      4) торговое финансирование;
      5) сейфовые услуги (аренда сейфовых ячеек, ответственное хранение в сейфовых хранилищах);
      6) доверительное управление имуществом;
      7) брокерское обслуживание на международных рынках;
      8) кастодиальное обслуживание;
      9) электронные деньги в случае, если банк-эмитент не является оператором соответствующей системы электронных денег;
      10) предоплаченные платежные карточки;
      10-1) корпоративные платежные карточки;
      11) чеки, в том числе дорожные чеки;
      12) счета иностранных финансовых организаций;
      13) операции по покупке, продаже, обмену наличной иностранной валюты через обменные пункты.
      Сноска. Пункт 17 в редакции приказа Министра финансов РК от 10.12.2015 № 643 и постановлением Правления Национального Банка РК от 19.12.2015 № 225 (вводится в действие по истечении десяти календарных дней после дня первого официального опубликования).
      18. При оценке степени подверженности услуг (продуктов) банка рискам ОДФТ в соответствии с факторами рисков, указанными в пунктах 15, 16 и 17 Требований, банком учитываются дополнительные сведения, влияющие на итоговую степень риска, включая, но не ограничиваясь:
      1) количество направленных банком в уполномоченный орган по финансовому мониторингу сообщений о подозрительных операциях клиентов;
      2) количество направленных банком в уполномоченный орган по финансовому мониторингу сообщений о пороговых операциях клиентов с наличными деньгами.
      19. В рамках реализации программы управления рисками ОД/ФТ банком принимаются меры по классификации клиентов с учетом категорий и факторов рисков, указанных в пунктах 15, 16 и 17 Требований, а также иных категорий и факторов рисков, устанавливаемых банком.
      Уровень риска клиента (группы клиентов) устанавливается банком по результатам анализа имеющихся у банка сведений и информации о клиенте (клиентах) и оценивается по шкале определения уровня риска, которая состоит не менее чем из двух уровней.
      Пересмотр уровня риска клиента (группы клиентов) осуществляется банком по мере обновления сведений о клиенте (группе клиентов).
      20. Оценка риска с использованием категорий и факторов риска, указанных в пунктах 15, 16 и 17 Требований, проводится в отношении клиентов (групп клиентов) на основе результатов мониторинга операций (деловых отношений).
      По клиентам (группам клиентов), в отношении которых оценка риска ранее не проводилась и (или) с которыми деловые отношения ранее не устанавливались, банком на основе данных, полученных до установления деловых отношений или проведения разовой операции, проводится первоначальная оценка риска.

4. Программа идентификации клиентов

      21. В целях реализации требований Закона о ПОД/ФТ по надлежащей проверке клиента банк разрабатывает программу идентификации клиентов (их представителей) и бенефициарных собственников.
      Идентификация клиента (его представителя) и бенефициарного собственника заключается в проведении банком мероприятий по фиксированию и проверке достоверности сведений о клиенте (его представителе), выявлению бенефициарного собственника и фиксированию сведений о нем, установлению и фиксированию предполагаемой цели деловых отношений или разовой операции (сделки), а также получению и фиксированию иных предусмотренных Требованиями сведений о клиенте (его представителе) и бенефициарном собственнике.
      В зависимости от уровня риска клиента степень проводимых банком мероприятий выражается в стандартной, упрощенной либо углубленной идентификации клиента, бенефициарного собственника.
      22. С учетом требований пункта 2 статьи 5 Закона о ПОД/ФТ банк проводит идентификацию клиента (его представителя) и бенефициарного собственника, а также устанавливает предполагаемую цель деловых отношений или разовой операции (сделки) в случаях:
      1) установления деловых отношений с клиентом, за исключением выпуска и реализации электронных денег на сумму, не превышающую стократный размер месячного расчетного показателя, установленного на соответствующий финансовый год законом о республиканском бюджете, а также выпуска платежной карточки, не являющейся средством доступа к банковскому счету, на сумму, не превышающую 200 000 тенге, либо сумму в иностранной валюте, не превышающую эквивалент 200 000 тенге;
      2) совершения клиентом разовой операции (сделки) на сумму:
      превышающую 2 000 000 тенге, либо сумму в иностранной валюте, превышающую эквивалент 2 000 000 тенге, в том числе, путем совершения за один календарный день нескольких операций (сделок) в виде покупки, продажи или обмена наличной иностранной валюты через обменный пункт, осуществления клиентом либо поступления в его пользу безналичного платежа или перевода денег без использования банковского счета, оплаты чека банком чекодержателя, учета банком векселя векселедержателя;
      превышающую 500 000 тенге, либо сумму в иностранной валюте, превышающую эквивалент 500 000 тенге, в том числе, путем совершения за один календарный день нескольких операций (сделок) в виде внесения денег на банковский счет физического лица с помощью оборудования (устройства), предназначенного для приема наличных денег;
      превышающую 200 000 тенге, либо сумму в иностранной валюте, превышающую эквивалент 200 000 тенге, в том числе, путем совершения за один календарный день нескольких операций (сделок) в виде осуществления операций с помощью платежной карточки, не являющейся средством доступа к банковскому счету;
      превышающую стократный размер месячного расчетного показателя, установленного законодательством Республики Казахстан о республиканском бюджете на соответствующий финансовый год, в том числе, путем совершения за один календарный день нескольких операций (сделок) в виде предъявления к погашению электронных денег неидентифицированным владельцем электронных денег;
      3) совершения клиентом пороговой операции (сделки);
      4) выявления подозрительной операции (сделки) клиента;
      5) наличия оснований для сомнения в достоверности ранее полученных данных о физическом и юридическом лицах.
      При совершении клиентом операции (сделки) в рамках установленных деловых отношений (наличии открытого счета), идентификация клиента (его представителя) и бенефициарного собственника не проводится, если она проводилась при установлении таких деловых отношений (при открытии счета), за исключением случаев, предусмотренных подпунктами 4) и 5) части первой настоящего пункта, а также необходимости обновления ранее полученных либо получения дополнительных сведений в соответствии с уровнем риска клиента и настоящими Требованиями.
      Сноска. Пункт 22 с изменением, внесенным приказом Министра финансов РК от 10.12.2015 № 643 и постановлением Правления Национального Банка РК от 19.12.2015 № 225 (вводится в действие по истечении десяти календарных дней после дня первого официального опубликования).
      23. Сведения, полученные в соответствии с пунктом 22 Требований, вносятся (включаются) банком в досье клиента, которое хранится в банке на протяжении всего периода деловых отношений с клиентом и не менее пяти лет со дня их окончания либо совершения разовой операции (сделки).
      Группы клиентов, по которым банком в соответствии с внутренними документами ведутся досье, включают, но не ограничиваются:
      1) физические лица;
      2) юридические лица;
      3) иностранные финансовые организации-респонденты.
      Минимально требуемые сведения, подлежащие внесению в досье клиента, а также проверке достоверности при проведении стандартной, упрощенной либо углубленной идентификации, установлены в приложениях 1, 2 и 3 к Требованиям.
      24. При осуществлении клиентом перевода денег либо поступлении в его пользу безналичного платежа или перевода денег банком контролируется наличие в платежном документе сведений о клиенте, предусмотренных пунктом 2 статьи 7 Закона о ПОД/ФТ, а также передача их банку-участнику платежа (перевода) денег.
      25. Упрощенная идентификация проводится банком в следующих случаях:
      1) при осуществлении клиентом-физическим лицом либо поступлении в его пользу безналичного платежа или перевода денег без использования банковского счета, если сумма такого платежа или перевода денег превышает 2 000 000 тенге либо сумму в иностранной валюте, эквивалентную 2 000 000 тенге;
      2) при совершении клиентом-физическим лицом покупки, продажи или обмена наличной иностранной валюты через обменный пункт, если сумма такой операции превышает 2 000 000 тенге, либо сумму в иностранной валюте, эквивалентную 2 000 000 тенге;
      2-1) при выпуске, реализации и погашении электронных денег на сумму, превышающую стократный размер месячного расчетного показателя, установленного законодательством Республики Казахстан о республиканском бюджете на соответствующий финансовый год;
      3) при установлении деловых отношений (открытии счета) со следующими типами клиентов:
      государственными органами Республики Казахстан, включая Национальный Банк Республики Казахстан, а также юридическими лицами, контроль над которыми осуществляется государственными органами;
      юридическими лицами, созданными в организационно-правовой форме государственных учреждений или государственных предприятий, а также национальным управляющим холдингом либо юридическими лицами, сто процентов голосующих акций (долей участия) которых принадлежат национальному управляющему холдингу;
      банками второго уровня, страховыми (перестраховочными) организациями, профессиональными участниками рынка ценных бумаг - резидентами Республики Казахстан;
      организациями, акции которых включены в официальный список фондовой биржи Республики Казахстан и (или) фондовой биржи иностранного государства;
      международными организациями, расположенными на территории Республики Казахстан либо участником которых является Республика Казахстан.
      Сноска. Пункт 25 в редакции приказа Министра финансов РК от 10.12.2015 № 643 и постановлением Правления Национального Банка РК от 19.12.2015 № 225 (вводится в действие по истечении десяти календарных дней после дня первого официального опубликования).
      26. Углубленная идентификация проводится банком:
      1) при присвоении клиенту высокого уровня риска;
      2) при выявлении в процессе мониторинга и изучения операций клиента подозрительной операции (сделки) либо попытки ее совершения, за исключением ситуаций, при которых проведение углубленной идентификации приведет к его непреднамеренному информированию о направлении сообщения о такой операции в уполномоченный орган по финансовому мониторингу;
      3) при наличии сомнений в достоверности представленных клиентом сведений;
      4) в случаях, установленных внутренними документами банка, в том числе, по решению ответственного работника.
      27. В процессе идентификации клиента (выявления бенефициарного собственника) банком проводится проверка на наличие такого клиента (бенефициарного собственника) в перечне лиц и организаций, связанных с финансированием терроризма и экстремизма, получаемом в соответствии со статьей 12 Закона о ПОД/ФТ (далее - Перечень).
      В отношении иностранцев, иных лиц, в отношении которых у банка имеются сведения о наличии у них гражданства иностранного государства, а также лиц без гражданства банком в процессе идентификации клиента (выявления бенефициарного собственника) проводится проверка на принадлежность такого клиента (бенефициарного собственника) к иностранному публичному должностному лицу.
      28. Документы, представляемые клиентом (его представителем) в целях подтверждения сведений о клиенте (его представителе) и бенефициарном собственнике, проверяются на их действительность.
      29. Программа идентификации клиента, его представителя и бенефициарного собственника включает, но не ограничивается:
      1) порядок принятия клиентов на обслуживание, включая порядок и основания для отказа в установлении деловых отношений и (или) в проведении операции, а также прекращения деловых отношений;
      2) порядок идентификации клиента (его представителя) и бенефициарного собственника, в том числе особенности процедур упрощенной и углубленной идентификации;
      3) особенности проведения идентификации при установлении корреспондентских отношений с иностранными финансовыми организациями;
      4) описание мер, направленных на выявление банком среди физических лиц, находящихся на обслуживании или принимаемых на обслуживание, иностранных публичных должностных лиц;
      5) порядок проверки клиента (его представителя) и бенефициарного собственника на наличие в Перечне;
      6) особенности идентификации при дистанционном установлении деловых отношений (без личного присутствия клиента или его представителя);
      7) особенности обмена сведениями, полученными в процессе идентификации клиента (его представителя) и бенефициарного собственника, в рамках выполнения требований по ПОДФТ банковского конгломерата, в который входит банк (при наличии);
      8) особенности идентификации клиентов путем получения сведений от других финансовых организаций, в том числе идентификации физических и юридических лиц, в пользу или от имени которых брокером-дилером совершаются операции по своему банковскому счету;
      9) описание дополнительных источников информации, в том числе предоставляемых государственными органами, в целях идентификации клиента (его представителя) и бенефициарного собственника;
      10) порядок проверки достоверности сведений о клиенте (его представителе) и бенефициарном собственнике;
      11) требования к форме, содержанию и порядку ведения досье клиента, обновления сведений, содержащихся в досье, с указанием периодичности обновления сведений;
      12) порядок обеспечения доступа работников банка к информации, полученной при проведении идентификации;
      13) порядок оценки уровня риска клиента, основания оценки такого риска.

5. Программа мониторинга и изучения операций клиентов

      30. В целях реализации требований Закона о ПОД/ФТ по надлежащей проверке клиента, а также по выявлению и направлению в уполномоченный орган по финансовому мониторингу сообщений о пороговых и подозрительных операциях, банк разрабатывает программу мониторинга и изучения операций клиентов.
      31. В рамках программы мониторинга и изучения операций клиентов банком проводятся мероприятия по обновлению и (или) получению дополнительных сведений о клиентах (их представителях) и бенефициарных собственниках, включая сведения об источнике финансирования совершаемых клиентами операций, а также по изучению операций клиентов и выявлению пороговых, необычных и подозрительных операций.
      Результаты мониторинга и изучения операций клиентов используются банком для ежегодной оценки степени подверженности услуг (продуктов) банка рискам ОД/ФТ, а также для пересмотра уровней рисков клиентов.
      Полученные в рамках реализации программы мониторинга и изучения операций клиента сведения вносятся в досье клиента, предусмотренное пунктом 23 Требований, и (или) хранятся в банке на протяжении всего периода деловых отношений с клиентом и не менее пяти лет со дня их окончания либо совершения разовой операции (сделки).
      32. Периодичность обновления и (или) необходимость получения дополнительных сведений о клиенте (его представителе) и бенефициарном собственнике устанавливаются банком с учетом уровня риска клиента (группы клиентов) и (или) степени подверженности услуг (продуктов) банка, которыми пользуется клиент, рискам ОД/ФТ.
      В случаях, предусмотренных пунктом 26 Требований, банком проводится углубленная идентификация клиента.
      Обновление сведений о клиенте (его представителе) и бенефициарном собственнике с высоким уровнем риска осуществляется не реже одного раза в год.
      Проверка наличия клиента (бенефициарного собственника) в Перечне (включения в Перечень) не зависит от уровня риска клиента и осуществляется по мере внесения изменений в Перечень (обновления Перечня).
      33. Степень изучения операций клиента определяется банком с учетом уровня риска клиента (группы клиентов) и (или) степени подверженности услуг (продуктов) банка, которыми пользуется клиент, рискам ОД/ФТ, а также с учетом имеющихся в банке сценариев (схем) ОД/ФТ и (или) признаков необычных и подозрительных операций.
      Банком изучаются операции, которые проводит (проводил) клиент за определенный период времени, в случае присвоения клиенту высокого уровня риска, а также в случае совершения клиентом подозрительной операции.
      34. Программа мониторинга и изучения операций клиентов включает, но не ограничивается:
      1) перечень признаков необычных и подозрительных операций, составляемый на основе признаков, утвержденных Правительством Республики Казахстан, а также разработанных банком самостоятельно;
      2) распределение обязанностей между подразделениями (работниками) банка по обновлению ранее полученных и (или) получению дополнительных сведений о клиенте (его представителе) и бенефициарном собственнике в случаях, предусмотренных Требованиями;
      3) распределение обязанностей между подразделениями (работниками) банка по выявлению и передаче между подразделениями (работниками) сведений о пороговых, необычных и подозрительных операциях;
      4) описание механизма взаимодействия подразделений банка при выявлении пороговых, необычных и подозрительных операций;
      5) порядок, основания и срок принятия ответственным работником решения о квалификации операции клиента;
      6) порядок взаимодействия подразделений (работников) по принятию решения об отказе в проведении операции клиента (за исключением отказа в связи с нахождением клиента, бенефициарного собственника в Перечне), а также о прекращении деловых отношений с клиентом;
      7) порядок взаимодействия подразделений (работников) банка по выявлению клиентов и бенефициарных собственников, находящихся в Перечне, а также по незамедлительному замораживанию операций с деньгами и (или) иным имуществом таких клиентов;
      8) порядок фиксирования (в том числе способы фиксирования) и хранения сведений о результатах изучения необычных операций, а также сведений о пороговых и подозрительных операциях (в том числе сумму операции, валюту платежа, данные о контрагенте клиента);
      9) порядок представления в уполномоченный орган по финансовому мониторингу сообщений о пороговых и подозрительных операциях;
      10) порядок информирования (при необходимости) Главного комплаенс-контролера и (или) первого руководителя банка о выявлении пороговой и подозрительной операции;
      11) порядок принятия и описание мер, принимаемых банком в отношении клиента и его операций в случае осуществления клиентом систематически и (или) в значительных объемах необычных и (или) подозрительных операций.
      Сноска. Пункт 34 с изменением, внесенным приказом Министра финансов РК от 10.12.2015 № 643 и постановлением Правления Национального Банка РК от 19.12.2015 № 225 (вводится в действие по истечении десяти календарных дней после дня первого официального опубликования).
      35. При возникновении сомнений в части правомерности квалификации операции в качестве пороговой, а также при выявлении необычной или подозрительной операции, работник банка, выявивший указанную операцию, направляет сообщение о такой операции в подразделение по ПОД/ФТ в порядке, в форме и в сроки, установленные внутренними документами банка.
      В одном сообщении допускается содержание информации о нескольких операциях.
      Сообщения об операциях, указанные в части первой настоящего пункта, а также результаты их изучения, хранятся банком не менее пяти лет со дня прекращения деловых отношений с клиентом.

6. Программа подготовки и обучения работников
банка по вопросам ПОД/ФТ

      36. Целью Программы подготовки и обучения работников банка по вопросам ПОД/ФТ (далее - Программа обучения) является получение работниками банка знаний и формирование навыков, необходимых для исполнения ими требований законодательства, а также правил внутреннего контроля и иных внутренних документов банка в сфере ПОД/ФТ.
      37. В Программу обучения включаются:
      1) порядок обучения работников, включающий в себя тематику обучения, методы, сроки проведения и подразделение, ответственное за проведение обучения;
      2) перечень подразделений банка, работники которых проходят обучение;
      3) порядок и формы хранения результатов обучения;
      4) порядок и формы проверки знаний работников банка по вопросам ПОД/ФТ.
      38. Формы и периодичность проведения обучения устанавливаются банком с учетом требований, утвержденных уполномоченным органом по финансовому мониторингу.

Приложение 1                    
к Требованиям к Правилам внутреннего контроля 
в целях противодействия легализации (отмыванию) 
доходов, полученных преступным путем, и     
финансированию терроризма для банков       
второго уровня и Национального оператора почты 

    Требования к содержанию досье клиента - физического лица

      Сноска. Приложение 1 с изменением, внесенным приказом Министра финансов РК от 10.12.2015 № 643 и постановлением Правления Национального Банка РК от 19.12.2015 № 225 (вводится в действие по истечении десяти календарных дней после дня первого официального опубликования).

       Пояснения к Требованиям к содержанию досье клиента:

      1. В соответствии с законодательством Республики Казахстан документами, удостоверяющими личность, на основании которых могут совершаться гражданско-правовые сделки являются:
      1.1. для граждан Республики Казахстан:
      1) паспорт гражданина Республики Казахстан;
      2) удостоверение личности гражданина Республики Казахстан;
      3) свидетельство о рождении (при открытии сберегательного счета на имя несовершеннолетнего лица);
      1.2. для иностранных граждан:
      1) заграничный паспорт (паспорт гражданина иностранного государства);
      2) вид на жительство иностранца в Республике Казахстан;
      3) иной документ, признаваемый в соответствии с международным договором, ратифицированным Республикой Казахстан, в качестве документа, удостоверяющего личность, на основании которого заключаются гражданско-правовые сделки на территории Республики Казахстан;
      1.3. для лиц без гражданства, постоянно проживающих на территории Республики Казахстан:
      удостоверение лица без гражданства.
      2. Статус налогового резидентства устанавливается на основании сведений, указанных клиентом в анкете (заявлении), форма которого определяется банком самостоятельно с учетом требований, вытекающих из международных договоров Республики Казахстан в области обмена налоговой информацией.
      Для подтверждения налогового резидентства Республики Казахстан допускается использование документа, выдаваемого налоговыми органами Республики Казахстан в соответствии со статьей 225 Налогового кодекса Республики Казахстан.
      Статус налогового резидентства не устанавливается при заключении договоров о жилищных строительных сбережениях и образовательных накопительных вкладов.
      3. Проверка достоверности представленных сведений осуществляется путем сверки с данными оригиналов или нотариально удостоверенных копий соответствующих документов, представленных клиентом (его представителем), сверки с данными из доступных источников (базами данных), проверки сведений другими способами, включая выезд по адресу. В рамках проверки достоверности сведений, необходимых для идентификации личности, также проводится визуальное сличение фотографии, размещенной на документе, удостоверяющем личность, с клиентом (представителем клиента).
      4. Сведения о миграционных карточках не требуется получать в отношении граждан государств, входящих в Евразийский экономический союз.

                       Условные обозначения:

      v- необходимость фиксирования соответствующих сведений;
      vv - необходимость фиксирования соответствующих сведений и проверки их достоверности.

Приложение 2                    
к Требованиям к Правилам внутреннего контроля 
в целях противодействия легализации (отмыванию) 
доходов, полученных преступным путем, и     
финансированию терроризма для банков       
второго уровня и Национального оператора почты 

     Требования к содержанию досье клиента - юридического лица

      Сноска. Приложение 2 с изменением, внесенным приказом Министра финансов РК от 10.12.2015 № 643 и постановлением Правления Национального Банка РК от 19.12.2015 № 225 (вводится в действие по истечении десяти календарных дней после дня первого официального опубликования).

        Пояснения к Требованиям к содержанию досье клиента:

      1. В соответствии с законодательством Республики Казахстан документами, удостоверяющими личность, на основании которых могут совершаться гражданско-правовые сделки являются:
      1.1. Для граждан Республики Казахстан:
      1) паспорт гражданина Республики Казахстан;
      2) удостоверение личности гражданина Республики Казахстан;
      3) свидетельство о рождении (при открытии сберегательного счета на имя несовершеннолетнего лица);
      1.2. Для иностранных граждан:
      1) заграничный паспорт (паспорт гражданина иностранного государства);
      2) вид на жительство иностранца в Республике Казахстан;
      3) иной документ, признаваемый в соответствии с международным договором, ратифицированным Республикой Казахстан, в качестве документа, удостоверяющего личность, на основании которого заключаются гражданско-правовые сделки на территории Республики Казахстан.
      1.3. Для лиц без гражданства, постоянно проживающих на территории Республики Казахстан:
      удостоверение лица без гражданства.
      2. Статус налогового резидентства устанавливается на основании сведений, указанных клиентом в анкете (заявлении), форма которого определяется банком самостоятельно с учетом требований, вытекающих из международных договоров Республики Казахстан в области обмена налоговой информацией.
      Для подтверждения налогового резидентства Республики Казахстан допускается использование документа, выдаваемого налоговыми органами Республики Казахстан в соответствии со статьей 225 Налогового кодекса Республики Казахстан.
      3. Проверка достоверности представленных сведений осуществляется путем сверки с данными оригиналов или нотариально удостоверенных копий соответствующих документов, представленных клиентом (его представителем), сверки с данными из доступных источников (базами данных), проверки сведений другими способами, включая выезд по адресу. В рамках проверки достоверности сведений по идентификации личности также проводится визуальное сличение фотографии, размещенной на документе, удостоверяющем личность, с клиентом (представителем клиента).
      4. Сведения, относящиеся к регистрации и наличию лицензии, устанавливаются также отношении международной организации, если договорами об учреждении такой международной организации и (или) об условиях ее пребывания на территории государства (государств) не предусмотрено осуществление их деятельности соответственно без регистрации и (или) лицензии.
      5. Сведения о миграционных карточках не требуется получать в отношении граждан государств, входящих в Евразийский экономический союз.
      6. Сведения о персональном составе высшего органа коммерческой организации получаются в отношении физических и (или) юридических лиц, входящих в состав высшего органа и владеющих более двадцатью пятью процентами долей участия в уставном капитале либо размещенных акций коммерческой организации. По усмотрению банка допускается получение сведений о персональном составе высшего органа коммерческой организации в отношении физических и (или) юридических лиц, входящих в состав высшего органа и владеющих двадцатью пятью и менее процентами долей участия в уставном капитале либо размещенных акций коммерческой организации.
      Сведения о персональном составе высшего органа некоммерческой организации получаются в отношении физических и (или) юридических лиц, входящих в состав высшего органа либо являющихся учредителями некоммерческой организации, за исключением случаев, когда количество членов высшего органа либо количество учредителей некоммерческой организации превышает пять физических и (или) юридических лиц.

                      Условные обозначения:

      v - необходимость фиксирования соответствующих сведений;
      vv - необходимость фиксирования соответствующих сведений и проверки их достоверности

Приложение 3       
к Требованиям к Правилам 
внутреннего контроля в  
целях противодействия   
легализации (отмыванию)  
доходов, полученных преступным
путем, и финансированию  
терроризма для банков   
второго уровня и Национального
оператора почты      

       Требования к содержанию досье иностранной финансовой
                     организации-респондента

      Сноска. Приложение 3 в редакции приказа Министра финансов РК от 10.12.2015 № 643 и постановлением Правления Национального Банка РК от 19.12.2015 № 225 (вводится в действие по истечении десяти календарных дней после дня первого официального опубликования).

Пояснения к Требованиям к содержанию досье клиента:

      1. В соответствии с законодательством Республики Казахстан документами, удостоверяющими личность, на основании которых могут совершаться гражданско-правовые сделки являются:
      1.1. Для граждан Республики Казахстан:
      1) паспорт гражданина Республики Казахстан;
      2) удостоверение личности гражданина Республики Казахстан;
      3) свидетельство о рождении (при открытии сберегательного счета на имя несовершеннолетнего лица);
      1.2. Для иностранных граждан:
      1) заграничный паспорт (паспорт гражданина иностранного государства);
      2) вид на жительство иностранца в Республике Казахстан;
      3) иной документ, признаваемый в соответствии с международным договором, ратифицированным Республикой Казахстан, в качестве документа, удостоверяющего личность, на основании которого заключаются гражданско-правовые сделки на территории Республики Казахстан.
      1.3. Для лиц без гражданства, постоянно проживающих на территории Республики Казахстан:
      удостоверение лица без гражданства.
      2. Статус налогового резидентства устанавливается на основании сведений, указанных клиентом в анкете (заявлении), форма которого определяется банком самостоятельно с учетом требований, вытекающих из международных договоров Республики Казахстан в области обмена налоговой информацией.
      Для подтверждения налогового резидентства Республики Казахстан допускается использование документа, выдаваемого налоговыми органами Республики Казахстан в соответствии со статьей 225 Налогового кодекса Республики Казахстан.
      3. Проверка достоверности представленных сведений осуществляется путем сверки с данными оригиналов или нотариально удостоверенных копий соответствующих документов, представленных клиентом (его представителем), сверки с данными из доступных источников (базами данных), проверки сведений другими способами, включая выезд по адресу. В рамках проверки достоверности сведений по идентификации личности также проводится визуальное сличение фотографии, размещенной на документе, удостоверяющем личность, с клиентом (представителем клиента).
      Проверку достоверности сведений о внутренних документах иностранной финансовой организации – респондента по вопросам ПОД/ФТ, а также о результатах оценки эффективности внутренних документов по вопросам ПОД/ФТ подразделением внутреннего аудита и внешней аудиторской организацией допускается осуществлять с помощью копий соответствующих документов.
      4. Сведения, относящиеся к регистрации и наличию лицензии, устанавливаются также отношении международной организации, если договорами об учреждении такой международной организации и (или) об условиях ее пребывания на территории государства (государств) не предусмотрено осуществление их деятельности соответственно без регистрации и (или) лицензии.
      5. Сведения о персональном составе высшего органа иностранной финансовой организации - респондента получаются в отношении физических и (или) юридических лиц, входящих в состав высшего органа и владеющих более двадцатью пятью процентами долей участия в уставном капитале либо размещенных акций иностранной финансовой организации - респондента. По усмотрению банка допускается получение сведений о персональном составе высшего органа иностранной финансовой организации - респондента в отношении физических и (или) юридических лиц, входящих в состав высшего органа и владеющих двадцатью пятью и менее процентами долей участия в уставном капитале либо размещенных акций иностранной финансовой организации - респондента.

Условные обозначения:

       - необходимость фиксирования соответствующих сведений;
       - необходимость фиксирования соответствующих сведений и проверки их достоверности.