В целях реализации Закона Республики Казахстан от 5 июля 2012 года «О внесении изменений и дополнений в некоторые законодательные акты Республики Казахстан по вопросам организации деятельности Национального Банка Республики Казахстан, регулирования финансового рынка и финансовых организаций» Правление Национального Банка Республики Казахстан ПОСТАНОВЛЯЕТ:
1. Утвердить прилагаемый перечень нормативных правовых актов Республики Казахстан по вопросам открытия, ведения и закрытия банковских счетов, осуществления платежей и переводов денег, в которые вносятся изменения и дополнения, согласно приложению 1 к настоящему постановлению.
2. Признать утратившими силу некоторые нормативные правовые акты Национального Банка Республики Казахстан, согласно приложению 2 к настоящему постановлению.
3. Настоящее постановление вводится в действие по истечении десяти календарных дней после дня его первого официального опубликования.
Председатель
Национального Банка Г. Марченко
Приложение 1
к постановлению Правления
Национального Банка Республики Казахстан
от 24 августа 2012 года № 266
Перечень
нормативных правовых актов Республики Казахстан по вопросам
открытия, ведения и закрытия банковских счетов, осуществления
платежей и переводов денег, в которые вносятся изменения и дополнения
1. Внести в постановление Правления Национального Банка Республики Казахстан от 25 апреля 2000 года № 179 «Об утверждении Правил использования платежных документов и осуществления безналичных платежей и переводов денег на территории Республики Казахстан» (зарегистрированное в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 1155) следующие изменения и дополнения:
в Правилах использования платежных документов и осуществления безналичных платежей и переводов денег на территории Республики Казахстан, утвержденных указанным постановлением:
пункт 12 исключить;
часть первую пункта 22 изложить в следующей редакции:
«22. Банк-получатель или банк бенефициара отказывает в акцепте платежного документа, заполненного и представленного в форме, не соответствующей требованиям настоящих Правил и нормативных правовых актов Национального Банка, регулирующих правила и особенности применения способов осуществления платежей и переводов денег, а также в случаях несоответствия реквизитов клиента (индивидуального идентификационного кода (далее - ИИК), РНН) реквизитам, указанным в платежном документе, а при уплате платежей в бюджет также в случаях отсутствия цифрового обозначения кода бюджетной классификации. Банк-получатель также отказывает в акцепте платежного документа в случаях несоответствия наименования отправителя денег наименованию клиента, указанному в платежном документе. Отказ банком в акцепте платежного документа осуществляется по основаниям, предусмотренным Кодексом Республики Казахстан от 10 декабря 2008 года «О налогах и других обязательных платежах в бюджет (Налоговый кодекс»), Законом Республики Казахстан от 31 августа 1995 года «О банках и банковской деятельности в Республике Казахстан» (далее - Закон о банках), Законом Республики Казахстан от 28 августа 2009 года «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных незаконным путем, и финансированию терроризма», Законом о платежах, не позднее трех рабочих дней со дня его получения.»;
главу 3 раздела 2 дополнить пунктами 38-1 и 38-2 следующего содержания:
«38-1. При необходимости получения справки о наличии и номерах банковских счетов банк, по отношению к которому владелец счета(ов) является заемщиком, гарантом, поручителем, лизингополучателем или залогодателем, направляет в банки письменные запросы, подписанные председателем правления банка или его заместителями с приложением следующих документов, подтверждающих получение кредита:
1) если владелец счета является заемщиком - копию договора банковского займа или соглашения об открытии кредитной линии, содержащих согласие отправителя денег на безакцептное изъятие денег с его банковского счета с отметкой банка «Копия верна». Если владелец счета не является заемщиком и выступает гарантом, поручителем, лизингополучателем или залогодателем - копию договора банковского займа или соглашения об открытии кредитной линии или иных документов, подтверждающих факт выдачи гарантии, поручительства, получения лизинга или представления залога, содержащих согласие отправителя денег на безакцептное изъятие денег с его банковского счета с отметкой банка «Копия верна»;
2) копию платежного (кассового) документа или выписки по банковскому счету клиента или иного документа, подтверждающего выдачу банковского займа.
Надпись «Копия верна» указывается без кавычек, заверяется подписью должностного лица банка, заверившего копию, с указанием его должности, фамилии и инициалов, даты заверения, и скрепляется оттиском печати банка.
38-2. Банк не позднее пяти рабочих дней, следующих за днем получения указанных в пункте 38-1 настоящих Правил документов, направляет банку, представившему запрос, справку о наличии и номерах банковских счетов клиента или сведения об их отсутствии в виде выписки, требования к которой предусмотрены постановлением Правления Национального Банка Республики Казахстан от 22 июля 2004 года № 102 «Об установлении требований к содержанию выписки о движении денег по банковским счетам клиента» (зарегистрированным в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 3019).»;
пункт 40 изложить в следующей редакции:
«40. Взыскатель денег представляет в банк отправителя денег инкассовое распоряжение с приложением оригиналов исполнительных документов или приказов, выдаваемых по решениям, приговорам, определениям и постановлениям судов или судебного приказа о взыскании денег либо их копий, заверенных печатью частного судебного исполнителя либо территориального отдела государственного органа, осуществляющего реализацию государственной политики и государственное регулирование деятельности в сфере исполнения исполнительных документов.
Исполнительный документ, подтверждающий обоснованность изъятия денег с банковского счета отправителя денег без его согласия, является основанием для предъявления в банк только одного инкассового распоряжения, если иное не установлено в тексте исполнительного документа.
Инкассовые распоряжения органов налоговой службы и таможенных органов предъявляются без исполнительных документов, подтверждающих обоснованность данного взыскания.»;
пункт 48 изложить в следующей редакции:
«48. Отправитель определяет правильность исполнения указания и, в случае исполнения указания, несанкционированного им, сообщает банку-получателю об этом в течение трех рабочих дней после обнаружения несанкционированности указания, но не позднее трех лет со дня исполнения несанкционированного указания.»;
главу 6 раздела 3 изложить в следующей редакции:
«6. Действия отправителя и банка – получателя при исполнении ошибочного указания
79. Указание, переданное банком – получателем в целях исполнения указания отправителя, считается ошибочным в случае, если такое указание:
1) содержит реквизиты, не соответствующие реквизитам указания отправителя;
2) передано повторно.
80. При направлении указания, выдаваемого в целях исполнения указания отправителя, банк-получатель извещает отправителя об исполнении его указания в порядке, предусмотренном договором.
80-1. При установлении банком бенефициара ошибочности исполнения им указания отправителя возврат денег осуществляется банком бенефициара не позднее следующего операционного дня со дня обнаружения им ошибочности исполнения указания.
81. Отправитель определяет правильность исполнения указания и, в случае его ошибочного исполнения, сообщает банку-получателю об обнаруженной ошибке в течение трех рабочих дней после обнаружения исполнения ошибочного указания, но не позднее трех лет со дня исполнения ошибочного указания.
В извещении об ошибочном указании отправитель указывает реквизиты своего указания и выявленные им ошибочные реквизиты.
82. Банк-получатель не позднее трех операционных дней после получения от отправителя извещения об ошибочности исполнения указания:
1) по ошибочному указанию, содержащему реквизиты не соответствующие реквизитам указания отправителя, направляет указание в пользу надлежащего бенефициара или возвращает отправителю всю сумму платежа;
2) по ошибочному указанию, переданному повторно, возвращает отправителю неверно изъятую сумму.
Возврат сумм денег банком бенефициара производится на основании письма банка – получателя путем составления поручения, в «назначении платежа» которого банк бенефициара указывает причины возврата денег.
83. Банк-получатель не несет ответственности по исполненному указанию, если ошибку в таком указании совершил отправитель.
83-1. Возврат денег по ошибочному указанию осуществляется банком бенефициара путем безакцептного изъятия денег с банковского счета бенефициара, на который ошибочно были зачислены деньги.
83-2. Возврат денег по ошибочному указанию осуществляется банком бенефициара за счет имеющихся на банковском счете бенефициара денег, в том числе, в случае если по банковскому счету имеются решения уполномоченного государственного органа или должностного лица о наложении ареста на деньги, находящиеся на банковском счете, и/или приостановлении расходных операций по банковскому счету, и/или неисполненные указания, подлежащие исполнению в неопределенные сроки.
83-3. В случае недостаточности либо отсутствия денег на банковском счете бенефициара возврат денег по ошибочному указанию осуществляется отправителем, допустившим такое указание, за счет собственных денег в течение трех рабочих дней после получения от банка бенефициара уведомления об отсутствии либо недостаточности денег на банковском счете бенефициара.»;
пункт 100 изложить в следующей редакции:
«100. Предъявление платежного требования-поручения, не требующего акцепта, осуществляется банком для взыскания задолженности с заемщика, гаранта в случае наличия просроченной задолженности заемщика по займу в соответствии с заключенным договором банковского займа, соглашением об открытии кредитной линии или иным документом, подтверждающим факт заемной операции либо выдачи гарантии, и предъявляется в банк отправителя денег с приложением к нему документов, содержащих согласие отправителя денег на безакцептное изъятие денег с его банковского счета с приложением оригиналов либо нотариально удостоверенных копий указанных документов.
Платежное требование-поручение, не требующее акцепта отправителя денег, предъявляется:
1) за подписью члена исполнительного органа либо иных уполномоченных лиц юридического лица с приложением копии документа, подтверждающего полномочия данных лиц на подписание платежных документов;
2) за подписью руководителя филиала и представительства юридического лица с приложением копии доверенности, подтверждающей его полномочия по подписанию платежного документа.
В случае предъявления нескольких платежных требований-поручений в течение одного года с момента их первого предъявления на основании одного документа, содержащего право взыскателя по изъятию денег без согласия отправителя денег с его банковского счета, каждое последующее предъявление платежного требования-поручения в банк возможно с приложением копии указанного документа, снятой с оригинала либо с нотариально удостоверенной копии документа, представленного первоначально, и без приложения копии документа, указанного в подпункте 1) или 2) настоящего пункта.».
2. Внести в постановление Правления Национального Банка Республики Казахстан от 2 июня 2000 года № 266 «Об утверждении Правил открытия, ведения и закрытия банковских счетов клиентов в банках Республики Казахстан» (зарегистрированное в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 1199, опубликованное в Бюллетене нормативных правовых актов центральных исполнительных и иных государственных органов Республики Казахстан в 2000 году № 9) следующие изменения:
в Правилах открытия, ведения и закрытия банковских счетов клиентов в банках Республики Казахстан, утвержденных указанным постановлением:
пункт 23 изложить в следующей редакции:
«23. Не позднее одного рабочего дня, следующего за днем открытия банковского счета физическому лицу, состоящему на регистрационном учете в качестве индивидуального предпринимателя, частного нотариуса, частного судебного исполнителя, адвоката, иностранцу и лицу без гражданства, юридическому лицу, включая нерезидента, его структурным подразделениям, кроме банковских счетов, предназначенных для хранения пенсионных активов накопительных пенсионных фондов, активов, являющихся обеспечением выпуска облигаций специальной финансовой компании, и активов инвестиционного фонда, сберегательных счетов юридических лиц-нерезидентов, иностранцев и лиц без гражданства и (или) корреспондентских счетов иностранных банков-корреспондентов, банки уведомляют соответствующие органы налоговой службы посредством передачи по информационно-коммуникационной сети, обеспечивающих гарантированную доставку сообщений, об открытии указанных счетов, с указанием регистрационного номера налогоплательщика.
При невозможности уведомления об открытии указанных счетов посредством таких электронных каналов связи из-за технических проблем уведомление направляется на бумажном носителе в налоговый орган по месту нахождения (жительства) налогоплательщика в течение трех рабочих дней.»;
пункт 44 изложить в следующей редакции:
«44. После закрытия банковских счетов физическому лицу, состоящему на регистрационном учете в качестве индивидуального предпринимателя, частного нотариуса, частного судебного исполнителя, адвоката, иностранцу и лицу без гражданства, юридическому лицу, включая нерезидента, его структурным подразделениям, кроме банковских счетов, предназначенных для хранения пенсионных активов накопительных пенсионных фондов, активов, являющихся обеспечением выпуска облигаций специальной финансовой компании, и активов инвестиционного фонда, сберегательных счетов юридических лиц-нерезидентов, иностранцев и лиц без гражданства и(или) корреспондентских счетов иностранных банков-корреспондентов, банки уведомляют соответствующие органы налоговой службы об их закрытии посредством передачи по информационно-коммуникационной сети, обеспечивающих гарантированную доставку сообщений не позднее одного рабочего дня, следующего за днем их закрытия с указанием идентификационного номера.
При невозможности уведомления о закрытии указанных счетов посредством таких электронных каналов связи из-за технических проблем уведомление направляется на бумажном носителе в налоговый орган по месту нахождения (жительства) налогоплательщика в течение трех рабочих дней.».
3. Внести в постановление Правления Национального Банка Республики Казахстан от 22 июля 2004 года № 102 «Об установлении сведений, которые должна содержать выписка из лицевого счета клиента о движении денег по его банковским счетам» (зарегистрированное в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 3019) следующие изменения и дополнение:
заголовок изложить в следующей редакции:
«Об установлении требований к содержанию выписки о движении денег по банковским счетам клиента»;
преамбулу изложить в следующей редакции:
«В соответствии с Законом Республики Казахстан от 30 марта 1995 года «О Национальном Банке Республики Казахстан» и в целях установления требований к содержанию выписки о движении денег по банковским счетам клиента, Правление Национального Банка Республики Казахстан ПОСТАНОВЛЯЕТ:»;
в пункте 1:
абзац первый изложить в следующей редакции:
«1. Выписка о движении денег по банковским счетам клиента (далее – выписка) содержит:»;
часть вторую подпункта 6) изложить в следующей редакции:
«Наименование и/или банковский идентификационный код банка бенефициара (банка отправителя денег) не проставляется при осуществлении платежей и переводов денег между клиентом и обслуживающим его банком;»;
дополнить пунктом 1-1 следующего содержания:
«1-1. Справки о движении денег по банковским счетам клиента, предусмотренные пунктами 6 и 7 статьи 50 Закона Республики Казахстан от 31 августа 1995 года «О банках и банковской деятельности в Республике Казахстан» (далее – Закон о банках), представляются в форме выписки.
При представлении справки о движении денег по банковским счетам клиента в соответствии с пунктами 6 и 7 статьи 50 Закона о банках дополнительно прилагаются при наличии следующие сведения:
1) сумма неисполненных инкассовых распоряжений, предъявленных к банковскому счету, на конец периода, за который выдается выписка;
2) сумма неисполненных платежных требований-поручений, не требующих акцепта, предъявленных к банковскому счету, на конец периода, за который выдается выписка;
3) сумма неисполненных платежных поручений с будущей датой валютирования, предъявленных к банковскому счету, на конец периода, за который выдается выписка;
4) сумма иных обременений (арестов), наложенных на деньги, находящиеся на банковских счетах, на конец периода, за который выдается выписка;
5) количество выставленных распоряжений уполномоченных государственных органов о приостановлении расходных операций;
6) остаток суммы денег на конец периода, за который выдается выписка, за вычетом имеющихся обременений по банковскому счету (положительный или отрицательный).».
4. Внести в постановление Правления Национального Банка Республики Казахстан от 26 марта 2012 года № 108 «О внесении изменений в некоторые нормативные правовые акты Национального Банка Республики Казахстан по вопросам идентификационных номеров» (зарегистрированное в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 7625) следующие изменения:
в приложении 1:
абзац сто девяносто седьмой пункта 4 изложить в следующей редакции:
«23. Не позднее одного рабочего дня, следующего за днем открытия банковского счета физическому лицу, состоящему на регистрационном учете в качестве индивидуального предпринимателя, частного нотариуса, частного судебного исполнителя, адвоката, иностранцу и лицу без гражданства, юридическому лицу, включая нерезидента, его структурным подразделениям, кроме банковских счетов, предназначенных для хранения пенсионных активов накопительных пенсионных фондов, активов, являющихся обеспечением выпуска облигаций специальной финансовой компании, и активов инвестиционного фонда, сберегательных счетов юридических лиц-нерезидентов, иностранцев и лиц без гражданства и (или) корреспондентских счетов иностранных банков-корреспондентов, банки уведомляют соответствующие органы налоговой службы посредством передачи по информационно-коммуникационной сети, обеспечивающих гарантированную доставку сообщений, об открытии указанных счетов, с указанием идентификационного номера.»;
абзац первый пункта 9 изложить в следующей редакции:
«9. Внести в постановление Правления Национального Банка Республики Казахстан от 22 июля 2004 года № 102 «Об установлении требований к содержанию выписки о движении денег по банковским счетам клиента» (зарегистрированное в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 3019) следующие изменения:».
Приложение 2
к постановлению Правления
Национального Банка Республики Казахстан
от 24 августа 2012 года № 266
Перечень нормативных правовых актов Национального Банка
Республики Казахстан, признаваемых утратившими силу
1. Постановление Правление Национального Банка Республики Казахстан от 3 июля 1999 года № 158 «Об утверждении Правил составления и представления клиринговыми организациями, осуществляющими межбанковский клиринг, ежедневной отчетности» (зарегистрированное в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 907).
2. Постановление Правления Национального Банка Республики Казахстан от 25 июня 2001 года № 244 «О разработке программного обеспечения, необходимого для осуществления мониторинга платежной системы Республики Казахстан, и представлении клиринговыми организациями ежедневной информации» (зарегистрированное в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 1605).
3. Постановление Правления Национального Банка Республики Казахстан от 1 декабря 2001 года № 489 «Об использовании банками второго уровня и иными лицами, представляющими отчетность в Национальный Банк Республики Казахстан, государственных классификаторов наименований стран, валют и фондов» (зарегистрированное в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 1725, опубликованное 24 января 2002 года в газете «Казахстанская правда» № 015 (23664)).
4. Постановление Правления Национального Банка Республики Казахстан от 16 апреля 2003 года № 123 «О внесении изменений в постановление Правления Национального Банка Республики Казахстан от 3 июля 1999 года № 158 «Об утверждении Правил составления и представления клиринговыми палатами ежедневной отчетности, зарегистрированное в Министерстве юстиции Республики Казахстан под № 907» (зарегистрированное в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 2283).
5. Пункт 5 постановления Правления Национального Банка Республики Казахстан от 17 ноября 2005 года № 147 «О внесении изменений и дополнений в некоторые нормативные правовые акты Национального Банка Республики Казахстан по вопросам, связанным с разделением функций между подразделениями Национального Банка Республики Казахстан» (зарегистрированное в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 3993).