В соответствии с пунктом 1 статьи 43 Закона Республики Казахстан от 20 июня 1997 года "О пенсионном обеспечении в Республике Казахстан", Правление Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций (далее - Агентство) ПОСТАНОВЛЯЕТ:
1. Утвердить прилагаемые Правила выдачи разрешения на реорганизацию накопительного пенсионного фонда.
2. Признать утратившими силу следующие нормативные правовые акты:
1) приказ Председателя Комитета по регулированию деятельности накопительных пенсионных фондов Министерства труда и социальной защиты населения Республики Казахстан от 7 сентября 2000 года № 100-П "Об утверждении "Инструкции о порядке реорганизации накопительных пенсионных фондов" (зарегистрированный в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 1265);
2) постановление Правления Агентства от 15 марта 2004 года № 70 "О внесении изменений в приказ Председателя Комитета по регулированию деятельности накопительных пенсионных фондов Министерства труда и социальной защиты населения Республики Казахстан от 7 сентября 2000 года № 100-П "Об утверждении "Инструкции о порядке реорганизации и ликвидации негосударственных накопительных пенсионных фондов", зарегистрированный в Министерстве юстиции Республики Казахстан под № 1265" (зарегистрированное в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 2821, опубликованное в 2004 году в Бюллетене нормативных правовых актов центральных исполнительных и иных государственных органов Республики Казахстан, № 37-40, ст. 1008).
3. Настоящее постановление вводится в действие по истечении четырнадцати календарных дней со дня его государственной регистрации в Министерстве юстиции Республики Казахстан.
4. Департаменту надзора за субъектами рынка ценных бумаг и накопительными пенсионными фондами (Хаджиева М.Ж.):
1) совместно с Юридическим департаментом (Сарсенова Н.В.) принять меры к государственной регистрации в Министерстве юстиции Республики Казахстан настоящего постановления;
2) в десятидневный срок со дня государственной регистрации настоящего постановления в Министерстве юстиции Республики Казахстан довести его до сведения заинтересованных подразделений Агентства, Объединения юридических лиц "Ассоциация финансистов Казахстана".
5. Службе Председателя Агентства (Кенже А.А.) принять меры по опубликованию настоящего постановления в средствах массовой информации Республики Казахстан.
6. Контроль за исполнением настоящего постановления возложить на заместителя Председателя Агентства Алдамберген А.У.
Председатель Е. Бахмутова
Утверждены
постановлением Правления
Агентства Республики Казахстан
по регулированию и надзору
финансового рынка и
финансовых организаций
от 28 августа 2009 года № 199
Правила
выдачи разрешения на реорганизацию накопительного
пенсионного фонда
1. Настоящие Правила разработаны в соответствии с пунктом 1 статьи 43 Закона Республики Казахстан от 20 июня 1997 года "О пенсионном обеспечении в Республике Казахстан" (далее - Закон) и устанавливают условия и порядок выдачи уполномоченным органом по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций (далее - уполномоченный орган) разрешения на реорганизацию накопительного пенсионного фонда (далее - Фонд).
2. Разрешение уполномоченного органа на реорганизацию Фонда выдается при соблюдении Фондом следующих условий:
1) отсутствии неисполненного обязательства по возмещению начисленной суммы отрицательного комиссионного вознаграждения посредством перечисления суммы задолженности за счет собственных средств в счет пенсионных активов;
2) отсутствии неисполненного обязательства по возмещению отрицательной разницы между показателем номинальной доходности Фонда и минимальным значением доходности перед вкладчиками (получателями) Фонда;
3) выполнении на дату подачи ходатайства пруденциальных нормативов по достаточности собственного капитала и доходности пенсионных активов в случае осуществления реорганизации путем изменения вида Фонда из корпоративного в открытый;
4) достаточности мер, предусмотренных Планом реорганизации Фонда, по обеспечению выполнения пруденциальных нормативов по достаточности собственного капитала и доходности пенсионных активов Фонда, из которого выделилось юридическое лицо (юридические лица) при осуществлении реорганизации в форме выделения, а также реорганизованного Фонда, присоединившего к себе другой Фонд (юридическое лицо) при осуществлении реорганизации в форме присоединения, по состоянию на отчетную дату, следующую за датой реорганизации Фонда;
5) достаточности мер, предусмотренных Планом реорганизации Фонда, по обеспечению бесперебойного функционирования программно-технических средств и автоматизированной информационной системы Фонда, присоединившего к себе другой Фонд (юридическое лицо) при осуществлении реорганизации в форме присоединения;
6) наличии решения уполномоченного органа, осуществляющего руководство в сфере защиты конкуренции и ограничения монополистической деятельности, о согласии на экономическую концентрацию в случае осуществления реорганизации в форме присоединения.
В случае присоединения организации, осуществляющей инвестиционное управление пенсионными активами (далее - Организация), к Фонду, Организация не имеет обязательств перед другими Фондами.
3. Для получения разрешения уполномоченного органа на реорганизацию Фонд представляет ходатайство, подписанное первым руководителем Фонда.
4. К ходатайству о выдаче разрешения на реорганизацию Фонда прилагаются документы, предусмотренные частью второй пункта 1 статьи 43 Закона.
В случае осуществления реорганизации в форме присоединения документы, прилагающиеся к ходатайству, представляются только Фондом, к которому осуществляется присоединение.
5. Документ, излагающий предполагаемые условия, формы, порядок и сроки реорганизации Фонда, оформляется в виде Плана реорганизации Фонда, утвержденного решением общего собрания акционеров Фонда.
План реорганизации Фонда содержит следующую информацию:
1) основание для проведения реорганизации и форму реорганизации;
2) мероприятия по проведению реорганизации, включая описание порядка действий в отношении пенсионных и собственных активов;
3) предполагаемые сроки завершения мероприятий, связанных с реорганизацией;
4) сведения о мерах по обеспечению выполнения обязательств по выплатам и переводам пенсионных активов с учетом структуры вкладчиков (получателей) присоединяемого Фонда;
5) сведения о мерах по обеспечению выполнения пруденциальных нормативов;
6) сведения о мерах по обеспечению бесперебойного функционирования программно-технических средств и автоматизированной информационной системы Фонда, присоединившего к себе другой Фонд (юридическое лицо) при осуществлении реорганизации в форме присоединения;
7) иную информацию по усмотрению Фонда, отражающую особенности реорганизации.
6. При осуществлении реорганизации в форме присоединения решения о реорганизации и об утверждении Плана реорганизации Фонда принимаются на совместном общем собрании акционеров Фонда, к которому осуществляется присоединение, и присоединяемого Фонда или иного юридического лица квалифицированным большинством голосов акционеров каждого отдельного общества.
7. Финансовый прогноз последствий реорганизации включает в себя краткосрочный, среднесрочный и долгосрочный анализы следующих показателей Фонда, участвующего в процедуре реорганизации:
прогноз доходности по инвестиционному портфелю;
анализ показателей рентабельности к собственным активам и к собственному капиталу на основе финансовых отчетов;
прогноз по размеру пенсионных активов;
прогноз по размеру собственных активов;
прогноз по структуре инвестиционного портфеля в разрезе отраслей, валют, видов финансовых инструментов, сроков до погашения;
прогноз изменения стоимости условной единицы пенсионных активов после реорганизации.
8. Ходатайство о выдаче разрешения на проведение реорганизации Фонда рассматривается уполномоченным органом в срок, предусмотренный частью третьей пункта 1 статьи 43 Закона.
9. В случае невыполнения условий, предусмотренных в пункте 2 настоящих Правил, уполномоченный орган возвращает документы, представленные для получения разрешения на реорганизацию, без рассмотрения.
10. Отказ в выдаче разрешения уполномоченного органа на реорганизацию Фонда производится по основаниям, предусмотренным статьей 44 Закона.