Рус | Қаз | Eng

О внесении изменений и дополнений в некоторые нормативные правовые акты Республики Казахстан по вопросам регулирования деятельности банков второго уровня

Постановление Правления Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 31 января 2011 года № 8. Зарегистрировано в Министерстве юстиции Республики Казахстан 28 февраля 2011 года № 6795

Обновленный

      В целях совершенствования нормативных правовых актов Республики Казахстан, регулирующих деятельность банков второго уровня, Правление Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций (далее - Агентство) ПОСТАНОВЛЯЕТ:
      1. Внести изменения и дополнения в некоторые нормативные правовые акты Республики Казахстан согласно приложению 1 к настоящему постановлению.
      2. Признать утратившими силу нормативные правовые акты Республики Казахстан согласно приложению 2 к настоящему постановлению.
      3. Настоящее постановление вводится в действие по истечении четырнадцати календарных дней со дня его государственной регистрации в Министерстве юстиции Республики Казахстан.
      4. Банкам второго уровня до 1 июля 2011 года привести свои внутренние документы в соответствие с требованиями, установленными абзацами тридцатым, тридцать первым, тридцать вторым пункта 2 приложения 1 к настоящему постановлению.
      5. Департаменту стратегии и анализа (Абдрахманов Н.А.):
      1) совместно с Юридическим департаментом (Сарсенова Н.В.) принять меры к государственной регистрации в Министерстве юстиции Республики Казахстан настоящего постановления;
      2) в десятидневный срок со дня государственной регистрации в Министерстве юстиции Республики Казахстан довести настоящее постановление до сведения заинтересованных подразделений Агентства, Национального Банка Республики Казахстан, Объединений юридических лиц "Ассоциация финансистов Казахстана" и "Национальная экономическая палата Казахстана "Союз "Атамекен".
      6. Службе Председателя Агентства (Кенже А.А.) принять меры по опубликованию настоящего постановления в средствах массовой информации Республики Казахстан.
      7. Контроль за исполнением настоящего постановления возложить на заместителя Председателя Агентства Кожахметова К.Б.

      Председатель                               Е.Бахмутова

Приложение 1                 
к постановлению Правления    
Агентства Республики Казахстан
по регулированию и надзору   
финансового рынка и          
финансовых организаций       
от 31 января 2011 года № 8   

Перечень
нормативных правовых актов Республики Казахстан по вопросам
регулирования деятельности банков второго уровня, в которые
вносятся изменения и дополнения

      Внести в нормативные правовые акты Республики Казахстан по вопросам регулирования деятельности банков второго уровня следующие изменения и дополнения:
      1. В постановление Правления Агентства от 30 сентября 2005 года № 358 "Об утверждении Инструкции о нормативных значениях и методике расчетов пруденциальных нормативов для банков второго уровня (зарегистрированное в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 3924):
      в Инструкции о нормативных значениях и методике расчетов пруденциальных нормативов для банков второго уровня, утвержденной указанным постановлением:
      в пункте 44 слова "и внесении изменения в постановление Правления Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 26 марта 2005 года № 116 "О внесении изменений в некоторые нормативные правовые акты Республики Казахстан по вопросам регулирования и надзора финансового рынка и финансовых организаций" исключить.
      Примечание РЦПИ!
      Пункт 2 утрачивает силу постановлением Правления Национального Банка РК от 26.02.2014 № 29 (вводится в действие с 01.01.2015).
      2. В постановление Правления Агентства от 30 сентября 2005 года № 359 "Об утверждении Инструкции о требованиях к наличию систем управления рисками и внутреннего контроля в банках второго уровня и внесении изменения в постановление Правления Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 26 марта 2005 года № 116 "О внесении изменений в некоторые нормативные правовые акты Республики Казахстан по вопросам регулирования и надзора финансового рынка и финансовых организаций" (зарегистрированное в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов Республики Казахстан под № 3925):
      наименование постановления изложить в следующей редакции:
      "Об утверждении Инструкции о требованиях к наличию систем управления рисками и внутреннего контроля в банках второго уровня";
      в Инструкции о требованиях к наличию систем управления рисками и внутреннего контроля в банках второго уровня, утвержденной указанным постановлением:
      пункты 5 и 6 исключить;
      абзац девятый подпункта 6) пункта 7 изложить в следующей редакции:
      "риск, связанный с неверными действиями руководства и персонала банка, который может негативно отразиться на деятельности банка, мошенничество;";
      в приложении 1:
      в таблице "Требования к организации системы управления рисками":
      в графе "Критерии требования":
      абзац второй строки четвертой изложить в следующей редакции:
      "кредитный комитет реализует внутреннюю кредитную политику, установленную в соответствии с внутренними документами банка, осуществляет контроль за качеством кредитного портфеля и дает предварительное разрешение на выдачу займов, превышающих пять процентов собственного капитала банка;";
      в строке пятой:
      в части первой абзацы третий, четвертый исключить;
      в части второй:
      в абзаце пятом знак препинания "." заменить знаком препинания ";";
      дополнить абзацами шестым и седьмым следующего содержания:
      "отчеты об инвестициях: с группировкой финансовых инструментов по их видам и указанием балансовой стоимости, рыночной стоимости, доходности и общей суммы покупок и продаж;
      отчеты о динамике классифицированных кредитов, объемам сформированных против них провизий.";
      абзац четвертый строки восьмой изложить в следующей редакции:
      "должностные обязанности и полномочия каждого руководящего работника банка, в том числе содержащие квалификационные требования к руководящим работникам и работникам, имеющим непосредственное отношение к управлению рисками, включая требования по наличию образования и стажа работы;";
      в строке двадцать четвертой графы "Наименование требования" слово "ежемесячно" заменить словом "ежеквартально";
      в приложении 5:
      в графе "Критерии требования" таблицы "Требования к проведению операций с финансовыми инструментами":
      абзац второй строки двенадцатой после слов "правлению и" дополнить словом "ежеквартально";
      в абзаце пятом строки пятнадцатой:
      слово "еженедельно" заменить словом "ежемесячно";
      слово "ежемесячно" заменить словом "ежеквартально";
      таблицу "Требования к обеспечению операционной деятельности банка, функционирования информационных систем и систем управленческой информации" приложения 6:
      дополнить строкой второй следующего содержания:

"

Совет директоров
утверждает и
периодически
пересматривает
внутренний документ,
регламентирующий
политику управления
операционным риском
в банке и содержащий:
определение
операционного риска,
присущего для банка;
подход банка к
выявлению, оценке,
мониторингу и
контролю (снижению)
операционного риска;
допустимый уровень
операционного риска,
соответствующий
бизнес стратегии
банка.

Правление банка несет ответственность за:
организацию эффективной системы управления
рисками, позволяющей идентифицировать и
оценить потенциальные операционные риски;
разработку и совершенствование политики по
управлению операционным риском, внутренних
правил и процедур управления операционным
риском по всем важным продуктам, операциям
и процессам;
обеспечение соблюдения подразделениями
банка политики управления операционным
риском, утвержденной Советом директоров
банка.
Правление обеспечивает:
распределение обязанностей и системы
отчетности между подразделениями,
отвечающими за управление операционным
риском, бизнес подразделениями и иными
заинтересованными подразделениями во
избежание конфликта интересов;
поддержание сотрудниками, отвечающими за
управление операционным риском,
взаимодействия с сотрудниками,
ответственными за управление кредитным,
рыночным и другими рисками, а также с
сотрудниками организации, которые отвечают
за покупку внешних услуг (договоры
страхования, аутсорсинг (привлечение
третьих лиц для выполнения работ));
доведение политики управления операционным
риском банка до сведения заинтересованных
подразделений банка, подверженных
существенным операционным рискам.
Правление рассматривает отчет об уровне
операционного риска, принимает
корректирующие меры в рамках своей
компетенции и представляет Совету
директоров отчет об уровне операционного
риска в банке.

                                                                   ";

      дополнить строками пятнадцатой, шестнадцатой, семнадцатой, восемнадцатой, девятнадцатой, двадцатой, двадцать первой следующего содержания:

"

Правление банка
обеспечивает
проведение:
процедуры
идентификации и
оценки операционного
риска, присущего всем
существенным
банковским продуктам,
операциям, процессам,
системам;
при внедрении новых
продуктов, операций,
процессов и систем
соответствующей
процедуры оценки
свойственных им
операционных рисков

Внутренние процедуры банка по выявлению
операционного риска учитывают как
внутренние факторы (структуру, масштаб
деятельности, качество ресурсов,
организационные изменения, текучесть
кадров), так и внешние факторы (изменения
в банковском секторе, технологий), которые
могут неблагоприятно отразиться на
достижении целей банка и предусматривают
использование, но не ограничиваясь ими,
следующих инструментов для выявления и
оценки операционного риска:
самооценка или оценка риска. Банк
оценивает свою операционную и иную
деятельность, соотнося ее с перечнем своей
уязвимости к потенциальному операционному
риску. Банк использует перечень
контрольных вопросов и (или) проведение
рабочих встреч для выявления сильных и
слабых сторон в управлении операционным
риском;
карта риска, представляющая собой
графическое или текстовое описание, на
которой различные бизнес и организационные
подразделения или бизнес процессы отражены
по видам риска. Карта риска представляет
возможность банку выявить проблемные
области и приоритетность последующих шагов
по управлению рисками;
индикаторы риска - количественные
показатели, часто финансовые, дающие
представление о степени подверженности
банка риску. Индикаторы риска
пересматриваются регулярно и сигнализируют
об изменениях, которые могут указывать о
недостатках в управлении операционным
риском. К таким индикаторам банк относит
количество несостоявшихся или
незавершенных операций или сделок,
увеличение их частоты и (или) объемов,
постоянная ротация (текучесть) кадров,
частота и (или) серьезность ошибок и
оплошностей, время (продолжительность)
простоя информационно-технологических
систем. Для каждого индикатора в банке
установлены лимиты, для обеспечения
выявления существенных операционных
рисков;
измерение. Банк располагает внутренним
документом, содержащим процедуры,
обеспечивающие создание базы данных по
убыткам, позволяющим адекватно оценить
подверженность банка операционному риску,
а также разработать соответствующие меры
для контроля (снижения) операционного
риска. Процедурами банка по измерению
операционного риска предусмотрен
систематический мониторинг и регистрация
частоты, серьезности и иной достаточной
информации об конкретных случаях убытков.

Правлением утвержден
внутренний документ,
регламентирующий
процедуры сбора
информации об ущербах
в соответствующей
базе данных по
убыткам.

Внутренний документ банка,
регламентирующий процедуры сбора
информации об ущербах в соответствующей
базе данных по убыткам предусматривает:
порядок ведения базы данных об
операционных убытках, в которой отражаются
сведения об их видах и размерах в разрезе
направлений деятельности, банковских
операций и иных, обстоятельств их
возникновения и выявления;
форму представления информации об
операционных убытках и требования к
содержанию вводимой информации;
использование внешних баз данных по
операционным убыткам. Внешние данные о
событиях операционных убытков включают
информацию о суммах убытков,
бизнес-процессе, по которым возникли
убытки, причинах и обстоятельствах,
вызвавших убытки, и иной информации,
необходимой для оценки операционного
риска в банке.

Правление
осуществляет
регулярный мониторинг
профиля операционного
риска и подвержен-
ности банка крупным
убыткам (потерям)
для превентивного
управления
операционным риском.

Отчет по управлению операционным риском
содержит:
внутренние финансовые и операционные
данные;
данные по соблюдению установленных
требований (лимитов) по операционным
рискам;
данные о событиях операционного риска,
происходящих за пределами банка и
находящихся в открытом доступе (отчеты,
пресс-релизы), и/или внешней базы данных
убытков финансовых организаций;
результаты мониторинга индикаторов риска;
выявленные проблемы для принятия
своевременных корректирующих мер по их
устранению.
Правление банка:
регулярно, но не реже одного раза в
квартал, получает отчеты от
соответствующих подразделений банка
(подразделения по управлению операционным
риском либо службы внутреннего аудита);
использует отчеты, подготовленные внешними
источниками (аудиторами, надзорными
органами) для оценки эффективности системы
внутренних отчетов.
Совет директоров периодически, но
не реже одного раза в полгода, получает
необходимую информацию, позволяющую ему
оценить уровень подверженности банка
операционному риску.

Правление банка
рассматривает оценку
операционного риска
на этапе:
внедрения нового
продукта (бизнес-
процесса);
внесения существенных
изменений в
существующие продукты
(бизнес-процессы);
введения значительных
организационных
изменений.

Уполномоченный орган банка принимает
решение об утверждении продукта
(бизнес-процесса), существенных изменений
в существующие продукты (бизнес-процессы)
и утверждении значительных организационных
изменений, принимая во внимание
представленную оценку об операционном
риске.

Совет директоров
банка не реже одного
раза в полгода
получает управлен-
ческую отчетность,
позволяющую
анализировать степень
влияния операционного
риска на банк.

Совет директоров анализирует следующую
управленческую отчетность:
об ущербе в разбивке по объектам риска
(направлениями деятельности) в сравнении
с тем же периодом прошлого года;
об ущербе в разбивке причин, типов
событий, последствий операционного риска в
сравнении с тем же периодом прошлого года.

Банком разработаны
внутренние правила,
отражающие, в том
числе управление
рисками, связанными
с аутсорсингом –
привлечением
сторонних организаций
и лиц к выполнению
необходимых для банка
работ

Внутренние правила отражающие, в том числе
управление рисками, связанными с
аутсорсингом включают:
требования к договору (соглашению)
аутсорсинга, в том числе по вопросам права
собственности, конфиденциальности данных,
прекращения прав, разрешения спорных
вопросов;
процедуры управления и мониторинга рисков,
связанных с аутсорсингом, в том числе
финансового состояния поставщика услуг;
распределение прав, обязанностей и
ответственности между банком и внешним
поставщиком услуг.

Совет директоров
обеспечивает
проведение службой
внутреннего аудита
эффективной и
всесторонней проверки
политики управления
операционным риском.

Служба внутреннего аудита не менее чем
один раз в год рассматривает реализацию
подразделениями банка и эффективность
согласованной структуры управления
операционным риском.

                                                                   ";

      графу вторую таблицы "Отчет по выполнению критериев требований Инструкции к наличию системы управления рисками и внутреннего контроля" приложения 9 изложить в следующей редакции:

"

Наименование соответствующей
строки Инструкции

2

Требования

Критерий
требования




                          ";

      приложения 10 и 11 после таблицы "Обобщенные выводы" дополнить частью четвертой следующего содержания:

      "Первый руководитель (либо лицо, его замещающее)
      ______________________________________ __________ ________
      (фамилия, имя, при наличии - отчество)  (подпись)  (дата)

      Руководитель подразделения управления рисками
      ______________________________________ __________ ________
      (фамилия, имя, при наличии - отчество)  (подпись)  (дата)

      Исполнитель:__________________________ _________
                  (должность, фамилия и имя) (подпись)".
      3. Утратил силу постановлением Правления Национального банка РК от 26.03.2012 № 128 (вводится в действие по истечении десяти календарных дней после дня его первого официального опубликования).
      4. В постановление Правления Агентства от 25 февраля 2006 года № 48 "Об утверждении Инструкции о нормативных значениях, методике расчетов пруденциальных нормативов для ипотечных организаций, дочерних организаций национального управляющего холдинга в сфере агропромышленного комплекса, а также форм и сроков представления отчетности об их выполнении" (зарегистрированное в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 4158):
      в Инструкции о нормативных значениях, методике расчетов пруденциальных нормативов для ипотечных организаций, дочерних организаций национального управляющего холдинга в сфере агропромышленного комплекса, а также форм и сроков представления отчетности об их выполнении, утвержденной указанным постановлением:
      в абзаце третьем пункта 12 слова "и внесении изменения в постановление Правления Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 26 марта 2005 года № 116 "О внесении изменений в некоторые нормативные правовые акты Республики Казахстан по вопросам регулирования и надзора финансового рынка и финансовых организаций" исключить.
      5. Утратил силу постановлением Правления Национального Банка РК от 27.05.2013 № 137 (вводится в действие по истечении десяти календарных дней после дня его первого официального опубликования).
      6. В постановление Правления Агентства от 27 марта 2009 года № 66 "Об утверждении Инструкции о пруденциальных нормативах для исламских банков, их нормативных значениях и методике расчетов" (зарегистрированное в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 5670):
      в Инструкции о пруденциальных нормативах для исламских банков, их нормативных значениях и методике расчетов, утвержденной указанным постановлением:
      в пункте 42 слова "и внесении изменения в постановление Правления Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 26 марта 2005 года № 116 "О внесении изменений в некоторые нормативные правовые акты Республики Казахстан по вопросам регулирования и надзора финансового рынка и финансовых организаций" исключить.
      7. В постановление Правления Агентства от 5 августа 2009 года № 183 "Об утверждении Правил управления стабилизационным банком, заключения сделок, в отношении совершения которых установлены особые условия, и прекращения деятельности стабилизационного банка" (зарегистрированное в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 5784,опубликованный в "Юридической газете" от 9 октября 2009 года № 154 (1751):
      в Правилах управления стабилизационным банком, заключения сделок, в отношении совершения которых установлены особые условия, и прекращения деятельности стабилизационного банка, утвержденных указанным постановлением:
      в подпункте 2) пункта 6 слова "и внесении изменения в постановление Правления Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 26 марта 2005 года № 116 "О внесении изменений в некоторые нормативные правовые акты Республики Казахстан по вопросам регулирования и надзора финансового рынка и финансовых организаций" исключить.
      8. Утратил силу постановлением Правления Национального Банка РК от 27.05.2013 № 137 (вводится в действие по истечении десяти календарных дней после дня его первого официального опубликования).

Приложение 2                 
к постановлению Правления    
Агентства Республики Казахстан
по регулированию и надзору   
финансового рынка и          
финансовых организаций       
от 31 января 2011 года № 8   

Перечень нормативных правовых актов Республики Казахстан
признаваемых утратившими силу

      1. Постановление Правления Агентства от 26 марта 2005 года № 116 "О внесении изменений в некоторые нормативные правовые акты Республики Казахстан по вопросам регулирования и надзора финансового рынка и финансовых организаций" (зарегистрированное в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 3571).
      2. Постановление Правления Агентства от 27 августа 2005 года № 318 "О внесении изменения в постановление Правления Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 26 марта 2005 года № 116 "О внесении изменений в некоторые нормативные правовые акты Республики Казахстан по вопросам регулирования и надзора финансового рынка и финансовых организаций" (зарегистрированное в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 3861).
      3. Постановление Правления Агентства от 27 августа 2005 года № 323 "О внесении изменений в некоторые нормативные правовые акты Республики Казахстан по вопросу регулирования деятельности учебных центров по подготовке специалистов для работы на рынке ценных бумаг" (зарегистрированное в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 3846).
      4. Пункт 3 постановления Правления Агентства от 30 сентября 2005 года № 359 "Об утверждении Инструкции о требованиях к наличию систем управления рисками и внутреннего контроля в банках второго уровня и внесении изменения в постановление Правления Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 26 марта 2005 года № 116 "О внесении изменений в некоторые нормативные правовые акты Республики Казахстан по вопросам регулирования и надзора финансового рынка и финансовых организаций" (зарегистрированное в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов Республики Казахстан под № 3925).