Об утверждении перечня, форм, сроков и Правил представления отчетности единым накопительным пенсионным фондом

      Сноска. Утратил силу постановлением Правления Национального Банка РК от 28.08.2017 № 167 (вводится в действие по истечении десяти календарных дней после дня его первого официального опубликования).
      Примечание РЦПИ!
      Порядок введения в действие приказа см. п.3

      В соответствии с Законом Республики Казахстан от 4 июля 2003 года "О государственном регулировании, контроле и надзоре финансового рынка и финансовых организаций" Правление Национального Банка Республики Казахстан ПОСТАНОВЛЯЕТ:

      1. Утвердить:

      1) перечень отчетности единого накопительного пенсионного фонда в соответствии с приложением 1 к настоящему постановлению;

      2) отчет о стоимости пенсионных активов по форме согласно приложению 2 к настоящему постановлению;

      3) отчет о структуре инвестиционного портфеля пенсионных активов по форме согласно приложению 3 к настоящему постановлению;

      4) отчет об активах, находящихся во внешнем управлении, по форме согласно приложению 4 к настоящему постановлению;

      5) отчет об объемах пенсионных накоплений и количестве индивидуальных пенсионных счетов вкладчиков/получателей обязательных пенсионных взносов по форме согласно приложению 5 к настоящему постановлению;

      6) отчет об объемах пенсионных накоплений и количестве вкладчиков/получателей добровольных пенсионных взносов по форме согласно приложению 6 к настоящему постановлению;

      7) отчет об объемах пенсионных накоплений и количестве вкладчиков/получателей обязательных профессиональных пенсионных взносов по форме согласно приложению 7 к настоящему постановлению;

      8) отчет об объемах пенсионных накоплений и количестве индивидуальных пенсионных счетов вкладчиков/получателей обязательных пенсионных взносов по областям Республики Казахстан (по месту жительства вкладчика/получателя) по форме согласно приложению 8 к настоящему постановлению;

      9) отчет о пенсионных выплатах по форме согласно приложению 9 к настоящему постановлению;

      10) отчет о ценных бумагах, приобретенных за счет собственных активов, по форме согласно приложению 10 к настоящему постановлению;

      11) отчет об операциях "обратное РЕПО" и "РЕПО", совершенных за счет собственных активов, по форме согласно приложению 11 к настоящему постановлению;

      12) отчет о вкладах и деньгах на текущих счетах в банках второго уровня и организациях, осуществляющих отдельные виды банковских операций, размещенных за счет собственных активов, по форме согласно приложению 12 к настоящему постановлению;

      13) отчет об инвестициях в капитал других юридических лиц по форме согласно приложению 13 к настоящему постановлению;

      14) правила представления отчетности единым накопительным пенсионным фондом по форме согласно приложению 14 к настоящему постановлению.

      2. Единый накопительный пенсионный фонд представляет в Национальный Банк Республики Казахстан в электронном формате:

      1) ежемесячно отчетность, предусмотренную подпунктами 2) и 4) пункта 1 настоящего постановления - не позднее 20 числа месяца, следующего за отчетным месяцем;

      2) ежемесячно отчетность, предусмотренную подпунктами 3), 5), 6), 7), 8), 9) 10), 11), 12) и 13) пункта 1 настоящего постановления - не позднее пятого рабочего дня месяца, следующего за отчетным месяцем;

      3) еженедельно отчетность, предусмотренную подпунктом 3) пункта 1 настоящего постановления, - по состоянию на второй рабочий день недели, не позднее третьего рабочего дня недели, следующей за отчетной.

      3. Настоящее постановление вводится в действие по истечении десяти календарных дней после дня его первого официального опубликования и распространяется на отношения, возникшие с 22 августа 2013 года.

      СОГЛАСОВАНО

      Председатель

      Агентства Республики Казахстан

      по статистике

      А. Смаилов __________________

      25 сентября 2013 года

      Перечень отчетности единого накопительного пенсионного фонда

      Отчетность единого накопительного пенсионного фонда включает в себя:

      1) отчет о стоимости пенсионных активов;

      2) отчет о структуре инвестиционного портфеля пенсионных активов;

      3) отчет об активах, находящихся во внешнем управлении;

      4) отчет об объемах пенсионных накоплений и количестве индивидуальных пенсионных счетов вкладчиков/получателей обязательных пенсионных взносов;

      5) отчет об объемах пенсионных накоплений и количестве вкладчиков/получателей добровольных пенсионных взносов;

      6) отчет об объемах пенсионных накоплений и количестве вкладчиков/получателей обязательных профессиональных пенсионных взносов;

      7) отчет об объемах пенсионных накоплений и количестве индивидуальных пенсионных счетов вкладчиков/получателей обязательных пенсионных взносов по областям Республики Казахстан (по месту жительства вкладчика/получателя);

      8) отчет о пенсионных выплатах;

      9) отчет о ценных бумагах, приобретенных за счет собственных активов;

      10) отчет об операциях "обратное РЕПО" и "РЕПО", совершенных за счет собственных активов;

      11) отчет о вкладах и деньгах на текущих счетах в банках второго уровня и организациях, осуществляющих отдельные виды банковских операций, размещенных за счет собственных активов;

      12) отчет об инвестициях в капитал других юридических лиц.

      Форма, предназначенная для сбора административных данных

      Отчет о стоимости пенсионных активов

      Отчетный период: за __________ 20 __ года

      Индекс: 1- ENPF_PA

      Периодичность: ежемесячная

      Представляет: единый накопительный пенсионный фонд

      Куда представляется форма: Национальный Банк Республики Казахстан

      Срок представления – ежемесячно не позднее 20 числа, следующего за отчетным месяцем

      Форма

      (в тенге)

      Первый руководитель (на период его отсутствия – лицо, его замещающее)

      _____________________________________________________________________

      (фамилия, имя, при наличии – отчество) (подпись)

      Главный бухгалтер ___________________________________________________

      (фамилия, имя, при наличии - отчество) (подпись)

      Исполнитель: ___________________________ ______________

      (должность, фамилия, имя, при наличии – отчество), (подпись) номер

      телефона)

      Дата подписания отчета "___" __________ 20 ___ года

      место печати

      Пояснение по заполнению формы,

      предназначенной для сбора административных данных

      Отчет о стоимости пенсионных активов

      1. Общие положения

      1. Настоящее пояснение (далее - Пояснение) определяет единые требования по заполнению формы "Отчет о стоимости пенсионных активов" (далее – Форма).

      2. Форма разработана в соответствии с подпунктом 6) пункта 1 статьи 9 Закона Республики Казахстан от 4 июля 2003 года "О государственном регулировании, контроле и надзоре финансового рынка и финансовых организаций".

      3. Форма составляется ежемесячно единым накопительным пенсионным фондом и заполняется за каждый день отчетного периода. Данные в Форме заполняются в тенге.

      4. Форму подписывает первый руководитель (на период его отсутствия – лицо, его замещающее), главный бухгалтер и исполнитель.

      2. Пояснение по заполнению Формы

      5. Форма заполняется за каждый день отчетного месяца. Информация по показателям "дата, месяц, год" указывается в формате "дата.месяц.год".

      6. В строках 1.2, 2.2, 3.2, 4.2, 5.2, 6.2 и 7.2 отражаются суммы, эквивалентные тенге.

      7. Сведения по строке 5 указываются в соответствии с данными Отчета об активах, находящихся во внешнем управлении.

      8. Перечень прочих активов на конец отчетного периода, отраженный в строке 7, указывается в примечании к Форме.

      9. При заполнении строки 9 указываются сведения по финансовым инструментам, которые оцениваются по фактическим затратам. Затраты, понесенные при совершении сделки (непосредственно связанные с приобретением финансовых инструментов), в том числе вознаграждения и комиссионные вознаграждения, уплаченные агентам, консультантам, брокерам (дилерам), сборы фондовых бирж, а также банковские расходы по переводу включаются в стоимость данных финансовых инструментов. В стоимость финансовых инструментов также включается вознаграждение, начисленное за период до момента приобретения (при наличии такового).

      10. При заполнении строки 10 указываются сведения о реализованных или погашенных финансовых инструментах по фактической стоимости реализации или погашения.

      11. Сведения по строке 11 указываются в соответствии с данными Отчета о структуре инвестиционного портфеля пенсионных активов.

      12. При заполнении строки 12.5 резервы (провизии) отражаются один раз в месяц на конец дня даты его формирования.

      13. При заполнении строки 12.6 прилагается перечень источников полученных доходов и сведения о понесенных убытках, включенных в стоимость пенсионных активов.

      14. При заполнении строк 15 и 17 указывается остаток задолженности по комиссионному вознаграждению нарастающим итогом с учетом данных на конец отчетного периода.

      15. В строке 14 и 16 указывается сумма комиссионного вознаграждения единого накопительного пенсионного фонда.

      16. При заполнении строк 18.2 и 19.2 указываются суммы переводов пенсионных накоплений в добровольные накопительные пенсионные фонды, в страховые организации, суммы, выплаченные получателям и другим лицам, суммы подоходного налога с пенсионных выплат.

      17. В строке 13 указывается стоимость, отраженная в бухгалтерском учете.

      18. При заполнении строки 18.3 и 19.3 к Форме прилагается перечень обязательств, включенных в стоимость пенсионных активов.

      19. При заполнении строки 23 указываются рыночные курсы обмена валют на отчетные даты, использованные в Форме, по каждой валюте в отдельности (коды валют указываются в соответствии с Государственным классификатором Республики Казахстан 07 ИСО 4217-2001 "Коды для обозначения валют и фондов").

      20. В случае отсутствия сведений Форма представляется с нулевыми остатками.

      Форма, предназначенная для сбора административных данных

      Отчет о структуре инвестиционного портфеля пенсионных активов

      Отчетный период: на "___" ________ 20 __ года

      Индекс: 2- ENPF_SPPA

      Периодичность: еженедельная /ежемесячная

      Представляет: единый накопительный пенсионный фонд

      Куда представляется форма: Национальный Банк Республики Казахстан

      Срок представления – еженедельно не позднее третьего рабочего дня недели, следующей за отчетной / ежемесячно не позднее пятого рабочего дня месяца, следующего за отчетным месяцем

      Форма

      Таблица 1

      Ценные бумаги, приобретенные за счет пенсионных активов

      (в тенге)

      продолжение таблицы:

      продолжение таблицы:

      Первый руководитель (на период его отсутствия – лицо, его замещающее)

      _____________________________________________________________________

      (фамилия, имя, при наличии – отчество) (подпись)

      Главный бухгалтер ___________________________________________________

      (фамилия, имя, при наличии - отчество) (подпись)

      Исполнитель: ______________________________________ ________________

      (должность, фамилия, имя, при наличии – отчество), (подпись)

      номер телефона)

      Дата подписания отчета "___" __________ 20 ___ года

      место печати

      Таблица 2

      Ценные бумаги, приобретенные по операциям "обратного РЕПО"

      (в тенге)

      продолжение таблицы:

      Первый руководитель (на период его отсутствия – лицо, его замещающее)

      _____________________________________________________________________

      (фамилия, имя, при наличии – отчество) (подпись)

      Главный бухгалтер ___________________________________________________

      (фамилия, имя, при наличии - отчество) (подпись)

      Исполнитель: ___________________________________ ______________

      (должность, фамилия, имя, при наличии – отчество), (подпись)

      номер телефона)

      Дата подписания отчета "___" __________ 20 ___ года

      место печати

      Таблица 3

      Вклады в Национальном Банке Республики Казахстан и в банках

      второго уровня

      (в тенге)

      продолжение таблицы:

      Первый руководитель (на период его отсутствия – лицо, его замещающее)

      _____________________________________________________________________

      (фамилия, имя, при наличии – отчество) (подпись)

      Главный бухгалтер ___________________________________________________

      (фамилия, имя, при наличии - отчество) (подпись)

      Исполнитель: _______________________________________ ______________

      (должность, фамилия, имя, при наличии – отчество), (подпись)

      номер телефона)

      Дата подписания отчета "___" __________ 20 ___ года

      место печати

      Таблица 4

      Аффинированные драгоценные металлы

      (в тенге)

      Первый руководитель (на период его отсутствия – лицо, его замещающее)

      _____________________________________________________________________

      (фамилия, имя, при наличии – отчество) (подпись)

      Главный бухгалтер ___________________________________________________

      (фамилия, имя, при наличии - отчество) (подпись)

      Исполнитель: _______________________________________ ______________

      (должность, фамилия, имя, при наличии – отчество), (подпись)

      номер телефона)

      Дата подписания отчета "___" __________ 20 ___ года

      место печати

      Таблица 5

      Условные требования (обязательства)

      (в тенге)

      Первый руководитель (на период его отсутствия – лицо, его замещающее)

      _____________________________________________________________________

      (фамилия, имя, при наличии – отчество) (подпись)

      Главный бухгалтер ___________________________________________________

      (фамилия, имя, при наличии - отчество) (подпись)

      Исполнитель: _______________________________________ ______________

      (должность, фамилия, имя, при наличии – отчество), (подпись)

      номер телефона)

      Дата подписания отчета "___" __________ 20 ___ года

      место печати

      Пояснение по заполнению формы,

      предназначенной для сбора административных данных

      Отчет о структуре инвестиционного портфеля пенсионных активов

      1. Общие положения

      1. Настоящее пояснение (далее - Пояснение) определяет единые требования по заполнению формы "Отчет о структуре инвестиционного портфеля пенсионных активов" (далее – Форма).

      2. Форма разработана в соответствии с подпунктом 6) пункта 1 статьи 9 Закона Республики Казахстан от 4 июля 2003 года "О государственном регулировании, контроле и надзоре финансового рынка и финансовых организаций".

      3. Форма составляется еженедельно / ежемесячно единым накопительным пенсионным фондом и заполняется по пенсионным активам, находящимся во внутреннем управлении по состоянию на конец отчетного периода. Данные в Форме заполняются в тенге.

      4. Форму подписывает первый руководитель (на период его отсутствия – лицо, его замещающее), главный бухгалтер и исполнитель.

      2. Пояснение по заполнению Формы

      По таблице 1.

      5. При заполнении графы 3 наименование секторов экономики эмитентов указывается в соответствии с Государственным классификатором Республики Казахстан 03-2007. Графа 3 заполняется по негосударственным ценным бумагам эмитентов-резидентов Республики Казахстан.

      6. В графе 5 указывается вид приобретенной ценной бумаги с указанием ее типа.

      7. В графе 7 указывается количество приобретенных ценных бумаг.

      8. В графах 8 и 10 коды валют указываются в соответствии с Государственным классификатором Республики Казахстан 07 ИСО 4217-2001 "Коды для обозначения валют и фондов".

      9. Графа 9 заполняется по долговым ценным бумагам.

      10. В графах 11 и 12 указывается цена, отраженная в первичном документе, который подтверждает осуществление сделки (биржевое свидетельство, отчет брокера и (или) дилера, полученное подтверждение по международной межбанковской системе перевода информации и совершения платежей (SWIFT). В случае оплаты приобретенной ценной бумаги в иностранной валюте заполняется графа 11 с одновременным отражением эквивалента в национальной валюте – тенге в графе 12, в случае оплаты приобретенной ценной бумаги в национальной валюте - тенге заполняется графа 11.

      11. В графе 13 отражается дата первоначального признания в бухгалтерском учете.

      12. В графе 14 указывается срок погашения долговых ценных бумаг.

      13. В графе 15 указывается покупная стоимость ценной бумаги, включая расходы, непосредственно связанные с приобретением, включая вознаграждения и комиссионные уплаченные агентам, консультантам, брокерам и (или) дилерам, сборы фондовых бирж, а также банковские услуги по переводу и уменьшенная на величину оплаченного покупателем продавцу процента (при наличии такового).

      14. В графе 16 указывается стоимость ценных бумаг, отраженная в бухгалтерском учете.

      15. В графе 20 указывается категория ценной бумаги "оцениваемая по справедливой стоимости", "оцениваемая по амортизированной стоимости".

      16. При заполнении граф 21 и 22 отражается рейтинг ценной бумаги по облигациям, рейтинг эмитента по акциям, рейтинг страны по государственным ценным бумагам, присвоенный одним из рейтинговых агентств Standard and Poor's Financial Services LLC, Moody’s Investors Services, FitchRatings или их дочерних рейтинговых организаций. При отсутствии рейтинга в графах 21 и 22 указывается "нет рейтинга". Данные графы не заполняются по государственным ценным бумагам Республики Казахстан. В графе 21 отражается рейтинг на дату первоначального признания в бухгалтерском учете.

      17. В графах 23 и 24 указывается категория ценных бумаг резидентов Республики Казахстан согласно официальному списку фондовой биржи Республики Казахстан. При отсутствии категории списка фондовой биржи Республики Казахстан в графах 23 и 24 указывается "нет листинга". Данные графы не заполняются по ценным бумагам нерезидентов Республики Казахстан и государственным ценным бумагам Республики Казахстан. В графе 23 отражается категория списка фондовой биржи на дату первоначального признания в бухгалтерском учете.

      18. В графе 25 указывается купонная ставка по долговым финансовым инструментам на дату представления Формы.

      19. В графе 26 указывается сумма прибыли (убытка) от финансового инструмента с даты первоначального признания в бухгалтерском учете по последний день отчетного периода включительно.

      20. В случае отсутствия сведений Форма представляется с нулевыми остатками.

      По таблице 2.

      21. В графе 4 указывается вид ценной бумаги, переданной и (или) приобретенной по операциям "РЕПО" и (или) "обратное РЕПО", с указанием ее типа.

      22. В графах 7 и 8 коды валют указываются в соответствии с Государственным классификатором Республики Казахстан 07 ИСО 4217-2001 "Коды для обозначения валют и фондов".

      23. В графах 9 и 10 указывается цена с точностью до четырех знаков после запятой, отраженная в первичном документе, который подтверждает осуществление операции "обратного "РЕПО". В случае оплаты приобретенной ценной бумаги в иностранной валюте заполняются графы 10 и 12 с одновременным отражением эквивалента в национальной валюте – тенге в графах 9 и 11, в случае оплаты приобретенной ценной бумаги в национальной валюте - тенге заполняются графы 9 и 11.

      24. В графе 15 указывается стоимость, отраженная в бухгалтерском учете.

      25. При заполнении граф 17 и 18 отражается рейтинг ценной бумаги по облигациям, рейтинг эмитента по акциям, рейтинг страны по государственным ценным бумагам, присвоенный одним из рейтинговых агентств Standard and Poor's Financial Services LLC, Moody’s Investors Services, FitchRatings или их дочерних рейтинговых организаций. При отсутствии рейтинга в графах 17 и 18 указывается "нет рейтинга". Данные графы не заполняются по государственным ценным бумагам Республики Казахстан.

      26. В графах 19 и 20 указывается категория ценных бумаг резидентов Республики Казахстан согласно официальному списку фондовой биржи Республики Казахстан. При отсутствии категории списка фондовой биржи Республики Казахстан в графах 19 и 20 указывается "нет листинга". Данные графы не заполняются по ценным бумагам нерезидентов Республики Казахстан и государственным ценным бумагам Республики Казахстан.

      27. В случае отсутствия сведений Форма представляется с нулевыми остатками.

      По таблице 3.

      28. При заполнении граф 3 и 4 отражается рейтинг банка второго уровня, присвоенный одним из рейтинговых агентств Standard and Poor's Financial Services LLC, Moody’s Investors Services, FitchRatings или их дочерних рейтинговых организаций. В случае отсутствия рейтинга в графах 3 и 4 указывается "нет рейтинга". Данные графы не заполняются по вкладам в Национальном Банке Республики Казахстан.

      29. В графе 5 коды валют указываются в соответствии с Государственным классификатором Республики Казахстан 07 ИСО 4217-2001 "Коды для обозначения валют и фондов".

      30. В графе 8 указывается срок вклада по договору банковского вклада, при пролонгации вклада срок отражается с учетом пролонгации.

      31. В графах 9 и 10 дата и периодичность выплаты накопленного вознаграждения указывается в соответствии с условиями договора банковского вклада.

      32. В графах 13 и 14 указывается сумма размещения пенсионных активов во вклад в Национальном Банке Республики Казахстан и в банках второго уровня. В случае размещения пенсионных активов во вклад в иностранной валюте заполняется графа 14 с одновременным отражением эквивалента в национальной валюте – тенге в графе 13, в случае размещения пенсионных активов во вклад в национальной валюте - тенге заполняется графа 13.

      33. Таблица заполняется с указанием суммы вкладов отдельно по каждому банку и по каждой валюте вклада.

      34. В случае отсутствия сведений Форма представляется с нулевыми остатками

      По таблице 4.

      35. В графе 4 коды валют указываются в соответствии с Государственным классификатором Республики Казахстан 07 ИСО 4217-2001 "Коды для обозначения валют и фондов".

      36. В графах 5 и 7 цена покупки и покупная стоимость указываются по рыночному курсу обмена валют, сложившемуся на дату совершения сделки, в графе 10 сумма отражается по рыночному курсу обмена валют, сложившемуся на отчетную дату. В случае приобретения аффинированного драгоценного металла в национальной валюте – тенге, заполняются графы 5, 7 и 9.

      37. В графе 9 указывается сумма, отраженная в бухгалтерском учете.

      38. В случае отсутствия сведений Форма представляется с нулевыми остатками.

      По таблице 5.

      39. В графе 3 указывается базовый актив производного финансового инструмента (наименование ценной бумаги и ее эмитента, валюта, ставка вознаграждения, товар и прочие базовые активы).

      40. Графа 4 заполняется в случае, если базовым активом производного финансового инструмента является ценная бумага.

      41. В графе 5 указывается стоимость на дату заключения сделки по договору.

      42. В графе 6 указывается стоимость, отраженная в бухгалтерском учете в соответствии с требованиями международных стандартов финансовой отчетности.

      43. В случае отсутствия сведений Форма представляется с нулевыми остатками.

      Форма, предназначенная для сбора административных данных

      Отчет об активах, находящихся во внешнем управлении

      Отчетный период: на "___" ________ 20 __ года

      Индекс: 3- ENPF_А-VNESH

      Периодичность: ежемесячная

      Представляет: единый накопительный пенсионный фонд

      Куда представляется форма: Национальный Банк Республики Казахстан

      Срок представления – ежемесячно не позднее 20 числа, следующего за отчетным месяцем

      Форма

      (в тенге)

      Первый руководитель (на период его отсутствия – лицо, его замещающее)

      _____________________________________________________________________

      (фамилия, имя, при наличии – отчество) (подпись)

      Главный бухгалтер ___________________________________________________

      (фамилия, имя, при наличии - отчество) (подпись)

      Исполнитель: _______________________________________ ______________

      (должность, фамилия, имя, при наличии – отчество), (подпись)

      номер телефона)

      Дата подписания отчета "___" __________ 20 ___ года

      место печати

      Пояснение по заполнению формы,

      предназначенной для сбора административных данных

      Отчет об активах, находящихся во внешнем управлении

      1. Общие положения

      1. Настоящее пояснение (далее - Пояснение) определяет единые требования по заполнению формы "Отчет об активах, находящихся во внешнем управлении" (далее – Форма).

      2. Форма разработана в соответствии с подпунктом 6) пункта 1 статьи 9 Закона Республики Казахстан от 4 июля 2003 года "О государственном регулировании, контроле и надзоре финансового рынка и финансовых организаций".

      3. Форма составляется ежемесячно единым накопительным пенсионным фондом и заполняется по состоянию на конец отчетного периода. Данные в Форме заполняются в тенге.

      4. Форму подписывает первый руководитель (на период его отсутствия – лицо, его замещающее), главный бухгалтер и исполнитель.

      2. Пояснение по заполнению Формы

      5. Форма представляется по активам, находящимся в инвестиционном управлении у зарубежной организации, осуществляющей деятельность по управлению инвестиционным портфелем в соответствии с законодательством иностранного государства, отвечающей требованиям Национального Банка Республики Казахстан (далее – управляющий пенсионными активами).

      6. Форма заполняется в разрезе каждого управляющего пенсионными активами.

      7. В графе 4 указывается период управления пенсионными активами по договору. В случае если в договоре не предусмотрен период управления пенсионными активами, то в графе 4 указывается знак "-".

      8. В графе 5 указывается текущая стоимость пенсионных активов, находящихся в управлении на отчетную дату.

      9. В случае если в отчетном периоде внешний управляющий пенсионными активами передает всю сумму пенсионных активов другому управляющему, либо возвращает их единому накопительному пенсионному фонду и расторгает договор, то в графах 2, 3, 4 указываются сведения по данному внешнему управляющему пенсионными активами на последний день передачи активов и обязательств и в графе 6 указывается информация о результатах переданных активов (сумма пенсионных активов и куда была передана данная сумма).

      10. В случае отсутствия сведений Форма представляется с нулевыми остатками.

      Форма, предназначенная для сбора административных данных

      Отчет об объемах пенсионных накоплений и количестве

      индивидуальных пенсионных счетов вкладчиков/получателей обязательных

      пенсионных взносов

      Отчетный период: на "___" ________ 20 __ года

      Индекс: 4- ENPF_OPV

      Периодичность: ежемесячная

      Представляет: единый накопительный пенсионный фонд

      Куда представляется форма: Национальный Банк Республики Казахстан

      Срок представления – ежемесячно не позднее пятого рабочего дня месяца, следующего за отчетным месяцем

      Форма

      (в тысячах тенге)

      Первый руководитель (на период его отсутствия – лицо, его замещающее)

      _____________________________________________________________________

      (фамилия, имя, при наличии – отчество) (подпись)

      Главный бухгалтер ___________________________________________________

      (фамилия, имя, при наличии - отчество) (подпись)

      Исполнитель: _______________________________________ ______________

      (должность, фамилия, имя, при наличии – отчество), (подпись)

      номер телефона)

      Дата подписания отчета "___" __________ 20 ___ года

      место печати

      Пояснение по заполнению формы,

      предназначенной для сбора административных данных

      Отчет об объемах пенсионных накоплений и количестве индивидуальных

      пенсионных счетов вкладчиков/получателей обязательных пенсионных

      взносов

      1. Общие положения

      1. Настоящее пояснение (далее - Пояснение) определяет единые требования по заполнению формы "Отчет об объемах пенсионных накоплений и количестве индивидуальных пенсионных счетов вкладчиков/получателей обязательных пенсионных взносов" (далее – Форма).

      2. Форма разработана в соответствии с подпунктом 6) пункта 1 статьи 9 Закона Республики Казахстан от 4 июля 2003 года "О государственном регулировании, контроле и надзоре финансового рынка и финансовых организаций".

      3. Форма составляется ежемесячно единым накопительным пенсионным фондом и заполняется по состоянию на конец отчетного периода. Данные в Форме заполняются в тысячах тенге. Сумма менее пятисот тенге округляется до нуля, а сумма, равная пятистам тенге и выше, округляется до тысячи тенге.

      4. Форму подписывает первый руководитель (на период его отсутствия – лицо, его замещающее), главный бухгалтер и исполнитель.

      2. Пояснение по заполнению Формы

      5. При заполнении Формы в случае наличия сведений по количеству индивидуальных пенсионных счетов с индивидуальным идентификационным номером вкладчиков/получателей, не имеющих пенсионных накоплений, а также по количеству индивидуальных пенсионных счетов без индивидуального идентификационного номера (в том числе с суммой пенсионных накоплений) сведения по ним отражаются в примечании к Форме.

      6. В графах 2 и 5 указывается количество индивидуальных пенсионных счетов вкладчиков/получателей раздельно по мужчинам и женщинам (в соответствующих графах), заключивших договор о пенсионном обеспечении, с разбивкой в зависимости от возраста вкладчика/получателя. Сумма пенсионных накоплений по ним указывается в графах 3 и 6 соответственно.

      7. В графах 4 и 7 указывается сумма пенсионных накоплений, начисленная работодателем раздельно по мужчинам и женщинам, с разбивкой в зависимости от возраста вкладчика/получателя.

      8. В графе 8 указывается количество индивидуальных пенсионных счетов вкладчиков/получателей, не имеющих договоров о пенсионном обеспечении, в зависимости от возраста вкладчика/получателя. Сумма пенсионных накоплений по ним указывается в графе 9.

      9. В графе 10 указывается сумма пенсионных накоплений вкладчиков/получателей, не имеющих договоров о пенсионном обеспечении, начисленная работодателем, с разбивкой в зависимости от возраста вкладчика/получателя.

      10. В случае отсутствия сведений Форма представляется с нулевыми остатками.

      Форма, предназначенная для сбора административных данных

      Отчет об объемах пенсионных накоплений и количестве

      вкладчиков/получателей добровольных пенсионных взносов

      Отчетный период: на "___" ________ 20 __ года

      Индекс: 5- ENPF_DPV

      Периодичность: ежемесячная

      Представляет: единый накопительный пенсионный фонд

      Куда представляется форма: Национальный Банк Республики Казахстан

      Срок представления – ежемесячно не позднее пятого рабочего дня месяца, следующего за отчетным месяцем

      Форма

      (в тысячах тенге)

      Первый руководитель (на период его отсутствия – лицо, его замещающее)

      _____________________________________________________________________

      (фамилия, имя, при наличии – отчество) (подпись)

      Главный бухгалтер ___________________________________________________

      (фамилия, имя, при наличии - отчество) (подпись)

      Исполнитель: _______________________________________ ______________

      (должность, фамилия, имя, при наличии – отчество), (подпись)

      номер телефона)

      Дата подписания отчета "___" __________ 20 ___ года

      место печати

      Пояснение по заполнению формы,

      предназначенной для сбора административных данных

      Отчет об объемах пенсионных накоплений и количестве

      вкладчиков/получателей добровольных пенсионных взносов

      1. Общие положения

      1. Настоящее пояснение (далее - Пояснение) определяет единые требования по заполнению формы "Отчет об объемах пенсионных накоплений и количестве вкладчиков/получателей добровольных пенсионных взносов" (далее – Форма).

      2. Форма разработана в соответствии с подпунктом 6) пункта 1 статьи 9 Закона Республики Казахстан от 4 июля 2003 года "О государственном регулировании, контроле и надзоре финансового рынка и финансовых организаций".

      3. Форма составляется ежемесячно единым накопительным пенсионным фондом и заполняется по состоянию на конец отчетного периода. Данные в Форме заполняются в тысячах тенге. Сумма менее пятисот тенге округляется до нуля, а сумма, равная пятистам тенге и выше, округляется до тысячи тенге.

      4. Форму подписывает первый руководитель (на период его отсутствия – лицо, его замещающее), главный бухгалтер и исполнитель.

      2. Пояснение по заполнению Формы

      5. При заполнении Формы в случае наличия сведений по количеству индивидуальных пенсионных счетов с индивидуальным идентификационным номером вкладчиков/получателей, не имеющих пенсионных накоплений, а также по количеству индивидуальных пенсионных счетов без индивидуального идентификационного номера (в том числе с суммой пенсионных накоплений) сведения по ним отражаются в примечании к Форме.

      6. В графах 2 и 4 указывается количество вкладчиков/получателей раздельно по мужчинам и женщинам (в соответствующих графах), заключивших договор о пенсионном обеспечении, с разбивкой в зависимости от возраста вкладчика/получателя. Сумма пенсионных накоплений по ним указывается в графах 3 и 5 соответственно.

      7. В случае отсутствия сведений Форма представляется с нулевыми остатками.

      Форма, предназначенная для сбора административных данных

      Отчет об объемах пенсионных накоплений и количестве

      вкладчиков/получателей обязательных профессиональных

      пенсионных взносов

      Отчетный период: на "___" ________ 20 __ года

      Индекс: 6- ENPF_OPPV

      Периодичность: ежемесячная

      Представляет: единый накопительный пенсионный фонд

      Куда представляется форма: Национальный Банк Республики Казахстан

      Срок представления – ежемесячно не позднее пятого рабочего дня месяца, следующего за отчетным месяцем

      Форма

      (в тысячах тенге)

      Первый руководитель (на период его отсутствия – лицо, его замещающее)

      _____________________________________________________________________

      (фамилия, имя, при наличии – отчество) (подпись)

      Главный бухгалтер ___________________________________________________

      (фамилия, имя, при наличии - отчество) (подпись)

      Исполнитель: ______________________________________ ______________

      (должность, фамилия, имя, при наличии – отчество), (подпись)

      номер телефона)

      Дата подписания отчета "___" __________ 20 ___ года

      место печати

      Пояснение по заполнению формы,

      предназначенной для сбора административных данных

      Отчет об объемах пенсионных накоплений и количестве

      вкладчиков/получателей обязательных профессиональных пенсионных

      взносов

      1. Общие положения

      1. Настоящее пояснение (далее - Пояснение) определяет единые требования по заполнению формы "Отчет об объемах пенсионных накоплений и количестве вкладчиков/получателей обязательных профессиональных пенсионных взносов" (далее – Форма).

      2. Форма разработана в соответствии с подпунктом 6) пункта 1 статьи 9 Закона Республики Казахстан от 4 июля 2003 года "О государственном регулировании, контроле и надзоре финансового рынка и финансовых организаций".

      3. Форма составляется ежемесячно единым накопительным пенсионным фондом и заполняется по состоянию на конец отчетного периода. Данные в Форме заполняются в тысячах тенге. Сумма менее пятисот тенге округляется до нуля, а сумма, равная пятистам тенге и выше, округляется до тысячи тенге.

      4. Форму подписывает первый руководитель (на период его отсутствия – лицо, его замещающее), главный бухгалтер и исполнитель.

      2. Пояснение по заполнению Формы

      5. При заполнении Формы в случае наличия сведений по количеству индивидуальных пенсионных счетов с индивидуальным идентификационным номером вкладчиков/получателей, не имеющих пенсионных накоплений, а также по количеству индивидуальных пенсионных счетов без индивидуального идентификационного номера (в том числе с суммой пенсионных накоплений) сведения по ним отражаются в примечании к Форме.

      6. В графах 2 и 4 указывается количество вкладчиков/получателей раздельно по мужчинам и женщинам (в соответствующих графах), заключивших договор о пенсионном обеспечении, с разбивкой в зависимости от возраста вкладчика/получателя. Сумма пенсионных накоплений по ним указывается в графах 3 и 5 соответственно.

      7. В случае отсутствия сведений Форма представляется с нулевыми остатками.

      Форма, предназначенная для сбора административных данных

      Отчет об объемах пенсионных накоплений и количестве

      индивидуальных пенсионных счетов вкладчиков/получателей обязательных

      пенсионных взносов по областям Республики Казахстан (по месту

      жительства вкладчика/получателя)

      Отчетный период: на "___" ________ 20 __ года

      Индекс: 7- ENPF_OPV_OBL

      Периодичность: ежемесячная

      Представляет: единый накопительный пенсионный фонд

      Куда представляется форма: Национальный Банк Республики Казахстан

      Срок представления – ежемесячно не позднее пятого рабочего дня месяца, следующего за отчетным месяцем

      Форма

      (в тысячах тенге)

      Первый руководитель (на период его отсутствия – лицо, его замещающее)

      _____________________________________________________________________

      (фамилия, имя, при наличии – отчество) (подпись)

      Главный бухгалтер ___________________________________________________

      (фамилия, имя, при наличии - отчество) (подпись)

      Исполнитель: _______________________________________ ______________

      (должность, фамилия, имя, при наличии – отчество), (подпись)

      номер телефона)

      Дата подписания отчета "___" __________ 20 ___ года

      место печати

      Пояснение по заполнению формы,

      предназначенной для сбора административных данных

      Отчет об объемах пенсионных накоплений и количестве индивидуальных

      пенсионных счетов вкладчиков/получателей обязательных пенсионных

      взносов по областям Республики Казахстан

      (по месту жительства вкладчика/получателя)

      1. Общие положения

      1. Настоящее пояснение (далее - Пояснение) определяет единые требования по заполнению формы "Отчет об объемах пенсионных накоплений и количестве индивидуальных пенсионных счетов вкладчиков/получателей обязательных пенсионных взносов по областям Республики Казахстан (по месту жительства вкладчика/получателя)" (далее – Форма).

      2. Форма разработана в соответствии с подпунктом 6) пункта 1 статьи 9 Закона Республики Казахстан от 4 июля 2003 года "О государственном регулировании, контроле и надзоре финансового рынка и финансовых организаций".

      3. Форма составляется ежемесячно единым накопительным пенсионным фондом и заполняется по состоянию на конец отчетного периода. Данные в Форме заполняются в тысячах тенге. Сумма менее пятисот тенге округляется до нуля, а сумма, равная пятистам тенге и выше, округляется до тысячи тенге.

      4. Форму подписывает первый руководитель (на период его отсутствия – лицо, его замещающее), главный бухгалтер и исполнитель.

      2. Пояснение по заполнению Формы

      5. При заполнении Формы в случае наличия сведений по количеству индивидуальных пенсионных счетов с индивидуальным идентификационным номером вкладчиков/получателей, не имеющих пенсионных накоплений, а также по количеству индивидуальных пенсионных счетов без индивидуального идентификационного номера (в том числе с суммой пенсионных накоплений) сведения по ним отражаются в примечании к Форме.

      6. В графе 2 указывается количество индивидуальных пенсионных счетов вкладчиков/получателей, заключивших договор о пенсионном обеспечении, с разбивкой в зависимости от места жительства вкладчика/получателя. Сумма пенсионных накоплений по ним указывается в графе 3.

      7. В графе 4 указывается сумма пенсионных накоплений вкладчиков/получателей, имеющих договор о пенсионном обеспечении, начисленная работодателем, с разбивкой в зависимости от места жительства вкладчика/получателя.

      8. В графе 5 указывается количество индивидуальных пенсионных счетов вкладчиков / получателей, не имеющих договоров о пенсионном обеспечении, в зависимости от места жительства вкладчика/получателя. Сумма пенсионных накоплений по ним указывается в графе 6.

      9. В графе 7 указывается сумма пенсионных накоплений вкладчиков/получателей, не имеющих договоров о пенсионном обеспечении, начисленная работодателем, с разбивкой в зависимости от места жительства вкладчика/получателя.

      10. В случае отсутствия сведений Форма представляется с нулевыми остатками.

      Форма, предназначенная для сбора административных данных

      Отчет о пенсионных выплатах

      Отчетный период: на "___" ________ 20 __ года

      Индекс: 8- ENPF_Vyplaty

      Периодичность: ежемесячная

      Представляет: единый накопительный пенсионный фонд

      Куда представляется форма: Национальный Банк Республики Казахстан

      Срок представления – ежемесячно не позднее пятого рабочего дня месяца, следующего за отчетным месяцем

      Форма

      (в тысячах тенге)

      Первый руководитель (на период его отсутствия – лицо, его замещающее)

      _____________________________________________________________________

      (фамилия, имя, при наличии – отчество) (подпись)

      Главный бухгалтер ___________________________________________________

      (фамилия, имя, при наличии - отчество) (подпись)

      Исполнитель: ______________________________________ ______________

      (должность, фамилия, имя, при наличии – отчество), (подпись)

      номер телефона)

      Дата подписания отчета "___" __________ 20 ___ года

      место печати

      Пояснение по заполнению формы,

      предназначенной для сбора административных данных

      Отчет о пенсионных выплатах

      1. Общие положения

      1. Настоящее пояснение (далее - Пояснение) определяет единые требования по заполнению формы "Отчет о пенсионных выплатах" (далее – Форма).

      2. Форма разработана в соответствии с подпунктом 6) пункта 1 статьи 9 Закона Республики Казахстан от 4 июля 2003 года "О государственном регулировании, контроле и надзоре финансового рынка и финансовых организаций".

      3. Форма составляется ежемесячно единым накопительным пенсионным фондом и заполняется по состоянию на конец отчетного периода. Данные в Форме заполняются в тысячах тенге. Сумма менее пятисот тенге округляется до нуля, а сумма, равная пятистам тенге и выше, округляется до тысячи тенге.

      4. Форму подписывает первый руководитель (на период его отсутствия – лицо, его замещающее), главный бухгалтер и исполнитель.

      2. Пояснение по заполнению Формы

      5. В графе 3 сумма отражается накопленным итогом с начала деятельности единого накопительного пенсионного фонда.

      6. В графе 4 сумма отражается за период с начала года.

      7. В строке "Пенсионные выплаты по графику:" указывается сумма пенсионных выплат, осуществленная по графику в совокупности. Пенсионные выплаты, осуществленные по графику в разрезе видов пенсионных взносов (обязательные, добровольные, обязательные профессиональные) указывается в строках, соответствующих символам 100 (103, 106), 200 (203, 206, 209) и 300 (303). Количество человек, которым осуществлены выплаты по графику в разрезе видов пенсионных взносов указывается в строках, соответствующих символам 102, 105, 202, 205, 208 и 302.

      8. В строке "Единовременные пенсионные выплаты:" указывается сумма пенсионных выплат, осуществленная единовременно. Единовременные пенсионные выплаты в разрезе видов пенсионных взносов указываются в строках, соответствующих символам 401 (404, 407, 410), 500 (503, 506), 600 (603, 606). Количество человек, которым осуществлены единовременные пенсионные выплаты в разрезе видов пенсионных взносов, указывается в строках, соответствующих символам 403, 406, 409, 502, 505, 602, 605.

      9. В строке "Переведено пенсионных накоплений в страховую организацию:" указывается сумма пенсионных накоплений, переданных в страховые организации. Пенсионные выплаты, переданные в страховые организации в разрезе видов пенсионных взносов указываются в строках, соответствующих символам 701 (704, 707, 710), 800 (802), 900 (903, 906). Количество человек, чьи пенсионные накопления переведены в страховые организации, указывается в строках, соответствующих символам 703, 706, 709, 801, 902, 905.

      10. Сумма всех пенсионных выплат указывается в строке "Всего пенсионные выплаты".

      11. В случае отсутствия сведений Форма представляется с нулевыми остатками.

      Форма, предназначенная для сбора административных данных

      Отчет о ценных бумагах, приобретенных за счет собственных активов

      Отчетный период: на "___" ________ 20 __ года

      Индекс: 1- ENPF_CBSA

      Периодичность: ежемесячная

      Представляет: единый накопительный пенсионный фонд

      Куда представляется форма: Национальный Банк Республики Казахстан

      Срок представления – ежемесячно не позднее пятого рабочего дня месяца, следующего за отчетным месяцем

      Форма

      (в тысячах тенге)

      продолжение таблицы:

      продолжение таблицы

      Первый руководитель (на период его отсутствия – лицо, его замещающее)

      _____________________________________________________________________

      (фамилия, имя, при наличии – отчество) (подпись)

      Главный бухгалтер ___________________________________________________

      (фамилия, имя, при наличии - отчество) (подпись)

      Исполнитель: ______________________________________ ______________

      (должность, фамилия, имя, при наличии – отчество), (подпись)

      номер телефона)

      Дата подписания отчета "___" __________ 20 ___ года

      место печати

      Пояснение по заполнению формы,

      предназначенной для сбора административных данных

      Отчет о ценных бумагах, приобретенных за счет собственных активов

      1. Общие положения

      1. Настоящее пояснение (далее - Пояснение) определяет единые требования по заполнению формы "Отчет о ценных бумагах, приобретенных за счет собственных активов" (далее – Форма).

      2. Форма разработана в соответствии с подпунктом 6) пункта 1 статьи 9 Закона Республики Казахстан от 4 июля 2003 года "О государственном регулировании, контроле и надзоре финансового рынка и финансовых организаций".

      3. Форма составляется ежемесячно единым накопительным пенсионным фондом и заполняется по состоянию на конец отчетного периода. Данные в Форме заполняются в тысячах тенге. Сумма менее пятисот тенге округляется до нуля, а сумма, равная пятистам тенге и выше, округляется до тысячи тенге.

      4. Форму подписывает первый руководитель (на период его отсутствия – лицо, его замещающее), главный бухгалтер и исполнитель.

      2. Пояснение по заполнению Формы

      5. В графе 4 указывается вид приобретенной ценной бумаги с указанием ее типа.

      6. В графе 6 указывается количество приобретенных ценных бумаг.

      7. В графе 9 коды валют указываются в соответствии с Государственным классификатором Республики Казахстан 07 ИСО 4217-2001 "Коды для обозначения валют и фондов".

      8. Графа 10 заполняется по долговым ценным бумагам.

      9. В графе 11 отражается дата первоначального признания в бухгалтерском учете.

      10. В графе 12 указывается срок погашения долговых ценных бумаг.

      11. При заполнении граф 27 и 28 отражается рейтинг ценной бумаги по облигациям, рейтинг эмитента по акциям, рейтинг страны по государственным ценным бумагам, присвоенный одним из рейтинговых агентств Standard and Poor's Financial Services LLC, Moody’s Investors Services, FitchRatings или их дочерних рейтинговых организаций. При отсутствии рейтинга в графах 27 и 28 указывается "нет рейтинга". Данные графы не заполняются по государственным ценным бумагам Республики Казахстан.

      12. В графах 29 и 30 указывается категория ценных бумаг резидентов Республики Казахстан согласно официальному списку фондовой биржи Республики Казахстан. При отсутствии категории списка фондовой биржи Республики Казахстан в графах 29 и 30 указывается "нет листинга". Данные графы не заполняются по ценным бумагам нерезидентов Республики Казахстан и государственным ценным бумагам Республики Казахстан.

      13. В случае отсутствия сведений Форма представляется с нулевыми остатками.

      Форма, предназначенная для сбора административных данных

      Отчет об операциях "обратное РЕПО" и "РЕПО", совершенных за счет

      собственных активов

      Отчетный период: на "___" ________ 20 __ года

      Индекс: 1- ENPF_REPO_SA

      Периодичность: ежемесячная

      Представляет: единый накопительный пенсионный фонд

      Куда представляется форма: Национальный Банк Республики Казахстан

      Срок представления – ежемесячно не позднее пятого рабочего дня месяца, следующего за отчетным месяцем

      Форма

      (в тысячах тенге)