О внесении изменений и дополнений в некоторые постановления Правления Национального Банка Республики Казахстан по вопросам осуществления платежей и переводов денег

      В соответствии с Законом Республики Казахстан от 30 марта 1995 года "О Национальном Банке Республики Казахстан" и в целях совершенствования нормативных правовых актов Национального Банка Республики Казахстан по вопросам осуществления платежей и переводов денег Правление Национального Банка Республики Казахстан постановляет:
      1. Внести изменения и дополнения в некоторые постановления Правления Национального Банка Республики Казахстан по вопросам осуществления платежей и переводов денег по перечню согласно приложению к настоящему постановлению (далее - Перечень).
      2. Настоящее постановление вводится в действие со дня официального опубликования, за исключением абзацев шестого, седьмого, двадцать третьего, двадцать шестого и сорок шестого пункта 1 Перечня, которые вводятся с 1 сентября 2011 года.
      3. До 1 января 2012 года аббревиатуры "ИИН (БИН)", "БИН" считать аббревиатурой "РНН", слова "Индивидуальный идентификационный номер", "индивидуального идентификационного номера" считать словами "Социальный индивидуальный код", "социального индивидуального кода", слова "идентификационный номер клиента", "бизнес–идентификационный номер" считать словами "регистрационный номер налогоплательщика".

      Председатель
      Национального Банка                        Г. Марченко

      "СОГЛАСОВАНО"
      Министерство труда и социальной
      защиты населения
      Республики Казахстан
      Министр Г. Абдыкаликова
      23 июня 2011 года

      "СОГЛАСОВАНО"
      Министерство финансов
      Республики Казахстан
      Министр Б. Жамишев
      15 июня 2011 года

Приложение       
к постановлению Правления
Национального Банка  
Республики Казахстан  
от 30 мая 2011 года № 52

Перечень изменений и дополнений, которые вносятся в некоторые
постановления Правления Национального Банка Республики Казахстан
по вопросам осуществления платежей и переводов денег

      1. В постановление Правления Национального Банка Республики Казахстан от 25 апреля 2000 года № 179 "Об утверждении Правил использования платежных документов и осуществления безналичных платежей и переводов денег на территории Республики Казахстан" (зарегистрированное в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 1155) внести следующие изменения и дополнения:
      в Правилах использования платежных документов и осуществления безналичных платежей и переводов денег на территории Республики Казахстан, утвержденных указанным постановлением:
      в пункте 14:
      подпункт 9) изложить в следующей редакции:
      "9) фамилия, имя, отчество уполномоченных лиц инициатора платежа и/или перевода денег. При этом фамилия может указываться полностью, имя и отчество – инициалами. Для документов, составленных на бумажном носителе, также подписи уполномоченных лиц отправителя указания и оттиск печати (если имеется);";
      часть вторую изложить в следующей редакции:
      "При этом наименование отправителя денег и бенефициара, а также их индивидуальные идентификационные коды указываются в платежном документе один раз, за исключением платежного документа на уплату платежей в бюджет, в котором может указываться несколько бенефициаров.";
      дополнить частью третьей следующего содержания:
      "Допускается сокращение наименования отправителя, бенефициара и их обслуживающих банков, включая организационно-правовые формы, не затрудняющее работу банков и клиентов.";
      пункт 15 исключить;
      пункт 19 изложить в следующей редакции:
      "19. Для передачи платежного документа либо распоряжения об его отзыве или о приостановлении его исполнения по факсу банк обязан соблюдать разработанный им порядок защитных действий от несанкционированных платежей и/или переводов денег, а также иные элементы защитных действий, установленных Законом Республики Казахстан от 29 июня 1998 года "О платежах и переводах денег" (далее – Закон о платежах) и настоящими Правилами.";
      пункт 21 в тексте на государственном языке изложить в следующей редакции:
      "21. Қағаз тасымалдауыштарда орындалған төлем құжаттарында және оларды қайтарып алу туралы немесе олардың орындалуын тоқтата тұру туралы өкімдерде қандай да бір түзетулер жасауға жол берілмейді. Банк түзетулерді, түзеулерді, сондай-ақ санмен және жазумен көрсетілген сомалардың сәйкессіздігін анықтаған жағдайда, банк төлем құжатын орындауға қабылдамайды және алған күннен бастап үш жұмыс күнінен кешіктірмей, қайтару себебін көрсете отырып, бастамашысына қайтарады.";
      пункт 22 изложить в следующей редакции:
      "22. Банк-получатель или банк бенефициара отказывает в акцепте платежного документа, заполненного и представленного в форме, не соответствующей требованиям настоящих Правил и нормативных правовых актов Национального Банка, регулирующих правила и особенности применения способов осуществления платежей и переводов денег, а также в случаях несоответствия реквизитов клиента (индивидуального идентификационного кода (далее - ИИК), ИИН(БИН) реквизитам, указанным в платежном документе, а при уплате платежей в бюджет также в случаях отсутствия цифрового обозначения кода бюджетной классификации. Банк–получатель также отказывает в акцепте платежного документа в случаях несоответствия наименования отправителя денег наименованию клиента, указанному в платежном документе. Отказ банком в акцепте платежного документа осуществляется по основаниям, предусмотренным Кодексом Республики Казахстан от 10 декабря 2008 года "О налогах и других обязательных платежах в бюджет (Налоговый Кодекс"), Законом Республики Казахстан от 31 августа 1995 года "О банках и банковской деятельности в Республике Казахстан" (далее – Закон о банках), Законом Республики Казахстан от 28 августа 2009 года "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных незаконным путем, и финансированию терроризма", Законом о платежах, не позднее трех рабочих дней со дня его получения.
      Отказ в акцепте инкассового распоряжения, предъявленного налоговыми органами электронным способом, не допускается в случае несоответствия наименования клиента, указанного в инкассовом распоряжении, его фактическому наименованию, если другие реквизиты (ИИК, ИИН(БИН)) идентифицируют клиента банка.";
      дополнить пунктами 27-1 и 27-2 следующего содержания:
      "27-1. Платежное поручение, исполненное на бумажном носителе, должно содержать подписи уполномоченных лиц отправителя денег и, если имеется - оттиск его печати в соответствии с образцами подписей и оттиска печати/образцами подписей. Если в документе с образцами подписей и оттиском печати/документе с образцом подписи в качестве лиц, уполномоченных распоряжаться банковским счетом, указаны лица, обладающие правом первой и второй подписи, наличие подписей данных лиц на платежном поручении обязательно.
      27-2. Банк-получатель или банк бенефициара отказывает в акцепте платежного поручения по основаниям, предусмотренным пунктом 22 настоящих Правил, а также в случаях несоответствия валюты платежа, указанной в платежном поручении, валюте банковского счета. По усмотрению банка бенефициара допускается исполнение платежного поручения, в котором валюта платежа не соответствует валюте банковского счета, при наличии письменного подтверждения бенефициара о зачислении суммы платежа в валюте банковского счета путем осуществления ее конвертации с применением рыночного курса обмена валют на день совершения платежа. Размер и порядок взимания комиссий за осуществление конвертации определяется договором, заключенным между клиентом и обслуживающим банком.";
      пункт 28 изложить в следующей редакции:
      "28. Отправитель денег предъявляет в обслуживающий банк-получатель платежное поручение на бланках установленной формы (приложение 1).
      При уплате платежей в бюджет отправитель денег предъявляет в обслуживающий банк–получатель платежное поручение на уплату платежей в бюджет по форме, согласно приложению 1-1 к настоящим Правилам. Допускается предъявление отправителем денег платежного поручения по форме согласно приложению 1 к настоящим Правилам для оплаты платежей в бюджет.
      В графе "назначение платежа" отправитель денег указывает наименование, номер и дату документа (документов), на основании которого осуществляется перевод денег и иные реквизиты, если они прямо предусмотрены нормативными правовыми актами Национального Банка Республики Казахстан и Правительства Республики Казахстан, а также в графе "код назначения платежа" кодовое обозначение платежа.
      При уплате юридическим лицом платежей в бюджет, а также пенсионных взносов и социальных отчислений за свои структурные подразделения в графе "назначение платежа" в начале указывается БИН структурного подразделения юридического лица, за которое осуществляется платеж, затем его наименование.
      При уплате платежей в бюджет в платежном поручении указывается цифровое обозначение кода бюджетной классификации. Правильность указания кода бюджетной классификации в платежном поручении обеспечивается отправителем.
      При осуществлении переводов денег в уплату пенсионных взносов или социальных отчислений отправитель одновременно с платежным поручением представляет в банк-получатель список лиц, за которых уплачиваются пенсионные взносы или социальные отчисления, оформленный в соответствии с требованиями постановлений Правительства Республики Казахстан от 15 марта 1999 года № 245 "Об утверждении Правил исчисления, удержания (начисления) и перечисления обязательных пенсионных взносов в накопительные пенсионные фонды" и от 21 июня 2004 года № 683 "Об утверждении Правил исчисления и перечисления социальных отчислений" (далее - список). Список, содержащий более 50 позиций (фамилий), представляется в банк-получатель с приложением копии списка на электронных носителях. При необходимости банк-получатель требует представления электронной копии списка, содержащего 50 и менее позиций (фамилий), если это установлено внутренними документами банка-получателя.";
      пункт 35 дополнить частью следующего содержания:
      "Приложение реестра не требуется при предъявлении нескольких платежных требований–поручений в банк отправителя денег лицом, являющимся одновременно бенефициаром и банком бенефициара.";
      часть первую пункта 40 изложить в следующей редакции:
      "Взыскатель денег представляет в банк отправителя денег инкассовое распоряжение с приложением оригиналов исполнительных документов, выдаваемых по решениям, приговорам, определениям и постановлениям судов, подтверждающих обоснованность данного взыскания, либо их копий, заверенных печатью частного судебного исполнителя либо территориального отдела государственного органа, осуществляющего реализацию государственной политики и государственное регулирование деятельности в сфере исполнения исполнительных документов.";
      в пункте 42:
      часть третью изложить в следующей редакции:
      "В инкассовых распоряжениях налогового органа на взыскание задолженности по обязательным пенсионным взносам и социальным отчислениям в графах "бенефициар" и "банк бенефициара" указывается Государственный центр по выплате пенсий.";
      часть четвертую исключить;
      пункт 89 изложить в следующей редакции:
      "89. При принятии денег в пользу бенефициара, согласно акцептованному платежному поручению, банк бенефициара извещает его о принятии денег не позднее операционного дня, следующего за датой платежа. В договоре между банком и бенефициаром может быть установлена ответственность за неисполнение данного условия. Банк бенефициара может извещать бенефициара путем представления ему выписки из его банковского счета и платежного поручения, исполненного на бумажном носителе, либо в электронном виде, в соответствии с условиями договора.";
      часть вторую пункта 100 изложить в следующей редакции:
      "В случае предъявления нескольких платежных требований-поручений в течение одного года с момента их первого предъявления на основании одного документа, содержащего право взыскателя по изъятию денег без согласия отправителя денег с его банковского счета, каждое последующее предъявление платежного требования-поручения в банк возможно с приложением копии указанного документа, снятой с оригинала либо с нотариально удостоверенной копии документа, представленного первоначально.";
      в пункте 116:
      часть первую изложить в следующей редакции:
      "При получении инкассового распоряжения и отсутствии суммы денег на банковском счете отправителя денег банк-получатель обязан принять и хранить полученные инкассовые распоряжения в картотеке до поступления суммы денег на банковский счет отправителя денег, если иное не предусмотрено Законом о банках, Законом о платежах, Законом Республики Казахстан от 2 апреля 2010 года "Об исполнительном производстве и статусе судебных исполнителей" и настоящими Правилами.";
      часть третью изложить в следующей редакции:
      "Договором банковского счета между отправителем денег и банком-получателем может быть предусмотрена обязанность банка-получателя принять и хранить иные платежные документы, обязательность хранения которых прямо не предусмотрена настоящими Правилами. В случае согласия банка-получателя на прием и хранение таких платежных документов сроки их хранения аналогичны срокам хранения платежных требований-поручений, если иное не предусмотрено Гражданским кодексом Республики Казахстан, Законом о банках, Законом о платежах и настоящими Правилами.";
      часть вторую пункта 124-3 исключить;
      дополнить приложением 1-1 в редакции, согласно приложению 1 к настоящему постановлению.
      2. В постановление Правления Национального Банка Республики Казахстан от 13 октября 2000 года № 395 "Об утверждении Правил осуществления безналичных платежей и переводов денег на территории Республики Казахстан без открытия банковского счета" (зарегистрированное в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 1304, опубликованное в Бюллетене нормативных правовых актов центральных исполнительных и иных государственных органов Республики Казахстан в 2001 году № 5) внести следующие изменения:
      в Правилах осуществления безналичных платежей и переводов денег на территории Республики Казахстан без открытия банковского счета, утвержденных указанным постановлением:
      часть вторую пункта 2 изложить в следующей редакции:
      "При этом безналичные платежи и переводы денег, осуществляемые юридическими лицами и их подразделениями, производятся только при открытии ими банковского счета, за исключением уплаты юридическими лицами платежей в бюджет, а также добровольных пенсионных взносов и социальных отчислений.";
      часть первую пункта 7 изложить в следующей редакции:
      "Осуществление безналичных платежей и переводов денег без открытия банковского счета производится на основании квитанций, приходных кассовых ордеров, счетов-извещений, квитанций-извещений на уплату платежей в бюджет, квитанций-извещений на перечисление пенсионных взносов, квитанций-извещений на уплату социальных отчислений и других документов, используемых для принятия наличных денег. Данные документы являются платежными документами (далее - платежные извещения). Исправления на платежных извещениях, представленных на бумажном носителе, не допускаются.";
      пункт 8 изложить в следующей редакции:
      "8. Платежные извещения должны содержать обязательные реквизиты, установленные пунктом 11 настоящих Правил. Нормы, предусмотренные настоящим пунктом, не распространяются на счета-извещения на оплату коммунальных услуг, квитанции-извещения на уплату физическими лицами, индивидуальными предпринимателями и юридическими лицами платежей в бюджет, а также на квитанции-извещения на перечисление пенсионных взносов и уплату социальных отчислений.";
      пункт 13 изложить в следующей редакции:
      "13. Квитанция-извещение на оплату платежей в бюджет предъявляется физическим лицом на бланках установленной формы согласно приложению 1 к настоящим Правилам, индивидуальным предпринимателем, частным нотариусом, частным судебным исполнителем или адвокатом на бланках установленной формы согласно приложению 2 к настоящим Правилам.
      Квитанция-извещение на уплату платежей в бюджет предъявляется юридическим лицом на бланках установленной формы согласно приложению 3 к настоящим Правилам. При уплате юридическим лицом платежей в бюджет за свои филиалы (представительства, структурные подразделения) в графе "отправитель денег" указывается наименование филиала (представительства, структурного подразделения) юридического лица, в графе "БИН" указывается бизнес – идентификационный номер филиала (представительства, структурного подразделения), в графе "адрес и телефон отправителя денег" указывается адрес и телефон юридического лица.
      Дата внесения налогоплательщиком наличных денег в банк-получатель должна совпадать с датой, указанной отправителем денег в квитанции-извещении на уплату платежей в бюджет. В квитанции-извещении на уплату платежей в бюджет указывается код бюджетной классификации, соответствующий его наименованию. Правильность указания реквизитов бенефициара и кода бюджетной классификации обеспечивается отправителем.
      Квитанция-извещение на перечисление пенсионных взносов предъявляется на бланках установленной формы согласно приложению 4 к настоящим Правилам.
      Квитанция-извещение на уплату социальных отчислений предъявляется на бланках установленной формы, согласно приложению 5 к настоящим Правилам. Часть вторая приложения 5 к настоящим Правилам, содержащая более 50 позиций (фамилий), представляется в банк-получатель с приложением ее копии на электронных носителях. При необходимости банк-получатель требует представления электронной копии части второй приложения 5, содержащей 50 и менее позиций (фамилий), если это установлено внутренними документами банка-получателя.";
      часть третью пункта 15 изложить в следующей редакции:
      "Наличные деньги, внесенные в уплату платежей в бюджет, а также в уплату пенсионных взносов и социальных отчислений, подлежат перечислению бенефициару банком-получателем не позднее следующего операционного дня с даты их внесения в банк-получатель.";
      пункт 18 изложить в следующей редакции:
      "18. При исполнении платежного извещения банк-получатель не вправе взимать комиссионное вознаграждение за счет суммы платежа, если иное не предусмотрено договором перевода денег между банком-получателем и отправителем денег (за исключением договоров перевода денег в целях уплаты платежей в бюджет).";
      пункт 19-3 изложить в следующей редакции:
      "19-3. При осуществлении отправителем денег платежей в бюджет через электронные терминалы чек, помимо реквизитов, предусмотренных пунктом 19-2 настоящих Правил, должен содержать следующие реквизиты:
      1) идентификационный номер клиента;
      2) наименование платежей в бюджет с указанием цифрового значения кода бюджетной классификации;
      3) код налогового органа (цифровое значение).
      Чек может содержать дополнительные реквизиты, установленные банком.";
      приложение 5 изложить в редакции, согласно приложению 2 к настоящему постановлению.
      3. В постановление Правления Национального Банка Республики Казахстан от 28 марта 2008 года № 18 "Об утверждении Правил предоставления банками второго уровня и организациями, осуществляющими отдельные виды банковских операций, электронных банковских услуг" (зарегистрированное в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 5189, опубликованное 23 мая 2008 года в газете "Юридическая газета" № 77 (1477)) внести следующие изменения:
      в Правилах предоставления банками второго уровня и организациями, осуществляющими отдельные виды банковских операций, электронных банковских услуг, утвержденных указанным постановлением:
      в пункте 4:
      часть первую изложить в следующей редакции:
      "При открытии интернет–ресурса в сети Интернет для предоставления электронных банковских услуг банк в течение десяти рабочих дней после открытия интернет-ресурса уведомляет об этом Национальный Банк Республики Казахстан (далее - Национальный Банк).";
      в части второй подпункт 1) изложить в следующей редакции:
      "1) доменное имя и электронный адрес интернет-ресурса;";
      пункт 5 изложить в следующей редакции:
      "5. При изменении доменного имени, электронного адреса интернет–ресурса банк в течение десяти рабочих дней после осуществления таких изменений уведомляет об этом Национальный Банк.";
      пункт 6 изложить в следующей редакции:
      "6. Банк предоставляет электронные банковские услуги только на банковские операции, которые предусмотрены лицензией, выданной уполномоченным государственным органом.";
      пункт 9 изложить в следующей редакции:
      "9. При заключении договора банк предоставляет клиенту информацию об электронных банковских услугах. Порядок и условия получения электронных банковских услуг определяются внутренними правилами банка, утвержденными первым руководителем либо уполномоченным органом управления банка. Данные правила помещаются на интернет-ресурсе банка, если банк предоставляет электронные банковские услуги через Интернет.";
      пункт 10 изложить в следующей редакции:
      "10. В договоре, заключенном между банком и клиентом, может быть предусмотрено, что отдельные условия предоставления электронных банковских услуг включаются в договор путем отсылки к электронному документу, размещенному на интернет–ресурсе банка и содержащему условия такого договора. В этом случае, банк обеспечивает клиенту возможность беспрепятственного доступа к данному электронному документу в течение срока действия договора.".

Приложение 1        
к постановлению Правления  
Национального Банка    
Республики Казахстан    
от 30 мая 2011 года № 52   

"Приложение 1-1     
к Правилам использования  
платежных документов   
и осуществления безналичных
платежей и переводов   
денег на территории   
Республики Казахстан   

                      Платежное поручение
                 на уплату платежей в бюджет
                          № __________
                 "____" _______________ года
                         (дата выписки)

Отправитель денег                                  Сумма (всего)
______________________________     _____________________________
       (наименование)             |ИИК        КОд|       |      |
ИИН (БИН) ________________        |              |_______|      |
Банк – получатель ________________|______________________|      |
__________________________________|БИК                   |      |
                                  |_____________________________|

ИИК бенефициара KZ24070105KSN0000000 __________________ КБе 11

Банк бенефициара Государственное учреждение "Комитет Казначейства
Министерства финансов Республики Казахстан"

БИК KKMFKZ2A

Всего (сумма прописью): ____________________________________________
____________________________________________________________________

                                      Проведено банком – получателем
                                             "___" ____________ года

ФИО руководителя _____________   ___________________________________
                                 (подписи ответственных исполнителей)
МП    подпись ______________________________

ФИО главного бухгалтера _____________________     ________________
                                                 | место штампа   |
подпись _____________________________________    |________________|

_____________________
¹ в случае, если юридическое лицо осуществляет платежи за свое
структурное подразделение в начале указывается БИН его структурного
подразделения юридического лица, затем его наименование.
                                                                      ".

Приложение 2       
к постановлению Правления 
Национального Банка   
Республики Казахстан   
от 30 мая 2011 года № 52 

"Приложение 5         
к Правилам осуществления   
безналичных платежей     
и переводов денег на территории
Республики Казахстан     
без открытия банковского счета

                                                                      ".