Об утверждении перечня, форм, сроков и Правил представления отчетности организациями, осуществляющими управление инвестиционным портфелем, брокерскую и (или) дилерскую деятельность

      В соответствии с Законом Республики Казахстан от 4 июля 2003 года "О государственном регулировании, контроле и надзоре финансового рынка и финансовых организаций" Правление Национального Банка Республики Казахстан ПОСТАНОВЛЯЕТ:

      1. Утвердить:

      1) перечень отчетности организаций, осуществляющих управление инвестиционным портфелем, брокерскую и (или) дилерскую деятельность согласно приложению 1 к настоящему постановлению;

      2) отчет о ценных бумагах, приобретенных за счет собственных активов, по форме согласно приложению 2 к настоящему постановлению;

      3) отчет об операциях "обратное РЕПО" и "РЕПО", совершенных за счет собственных активов, по форме согласно приложению 3 к настоящему постановлению;

      4) отчет о вкладах и деньгах на текущих счетах в банках второго уровня и организациях, осуществляющих отдельные виды банковских операций, размещенных за счет собственных активов, по форме согласно приложению 4 к настоящему постановлению;

      5) отчет об инвестициях в капитал других юридических лиц по форме согласно приложению 5 к настоящему постановлению;

      6) сведения по инвестиционным фондам по форме согласно приложению 6 к настоящему постановлению;

      7) отчет о структуре инвестиционного портфеля, приобретенного за счет активов клиентов, по форме согласно приложению 7 к настоящему постановлению;

      8) отчет о структуре иного имущества инвестиционного фонда по форме согласно приложению 8 к настоящему постановлению;

      9) отчет об инвестициях инвестиционного фонда в капитал юридических лиц, не являющихся акционерными обществами, по форме согласно приложению 9 к настоящему постановлению;

      10) отчет о стоимости пенсионных активов по форме согласно приложению 10 к настоящему постановлению;

      11) отчет о структуре инвестиционного портфеля пенсионных активов по форме согласно приложению 11 к настоящему постановлению;

      12) отчет о соблюдении организациями, осуществляющими управление инвестиционным портфелем, пруденциального норматива "Лимиты инвестирования" по форме согласно приложению 12 к настоящему постановлению;

      13) отчет об объемах пенсионных накоплений и количестве вкладчиков/ получателей добровольных пенсионных взносов по форме согласно приложению 13 к настоящему постановлению;

      14) отчет о пенсионных выплатах по форме согласно приложению 14 к настоящему постановлению;

      15) отчет о совершенных сделках по инвестированию активов клиентов по форме согласно приложению 15 к настоящему постановлению;

      16) отчет о совершенных сделках по инвестированию собственных активов по форме согласно приложению 16 к настоящему постановлению;

      17) отчет о совершенных сделках по инвестированию активов клиентов и собственных активов в производные финансовые инструменты по форме согласно приложению 17 к настоящему постановлению;

      18) отчет о совершенных сделках по инвестированию активов клиентов и собственных активов с аффилированными лицами по форме согласно приложению 18 к настоящему постановлению;

      19) отчет о сделках (операциях) с финансовыми инструментами, заключенных (зарегистрированных) на неорганизованном рынке ценных бумаг Республики Казахстан, по форме согласно приложению 19 к настоящему постановлению;

      20) сведения об организации, обладающей лицензией на осуществление брокерской и (или) дилерской деятельности на рынке ценных бумаг Республики Казахстан, по форме согласно приложению 20 к настоящему постановлению;

      21) отчет о сделках с финансовыми инструментами, заключенных на международных (иностранных) рынках ценных бумаг, по форме согласно приложению 21 к настоящему постановлению;

      22) отчет о сделках с производными финансовыми инструментами по форме согласно приложению 22 к настоящему постановлению;

      23) отчет о совершенных сделках с аффилированными лицами по форме согласно приложению 23 к настоящему постановлению;

      24) отчет об остатках денег, находящихся на счетах брокера, по форме согласно приложению 24 к настоящему постановлению;

      25) отчет об оказании услуг брокером и (или) дилером по форме согласно приложению 25 к настоящему постановлению;

      26) отчет о ценных бумагах, находящихся в номинальном держании, по форме согласно приложению 26 к настоящему постановлению;

      27) отчет о ценных бумагах, выпущенных в соответствии с законодательством иностранного государства, находящихся в номинальном держании, по форме согласно приложению 27 к настоящему постановлению;

      28) Правила представления отчетности организациями, осуществляющими управление инвестиционным портфелем, брокерскую и (или) дилерскую деятельность согласно приложению 28 к настоящему постановлению.

      2. Организации, осуществляющие управление инвестиционным портфелем, брокерскую и (или) дилерскую деятельность (далее - Организация) представляют в Национальный Банк Республики Казахстан (далее – уполномоченный орган) в электронном формате, ежемесячно, не позднее пятого рабочего дня месяца, следующего за отчетным месяцем, отчетность в соответствии с приложениями 2, 3, 4, 5 к настоящему постановлению.

      В дополнение к отчетности, предусмотренной частью первой настоящего пункта, организации, осуществляющие управление инвестиционным портфелем (далее – управляющий инвестиционным портфелем), представляют в уполномоченный орган в электронном формате, ежемесячно, не позднее пятого рабочего дня месяца, следующего за отчетным месяцем, отчетность в соответствии с приложениями 6, 7, 8, 9, 15, 16, 17, 18 к настоящему постановлению.

      Управляющие инвестиционным портфелем с правом привлечения добровольных пенсионных взносов (далее – добровольный накопительный пенсионный фонд), дополнительно представляют в уполномоченный орган в электронном формате, ежемесячно, не позднее пятого рабочего дня месяца, следующего за отчетным месяцем, отчетность в соответствии с приложениями 10, 11, 12, 13, 14 к настоящему постановлению.

      В случае управления добровольным накопительным пенсионным фондом пенсионными активами единого накопительного пенсионного фонда в соответствии с договором на инвестиционное управление активами, заключенным с Национальным Банком Республики Казахстан, добровольный накопительный пенсионный фонд представляет отчетность в соответствии с приложениями 10, 11, 12, 13, 14 раздельно по активам единого накопительного пенсионного фонда и пенсионным активам, находящимся в управлении.

      В дополнение к отчетности, предусмотренной частью первой настоящего пункта, организации, осуществляющие брокерскую и (или) дилерскую деятельность, представляют в уполномоченный орган в электронном формате, ежемесячно, не позднее пятого рабочего дня месяца, следующего за отчетным месяцем, отчетность в соответствии с приложениями 19, 21 и 24 к настоящему постановлению.

      Организации, осуществляющие брокерскую и (или) дилерскую деятельность (далее – брокеры и (или) дилеры), дополнительно представляют в уполномоченный орган в электронном формате, ежеквартально, не позднее последнего числа месяца, следующего за отчетным кварталом, отчетность в соответствии с приложениями 20, 22, 23, 25 к настоящему постановлению.

      Добровольный накопительный пенсионный фонд, обладающий лицензией на осуществление брокерской и (или) дилерской деятельности, не представляет в уполномоченный орган отчетность в соответствии с приложениями 22, 23, 24, 25 к настоящему постановлению.

      Банки второго уровня обладающие лицензиями на осуществление брокерской и (или) дилерской деятельности, не представляют в уполномоченный орган отчетность в соответствии с приложениями 2, 3, 4, 5, 23 к настоящему постановлению.

      Финансовые агентства, Национальный оператор почты, обладающие лицензиями на осуществление брокерской и (или) дилерской деятельности, не представляют в уполномоченный орган отчетность в соответствии с приложениями 2, 3, 4, 5 к настоящему постановлению.

      Брокеры и (или) дилеры, обладающие лицензией с правом ведения счетов в качестве номинального держателя, дополнительно представляют в уполномоченный орган в электронном формате, ежеквартально, не позднее последнего числа месяца, следующего за отчетным кварталом, отчетность в соответствии с приложениями 26 и 27 к настоящему постановлению.

      Золотовалютные активы уполномоченного органа и активы Национального фонда Республики Казахстан, переданные в доверительное управление, не указываются управляющими инвестиционным портфелем при заполнении форм, установленных приложениями 6, 7, 8, 9, 15, 16, 17 и 18 к настоящему постановлению.

      3. Настоящее постановление вводится в действие по истечении десяти календарных дней после дня его первого официального опубликования.

Перечень отчетности организаций, осуществляющих управление
инвестиционным портфелем, брокерскую и (или) дилерскую
деятельность

      Отчетность организаций, осуществляющих управление инвестиционным портфелем, брокерскую и (или) дилерскую деятельность, включает в себя:

      1) отчет о ценных бумагах, приобретенных за счет собственных активов;

      2) отчет об операциях "обратное РЕПО" и "РЕПО", совершенных за счет собственных активов;

      3) отчет о вкладах и деньгах на текущих счетах в банках второго уровня и организациях, осуществляющих отдельные виды банковских операций, размещенных за счет собственных активов;

      4) отчет об инвестициях в капитал других юридических лиц;

      5) сведения по инвестиционным фондам;

      6) отчет о структуре инвестиционного портфеля, приобретенного за счет активов клиентов;

      7) отчет о структуре иного имущества инвестиционного фонда;

      8) отчет об инвестициях инвестиционного фонда в капитал юридических лиц, не являющихся акционерными обществами;

      9) отчет о стоимости пенсионных активов;

      10) отчет о структуре инвестиционного портфеля пенсионных активов;

      11) отчет о соблюдении организациями, осуществляющими управление инвестиционным портфелем, пруденциального норматива "Лимиты инвестирования";

      12) отчет об объемах пенсионных накоплений и количестве вкладчиков/получателей добровольных пенсионных взносов;

      13) отчет о пенсионных выплатах;

      14) отчет о совершенных сделках по инвестированию активов клиентов;

      15) отчет о совершенных сделках по инвестированию собственных активов;

      16) отчет о совершенных сделках по инвестированию активов клиентов и собственных активов в производные финансовые инструменты;

      17) отчет о совершенных сделках по инвестированию активов клиентов и собственных активов с аффилированными лицами;

      18) отчет о сделках (операциях) с финансовыми инструментами, заключенных (зарегистрированных) на неорганизованном рынке ценных бумаг Республики Казахстан;

      19) сведения об организации, обладающей лицензией на осуществление брокерской и (или) дилерской деятельности на рынке ценных бумаг Республики Казахстан;

      20) отчет о сделках с финансовыми инструментами, заключенных на международных (иностранных) рынках ценных бумаг;

      21) отчет о сделках с производными финансовыми инструментами;

      22) отчет о совершенных сделках с аффилированными лицами;

      23) отчет об остатках денег, находящихся на счетах брокера;

      24) отчет об оказании услуг брокером и (или) дилером;

      25) отчет о ценных бумагах, находящихся в номинальном держании;

      26) отчет о ценных бумагах, выпущенных в соответствии с законодательством иностранного государства, находящихся в номинальном держании.

      Форма, предназначенная для сбора административных данных

Отчет о ценных бумагах, приобретенных за счет собственных активов

      Сноска. Отчет в редакции постановления Правления Национального Банка РК от 29.01.2018 № 5 (вводится в действие по истечении десяти календарных дней после дня его первого официального опубликования).

Отчетный период: на "___" ________20__года

      Индекс: 1- RCB_CBSA

      Периодичность: ежемесячная

      Представляют: управляющие инвестиционным портфелем; брокеры и (или) дилеры

      Куда представляется форма: Национальный Банк Республики Казахстан

      Срок представления: ежемесячно, не позднее пятого рабочего дня месяца, следующего за отчетным месяцем

      ________________________________________________
(полное наименование организации)

      продолжение таблицы:

      продолжение таблицы:

      продолжение таблицы:

      Первый руководитель или лицо, уполномоченное им на подписание отчета

      ___________________________________________             ____________

      фамилия, имя, отчество (при его наличии)                   подпись

      Главный бухгалтер или лицо, уполномоченное им на подписание отчета

      ___________________________________________             ____________

      фамилия, имя, отчество (при его наличии)                   подпись

      Исполнитель ______________________________________       ____________

      фамилия, имя, отчество (при его наличии)                   подпись

      Номер телефона: _________________________

      Дата подписания отчета "___" __________20___года

      Место для печати (при наличии)

      Примечание: пояснение по заполнению формы, предназначенной для сбора административных данных, приведено в приложении к настоящей форме.

Пояснение по заполнению формы, предназначенной для сбора административных данных

Отчет о ценных бумагах, приобретенных за счет собственных активов

Глава 1. Общие положения

      1. Настоящее пояснение (далее – Пояснение) определяет единые требования по заполнению формы, предназначенной для сбора административных данных "Отчет о ценных бумагах, приобретенных за счет собственных активов" (далее – Форма).

      2. Форма разработана в соответствии c подпунктом 6) пункта 1 статьи 9 Закона Республики Казахстан от 4 июля 2003 года "О государственном регулировании, контроле и надзоре финансового рынка и финансовых организаций".

      3. Форма составляется ежемесячно управляющим инвестиционным портфелем, брокером и (или) дилером по состоянию на конец отчетного периода. Данные в Форме заполняются в тысячах тенге. Сумма менее 500 (пятисот) тенге округляется до 0 (нуля), а сумма, равная 500 (пятистам) тенге и выше, округляется до 1000 (тысячи) тенге.

      4. Форму подписывают первый руководитель, главный бухгалтер или лица, уполномоченные ими на подписание отчета, и исполнитель.

Глава 2. Пояснение по заполнению Формы

      5. В графах 2 и 3 указывается наименование эмитента ценной бумаги и страна его резидентства.

      6. В графе 4 указывается вид приобретенной ценной бумаги с указанием ее типа.

      7. В графе 5 указывается национальный идентификационный номер (в отношении иностранных ценных бумаг – международный идентификационный номер (ISIN), в отношении прав требований по обязательствам эмитента по эмиссионным ценным бумагам, срок обращения которых истек, и эмитентом не исполнены обязательства по их погашению – идентификатор прав требования).

      8. В графе 6 указывается количество приобретенных ценных бумаг в штуках. Долговые финансовые инструменты указываются в штуках с учетом номинальной стоимости одной ценной бумаги.

      9. В графе 7 указывается количество обремененных ценных бумаг на отчетную дату.

      10. В графе 8 указывается количество обремененных ценных бумаг, переданных в репо на отчетную дату.

      11. В графах 9 и 14 коды валют указываются в соответствии с национальным классификатором Республики Казахстан НК РК 07 ISO 4217-2012 "Коды для обозначения валют и фондов".

      12. В графе 10 указывается цена, отраженная в первичном документе, который подтверждает осуществление сделки (биржевое свидетельство, отчет брокера и (или) дилера, подтверждение, полученное по международной межбанковской системе перевода информации и совершения платежей (SWIFT)), в тенге. В случае оплаты приобретения ценной бумаги в иностранной валюте данная сумма отражается по рыночному курсу обмена валют, сложившемуся на дату совершения сделки.

      13. В графе 11 указывается дата первоначального признания в бухгалтерском учете.

      14. В графе 12 указывается дата погашения долговых ценных бумаг.

      15. В графе 13 указывается покупная стоимость ценных бумаг, включая расходы, непосредственно связанные с приобретением, включая вознаграждения и комиссионные, уплаченные агентам, консультантам, брокерам (дилерам), сборы фондовых бирж, а также банковские услуги по переводу, и уменьшенная на величину оплаченного покупателем продавцу процента (при наличии такового).

      16. Графы 14 и 15 заполняются по долговым ценным бумагам. В графе 15 указывается денежное выражение стоимости облигации, определенное при ее выпуске, на которую начисляется выраженное в процентах вознаграждение по купонной облигации, а также сумма, подлежащая выплате держателю облигации при ее погашении. Сумма указывается в валюте выпуска.

      17. В графе 16 указывается стоимость ценных бумаг, отраженная в бухгалтерском учете.

      18. В графе 17 указывается неамортизированная часть дисконта (со знаком минус) или премии (в абсолютном выражении).

      19. В графе 18 указывается начисленные, но не полученные вознаграждения, при заполнении данной графы по долговым ценным бумагам - указывается купон, по акциям указываются дивиденды.

      20. В графе 19 указывается положительная или отрицательная корректировка.

      21. В графе 20 указывается стоимость обремененных ценных бумаг, указанная в бухгалтерском учете.

      22. В графе 21 указывается стоимость ценных бумаг, обремененных договорами репо, указанная в бухгалтерском учете.

      23. В графе 22 указывается размер резервов (провизий), сформированных в соответствии с международными стандартами финансовой отчетности. Размер резервов (провизий) указывается в абсолютном выражении.

      24. В графе 23 указывается категория ценной бумаги "учитываемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход", "учитываемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток" или "учитываемые по амортизированной стоимости".

      25. При заполнении граф 24 и 25 указывается рейтинг ценной бумаги по облигациям, рейтинг эмитента по акциям, рейтинг страны по государственным ценным бумагам, присвоенный одним из рейтинговых агентств, указанных в пункте 3 постановления Правления Национального Банка Республики Казахстан от 24 декабря 2012 года № 385 "Об установлении минимального рейтинга для юридических лиц и стран, необходимость наличия которого требуется в соответствии с законодательством Республики Казахстан, регулирующим деятельность финансовых организаций, перечня рейтинговых агентств, присваивающих данный рейтинг", зарегистрированного в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов № 8318. При отсутствии рейтинга в графах 24 и 25 указывается "нет рейтинга". Данные графы не заполняются по государственным ценным бумагам Республики Казахстан.

      26. В графе 26 указывается купонная ставка по долговым финансовым инструментам на дату представления Формы.

      27. В случае отсутствия сведений Форма представляется с нулевыми остатками.

      Форма, предназначенная для сбора административных данных

      Отчет об операциях "обратное РЕПО" и "РЕПО",

      совершенных за счет собственных активов

      Отчетный период: на "___"________20__года

      Индекс: 2 - RCB_REPO_SA

      Периодичность: ежемесячная

      Представляют: управляющие инвестиционным портфелем; брокеры и (или) дилеры

      Куда представляется форма: Национальный Банк Республики Казахстан

      Срок представления – ежемесячно не позднее пятого рабочего дня месяца, следующего за отчетным месяцем

      Форма

      ________________________________________________

      (наименование Организации)

      (в тысячах тенге)

      продолжение таблицы:

      Первый руководитель (на период его отсутствия – лицо, его замещающее)

      ________________________________________________________________

      (фамилия, имя, при наличии – отчество) (подпись)

      Главный бухгалтер ___________________________________ __________

      (фамилия, имя, при наличии - отчество) (подпись)

      Исполнитель: ______________________________________________ _______

      (должность, фамилия, имя, при наличии – отчество),

      (подпись) (номер телефона)

      Дата подписания отчета "___" __________ 20___ года

      место печати

      Пояснение по заполнению формы,

      предназначенной для сбора административных данных

      Отчет об операциях "обратное РЕПО" и "РЕПО", совершенных за счет

      собственных активов

      1. Общие положения

      1. Настоящее пояснение (далее - Пояснение) определяет единые требования по заполнению формы "Отчет об операциях "обратное РЕПО" и "РЕПО", совершенных за счет собственных активов" (далее – Форма).

      2. Форма разработана в соответствии c подпунктом 6) пункта 1 статьи 9 Закона Республики Казахстан от 4 июля 2003 года "О государственном регулировании, контроле и надзоре финансового рынка и финансовых организаций".

      3. Форма составляется ежемесячно управляющим инвестиционным портфелем, брокером и (или) дилером и заполняется по состоянию на конец отчетного периода. Данные в Форме заполняются в тысячах тенге. Сумма менее пятисот тенге округляется до нуля, а сумма, равная пятистам тенге и выше, округляется до тысячи тенге.

      4. Форму подписывает первый руководитель (на период его отсутствия – лицо, его замещающее), главный бухгалтер и исполнитель.

      2. Пояснение по заполнению Формы

      5. В графе 4 указывается вид ценной бумаги, переданной и (или) приобретенной по операциям "РЕПО" и (или) "обратное РЕПО", с указанием ее типа.

      6. В графе 6 указывается количество переданных и (или) приобретенных ценных бумаг по операциям "РЕПО" и (или) "обратное РЕПО".

      7. В графе 7 коды валют указываются в соответствии с Государственным классификатором Республики Казахстан 07 ИСО 4217-2001 "Коды для обозначения валют и фондов".

      8. При заполнении граф 14 и 15 отражается рейтинг ценной бумаги по облигациям, рейтинг эмитента по акциям, рейтинг страны по государственным ценным бумагам, присвоенный одним из рейтинговых агентств Standard and Poor's Financial Services LLC, Moody’s Investors Services, Fitch Ratings или их дочерних рейтинговых организаций. При отсутствии рейтинга в графах 14 и 15 указывается "нет рейтинга". Данные графы не заполняются по государственным ценным бумагам Республики Казахстан.

      9. В графах 16 и 17 указывается категория ценных бумаг резидентов Республики Казахстан согласно официальному списку фондовой биржи Республики Казахстан. При отсутствии категории списка фондовой биржи Республики Казахстан в графах 16 и 17 указывается "нет листинга". Данные графы не заполняются по ценным бумагам нерезидентов Республики Казахстан и государственным ценным бумагам Республики Казахстан.

      10. В случае отсутствия сведений Форма представляется с нулевыми остатками.

      Форма, предназначенная для сбора административных данных

      Отчет о вкладах и деньгах на текущих счетах в банках второго уровня и

      организациях, осуществляющих отдельные виды банковских операций,

      размещенных за счет собственных активов

      Отчетный период: на "___"________20__года

      Индекс: 3- RCB_Vklady_SA

      Периодичность: ежемесячная

      Представляют: управляющие инвестиционным портфелем; брокеры и (или) дилеры

      Куда представляется форма: Национальный Банк Республики Казахстан

      Срок представления – ежемесячно не позднее пятого рабочего дня месяца, следующего за отчетным месяцем

      Форма

      ______________________________________________________

      (наименование Организации)

      (в тысячах тенге)

      продолжение таблицы:

      Первый руководитель (на период его отсутствия – лицо, его замещающее)

      ________________________________________________________________

      (фамилия, имя, при наличии – отчество) (подпись)

      Главный бухгалтер ___________________________________ __________

      (фамилия, имя, при наличии - отчество) (подпись)

      Исполнитель: ______________________________________________ _____

      (должность, фамилия, имя, при наличии – отчество),

      (подпись) (номер телефона)

      Дата подписания отчета "___" __________ 20___ года

      место печати

      Пояснение по заполнению формы,

      предназначенной для сбора административных данных

      Отчет о вкладах и деньгах на текущих счетах в банках второго уровня и организациях, осуществляющих отдельные виды банковских операций, размещенных за счет собственных активов

      1. Общие положения

      1. Настоящее пояснение (далее - Пояснение) определяет единые требования по заполнению формы "Отчет о вкладах и деньгах на текущих счетах в банках второго уровня и организациях, осуществляющих отдельные виды банковских операций, размещенных за счет собственных активов" (далее – Форма).

      2. Форма разработана в соответствии c подпунктом 6) пункта 1 статьи 9 Закона Республики Казахстан от 4 июля 2003 года "О государственном регулировании, контроле и надзоре финансового рынка и финансовых организаций".

      3. Форма составляется ежемесячно управляющим инвестиционным портфелем, брокером и (или) дилером и заполняется по состоянию на конец отчетного периода. Данные в Форме заполняются в тысячах тенге. Сумма менее пятисот тенге округляется до нуля, а сумма, равная пятистам тенге и выше, округляется до тысячи тенге.

      4. Форму подписывает первый руководитель (на период его отсутствия – лицо, его замещающее), главный бухгалтер и исполнитель.

      2. Пояснение по заполнению Формы

      5. При заполнении граф 3 и 4 отражается рейтинг банка второго уровня, присвоенный одним из рейтинговых агентств Standard and Poor's Financial Services LLC, Moody’s Investors Services, FitchRatings или их дочерних рейтинговых организаций. При отсутствии рейтинга в графах 3 и 4 указывается "нет рейтинга". Данные графы не заполняются по вкладам в Национальном Банке Республики Казахстан.

      6. В графе 5 коды валют указываются в соответствии с Государственным классификатором Республики Казахстан 07 ИСО 4217-2001 "Коды для обозначения валют и фондов".

      7. В графе 8 указывается срок вклада по договору банковского вклада, при пролонгации вклада срок отражается с учетом пролонгации.

      8. В графах 10 и 11 указывается сумма размещения собственных активов во вклад в Национальном Банке Республики Казахстан, в банках второго уровня и организациях, осуществляющих отдельные виды банковских операций. В случае размещения активов во вклад в иностранной валюте заполняется графа 11 с одновременным отражением эквивалента в национальной валюте – тенге в графе 10, в случае размещения активов во вклад в национальной валюте - тенге заполняется графа 10.

      9. Если имеются ограничения права собственности на вклад, то в графе 15 проставляется слово "да".

      10. Таблица заполняется с указанием суммы вкладов и денег отдельно по каждой валюте, банку второго уровня и организации, осуществляющей отдельные виды банковских операций.

      11. В случае отсутствия сведений Форма представляется с нулевыми остатками.

      Форма, предназначенная для сбора административных данных

      Отчет об инвестициях в капитал других юридических лиц

      Отчетный период: на "___"________20__года

      Индекс: 4 - RCB_IKDU

      Периодичность: ежемесячная

      Представляют: управляющие инвестиционным портфелем; брокеры и (или) дилеры

      Куда представляется форма: Национальный Банк Республики Казахстан

      Срок представления – ежемесячно не позднее пятого рабочего дня месяца, следующего за отчетным месяцем

      Форма

      __________________________________________________________

      (наименование Организации)

      Первый руководитель (на период его отсутствия – лицо, его замещающее)

      ________________________________________________________________

      (фамилия, имя, при наличии – отчество) (подпись)

      Главный бухгалтер ___________________________________ __________

      (фамилия, имя, при наличии - отчество) (подпись)

      Исполнитель: ______________________________________________ ________

      (должность, фамилия, имя, при наличии – отчество),

      (подпись) (номер телефона)

      Дата подписания отчета "___" __________ 20___ года

      место печати

      Пояснение по заполнению формы,

      предназначенной для сбора административных данных

      Отчет об инвестициях в капитал других юридических лиц

      1. Общие положения

      1. Настоящее пояснение (далее - Пояснение) определяет единые требования по заполнению формы "Отчет об инвестициях в капитал других юридических лиц" (далее – Форма).

      2. Форма разработана в соответствии c подпунктом 6) пункта 1 статьи 9 Закона Республики Казахстан от 4 июля 2003 года "О государственном регулировании, контроле и надзоре финансового рынка и финансовых организаций".

      3. Форма составляется ежемесячно управляющим инвестиционным портфелем, брокером и (или) дилером и заполняется по состоянию на конец отчетного периода. Данные в Форме заполняются в тысячах тенге. Сумма менее пятисот тенге округляется до нуля, а сумма, равная пятистам тенге и выше, округляется до тысячи тенге.

      4. Форму подписывает первый руководитель (на период его отсутствия – лицо, его замещающее), главный бухгалтер и исполнитель.

      2. Пояснение по заполнению Формы

      5. В Форме отражаются сведения о размере инвестиций организации в капитал ассоциированных организаций, а также других юридических лиц.

      6. Все данные Формы представляются по характеру деятельности юридического лица, в капитале которых участвует организация.

      7. В графе 3 отражается покупная стоимость акций на дату приобретения.

      8. В графе 4 указывается балансовая стоимость инвестиций в капитал других юридических лиц, отраженная в бухгалтерском учете.

      9. В графе 5 указывается сумма дивидендов, начисленных по инвестициям в капитал других юридических лиц.

      10. В графе 6 указывается количество приобретенных акций.

      11. В графе 8 отражается дата первоначального признания в бухгалтерском учете.

      12. В случае отсутствия сведений Форма представляется с нулевыми остатками.

      Форма, предназначенная для сбора административных данных

      Сведения по инвестиционным фондам

      Отчетный период: на "___"________20__года

      Индекс: 5 - RCB_IF

      Периодичность: ежемесячная

      Представляют: управляющие инвестиционным портфелем

      Куда представляется форма: Национальный Банк Республики Казахстан

      Срок представления – ежемесячно не позднее пятого рабочего дня месяца, следующего за отчетным месяцем

      Форма

      ___________________________________________________

      (наименование Организации)

      (в тысячах тенге)

      Первый руководитель (на период его отсутствия – лицо, его замещающее)

      ________________________________________________________________

      (фамилия, имя, при наличии – отчество) (подпись)

      Главный бухгалтер _____________________________________ __________

      (фамилия, имя, при наличии - отчество) (подпись)

      Исполнитель: ______________________________________________ ________

      (должность, фамилия, имя, при наличии – отчество),

      (подпись) (номер телефона)

      Дата подписания отчета "___" __________ 20___ года

      место печати

      Пояснение по заполнению формы,

      предназначенной для сбора административных данных

      Сведения по инвестиционным фондам

      1. Общие положения

      1. Настоящее пояснение (далее - Пояснение) определяет единые требования по заполнению формы "Сведения по инвестиционным фондам" (далее – Форма).

      2. Форма разработана в соответствии c подпунктом 6) пункта 1 статьи 9 Закона Республики Казахстан от 4 июля 2003 года "О государственном регулировании, контроле и надзоре финансового рынка и финансовых организаций".

      3. Форма составляется ежемесячно управляющим инвестиционным портфелем и заполняется по состоянию на конец отчетного периода. Данные в Форме заполняются в тысячах тенге.

      4. Форму подписывает первый руководитель (на период его отсутствия – лицо, его замещающее), главный бухгалтер и исполнитель.

      2. Пояснение по заполнению Формы

      5. Графа 5 заполняется по формуле ((Р1/Р2-1)/N х 365 дней х 100), где:

      P1 - расчетная стоимость пая на конец отчетного периода (графа 4);

      P2 - расчетная стоимость пая на начало отчетного периода (графа 3);

      N - количество дней в отчетном периоде.

      6. Графы 3, 4, 5 и 6 отражаются с 4-мя знаками после запятой.

      7. В случае отсутствия сведений Форма представляется с нулевыми остатками.

      Форма, предназначенная для сбора административных данных

      Отчет о структуре инвестиционного портфеля,

      приобретенного за счет активов клиентов

      Отчетный период: на "___"________20__года

      Индекс: 6 - RCB_СП_client

      Периодичность: ежемесячная

      Представляют: управляющие инвестиционным портфелем

      Куда представляется форма: Национальный Банк Республики Казахстан

      Срок представления – ежемесячно не позднее пятого рабочего дня месяца, следующего за отчетным месяцем

      Форма

      _____________________________________________________

      (наименование Организации)

      Таблица 1

      Ценные бумаги, приобретенные за счет активов клиентов

      (в тысячах тенге)

      продолжение таблицы:

      продолжение таблицы:

      Первый руководитель (на период его отсутствия – лицо, его замещающее)

      ________________________________________________________________

      (фамилия, имя, при наличии – отчество) (подпись)

      Главный бухгалтер ___________________________________ __________

      (фамилия, имя, при наличии - отчество) (подпись)

      Исполнитель: ______________________________________________ ________

      (должность, фамилия, имя, при наличии – отчество),

      (подпись) (номер телефона)

      Дата подписания отчета "___" __________ 20___ года

      место печати

      Таблица 2

      Ценные бумаги, приобретенные по операциям "обратного

      РЕПО" за счет активов клиентов

      (в тысячах тенге)

      продолжение таблицы:

      Первый руководитель (на период его отсутствия – лицо, его замещающее)

      ________________________________________________________________

      (фамилия, имя, при наличии – отчество) (подпись)

      Главный бухгалтер ___________________________________ __________

      (фамилия, имя, при наличии - отчество) (подпись)

      Исполнитель: ______________________________________________ ______

      (должность, фамилия, имя, при наличии – отчество),

      (подпись) (номер телефона)

      Дата подписания отчета "___" __________ 20___ года

      место печати

      Таблица 3

      Вклады в банках второго уровня

      (в тысячах тенге)

      продолжение таблицы:

      Первый руководитель (на период его отсутствия – лицо, его замещающее)

      _______________________________________________________________

      (фамилия, имя, при наличии – отчество) (подпись)

      Главный бухгалтер ___________________________________ __________

      (фамилия, имя, при наличии - отчество) (подпись)

      Исполнитель: ___________________________________ ________ ________

      (должность, фамилия, имя, при наличии – отчество), (подпись) (номер телефона)

      Дата подписания отчета "___" __________ 20___ года

      место печати

      Пояснение по заполнению формы,

      предназначенной для сбора административных данных

      Отчет о структуре инвестиционного портфеля,

      приобретенного за счет активов клиентов

      1. Общие положения

      1. Настоящее пояснение (далее - Пояснение) определяет единые требования по заполнению формы "Отчет о структуре инвестиционного портфеля, приобретенного за счет активов клиентов" (далее – Форма).

      2. Форма разработана в соответствии c подпунктом 6) пункта 1 статьи 9 Закона Республики Казахстан от 4 июля 2003 года "О государственном регулировании, контроле и надзоре финансового рынка и финансовых организаций".

      3. Форма составляется ежемесячно управляющим инвестиционным портфелем и заполняется по состоянию на конец отчетного периода. Данные в Форме заполняются в тысячах тенге. Сумма менее пятисот тенге округляется до нуля, а сумма, равная пятистам тенге и выше, округляется до тысячи тенге.

      4. Форму подписывает первый руководитель (на период его отсутствия – лицо, его замещающее), главный бухгалтер и исполнитель.

      2. Пояснение по заполнению Формы

      По таблице 1:

      5. Графа 2 заполняется следующим образом: по инвестиционным фондам указывается наименование инвестиционного фонда и эмитента, по прочим клиентам указывается наименование эмитента.

      6. В графе 4 указывается вид приобретенной ценной бумаги с указанием ее типа.

      7. В графе 6 указывается количество приобретенных ценных бумаг.

      8. В графах 9 и 11 коды валют указываются в соответствии с Государственным классификатором Республики Казахстан 07 ИСО 4217-2001 "Коды для обозначения валют и фондов".

      9. Графа 10 заполняется по долговым ценным бумагам.

      10. В графе 12 указывается цена, отраженная в первичном документе, который подтверждает осуществление сделки (биржевое свидетельство, отчет брокера и (или) дилера, подтверждение, полученное по международной межбанковской системе перевода информации и совершения платежей (SWIFT)). В случае оплаты приобретенной ценной бумаги в иностранной валюте данная сумма отражается по рыночному курсу обмена валют, сложившемуся на дату совершения сделки.

      11. В графе 13 отражается дата первоначального признания в бухгалтерском учете.

      12. В графе 14 указывается срок погашения долговых ценных бумаг.

      13. В графе 15 указывается покупная стоимость финансовых инструментов, включая расходы, непосредственно связанные с приобретением, включая вознаграждения и комиссионные, уплаченные агентам, консультантам, брокерам (дилерам), сборы фондовых бирж, а также банковские услуги по переводу и уменьшенная на величину оплаченного покупателем продавцу процента (при наличии такового).

      14. В графе 16 указывается стоимость ценных бумаг, отраженная в бухгалтерском учете.

      15. При заполнении граф 21 и 22 отражается рейтинг ценной бумаги по облигациям, рейтинг эмитента по акциям, рейтинг страны по государственным ценным бумагам, присвоенный одним из рейтинговых агентств Standard and Poor's Financial Services LLC, Moody’s Investors Services, FitchRatings или их дочерних рейтинговых организаций. При отсутствии рейтинга в графах 21 и 22 указывается "нет рейтинга". Данные графы не заполняются по государственным ценным бумагам Республики Казахстан. В графе 21 отражается рейтинг на дату первоначального признания в бухгалтерском учете.

      16. В графах 23 и 24 указывается категория ценных бумаг резидентов Республики Казахстан согласно официальному списку фондовой биржи Республики Казахстан. При отсутствии категории списка фондовой биржи Республики Казахстан в графах 23 и 24 указывается "нет листинга". Данные графы не заполняются по ценным бумагам нерезидентов Республики Казахстан и государственным ценным бумагам Республики Казахстан. В графе 23 отражается категория списка фондовой биржи на дату первоначального признания в бухгалтерском учете.

      17. В графе 25 указывается купонная ставка по долговым финансовым инструментам на дату представления Формы.

      18. Форма заполняется в разрезе каждого инвестиционного фонда и по всем клиентам, не являющимся инвестиционным фондом.

      19. В Форме не указываются ценные бумаги, приобретенные за счет пенсионных активов.

      20. В случае отсутствия сведений Форма представляется с нулевыми остатками.

      По таблице 2:

      21. Графа 2 заполняется следующим образом: по инвестиционным фондам указывается наименование инвестиционного фонда и эмитента, по прочим клиентам указывается наименование эмитента.

      22. В графе 4 указывается вид ценной бумаги, приобретенной по операциям "обратное РЕПО", с указанием ее типа.

      23. В графах 7 и 8 коды валют указываются в соответствии с Государственным классификатором Республики Казахстан 07 ИСО 4217-2001 "Коды для обозначения валют и фондов".

      24. В графах 9 и 10 указывается цена с точностью до четырех знаков после запятой, отраженная в первичном документе, который подтверждает осуществление операции "обратного "РЕПО". В случае оплаты приобретенной ценной бумаги в иностранной валюте заполняются графы 10 и 12 с одновременным отражением эквивалента в национальной валюте – тенге в графах 9 и 11, в случае оплаты приобретенной ценной бумаги в национальной валюте - тенге заполняются графы 9 и 11.

      25. В графе 15 указывается стоимость, отраженная в бухгалтерском учете.

      26. При заполнении граф 17 и 18 отражается рейтинг ценной бумаги по облигациям, рейтинг эмитента по акциям, рейтинг страны по государственным ценным бумагам, присвоенный одним из рейтинговых агентств Standard and Poor's Financial Services LLC, Moody’s Investors Services, FitchRatings или их дочерних рейтинговых организаций. При отсутствии рейтинга в графах 17 и 18 указывается "нет рейтинга". Данные графы не заполняются по государственным ценным бумагам Республики Казахстан. В графе 17 отражается рейтинг на дату первоначального признания в бухгалтерском учете.

      27. В графах 19 и 20 указывается категория ценных бумаг резидентов Республики Казахстан согласно официальному списку фондовой биржи Республики Казахстан. При отсутствии категории списка фондовой биржи Республики Казахстан в графах 19 и 20 указывается "нет листинга". Данные графы не заполняются по ценным бумагам нерезидентов Республики Казахстан и государственным ценным бумагам Республики Казахстан. В графе 19 отражается категория на дату первоначального признания в бухгалтерском учете.

      28. Форма заполняется в разрезе каждого инвестиционного фонда и по всем клиентам, не являющимся инвестиционным фондом.

      29. В Форме не указываются ценные бумаги, приобретенные по операциям "обратного РЕПО" за счет пенсионных активов.

      30. В случае отсутствия сведений Форма представляется с нулевыми остатками.

      По таблице 3:

      31. Графа 2 заполняется следующим образом: по инвестиционным фондам указывается наименование инвестиционного фонда и банка, по прочим клиентам указывается наименование банка.

      32. При заполнении граф 3 и 4 отражается рейтинг банка второго уровня, присвоенный одним из рейтинговых агентств Standard and Poor's Financial Services LLC, Moody’s Investors Services, FitchRatings или их дочерних рейтинговых организаций. В случае отсутствия рейтинга в графах 3 и 4 указывается "нет рейтинга". Данные графы не заполняются по вкладам в Национальном Банке Республики Казахстан.

      33. В графе 5 коды валют указываются в соответствии с Государственным классификатором Республики Казахстан 07 ИСО 4217-2001 "Коды для обозначения валют и фондов".

      34. В графе 8 указывается срок вклада по договору банковского вклада, при пролонгации вклада срок отражается с учетом пролонгации.

      35. В графах 9 и 10 дата и периодичность выплаты накопленного вознаграждения указывается в соответствии с условиями договора банковского вклада.

      36. В графах 13 и 14 указывается сумма размещения активов клиентов во вклад в Национальном Банке Республики Казахстан и в банках второго уровня. В случае размещения пенсионных активов во вклад в иностранной валюте заполняется графа 14 с одновременным отражением эквивалента в национальной валюте – тенге в графе 13, в случае размещения пенсионных активов во вклад в национальной валюте - тенге заполняется графа 13.

      37. Таблица заполняется с указанием суммы вкладов отдельно по каждому банку и по каждой валюте вклада.

      38. Форма заполняется в разрезе каждого инвестиционного фонда и по всем клиентам, не являющимся инвестиционным фондом.

      39. В Форме не указываются вклады, размещенные за счет пенсионных активов.

      40. В случае отсутствия сведений Форма представляется с нулевыми остатками.

      Форма, предназначенная для сбора административных данных

      Отчет о структуре иного имущества инвестиционного фонда

      Отчетный период: на "___"________20__года

      Индекс: 7-RCB_PROPERTY

      Периодичность: ежемесячная

      Представляют: управляющие инвестиционным портфелем

      Куда представляется форма: Национальный Банк Республики Казахстан

      Срок представления – ежемесячно не позднее пятого рабочего дня месяца, следующего за отчетным месяцем

      Форма

      __________________________________________________

      (наименование Организации)

      (в тысячах тенге)

      Первый руководитель (на период его отсутствия – лицо, его замещающее)

      ________________________________________________________________

      (фамилия, имя, при наличии – отчество) (подпись)

      Главный бухгалтер ___________________________________ __________

      (фамилия, имя, при наличии - отчество) (подпись)

      Исполнитель: ______________________________________________ ________

      (должность, фамилия, имя, при наличии – отчество),

      (подпись) (номер телефона)

      Дата подписания отчета "___" __________ 20___ года

      место печати

      Пояснение по заполнению формы,

      предназначенной для сбора административных данных

      Отчет о структуре иного имущества инвестиционного фонда

      1. Общие положения

      1. Настоящее пояснение (далее - Пояснение) определяет единые требования по заполнению формы "Отчет о структуре иного имущества инвестиционного фонда" (далее – Форма).

      2. Форма разработана в соответствии c подпунктом 6) пункта 1 статьи 9 Закона Республики Казахстан от 4 июля 2003 года "О государственном регулировании, контроле и надзоре финансового рынка и финансовых организаций".

      3. Форма составляется ежемесячно управляющим инвестиционным портфелем и заполняется по состоянию на конец отчетного периода. Данные в Форме заполняются в тысячах тенге. Сумма менее пятисот тенге округляется до нуля, а сумма, равная пятистам тенге и выше, округляется до тысячи тенге.

      4. Форму подписывает первый руководитель (на период его отсутствия – лицо, его замещающее), главный бухгалтер и исполнитель.

      2. Пояснение по заполнению Формы

      5. В графе 4 указываются сведения, которые оцениваются по фактическим затратам. Затраты, понесенные при совершении сделки (непосредственно связанные с приобретением иного имущества), в том числе вознаграждения и комиссионные вознаграждения, уплаченные агентам, поставщикам, а также банковские расходы по переводу включаются в стоимость данного имущества. В стоимость иного имущества на данную дату также включается вознаграждение, начисленное за период до момента приобретения (при наличии такового).

      6. В графе 5 указывается стоимость имущества, отраженного в бухгалтерском учете.

      7. В случае отсутствия сведений Форма представляется с нулевыми остатками.

      Форма, предназначенная для сбора административных данных

      Отчет об инвестициях инвестиционного фонда в капитал юридических лиц,

      не являющихся акционерными обществами

      Отчетный период: на "___"________20__года

      Индекс: 8-RCB_IKDU_client

      Периодичность: ежемесячная

      Представляют: управляющие инвестиционным портфелем

      Куда представляется форма: Национальный Банк Республики Казахстан

      Срок представления – ежемесячно не позднее пятого рабочего дня месяца, следующего за отчетным месяцем

      Форма

      __________________________________________________________

      (наименование Организации)

      (в тысячах тенге)

      Первый руководитель (на период его отсутствия – лицо, его замещающее)

      ________________________________________________________________

      (фамилия, имя, при наличии – отчество) (подпись)

      Главный бухгалтер ___________________________________ __________

      (фамилия, имя, при наличии - отчество) (подпись)

      Исполнитель: ______________________________________________ ________

      (должность, фамилия, имя, при наличии – отчество),

      (подпись) (номер телефона)

      Дата подписания отчета "___" __________ 20___ года

      место печати

      Пояснение по заполнению формы,

      предназначенной для сбора административных данных

      Отчет об инвестициях инвестиционного фонда в капитал юридических лиц,

      не являющихся акционерными обществами

      1. Общие положения

      1. Настоящее пояснение (далее - Пояснение) определяет единые требования по заполнению формы "Отчет об инвестициях инвестиционного фонда в капитал юридических лиц, не являющихся акционерными обществами" (далее – Форма).

      2. Форма разработана в соответствии c подпунктом 6) пункта 1 статьи 9 Закона Республики Казахстан от 4 июля 2003 года "О государственном регулировании, контроле и надзоре финансового рынка и финансовых организаций".

      3. Форма составляется ежемесячно управляющим инвестиционным портфелем и заполняется по состоянию на конец отчетного периода. Данные в Форме заполняются в тысячах тенге. Сумма менее пятисот тенге округляется до нуля, а сумма, равная пятистам тенге и выше, округляется до тысячи тенге.

      4. Форму подписывает первый руководитель (на период его отсутствия – лицо, его замещающее), главный бухгалтер и исполнитель.

      2. Пояснение по заполнению Формы

      5. Графа 2 заполняется следующим образом: по инвестиционным фондам указывается наименование инвестиционного фонда и юридического лица, по прочим клиентам указывается наименование юридического лица.

      6. В графе 3 отражается покупная стоимость акций на дату приобретения.

      7. В графе 4 указывается стоимость инвестиций, отраженная в бухгалтерском учете.

      8. Форма заполняется в разрезе каждого инвестиционного фонда и по всем клиентам, не являющимся инвестиционным фондом.

      9. В случае отсутствия сведений Форма представляется с нулевыми остатками.

      Форма, предназначенная для сбора административных данных

      Отчет о стоимости пенсионных активов

      Отчетный период: за __________ 20__года

      Индекс: 9-RCB_PA

      Периодичность: ежемесячная

      Представляют: добровольный накопительный пенсионный фонд

      Куда представляется форма: Национальный Банк Республики Казахстан

      Срок представления – ежемесячно не позднее пятого рабочего дня месяца, следующего за отчетным месяцем

      Форма

      ___________________________________________________

      (наименование Организации)

      (в тенге)

      Первый руководитель (на период его отсутствия – лицо, его замещающее)

      ________________________________________________________________

      (фамилия, имя, при наличии – отчество) (подпись)

      Главный бухгалтер ___________________________________ __________

      (фамилия, имя, при наличии - отчество) (подпись)

      Исполнитель: ____________________________________________ _______

      (должность, фамилия, имя, при наличии – отчество),

      (подпись)

      _______________

      (номер телефона)

      Дата подписания отчета "___" __________ 20___ года

      место печати

      Пояснение по заполнению формы,

      предназначенной для сбора административных данных

      Отчет о стоимости пенсионных активов

      1. Общие положения

      1. Настоящее пояснение (далее - Пояснение) определяет единые требования по заполнению формы "Отчет о стоимости пенсионных активов" (далее – Форма).

      2. Форма разработана в соответствии c подпунктом 6) пункта 1 статьи 9 Закона Республики Казахстан от 4 июля 2003 года "О государственном регулировании, контроле и надзоре финансового рынка и финансовых организаций".

      3. Форма составляется ежемесячно добровольным накопительным пенсионным фондом и заполняется за отчетный период. Данные в Форме заполняются в тенге.

      4. Форму подписывает первый руководитель (на период его отсутствия – лицо, его замещающее), главный бухгалтер и исполнитель.

      2. Пояснение по заполнению Формы

      5. Форма заполняется за каждый день отчетного месяца. Информация по показателям "дата, месяц, год" указывается в формате "дата.месяц.год".

      6. В строках 1.2, 2.2, 3.2, 4.2, 5.2 и 6.2 отражаются суммы, эквивалентные тенге.

      7. Перечень прочих активов на конец отчетного периода, отраженный в строке 6, указывается в примечании к Форме.

      8. При заполнении строки 8 указываются сведения по финансовым инструментам, которые оцениваются по фактическим затратам. Затраты, понесенные при совершении сделки (непосредственно связанные с приобретением финансовых инструментов), в том числе вознаграждения и комиссионные вознаграждения, уплаченные агентам, консультантам, брокерам (дилерам), сборы фондовых бирж, а также банковские расходы по переводу включаются в стоимость данных финансовых инструментов. В стоимость финансовых инструментов также включается вознаграждение, начисленное за период до момента приобретения (при наличии такового).

      9. При заполнении строки 9 указываются сведения о реализованных или погашенных финансовых инструментах по фактической стоимости реализации или погашения.

      10. Сведения по строке 10 указываются в соответствии с данными Отчета о структуре инвестиционного портфеля пенсионных активов.

      11. При заполнении строки 11.5 резервы (провизии) отражаются один раз в месяц на конец дня даты их формирования.

      12. При заполнении строки 11.6 прилагается перечень источников полученных доходов и сведения о понесенных убытках, включенных в стоимость пенсионных активов.

      13. В строках 13 и 15 указывается сумма комиссионного вознаграждения добровольного накопительного пенсионного фонда.

      14. При заполнении строк 14 и 16 указывается остаток задолженности по комиссионному вознаграждению нарастающим итогом с учетом данных на конец отчетного периода.

      15. При заполнении строк 17.2 и 18.2 указываются суммы переводов пенсионных накоплений в единый накопительный пенсионный фонд, другие добровольные накопительные пенсионные фонды, в страховые организации, суммы, выплаченные получателям и другим лицам, суммы подоходного налога с пенсионных выплат.

      16. При заполнении строк 17.3 и 18.3 прилагается перечень обязательств, включенных в стоимость пенсионных активов.

      17. При заполнении строки 22 указываются рыночные курсы обмена валют на отчетные даты, использованные в Форме, по каждой валюте в отдельности (коды валют указываются в соответствии с Государственным классификатором Республики Казахстан 07 ИСО 4217-2001 "Коды для обозначения валют и фондов").

      18. В случае отсутствия сведений Форма представляется с нулевыми остатками.

      Форма, предназначенная для сбора административных данных

      Отчет о структуре инвестиционного портфеля пенсионных активов

      Отчетный период: на "___"________20__года

      Индекс: 10-RCB_SPPA

      Периодичность: ежемесячная

      Представляют: добровольный накопительный пенсионный фонд

      Куда представляется форма: Национальный Банк Республики Казахстан

      Срок представления – ежемесячно не позднее пятого рабочего дня месяца, следующего за отчетным месяцем

      Форма

      ______________________________________________________

      (наименование Организации)

      Таблица 1

      Ценные бумаги, приобретенные за счет пенсионных активов

      (в тенге)

      продолжение таблицы:

      продолжение таблицы:

      Первый руководитель (на период его отсутствия – лицо, его замещающее)

      ________________________________________________________________

      (фамилия, имя, при наличии – отчество) (подпись)

      Главный бухгалтер ___________________________________ __________

      (фамилия, имя, при наличии - отчество) (подпись)

      Исполнитель: ______________________________________________ _________

      (должность, фамилия, имя, при наличии – отчество),

      (подпись) (номер телефона)

      Дата подписания отчета "___" __________ 20___ года

      место печати

      Таблица 2

      Ценные бумаги, приобретенные по операциям "обратного РЕПО"

      (в тенге)

      продолжение таблицы:

      Первый руководитель (на период его отсутствия – лицо, его замещающее)

      ________________________________________________________________

      (фамилия, имя, при наличии – отчество) (подпись)

      Главный бухгалтер ___________________________________ __________

      (фамилия, имя, при наличии - отчество) (подпись)

      Исполнитель: ______________________________________________ _______

      (должность, фамилия, имя, при наличии – отчество),

      (подпись) (номер телефона)

      Дата подписания отчета "___" __________ 20___ года

      место печати

      Таблица 3

      Вклады в Национальном Банке Республики Казахстан и

      в банках второго уровня

      (в тенге)

      продолжение таблицы:

      Первый руководитель (на период его отсутствия – лицо, его замещающее)

      ________________________________________________________________

      (фамилия, имя, при наличии – отчество) (подпись)

      Главный бухгалтер ___________________________________ __________

      (фамилия, имя, при наличии - отчество) (подпись)

      Исполнитель: ______________________________________________ _______

      (должность, фамилия, имя, при наличии – отчество),

      (подпись) (номер телефона)

      Дата подписания отчета "___" __________ 20___ года

      место печати

      Таблица 4

      Аффинированные драгоценные металлы

      (в тенге)

      Первый руководитель (на период его отсутствия – лицо, его замещающее)

      ________________________________________________________________

      (фамилия, имя, при наличии – отчество) (подпись)

      Главный бухгалтер ___________________________________ __________

      (фамилия, имя, при наличии - отчество) (подпись)

      Исполнитель: ______________________________________________ ________

      (должность, фамилия, имя, при наличии – отчество),

      (подпись) (номер телефона)

      Дата подписания отчета "___" __________ 20___ года

      место печати

      Таблица 5

      Условные требования (обязательства)

      (в тенге)

      Первый руководитель (на период его отсутствия – лицо, его замещающее)

      ________________________________________________________________

      (фамилия, имя, при наличии – отчество) (подпись)

      Главный бухгалтер ___________________________________ __________

      (фамилия, имя, при наличии - отчество) (подпись)

      Исполнитель: ______________________________________________ ________

      (должность, фамилия, имя, при наличии – отчество), (подпись) (номер телефона)

      Дата подписания отчета "___" __________ 20___ года

      место печати

      Пояснение по заполнению формы,

      предназначенной для сбора административных данных

      Отчет о структуре инвестиционного портфеля пенсионных активов

      1. Общие положения

      1. Настоящее пояснение (далее - Пояснение) определяет единые требования по заполнению формы "Отчет о структуре инвестиционного портфеля пенсионных активов" (далее – Форма).

      2. Форма разработана в соответствии c подпунктом 6) пункта 1 статьи 9 Закона Республики Казахстан от 4 июля 2003 года "О государственном регулировании, контроле и надзоре финансового рынка и финансовых организаций".

      3. Форма составляется ежемесячно добровольным накопительным пенсионным фондом и заполняется по состоянию на конец отчетного периода. Данные в Форме заполняются в тенге.

      4. Форму подписывает первый руководитель (на период его отсутствия – лицо, его замещающее), главный бухгалтер и исполнитель.

      2. Пояснение по заполнению Формы

      По таблице 1.

      5. При заполнении графы 3 наименование секторов экономики эмитентов указывается в соответствии с Государственным классификатором Республики Казахстан 03-2007. Графа 3 заполняется по негосударственным ценным бумагам эмитентов-резидентов Республики Казахстан.

      6. В графе 5 указывается вид приобретенной ценной бумаги с указанием ее типа.

      7. В графе 7 указывается количество приобретенных ценных бумаг.

      8. В графах 8 и 10 коды валют указываются в соответствии с Государственным классификатором Республики Казахстан 07 ИСО 4217-2001 "Коды для обозначения валют и фондов".

      9. Графа 9 заполняется по долговым ценным бумагам.

      10. В графах 11 и 12 указывается цена, отраженная в первичном документе, который подтверждает осуществление сделки (биржевое свидетельство, отчет брокера и (или) дилера, подтверждение, полученное по международной межбанковской системе перевода информации и совершения платежей (SWIFT)). В случае оплаты приобретенной ценной бумаги в иностранной валюте заполняется графа 11 с одновременным отражением эквивалента в национальной валюте – тенге в графе 12, в случае оплаты приобретенной ценной бумаги в национальной валюте - тенге заполняется графа 11.

      11. В графе 13 отражается дата первоначального признания в бухгалтерском учете.

      12. В графе 14 указывается срок погашения долговых ценных бумаг.

      13. В графе 15 указывается покупная стоимость ценной бумаги, включая расходы, непосредственно связанные с приобретением, включая вознаграждения и комиссионные уплаченные агентам, консультантам, брокерам (дилерам), сборы фондовых бирж, а также банковские услуги по переводу и уменьшенная на величину оплаченного покупателем продавцу процента (при наличии такового).

      14. В графе 16 указывается текущая стоимость ценных бумаг, отраженная в бухгалтерском учете.

      15. В графе 20 указывается категория ценной бумаги "оцениваемая по справедливой стоимости", "оцениваемая по амортизированной стоимости".

      16. При заполнении граф 21 и 22 отражается рейтинг ценной бумаги по облигациям, рейтинг эмитента по акциям, рейтинг страны по государственным ценным бумагам, присвоенный одним из рейтинговых агентств Standard and Poor's Financial Services LLC, Moody’s Investors Services, FitchRatings или их дочерних рейтинговых организаций. При отсутствии рейтинга в графах 21 и 22 указывается "нет рейтинга". Данные графы не заполняются по государственным ценным бумагам Республики Казахстан. В графе 21 отражается рейтинг на дату первоначального признания в бухгалтерском учете.

      17. В графах 23 и 24 указывается категория ценных бумаг резидентов Республики Казахстан согласно официальному списку фондовой биржи Республики Казахстан. При отсутствии категории списка фондовой биржи Республики Казахстан в графах 23 и 24 указывается "нет листинга". Данные графы не заполняются по ценным бумагам нерезидентов Республики Казахстан и государственным ценным бумагам Республики Казахстан. В графе 23 отражается категория списка фондовой биржи на дату первоначального признания в бухгалтерском учете.

      18. В графе 25 указывается купонная ставка по долговым финансовым инструментам на дату представления Формы.

      19. В графе 26 указывается сумма прибыли (убытка) от финансового инструмента с даты первоначального признания в бухгалтерском учете по последний день отчетного периода включительно.

      20. В случае отсутствия сведений Форма представляется с нулевыми остатками.

      По таблице 2.

      21. В графе 4 указывается вид ценной бумаги, переданной и (или) приобретенной по операциям "РЕПО" и (или) "обратное РЕПО", с указанием ее типа.

      22. В графах 7 и 8 коды валют указываются в соответствии с Государственным классификатором Республики Казахстан 07 ИСО 4217-2001 "Коды для обозначения валют и фондов".

      23. В графах 9 и 10 указывается цена с точностью до четырех знаков после запятой, отраженная в первичном документе, который подтверждает осуществление операции "обратного "РЕПО". В случае оплаты приобретенной ценной бумаги в иностранной валюте заполняются графы 10 и 12 с одновременным отражением эквивалента в национальной валюте – тенге в графах 9 и 11, в случае оплаты приобретенной ценной бумаги в национальной валюте - тенге заполняются графы 9 и 11.

      24. В графе 15 указывается текущая стоимость, отраженная в бухгалтерском учете.

      25. При заполнении граф 17 и 18 отражается рейтинг ценной бумаги по облигациям, рейтинг эмитента по акциям, рейтинг страны по государственным ценным бумагам, присвоенный одним из рейтинговых агентств Standard and Poor's Financial Services LLC, Moody’s Investors Services, FitchRatings или их дочерних рейтинговых организаций. При отсутствии рейтинга в графах 17 и 18 указывается "нет рейтинга". Данные графы не заполняются по государственным ценным бумагам Республики Казахстан.

      26. В графах 19 и 20 указывается категория ценных бумаг резидентов Республики Казахстан согласно официальному списку фондовой биржи Республики Казахстан. При отсутствии категории списка фондовой биржи Республики Казахстан в графах 19 и 20 указывается "нет листинга". Данные графы не заполняются по ценным бумагам нерезидентов Республики Казахстан и государственным ценным бумагам Республики Казахстан.

      27. В случае отсутствия сведений Форма представляется с нулевыми остатками.

      По таблице 3.

      28. При заполнении граф 3 и 4 отражается рейтинг банка второго уровня, присвоенный одним из рейтинговых агентств Standard and Poor's Financial Services LLC, Moody’s Investors Services, FitchRatings или их дочерних рейтинговых организаций. В случае отсутствия рейтинга в графах 3 и 4 указывается "нет рейтинга". Данные графы не заполняются по вкладам в Национальном Банке Республики Казахстан.

      29. В графе 5 коды валют указываются в соответствии с Государственным классификатором Республики Казахстан 07 ИСО 4217-2001 "Коды для обозначения валют и фондов".

      30. В графе 8 указывается срок вклада по договору банковского вклада, при пролонгации вклада срок отражается с учетом пролонгации.

      31. В графах 9 и 10 дата и периодичность выплаты накопленного вознаграждения указывается в соответствии с условиями договора банковского вклада.

      32. В графах 13 и 14 указывается сумма размещения пенсионных активов во вклад в Национальном Банке Республики Казахстан и в банках второго уровня. В случае размещения пенсионных активов во вклад в иностранной валюте заполняется графа 14 с одновременным отражением эквивалента в национальной валюте – тенге в графе 13, в случае размещения пенсионных активов во вклад в национальной валюте - тенге заполняется графа 13.

      33. Таблица заполняется с указанием суммы вкладов отдельно по каждому банку и по каждой валюте вклада.

      34. В случае отсутствия сведений Форма представляется с нулевыми остатками.

      По таблице 4.

      35. В графе 4 коды валют указываются в соответствии с Государственным классификатором Республики Казахстан 07 ИСО 4217-2001 "Коды для обозначения валют и фондов".

      36. В графах 5 и 7 цена покупки указывается по рыночному курсу обмена валют, сложившемуся на дату совершения сделки, в графе 10 сумма отражается по рыночному курсу обмена валют, сложившемуся на отчетную дату. В случае приобретения аффинированного драгоценного металла в национальной валюте – тенге, заполняются графы 5, 7 и 9.

      37. В графе 9 указывается текущая стоимость, отраженная в бухгалтерском учете.

      38. В случае отсутствия сведений Форма представляется с нулевыми остатками.

      По таблице 5.

      39. В графе 3 указывается базовый актив производного финансового инструмента (наименование ценной бумаги и ее эмитента, валюта, ставка вознаграждения, товар и прочие базовые активы).

      40. Графа 4 заполняется в случае, если базовым активом производного финансового инструмента является ценная бумага.

      41. В графе 5 указывается стоимость на дату заключения сделки по договору.

      42. В графе 6 указывается стоимость, отраженная в бухгалтерском учете в соответствии с требованиями международных стандартов финансовой отчетности.

      43. В случае отсутствия сведений Форма представляется с нулевыми остатками.

      Форма, предназначенная для сбора административных данных

      Отчет о соблюдении организациями, осуществляющими управление

      инвестиционным портфелем, пруденциального норматива

      "Лимиты инвестирования"

      Отчетный период: на "___"________20__года

      Индекс: 11-RCB_LIMITS

      Периодичность: ежемесячная

      Представляют: добровольный накопительный пенсионный фонд

      Куда представляется форма: Национальный Банк Республики Казахстан

      Срок представления – ежемесячно не позднее пятого рабочего дня месяца, следующего за отчетным месяцем

      Форма

      _____________________________________________________

      (наименование Организации)

      Таблица 1

      В финансовые инструменты эмитента

      Первый руководитель (на период его отсутствия – лицо, его замещающее)

      ________________________________________________________________

      (фамилия, имя, при наличии – отчество) (подпись)

      Главный бухгалтер ________________________________________________

      (фамилия, имя, при наличии - отчество) (подпись)

      Исполнитель: ____________________________________________ ________

      (должность, фамилия, имя, при наличии – отчество),

      (подпись) (номер телефона)

      Дата подписания отчета "___" __________ 20___ года

      место печати

      Таблица 2

      В финансовые инструменты эмитента

      Первый руководитель (на период его отсутствия – лицо, его замещающее)

      ________________________________________________________________

      (фамилия, имя, при наличии – отчество) (подпись)

      Главный бухгалтер ________________________________________________

      (фамилия, имя, при наличии - отчество) (подпись)

      Исполнитель: ____________________________________________ ________

      (должность, фамилия, имя, при наличии – отчество),

      (подпись) (номер телефона)

      Дата подписания отчета "___" __________ 20___ года

      место печати

      Таблица 3

      В долговые ценные бумаги одного выпуска эмитента

      Первый руководитель (на период его отсутствия – лицо, его замещающее)

      ________________________________________________________________

      (фамилия, имя, при наличии – отчество) (подпись)

      Главный бухгалтер ___________________________________ __________

      (фамилия, имя, при наличии - отчество) (подпись)

      Исполнитель: ____________________________________________ _______

      (должность, фамилия, имя, при наличии – отчество),

      (подпись) (номер телефона)

      Дата подписания отчета "___" __________ 20___ года

      место печати

      Таблица 4

      В голосующие акции эмитента-резидента Республики Казахстан

      Первый руководитель (на период его отсутствия – лицо, его замещающее)

      ________________________________________________________________

      (фамилия, имя, при наличии – отчество) (подпись)

      Главный бухгалтер ___________________________________ __________

      (фамилия, имя, при наличии - отчество) (подпись)

      Исполнитель: ____________________________________________ _______

      (должность, фамилия, имя, при наличии – отчество),

      (подпись) (номер телефона)

      Дата подписания отчета "___" __________ 20___ года

      место печати

      Таблица 5

      Доля размещенных акций, выпущенных одним банком второго

      уровня Республики Казахстан

      Первый руководитель (на период его отсутствия – лицо, его замещающее)

      ________________________________________________________________

      (фамилия, имя, при наличии – отчество) (подпись)

      Главный бухгалтер ___________________________________ __________

      (фамилия, имя, при наличии - отчество) (подпись)

      Исполнитель: ____________________________________________ ________

      (должность, фамилия, имя, при наличии – отчество), (подпись)

      (номер телефона)

      Дата подписания отчета "___" __________ 20___ года

      место печати

      Таблица 6

      В финансовые инструменты, выпущенные (предоставленные)

      эмитентом-резидентом Республики Казахстан, и эмитентами,

      являющимися аффилированными лицами данного эмитента, а также

      доверительными управляющими десятью и более процентами голосующих

      акций данного эмитента, принадлежащих его крупным акционерам

      продолжение таблицы:

      Первый руководитель (на период его отсутствия – лицо, его замещающее)

      ________________________________________________________________

      (фамилия, имя, при наличии – отчество) (подпись)

      Главный бухгалтер ___________________________________ __________

      (фамилия, имя, при наличии - отчество) (подпись)

      Исполнитель: ____________________________________________ ________

      (должность, фамилия, имя, при наличии – отчество), (подпись) (номер телефона)

      Дата подписания отчета "___" __________ 20___ года

      место печати

      Таблица 7

      В акции эмитента-нерезидента Республики Казахстан

      Первый руководитель (на период его отсутствия – лицо, его замещающее)

      ________________________________________________________________

      (фамилия, имя, при наличии – отчество) (подпись)

      Главный бухгалтер ___________________________________ __________

      (фамилия, имя, при наличии - отчество) (подпись)

      Исполнитель: ____________________________________________ _______

      (должность, фамилия, имя, при наличии – отчество), (подпись) (номер телефона)

      Дата подписания отчета "___" __________ 20___ года

      место печати

      Таблица 8

      В ценные бумаги иностранных эмитентов, номинированные

      в иностранной валюте

      продолжение таблицы:

      Первый руководитель (на период его отсутствия – лицо, его замещающее)

      ________________________________________________________________

      (фамилия, имя, при наличии – отчество) (подпись)

      Главный бухгалтер ___________________________________ __________

      (фамилия, имя, при наличии - отчество) (подпись)

      Исполнитель: ____________________________________________ _______

      (должность, фамилия, имя, при наличии – отчество), (подпись) (номер телефона)

      Дата подписания отчета "___" __________ 20___ года

      место печати

      Таблица 9

      В финансовые инструменты, выпущенные (предоставленные)

      аффилированными лицами Организации, доверительными

      управляющими десятью и более процентами голосующих акций

      Организации, принадлежащих крупным акционерам Организации

      Первый руководитель (на период его отсутствия – лицо, его замещающее)

      ________________________________________________________________

      (фамилия, имя, при наличии – отчество) (подпись)

      Главный бухгалтер ___________________________________ __________

      (фамилия, имя, при наличии - отчество) (подпись)

      Исполнитель: ____________________________________________ _______

      (должность, фамилия, имя, при наличии – отчество), (подпись) (номер телефона)

      Дата подписания отчета "___" __________ 20___ года

      место печати

      Таблица 10

      В паи интервального паевого инвестиционного фонда, управляющая

      компания которого является юридическим лицом, созданным в

      соответствии с законодательством Республики Казахстан,

      включенные в официальный список фондовой биржи

      Первый руководитель (на период его отсутствия – лицо, его замещающее)

      ________________________________________________________________

      (фамилия, имя, при наличии – отчество) (подпись)

      Главный бухгалтер ___________________________________ __________

      (фамилия, имя, при наличии - отчество) (подпись)

      Исполнитель: ____________________________________________ ________

      (должность, фамилия, имя, при наличии – отчество), (подпись) (номер телефона)

      Дата подписания отчета "___" __________ 20___ года

      место печати

      Таблица 11

      В паи интервального паевого инвестиционного фонда, управляющая

      компания которого является юридическим лицом, созданным в

      соответствии с законодательством Республики Казахстан,

      включенные в официальный список фондовой биржи, и финансовые

      инструменты, выпущенные (предоставленные)

      данной управляющей компанией

      Первый руководитель (на период его отсутствия – лицо, его замещающее)

      ________________________________________________________________

      (фамилия, имя, при наличии – отчество) (подпись)

      Главный бухгалтер ___________________________________ __________

      (фамилия, имя, при наличии - отчество) (подпись)

      Исполнитель: ____________________________________________ ________

      (должность, фамилия, имя, при наличии – отчество), (подпись) (номер телефона)

      Дата подписания отчета "___" __________ 20___ года

      место печати

      Таблица 12

      В паи инвестиционного фонда, имеющего международную рейтинговую

      оценку Standard & Poor's principal stability fund ratings не

      ниже "BBBm" либо Standard & Poor's Fund credit quality ratings

      не ниже "BBBf"

      Первый руководитель (на период его отсутствия – лицо, его замещающее)

      ________________________________________________________________

      (фамилия, имя, при наличии – отчество) (подпись)

      Главный бухгалтер ___________________________________ __________

      (фамилия, имя, при наличии - отчество) (подпись)

      Исполнитель: ____________________________________________ _______

      (должность, фамилия, имя, при наличии – отчество), (подпись) (номер телефона)

      Дата подписания отчета "___" __________ 20___ года

      место печати

      Таблица 13

      В паи инвестиционных фондов, имеющих международную рейтинговую

      оценку Standard & Poor's principal stability fund rating не

      ниже "BBBm" либо Standard & Poor's Fund credit quality ratings

      не ниже "BBBf", находящихся в управлении у одной управляющей

      компании, и финансовые инструменты, выпущенные

      (предоставленные) данной управляющей компанией

      Первый руководитель (на период его отсутствия – лицо, его замещающее)

      ________________________________________________________________

      (фамилия, имя, при наличии – отчество) (подпись)

      Главный бухгалтер ___________________________________ __________

      (фамилия, имя, при наличии - отчество) (подпись)

      Исполнитель: ____________________________________________ _______

      (должность, фамилия, имя, при наличии – отчество), (подпись) (номер телефона)

      Дата подписания отчета "___" __________ 20___ года

      место печати

      Таблица 14

      В ценные бумаги, имеющие статус государственных, выпущенные

      (предоставленные) центральным правительством одного

      иностранного государства

      Первый руководитель (на период его отсутствия – лицо, его замещающее)

      ________________________________________________________________

      (фамилия, имя, при наличии – отчество) (подпись)

      Главный бухгалтер ___________________________________ __________

      (фамилия, имя, при наличии - отчество) (подпись)

      Исполнитель: ____________________________________________ _______

      (должность, фамилия, имя, при наличии – отчество), (подпись) (номер телефона)

      Дата подписания отчета "___" __________ 20___ года

      место печати

      Таблица 15

      В финансовые инструменты, выпущенные (предоставленные)

      одной международной финансовой организацией

      Первый руководитель (на период его отсутствия – лицо, его замещающее)

      ________________________________________________________________

      (фамилия, имя, при наличии – отчество) (подпись)

      Главный бухгалтер ___________________________________ __________

      (фамилия, имя, при наличии - отчество) (подпись)

      Исполнитель: ____________________________________________ _______

      (должность, фамилия, имя, при наличии – отчество), (подпись) (номер телефона)

      Дата подписания отчета "___" __________ 20___ года

      место печати

      Таблица 16

      В аффинированные драгоценные металлы