О внесении дополнений и изменений в некоторые нормативные правовые акты Республики Казахстан по вопросам рынка ценных бумаг

      В целях совершенствования нормативных правовых актов, регулирующих порядок государственной регистрации выпуска негосударственных облигаций и рассмотрения отчетов об итогах размещения и погашения облигаций, Правление Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций (далее - Агентство) ПОСТАНОВЛЯЕТ:
      1. Внести дополнения и изменения в некоторые нормативные правовые акты Республики Казахстан по вопросам рынка ценных бумаг согласно приложению к настоящему постановлению.
      2. Настоящее постановление вводится в действие по истечении четырнадцати календарных дней со дня его государственной регистрации в Министерстве юстиции Республики Казахстан.
      3. Департаменту лицензирования (Каскаманова Н.К.):
      1) совместно с Юридическим департаментом (Сарсенова Н.В.) принять меры к государственной регистрации настоящего постановления в Министерстве юстиции Республики Казахстан;
      2) в десятидневный срок со дня государственной регистрации настоящего постановления в Министерстве юстиции Республики Казахстан довести его до сведения заинтересованных подразделений Агентства, Объединения юридических лиц «Ассоциация финансистов Казахстана».
      4. Службе Председателя Агентства (Кенже А.А.) принять меры по опубликованию настоящего постановления в средствах массовой информации Республики Казахстан.
      5. Контроль за исполнением настоящего постановления возложить на заместителя Председателя Агентства Алдамберген А.У.

       Председатель                               Е. Бахмутова

Приложение            
к постановлению Правления Агентства
Республики Казахстан по регулированию
и надзору финансового рынка и   
финансовых организаций      
от 29 апреля 2009 года № 89   

Перечень дополнений и изменений,
которые вносятся в некоторые нормативные правовые акты
Республики Казахстан по вопросам рынка ценных бумаг

      Внести в нормативные правовые акты Республики Казахстан по вопросам рынка ценных бумаг следующие дополнения и изменения:
      1. Утратил силу постановлением Правления Национального Банка РК от 24.02.2012 № 88 (вводится в действие по истечении десяти календарных дней после дня его первого официального опубликования).
      2. В постановление Правления Национального Банка Республики Казахстан от 2 декабря 2003 года № 409 "Об утверждении Правил осуществления деятельности платежного агента на рынке ценных бумаг в Республике Казахстан" (зарегистрированным в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 2632, опубликованное 23 января 2004 года в газете "Казахстанская правда" № 13 (24323), с изменениями и дополнениями, внесенными постановлением Правления Агентства от 28 мая 2007 года № 155 "О внесении изменений и дополнений в некоторые нормативные правовые акты Республики Казахстан по вопросам идентификационных номеров" (зарегистрированное в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 4803, опубликованное в мае - июле 2007 года в Собрании актов центральных исполнительных и иных центральных государственных органов Республики Казахстан) следующее дополнение:
      в Правилах осуществления деятельности платежного агента на рынке ценных бумаг в Республике Казахстан, утвержденных указанным постановлением:
      дополнить пунктом 7-1 следующего содержания:
      "7-1. Платежный агент не позднее одного рабочего дня со дня получения информации о фактах неисполнения или ненадлежащего исполнения эмитентом обязательств по выплате вознаграждения и (или) номинальной стоимости облигаций, нарушения ограничений (ковенант) информирует об этом уполномоченный орган и держателей облигаций с описанием мер, предпринимаемых платежным агентом в рамках осуществления своих функций и реализации своих прав по заключенному договору с эмитентом.".
      3. Внести в постановление Правления Агентства от 30 июля 2005 года  № 268 "Об утверждении Правил государственной регистрации выпуска объявленных акций, утверждения отчета об итогах размещения акций и аннулирования выпуска акций" (зарегистрированное в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 3832), с изменениями и дополнениями, внесенными постановлением Правления Агентства от 25 марта 2006 года № 73 "О внесении изменений и дополнений в постановление Правления Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 30 июля 2005 года № 268 "Об утверждении Правил государственной регистрации выпуска объявленных акций, утверждения отчета об итогах размещения акций и аннулирования выпуска акций и внесении изменения в постановление Правления Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 25 июня 2005 года № 217 "О внесении дополнений в постановление Правления Национального Банка Республики Казахстан от 4 июля 2003 года № 217 "Об утверждении Правил государственной регистрации выпуска объявленных акций, утверждения отчета об итогах размещения акций и аннулирования выпуска акций" и постановление Правления Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 16 февраля 2004 года № 32 "Об утверждении Правил ведения системы реестров держателей ценных бумаг" (зарегистрированным в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 4214), постановлением Правления Агентства от 30 апреля 2007 года № 109 "О внесении дополнений и изменений в постановление Правления Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 30 июля 2005 года № 268 "Об утверждении Правил государственной регистрации выпуска объявленных акций, утверждения отчета об итогах размещения акций и аннулирования выпуска акций" (зарегистрированным в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 4738), постановлением Правления Агентства от 28 мая 2007 года № 155 "О внесении изменений и дополнений в некоторые нормативные правовые акты Республики Казахстан по вопросам идентификационных номеров" (зарегистрированным в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 4803, опубликованным в мае-июле 2007 года в Собрании актов центральных исполнительных и иных центральных государственных органов Республики Казахстан), постановлением Правления Агентства от 29 октября 2008 года № 161 "О внесении дополнений в некоторые нормативные правовые акты по вопросу приобретения объявленных акций банка Правительством Республики Казахстан" (зарегистрированным в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 5389), постановлением Правления Агентства от 28 ноября 2008 года № 181 "О внесении изменений и дополнений в некоторые нормативные правовые акты по вопросам рынка ценных бумаг" (зарегистрированным в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 5462) следующие дополнение и изменения:
      в Правилах государственной регистрации выпуска объявленных акций, утверждения отчета об итогах размещения акций и аннулирования выпуска акций, утвержденных указанным постановлением:
      в пункте 6 :
      в подпункте 5) после слова "юстиции" дополнить словами "либо уполномоченного органа по регулированию деятельности финансового центра";
      в приложениях 1-1 , 2-1 и 2-2 слово "юстиции" исключить.
      4. Внести в постановление Правления Агентства от 30 июля 2005 года  № 269 "Об утверждении Правил государственной регистрации выпуска негосударственных облигаций и рассмотрения отчетов об итогах размещения и погашения облигаций, аннулирования выпуска облигаций" (зарегистрированное в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 3822), с изменениями и дополнениями, внесенными постановлением Правления Агентства от 15 апреля 2006 года № 99 "О внесении изменений и дополнений в постановление Правления Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 30 июля 2005 года № 269 "Об утверждении Правил государственной регистрации выпуска негосударственных облигаций и рассмотрения отчетов об итогах размещения и погашения облигаций" (зарегистрированным в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 4238), постановлением Правления Агентства от 30 апреля 2007 года № 110 "О внесении дополнений и изменений в постановление Правления Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 30 июля 2005 года № 269 "Об утверждении Правил государственной регистрации выпуска негосударственных облигаций и рассмотрения отчетов об итогах размещения и погашения облигаций" (зарегистрированным в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 4723), постановлением Правления Агентства от 28 мая 2007 года № 155 "О внесении изменений и дополнений в некоторые нормативные правовые акты Республики Казахстан по вопросам идентификационных номеров" (зарегистрированным в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 4803, опубликованное в мае - июле 2007 года в Собрании актов центральных исполнительных и иных центральных государственных органов Республики Казахстан), постановлением Правления Агентства от 22 августа 2008 года № 125 "О внесении дополнения и изменений в постановление Правления Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 30 июля 2005 года № 269 "Об утверждении Правил государственной регистрации выпуска негосударственных облигаций, аннулирования выпуска облигаций и рассмотрения отчетов об итогах размещения и погашения облигаций" (зарегистрированным в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 5304, опубликованное 15 октября 2008 года в Собрании актов центральных исполнительных и иных центральных государственных органов Республики Казахстан № 10), постановлением Правления Агентства от 28 ноября 2008 года № 181 "О внесении изменений и дополнений в некоторые нормативные правовые акты по вопросам рынка ценных бумаг" (зарегистрированным в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 5462) следующие дополнения и изменения:
      в Правилах государственной регистрации выпуска негосударственных облигаций и рассмотрения отчетов об итогах размещения и погашения облигаций, аннулирования выпуска облигаций, утвержденных указанным постановлением:
      дополнить пунктами 1-1, 1-2, 1-3, 1-4 следующего содержания:
      "1-1. Для юридических лиц, государственная регистрация которых осуществлена более чем за два года до даты подачи документов на государственную регистрацию выпуска облигаций, государственная регистрация выпуска облигаций осуществляется в случае соблюдения эмитентом следующих условий:
      1) безубыточная деятельность эмитента по итогам одного из последних двух завершенных финансовых лет до даты подачи документов для государственной регистрации выпуска облигаций или чистые потоки денежных средств, полученные от деятельности эмитента, за один из двух последних завершенных финансовых лет, согласно его финансовой отчетности, подтвержденной аудиторским отчетом, являются положительными;
      2) по итогам последнего квартала, предшествующего представлению в уполномоченный орган документов для государственной регистрации выпуска облигаций, величина левереджа эмитента не превышает 2;
      3) облигации данного выпуска и эмитент соответствуют требованиям, установленным уполномоченным органом и организатором торгов в отношении эмитентов и их ценных бумаг, допускаемых (допущенных) к обращению на фондовой бирже, а также к отдельным категориям списка фондовой биржи (в случае если эмитент и облигации данного выпуска предполагаются для включения в официальный список фондовой биржи);
      4) отсутствия фактов несоблюдения финансовыми организациями пруденциальных нормативов и иных установленных уполномоченным органом норм и лимитов на дату подачи документов на государственную регистрацию выпуска облигаций, а также в период за три месяца до даты подачи документов.
      Требования подпункта 2) настоящего пункта не распространяются на финансовые организации.
      1-2. Для юридических лиц, не являющихся финансовыми организациями, государственная регистрация которых осуществлена менее чем за два года до даты подачи документов на государственную регистрацию выпуска облигаций, государственная регистрация выпуска облигаций осуществляется в случае соблюдения эмитентом условий подпунктов 2) и 3) пункта 1-1 настоящих Правил.
      1-3. Для юридических лиц, являющихся финансовыми организациями, государственная регистрация которых осуществлена в срок менее чем за два года до даты подачи документов на государственную регистрацию выпуска облигаций, государственная регистрация выпуска облигаций осуществляется в случае соблюдения эмитентом условий подпунктов 3) и 4) пункта 1-1 настоящих Правил.
      1-4. Требования пунктов 1-1, 1-2 и 1-3 настоящих Правил не распространяются на случаи выпуска облигационной программы, облигаций в пределах облигационной программы, последующих выпусков облигаций (при обращении ранее выпущенных им облигаций на вторичном рынке ценных бумаг), инфраструктурных облигаций, выпуска облигаций специальной финансовой компанией, а также облигаций со сроком обращения не более двенадцати месяцев.";
      дополнить пунктом 5-4 следующего содержания:
      "5-4. Государственная регистрация изменений в проспект выпуска облигаций осуществляется в случае, если данные изменения не приведут к изменению зарегистрированного объема выпуска облигаций.";
       пункт 12 изложить в следующей редакции:
      "12. В случае если в течение шести месяцев с даты начала отчетного периода размещения облигаций эмитент не разместил ни одной облигации, он представляет в уполномоченный орган:
      1) письменное уведомление, содержащее сведения о том, что в данном периоде размещение облигации не осуществлялось и описание по состоянию на дату окончания отчетного периода величины левереджа (величина левереджа не указывается финансовыми организациями), а также возможных проблем (при их наличии), связанных с выплатой очередного вознаграждения по облигациям данного выпуска и (или) погашением размещенных облигаций данного выпуска, и мероприятий, предпринимаемых эмитентом для выхода из данной ситуации. В уведомлении необходимо также указать причину не размещения облигаций;
      2) копию выписки, выданной регистратором о состоянии лицевого счета эмитента для учета объявленных ценных бумаг на дату окончания отчетного периода размещения облигаций.";
      подпункт 4) пункта 12-2 изложить в следующей редакции:
      "4) уведомление регистратора об отсутствии держателей облигаций на дату принятия решения об аннулировании.";
       пункт 14 изложить в следующей редакции:
      "14. Банк или организация, осуществляющая отдельные виды банковских операций, осуществляют последующий выпуск облигаций при обращении ранее выпущенных ими облигаций на вторичном рынке ценных бумаг и при соблюдении следующих условий:
      1) отсутствие несвоевременно исполненных и неисполненных обязательств по выплате вознаграждения по облигациям, находящимся в обращении на вторичном рынке ценных бумаг;
      2) безубыточная деятельность эмитента по итогам одного из последних двух завершенных финансовых лет до даты подачи документов для государственной регистрации выпуска облигаций или чистые потоки денежных средств, полученные от деятельности эмитента, за один из двух последних завершенных финансовых лет, согласно его финансовой отчетности, подтвержденной аудиторским отчетом, являются положительными;
      3) отсутствие фактов несоблюдения пруденциальных нормативов и иных установленных уполномоченным органом норм и лимитов на дату подачи документов на государственную регистрацию выпуска облигаций, а также в период за три месяца до даты подачи документов;
      4) соответствие облигации данного выпуска и эмитента требованиям, установленным уполномоченным органом и организатором торгов в отношении эмитентов и их ценных бумаг, допускаемых (допущенных) к обращению на фондовой бирже, а также к отдельным категориям списка фондовой биржи (в случае если эмитент и облигации данного выпуска предполагаются для включения в официальный список фондовой биржи).
      Банк или организация, осуществляющая отдельные виды банковских операций, осуществляют последующий выпуск облигаций при соблюдении условий, установленных частью первой настоящего пункта, а также при соблюдении одного из следующих условий:
      1) вновь выпускаемые облигации являются ипотечными облигациями;
      2) на дату представления в уполномоченный орган документов для государственной регистрации последующего выпуска облигаций эмитент имеет минимальный кредитный рейтинг, установленный пунктом 13 настоящих Правил.";
      в пункте 16 :
      слова "а также" исключить;
      после слова "погашения" дополнить словами ", а также поступившую информацию о фактах дефолта";
      дополнить пунктами 16-2, 16-3 следующего содержания:
      "16-2. В случае отказа в государственной регистрации выпуска облигаций (облигационной программы), изменений и дополнений в проспект выпуска и аннулировании выпуска облигаций эмитент устраняет замечания уполномоченного органа и повторно представляет доработанные документы в уполномоченный орган в течение двух месяцев со дня получения отказа.
      16-3. Эмитент в течение трех календарных дней с даты неисполнения либо ненадлежащего исполнения обязательств по облигациям представляет в уполномоченный орган сведения согласно приложению 10 к настоящим Правилам.";
      в приложении 1 :
      дополнить пунктом 13-2 следующего содержания:
      "13-2. Служба внутреннего аудита (при наличии).";
      дополнить пунктом 33-1 следующего содержания:
      "33-1. Сведения об активах эмитента, которые являются обеспечением обязательств эмитента, а также переданы в доверительное управление с указанием стоимости каждого актива и даты завершения действия соответствующих договоров.";
      пункт 36-3 исключить;
      в пункте 37:
      подпункт 5) изложить в следующей редакции:
      "5) даты выплат вознаграждения по каждому зарегистрированному выпуску, суммы, подлежащие выплате, даты погашения и суммы, подлежащие погашению по каждому выпуску;";
      подпункт 8) изложить в следующей редакции:
      "8) права, представляемые каждым видом ранее выпущенных облигаций их держателям, в том числе права, реализованные при нарушении ограничений (ковенант) и предусмотренные договорами купли-продажи ценных бумаг, заключенными с держателями, с указанием порядка реализации данных прав держателей.";
      в пункте 38:
      дополнить подпунктом 5-8) следующего содержания:
      "5-8) право эмитента досрочно погасить выпуск облигаций (в случае если данное право предусмотрено решением органа эмитента о выпуске облигаций).
      указываются порядок, условия и сроки реализации эмитентом права досрочного погашения облигаций;";
      подпункт 6) изложить в следующей редакции:
      "6) права, предоставляемые облигацией ее держателю с указанием:
      права получения от эмитента в предусмотренный проспектом выпуска срок номинальной стоимости облигации либо получения иного имущественного эквивалента, а также права на получение фиксированного по ней процента от номинальной стоимости облигации либо иных имущественных прав;
      права требования досрочного погашения эмитентом облигаций - указываются условия, порядок и сроки реализации данного права, установленного настоящим проспектом, в том числе при нарушении ограничений (ковенант), предусмотренных проспектом выпуска облигаций;";
      дополнить подпунктом 6-1) следующего содержания:
      "6-1) порядок информирования эмитентом держателей облигаций о своей деятельности и финансового состояния с указанием содержания информации, порядка, сроков и способа раскрытия данной информации, в том числе информирования о нарушении ограничений (ковенант), предусмотренных проспектом выпуска облигаций;";
      подпункт 7) изложить в следующей редакции:
      "7) указываются события, по наступлению которых может быть объявлен дефолт по облигациям эмитента.
      Указываются меры, которые будут предприняты эмитентом в случае наступления дефолта по облигациям, процедуры защиты прав держателей облигаций при неисполнении или ненадлежащем исполнении обязательств по выплате вознаграждения по облигациям, в том числе порядок и условия реструктуризации обязательств.
      Указывается подробное описание порядка, срока и способа доведения эмитентом до сведения держателей облигаций информации о фактах дефолта, которая должна включать в себя объем неисполненных обязательств, причину неисполнения обязательств, а также перечисление возможных действий держателей облигаций по удовлетворению своих требований, включая порядок обращения с требованием к эмитенту, лицам, несущим солидарную или субсидиарную ответственность по обязательствам эмитента в случае неисполнения либо ненадлежащего исполнения эмитентом обязательств по облигациям. В случае если раскрытие указанной информации поручено эмитентом иному юридическому лицу, указываются полное и сокращенное наименование этого лица и место его нахождения;";
      дополнить пунктом 38-1 следующего содержания:
      "38-1. Прогноз источников и потоков денежных средств эмитента, необходимых для выплаты вознаграждений и погашения суммы основного долга в разрезе каждого периода выплаты вознаграждений до момента погашения облигаций.";
      дополнить пунктом 40-1 следующего содержания:
      "40-1. Ограничения (ковенанты), принимаемые эмитентом (если это предусмотрено решением органа эмитента о выпуске облигаций):
      1) запрет на распоряжение активами эмитента (указывается имущество с подробным описанием его характеристик или указывается стоимость имущества эмитента в процентах от стоимости активов, сумма, при которой возникает ограничение (ковенанта));
      2) запрет на реорганизацию (указываются ограничения возможности эмитента по принятию решения о добровольной реорганизации или отдельных видов реорганизации);
      3) изменение вида деятельности эмитента (указываются меры по запрету существенного изменения характера и вида предпринимательской деятельности эмитента);
      4) финансовые ограничения (ковенанты):
      поддержание величины левереджа на уровне, установленном при регистрации выпуска облигаций;
      поддержание коэффициента ликвидности (отношение величины текущих активов к величине текущих обязательств общества не менее 1);
      5) своевременное доведение эмитентом информации о своей деятельности и финансовом состоянии до сведения держателей облигаций и/или представителю держателей облигаций;
      6) иные ограничения (ковенанты), принимаемые эмитентом.
      Подробно расписывается порядок действий эмитента и держателя облигаций при нарушении ограничений (ковенант), в том числе действия эмитента по досрочному погашению облигаций.";
      пункт 41-1 дополнить абзацем четвертым следующего содержания:
      "подробное описание порядка, срока и способа доведения эмитентом до сведения держателей облигаций информации о фактах наступления дефолта, которая должна включать в себя объем неисполненных обязательств, причину неисполнения обязательств, а также перечисление возможных действий держателей облигаций по удовлетворению своих требований, включая порядок обращения с требованием к эмитенту, лицам, несущим солидарную или субсидиарную ответственность по обязательствам эмитента в случае неисполнения либо ненадлежащего исполнения эмитентом обязательств по облигациям. В случае если раскрытие указанной информации поручено эмитентом иному юридическому лицу, указываются полное и сокращенное наименование этого лица и место его нахождения;";
      в приложении 2 :
      дополнить пунктом 6-1 следующего содержания:
      "6-1. Служба внутреннего аудита (при наличии).";
      дополнить пунктом 21-1 следующего содержания:
      "21-1. Сведения об активах эмитента, которые являются обеспечением обязательств эмитента, а также переданы в доверительное управление с указанием стоимости каждого актива, и даты завершения действия соответствующих договоров.";
      в пункте 22:
      в подпункте 1):
      слова "сумма основного долга," исключить;
      слова "начисленного и" исключить;
      дополнить подпунктами 1-1) и 2-1) следующего содержания:
      "1-1) даты выплат вознаграждения по каждому зарегистрированному выпуску облигаций, суммы, подлежащие выплате, даты погашения и суммы, подлежащие погашению по каждому выпуску;";
      "2-1) права, представляемые каждым видом ранее выпущенных ценных бумаг их держателям, в том числе права, реализованные при нарушении ограничений (ковенант) и предусмотренные договорами купли-продажи ценных бумаг, заключенными с держателями, с указанием порядка реализации данных прав держателей;";
      в пункте 23:
      дополнить подпунктом 5-1) следующего содержания:
      "5-1) право эмитента досрочно погасить выпуск облигаций (в случае если данное право предусмотрено решением органа эмитента о выпуске облигаций).
      Указываются порядок, условия и сроки реализации эмитентом права досрочного погашения.";
      подпункт 6) изложить в следующей редакции:
      "6) права, предоставляемые облигацией ее держателю с указанием:
      права получения от эмитента в предусмотренный проспектом выпуска срок номинальной стоимости облигации либо получения иного имущественного эквивалента, а также права на получение фиксированного по ней процента от номинальной стоимости облигации либо иных имущественных прав;
      права требования досрочного погашения эмитентом облигаций - указываются условия, порядок и сроки реализации данного права, установленного настоящим проспектом, в том числе при нарушении ограничений (ковенант), предусмотренных проспектом выпуска облигаций;";
      дополнить подпунктом 6-1) следующего содержания:
      "6-1) порядок информирования эмитентом держателей облигаций о своей деятельности с указанием содержания информации, порядка, сроков и способа раскрытия такой информации, в том числе информирования о нарушении ограничений (ковенант), предусмотренных проспектом выпуска облигаций;";
      подпункт 7) дополнить абзацем вторым следующего содержания:
      "Указывается подробное описание порядка, срока и способа доведения эмитентом до сведения держателей облигаций информации о фактах наступления дефолта, которая должна включать в себя объем неисполненных обязательств, причину неисполнения обязательств, а также перечисление возможных действий держателей облигаций по удовлетворению своих требований, включая порядок обращения с требованием к эмитенту, лицам, несущим солидарную или субсидиарную ответственность по обязательствам эмитента в случае неисполнения либо ненадлежащего исполнения эмитентом обязательств по облигациям. В случае если раскрытие указанной информации поручено эмитентом иному юридическому лицу, указываются полное и сокращенное наименование этого лица и место его нахождения.";
      дополнить пунктом 23-1 следующего содержания:
      "23-1. Прогноз источников и потоков денежных средств эмитента, необходимых для выплаты вознаграждений и погашения суммы основного долга в разрезе каждого периода выплаты вознаграждений до момента погашения облигаций.";
      дополнить пунктом 25-1 следующего содержания:
      "25-1. Ограничения (ковенанты), принимаемые эмитентом (если это предусмотрено решением органа эмитента о выпуске облигаций):
      1) запрет на распоряжение активами эмитента (указывается имущество с подробным описанием его характеристик или указывается стоимость имущества эмитента в процентах от стоимости активов, сумма, при которой возникает ограничение (ковенанта));
      2) запрет на реорганизацию (указываются ограничения возможности эмитента по принятию решения о добровольной реорганизации или отдельных видов реорганизации);
      3) изменение вида деятельности эмитента (указываются меры по запрету существенного изменения характера и вида предпринимательской деятельности эмитента);
      4) финансовые ограничения (ковенанты):
      поддержание величины левереджа на уровне, установленном при регистрации выпуска облигаций;
      поддержание коэффициента ликвидности (отношение величины текущих активов к величине текущих обязательств общества не менее 1);
      5) своевременное доведение эмитентом информации о своей деятельности и финансовом состоянии до сведения держателей облигаций и/или представителю держателей облигаций;
      6) иные ограничения (ковенанты), принимаемые эмитентом.
      Подробно расписывается порядок действий эмитента и держателя облигаций при нарушении ограничений (ковенант), в том числе действия эмитента по досрочному погашению облигаций.";
      в приложении 3 :
      в пункте 2:
      в абзаце пятом знак препинания "." заменить знаком препинания ";";
      дополнить абзацем шестым следующего содержания:
      "права, представляемые ранее выпущенными облигациями в рамках облигационной программы их держателям, в том числе права, реализованные при нарушении ограничений (ковенант) и предусмотренные договорами купли-продажи ценных бумаг, заключенными с держателями, с указанием порядка реализации данных прав держателей.";
      в пункте 3:
      подпункт 11) изложить в следующей редакции:
      "11) права, предоставляемые облигацией ее держателю с указанием:
      права получения от эмитента в предусмотренный проспектом выпуска срок номинальной стоимости облигации либо получения иного имущественного эквивалента, а также права на получение фиксированного по ней процента от номинальной стоимости облигации либо иных имущественных прав;
      права требования досрочного погашения эмитентом облигаций - указываются условия, порядок и сроки реализации данного права, установленного настоящим проспектом, в том числе при нарушении ограничений (ковенант), предусмотренных проспектом выпуска облигаций;";
      дополнить подпунктом 11-1) следующего содержания:
      "11-1) указываются события, по наступлению которых может быть объявлен дефолт по облигациям эмитента.
      Указываются меры, которые будут предприняты эмитентом в случае наступления дефолта по облигациям, процедуры защиты прав держателей облигаций при неисполнении или ненадлежащем исполнении обязательств по выплате вознаграждения по облигациям, в том числе порядок и условия реструктуризации обязательств.
      Указывается подробное описание порядка, срока и способа доведения эмитентом до сведения держателей облигаций информации о фактах дефолта, которая должна включать в себя объем неисполненных обязательств, причину неисполнения обязательств, а также перечисление возможных действий держателей облигаций по удовлетворению своих требований, включая порядок обращения с требованием к эмитенту, лицам, несущим солидарную или субсидиарную ответственность по обязательствам эмитента в случае неисполнения либо ненадлежащего исполнения эмитентом обязательств по облигациям. В случае если раскрытие указанной информации поручено эмитентом иному юридическому лицу, указываются полное и сокращенное наименование этого лица и место его нахождения;";
      подпункт 12) изложить в следующей редакции:
      "12) право эмитента досрочно погасить выпуск облигаций (в случае если данное право предусмотрено решением органа эмитента о выпуске облигаций).
      указываются порядок, условия и сроки реализации эмитентом права досрочного погашения облигаций;";
      дополнить подпунктом 12-1) следующего содержания:
      "12-1) порядок информирования эмитентом держателей облигаций о своей деятельности и финансового состояния с указанием содержания информации, порядка, сроков и способа раскрытия такой информации, в том числе информирования о нарушении ограничений (ковенант), предусмотренных проспектом выпуска облигаций;";
      дополнить пунктами 3-1, 3-2 следующего содержания:
      "3-1. Прогноз источников и потоков денежных средств эмитента, необходимых для выплаты вознаграждений и погашения суммы основного долга в разрезе каждого периода выплаты вознаграждений до момента погашения облигаций.
      3-2. Ограничения (ковенанты), принимаемые эмитентом (если это предусмотрено решением органа эмитента о выпуске облигаций):
      1) запрет на распоряжение активами эмитента (указывается имущество с подробным описанием его характеристик или указывается стоимость имущества эмитента в процентах от стоимости активов, сумма, при которой возникает ограничение (ковенанта));
      2) запрет на реорганизацию (указываются ограничения возможности эмитента по принятию решения о добровольной реорганизации или отдельных видов реорганизации);
      3) изменение вида деятельности эмитента (указываются меры по запрету существенного изменения характера и вида предпринимательской деятельности эмитента);
      4) финансовые ограничения (ковенанты):
      поддержание величины левереджа на уровне, установленном при регистрации выпуска облигаций;
      поддержание коэффициента ликвидности (отношение величины текущих активов к величине текущих обязательств общества не менее 1);
      5) своевременное доведение эмитентом информации о своей деятельности и финансовом состоянии до сведения держателей облигаций и/или представителю держателей облигаций;
      6) иные ограничения (ковенанты), принимаемые эмитентом.
      Подробно расписывается порядок действий эмитента и держателя облигаций при нарушении ограничений (ковенант), в том числе действия эмитента по досрочному погашению облигаций.";
      в приложениях 3-1 , 3-2 , 3-3 слово "юстиции" исключить;
      в приложении 5 :
      в пункте 5:
      подпункт 1) изложить в следующей редакции:
      "1) дата утверждения предыдущего (предыдущих) отчета (отчетов) с указанием даты начала и даты окончания периода размещения, количества размещенных облигаций и суммы, привлеченных денег отдельно за каждый предыдущий отчетный период размещения облигаций, а также даты принятия к сведению информации о не размещении акций;";
      подпункт 9) дополнить абзацем третьим следующего содержания:
      "количество облигаций, размещенных аффиллированным лицам с указанием данных аффилиированных лиц;";
      дополнить пунктами 7-1, 7-2, 7-3 следующего содержания:
      "7-1. Описание возможных проблем, связанных с выплатой очередного вознаграждения и (или) погашением облигаций данного выпуска, и мероприятий, предпринимаемых эмитентом для выхода из данной ситуации.
      7-2. Информация о случаях нарушения ограничений (ковенант), предусмотренных в проспекте выпуска.
      7-3. Размер левереджа на дату окончания размещения облигаций, наличие случаев дефолта по ранее выпущенным облигациям, имеющиеся проблемы с дальнейшим размещением облигаций.";
      во втором предложении абзаца шестого пункта 8 слова "справки на дату окончания периода размещения облигаций, выданной регистратором о количестве размещенных облигаций в разрезе по категориям собственников" заменить словами "реестра держателей облигаций, выданного регистратором на дату окончания периода размещения облигаций";
      в пункте 1-1 приложения 6 :
      в абзаце первом слова "в органах юстиции" исключить;
      в абзаце втором слова ", а также наименование органа, осуществившего его государственную регистрацию (перерегистрацию)" заменить словами "либо уполномоченном органе по регулированию деятельности финансового центра";
      в приложениях 8 и 9 слово "юстиции" исключить;
      дополнить приложением 10 согласно приложению к настоящему Перечню.

Приложение             
к Перечню дополнений и изменений, 
которые вносятся в некоторые нормативные
правовые акты Республики Казахстан 
по вопросам рынка ценных бумаг   

"Приложение 10           
к Правилам государственной     
регистрации выпуска негосударственных
облигаций и рассмотрения отчетов об итогах
размещения и погашения облигаций,  
аннулирования выпуска облигаций   

        Информация о фактах неисполнения либо ненадлежащего
                 исполнения обязательств по облигациям
        (наименование эмитента) по состоянию на _____________

      продолжение таблицы

                                                                     ".