В целях совершенствования порядка проведения кассовых, сейфовых операций и операций по инкассации банкнот, монет и ценностей в Республике Казахстан Правление Национального Банка Республики Казахстан ПОСТАНОВЛЯЕТ:
1. В
постановление
Правления Национального Банка Республики Казахстан от 3 марта 2001 года N 58 "Об утверждении Правил ведения кассовых операций в банках второго уровня и организациях, осуществляющих отдельные виды банковских операций, Республики Казахстан" (зарегистрированное в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов Республики Казахстан под N 1482, опубликованное 24 апреля - 3 июня 2003 года в официальных изданиях Национального Банка Республики Казахстан "Қазақстан Ұлттық Банкінің Хабаршысы" и "Вестник Национального Банка Казахстана") внести следующие изменения и дополнения:
в названии и в пункте 1 слова "кассовых операций" заменить словами "кассовых, сейфовых операций и операций по инкассации банкнот, монет и ценностей";
в пункте 2 слова "и Правил ведения кассовых операций в банках второго уровня и организациях, осуществляющих отдельные виды банковских операций, Республики Казахстан" и "и утвержденные им Правила ведения кассовых операций в банках второго уровня Республики Казахстан" исключить;
в пункте 3:
в подпункте 1) слова "и Правил ведения кассовых операций в банках второго уровня и организациях, осуществляющих отдельные виды банковских операций, Республики Казахстан" исключить;
в подпунктах 2) и 3) слова "и Правила ведения кассовых операций в банках второго уровня и организациях, осуществляющих отдельные виды банковских операций, Республики Казахстан" исключить;
в Правилах ведения кассовых операций в банках второго уровня и организациях, осуществляющих отдельные виды банковских операций Республики Казахстан, утвержденных указанным постановлением:
в названии слова "кассовых операций" заменить словами "кассовых, сейфовых операций и операций по инкассации банкнот, монет и ценностей";
название главы 1 изложить в следующей редакции:
"Глава 1. Кассовые, сейфовые операции и операции по инкассации банкнот, монет и ценностей в банках второго уровня и организациях, осуществляющих отдельные виды банковских операций";
в пункте 1:
абзац первый изложить в следующей редакции:
"1. Правила ведения кассовых, сейфовых операций и операций по инкассации банкнот, монет и ценностей в банках второго уровня и организациях, осуществляющих отдельные виды банковских операций Республики Казахстан (далее - Правила), устанавливают порядок совершения кассовых, сейфовых операций и операций по инкассации банкнот, монет и ценностей, а также условия, необходимые для обеспечения сохранности наличных денег, других ценностей и контроля за соблюдением кассовой дисциплины в банках второго уровня, организациях, осуществляющих отдельные виды банковских операций, их филиалах и структурных подразделениях (далее - банки), действующих на территории Республики Казахстан и имеющих лицензию Национального Банка Республики Казахстан (далее - Национальный Банк) или государственного органа, осуществляющего регулирование и надзор финансового рынка и финансовых организаций (далее - уполномоченный орган) в соответствии с банковским законодательством Республики Казахстан.";
в абзаце втором после слов "с наличной иностранной валютой" дополнить словами ", и ломбарды, кроме ломбардов, осуществляющих сейфовые операции";
в пункте 2 слова ", условия которого должны соответствовать действующим нормативным правовым актам Республики Казахстан и Национального Банка" исключить;
в пункте 3 дополнить абзацем следующего содержания:
"Помимо осуществления кассового обслуживания клиентов, допускается совмещение и выполнение в кассах банков и Национального оператора почты операций по приему и выдаче наличных денег и обменных операций с наличной иностранной валютой одним кассовым работником в соответствии с нормативными правовыми актами Национального Банка.";
в пункте 11:
подпункт 4) изложить в следующей редакции:
"4) банкомат - электронно-механическое устройство, позволяющее держателям платежных карточек получать наличные деньги и пользоваться другими услугами банка с использованием платежных карточек;";
подпункт 6) изложить в следующей редакции:
"6) инкассация - прием, сбор, доставка, сопровождение, перевозка, хранение и сдача наличных денег и других ценностей;";
в подпункте 13) и далее по тексту слова "денежный чек", "денежного чека", "денежным чекам", "денежном чеке", "денежными чеками" заменить соответственно словами "чек", "чека", "чекам", "чеке", "чеками";
подпункт 19) исключить;
в подпункте 20) после слова "отчетности" дополнить словами ", драгоценные металлы, изделия из них, а также монеты, изготовленные из драгоценных металлов, вышедшие из обращения,";
дополнить подпунктами 21), 22) и 23) следующего содержания:
"21) должностные лица, ответственные за сохранность ценностей банка - первый руководитель банка (филиала банка) либо специально назначенное приказом руководителя банка (филиала банка) должностное лицо, главный бухгалтер либо заместитель главного бухгалтера банка (филиала банка) и заведующий кассой банка (филиала банка), либо лицо, заменяющее заведующего кассой банка (филиала банка);
22) специальная связь - прием, обработка, перевозка и доставка (вручение) специальной отправки (регистрационные пакеты, посылки и метизы в соответствующей упаковке, содержащие государственные секреты и их носители), а также иных отправлений в соответствии с нормативными правовыми актами Республики Казахстан, регулирующими вопросы деятельности службы специальной связи Национального оператора почты;
23) служба специальной связи Национального оператора почты - структурное подразделение Национального оператора почты, предоставляющее услуги специальной связи и осуществляющее, при наличии лицензии Национального Банка, услуги по инкассации наличных денег и ценностей.";
в пункте 13:
в абзаце первом после слова "счета" дополнить словами "и в иных случаях, предусмотренных нормативными правовыми актами Национального Банка,";
в подпункте 1) слова "(Приложение N 1 к Правилам)" исключить;
в подпункте 2) слова "(Приложение N 2 к Правилам)" исключить;
пункт 14 изложить в следующей редакции:
"14. Банки самостоятельно устанавливают формы объявления на взнос наличных денег и приходного кассового ордера при условии сохранения всех обязательных реквизитов, предусмотренных Правилами и иными нормативными правовыми актами Национального Банка, за исключением формы объявления на взнос наличных денег при приеме наличных денег от представителей государственных органов в уплату налогов и других обязательных платежей, неналоговых и иных поступлений в бюджет (Приложение 1-1 к Правилам), а также при приеме наличных денег от представителей государственных учреждений для зачисления на их бюджетные и другие счета, согласно заключенному Договору на кассовое обслуживание (Приложение 1-2 к Правилам).
Представитель государственного органа при взносе наличных денег в уплату налогов и других обязательных платежей, неналоговых и иных поступлений в бюджет одновременно представляет Реестр платежей по коду бюджетной классификации (Приложение 2-1 к Правилам). На основании реестра платежей банк формирует платежное сообщение в формате МТ 102.
Прием в кассу других ценностей оформляется внебалансовыми ордерами.";
предложение второе абзаца второго пункта 16 изложить в следующей редакции:
"При использовании банками соответствующего программного обеспечения, допустимо возложение функций кассира и бухгалтера-контролера на одно лицо, имеющее доступ к системе "Операционный день банка".";
в пункте 19:
в абзаце втором:
знак "N" исключить;
в предложении втором после слов "главным бухгалтером" дополнить словами "или уполномоченным лицом";
в предложении пятом слова "экспертиза иностранной валюты (платежных документов в иностранной валюте) осуществляется в соответствии с пунктом 222 Правил" заменить словами "денежные знаки и платежные документы в иностранной валюте, вызывающие сомнение в их платежности, принимаются на инкассо в соответствии с пунктом 221 Правил";
дополнить абзацами следующего содержания:
"При предъявлении вносителем наличных денег, среди которых обнаружены денежные знаки национальной или иностранной валюты (платежные документы), имеющие явные признаки подделки, данные денежные знаки (платежные документы) клиенту не возвращаются, а передаются в органы внутренних дел или в органы финансовой полиции.
Кассир докладывает об этом факте руководителю кассового подразделения, который немедленно сообщает руководителю банка. Руководитель банка извещает органы внутренних дел или органы финансовой полиции и службу безопасности банка.
По прибытии в банк, представители органов внутренних дел или органов финансовой полиции изымают денежные знаки национальной или иностранной валюты (платежные документы), имеющие явные признаки подделки, о чем составляется протокол изъятия данных денежных знаков (платежных документов), один экземпляр которого выдается клиенту. Копия протокола остается в банке.
При подтверждении органами внутренних дел или органами финансовой полиции подлинности денежных знаков (платежных документов), они возвращаются банку, который возмещает их стоимость клиенту, а при установлении подделки - остаются в органах внутренних дел или в органах финансовой полиции в качестве вещественного доказательства.";
в пункте 21 и далее по тексту знак "N" исключить;
в пункте 27:
подпункт 1) изложить в следующей редакции:
"1) чекам, выдаваемым в соответствии с законодательством Республики Казахстан;";
в подпункте 2) слова "(Приложение N 9 к Правилам)" исключить;
дополнить абзацем следующего содержания:
"Банки самостоятельно устанавливают формы расходного кассового ордера и чека при условии сохранения всех обязательных реквизитов, предусмотренных законодательством Республики Казахстан.";
в пункте 29 дополнить абзацем следующего содержания:
"Выдача наличной иностранной валюты со счетов резидентов, а также наличной иностранной и национальной валюты со счетов нерезидентов осуществляется с соблюдением норм валютного законодательства Республики Казахстан.";
в пункте 30 дополнить абзацем следующего содержания:
"Выдача наличных денег осуществляется только при наличии документов, удостоверяющих личность получателя (удостоверения личности, паспорта и других документов, признанных таковыми в соответствии с законодательством Республики Казахстан) или военного билета (для военнослужащих срочной службы).";
абзац второй пункта 32 изложить в следующей редакции:
"Кассир производит выдачу наличных денег клиентам только в упаковке банка, производящего выдачу. Выдача наличных денег может осуществляться кассиром в упаковке Национального Банка или другого банка, если порядок урегулирования претензий по выявленным недостачам, излишкам, неплатежным и фальшивым денежным знакам, определен в договоре, заключенном между банками.";
дополнить главой 4-1 следующего содержания:
"Глава 4-1. Особенности выдачи банками своим клиентам наличных денег в упаковке филиала Национального Банка
36-1. Для выдачи своим клиентам наличных денег, полученных в кассе филиала Национального Банка, банк издает приказ о назначении из числа кассовых работников контролера(-ов) кассы (в исключительных случаях, из числа экономистов, предварительно сдавших зачет на знание Правил) для осуществления зрительного контроля за выдачей наличных денег кассиром и осуществления зрительного контроля за пересчетом наличных денег клиентами в специально оборудованном для этого помещении банка.
36-2. Кассир, получив от заведующего кассы в порядке, установленном Правилами, наличные деньги в упаковке филиала Национального Банка для выдачи клиентам банка, выдает полученные наличные деньги клиентам полными и неполными пачками с банкнотами или мешками с монетами.
При выдаче банком своим клиентам наличных денег в присутствии клиента банка с пачек обязательно снимаются пломбы или срезается гарантийное клише с наименованием филиала Национального Банка или его банковским идентификационным кодом.
При выдаче банком своим клиентам монет с мешков срезается пломба.
36-3. Не допускается обмен кассиром наличных денег одних номиналов на другие в момент выдачи наличных денег по требованию клиентов.
36-4. При выдаче банком наличных денег клиентам отдельными корешками, листами или кружками вся пачка с банкнотами или мешок с монетами пересчитывается кассиром под наблюдением заведующего кассой или специально назначенного для этих целей контролера кассы.
36-5. Клиент банка, не отходя от кассы, проверяет в присутствии кассира, выдававшего наличные деньги, банкноты по пачкам и корешкам, монеты - по мешкам, отдельные листы банкнот или кружки монет - полистным или поштучным пересчетом.
36-6. Если клиент банка изъявил желание пересчитать в помещении банка банкноты полистно и монеты по кружкам, кассир не снимает пломбы или клише с выдаваемых пачек с банкнотами и пломбы с мешков с монетами.
36-7. В случаях, предусмотренных пунктом 36-6 Правил выдача кассиром наличных денег клиенту (с момента получения клиентом наличных денег от кассира и до их полистного пересчета в отведенном для этого помещении банка) производится под наблюдением контролера кассы банка.
Клиент, пройдя в отведенное для пересчета помещение, срезает пломбы, клише и осуществляет пересчет под наблюдением контролера кассы банка. При осуществлении зрительного контроля за пересчетом наличных денег контролер кассы одновременно следит за тем, чтобы на столе находились только полученные наличные деньги.
Верхняя и нижняя накладки, полиэтиленовый пакет со срезанным клише, обвязка с пломбой и бандероли проверяемой пачки с банкнотами, а также ярлык и обвязка с пломбой от мешка с монетами сохраняются до окончания пересчета всей пачки с банкнотами или мешка с монетами.
36-8. При установлении в выдаваемых пачках с банкнотами или мешках с монетами недостачи или излишков составляется акт (Приложение 7 к Правилам) в пяти экземплярах, который подписывается кассиром, контролером кассы и клиентом банка. Три экземпляра направляются в филиал Национального Банка, а два - остаются в банке.
При недостаче или излишках наличных денег в размере 1000 (одна тысяча) тенге и выше в банке создается комиссия с оформлением соответствующего приказа за подписью руководителя банка для пересчета остатков наличных денег, имеющихся в кассе банка, из которой были выданы клиенту наличные деньги и из операционной кассы банка, и незамедлительно информируется филиал Национального Банка.
По требованию филиала Национального Банка пересчет наличных денег в кассе банка приостанавливается до прибытия представителя филиала Национального Банка.
36-9. Выявленная при пересчете недостача наличных денег возмещается Национальным Банком в порядке, предусмотренном нормативным правовым актом Национального Банка, а излишек наличных денег приходуется в кассу банка и в безналичном порядке перечисляется на счет филиала Национального Банка.
36-10. В случае несоблюдения банком требований настоящей главы, заявление банка о недостаче банкнот или монет удовлетворению Национальным Банком не подлежит.";
в пункте 37:
в предложении первом абзаца второго слова "за день до отправки" исключить;
подпункт 2) изложить в следующей редакции:
"2) расходному ордеру банка или другого банка;";
в предложении втором абзаца второго пункта 48 слова "в контрольном журнале учета сдачи и приема оружия, боеприпасов, документов и прочих ценностей дежурными участка инкассации и перевозки ценностей (Приложение 29 к Правилам)" заменить словами "в контрольном журнале лиц, допускаемых к открытию, закрытию и опечатыванию кладовых, несгораемых сейфов и других денежных хранилищ (Приложение 29 к Правилам)";
в предложении первом абзаца второго и в абзаце третьем пункта 57 после слова "недостачи" дополнить словами "или излишка";
в пункте 63:
абзац пятый изложить в следующей редакции:
"Неплатежные и сомнительные банкноты и монеты национальной и иностранной валюты регистрируются в акте-описи (Приложение 3 к Правилам), в котором указываются наименование клиента, наименование валюты, достоинство банкнот (монет), их номер и серия, общая сумма, характерные признаки неплатежности, и передаются руководителю кассового подразделения. Изъятые неплатежные и сомнительные денежные знаки национальной валюты направляются на экспертизу в филиал Национального Банка. Работа с денежными знаками и платежными документами в иностранной валюте, вызывающими сомнение в их платежности, осуществляется в соответствии с пунктом 221 Правил.";
после абзаца пятого дополнить абзацами следующего содержания:
"Обнаруженные при пересчете денежные знаки национальной или иностранной валюты, имеющие явные признаки подделки, передаются в органы внутренних дел или в органы финансовой полиции. Руководитель кассового подразделения сообщает о данном факте клиенту банка, у которого были обнаружены данные денежные знаки, и органам внутренних дел или органам финансовой полиции. По прибытии в банк, представители органов внутренних дел или органов финансовой полиции изымают денежные знаки национальной или иностранной валюты, имеющие явные признаки подделки, о чем составляется протокол изъятия данных денежных знаков, один экземпляр которого выдается банку.
При подтверждении органами внутренних дел или органами финансовой полиции подлинности денежных знаков, они возмещаются клиенту, при установлении подделки - остаются в органах внутренних дел или в органах финансовой полиции в качестве вещественного доказательства.";
в абзаце первом пункта 72 слова "которым приказом по банку предоставлено право подписи кассовых документов" заменить словами "ответственных за сохранность ценностей банка";
пункт 74 изложить в следующей редакции:
"74. Кассовые документы на прием и выдачу наличных денег и ценностей заполняются от руки чернилами или шариковой ручкой (синего или черного цвета) разборчиво и должны содержать обязательные реквизиты (наименование, номер и дату документа, полное наименование клиента, номер банковского счета, регистрационный номер налогоплательщика, код отправителя денег, код бенефициара, код назначения платежа, а при приеме наличных денег в оплату налогов и других обязательных платежей, неналоговых и иных поступлений в бюджет - код бюджетной классификации). Сумма в кассовых документах, на которую совершается кассовая операция, указывается цифрами и прописью (сумма прописью пишется с заглавной буквы), месяц прописью. Свободные места в кассовых документах, предназначенные для указания суммы прописью и цифрами, прочеркиваются. Исправления в кассовых документах не допускаются.
Кассовые документы на прием и выдачу наличных денег и ценностей подписываются клиентом, кассовыми и операционными работниками банка.
Допускается использование бланков кассовых документов, заполненных с использованием компьютерных систем и специального программного обеспечения при условии наличия в них обязательных реквизитов.
Документы, имеющие какие-либо исправления, возвращаются для переоформления.";
в абзаце шестом пункта 76 слова "по официальному курсу иностранной валюты Национального Банка" заменить словами "по рыночному курсу обмена валют, установленному в соответствии с законодательством Республики Казахстан";
в абзаце третьем пункта 77 слова "в течение одного года" заменить словами "в течение срока, утвержденного внутренними банковскими правилами, но не менее одного календарного года";
в пункте 86:
после абзаца десятого дополнить абзацем следующего содержания:
"2 тенге - 4 000 (четыре тысячи) штук";
после абзаца четырнадцатого дополнить абзацами следующего содержания:
"100 тенге - 1 000 (одна тысяча) штук.
Банки могут формировать сборные мешки с монетами различных номиналов, весом не более 7 килограммов.";
пункт 90 изложить в следующей редакции:
"90. Банки вправе принимать от клиентов наличные деньги в национальной валюте в счет уплаты налогов и других обязательных платежей в бюджет, пенсионных взносов, социальных отчислений, платежей от физических лиц в пользу юридических лиц и индивидуальных предпринимателей за реализованные товары, оказанные услуги, выполненные работы, а также платежей для последующего зачисления на банковские счета физических лиц. Порядок осуществления платежей и переводов денег без открытия банковского счета устанавливается нормативными правовыми актами Национального Банка. Платежи и переводы между резидентами и между резидентами и нерезидентами осуществляются в порядке, установленном законодательством Республики Казахстан.";
пункт 92 изложить в следующей редакции:
"92. Прием коммунальных платежей, пенсионных взносов, социальных отчислений, а также налогов, неналоговых и иных поступлений в бюджет осуществляется на основании платежных документов, предусмотренных нормативными правовыми актами Национального Банка.";
в абзаце втором пункта 93 слова "(реестров платежей)" исключить;
в предложении втором абзаца второго пункта 122 после слова "безопасности" дополнить словами "или специально назначенный сотрудник банка, осуществляющий операции по загрузке банкомата";
в абзаце втором пункта 123:
в предложении втором после слов "заведующего кассой" дополнить словами "или специально назначенного, приказом руководителя банка, должностного лица";
в предложении третьем после слов "банка" дополнить словами "(филиала банка)";
в предложении первом абзаца первого пункта 124 после слов "За заведующим кассой" дополнить словами "или специально назначенным, приказом руководителя банка, должностным лицом";
в пункте 126 дополнить абзацем следующего содержания:
"Операции по загрузке банкоматов могут выполняться специально выделенным кассиром или специально назначенным сотрудником банка в сопровождении инкассаторов.";
раздел 4 исключить;
пункт 144 изложить в следующей редакции:
"144. Для приема и сбора денежной выручки у клиентов и подразделений банка, доставки наличных денег и других ценностей клиентам и подразделениям банка, сопровождения клиентов и работников банка с наличными деньгами и другими ценностями, перевозки, хранения и сдачи наличных денег и других ценностей, банки создают службы инкассации, на основании выданной уполномоченным органом или Национальным Банком лицензии, либо заключают договор с другими банками, имеющими собственную службу инкассации или организациями, осуществляющими деятельность по инкассации.";
в пункте 145:
после слов "безопасности банка" дополнить словами ", а также в составе службы специальной связи Национального оператора почты";
дополнить абзацем следующего содержания:
"Организация службы специальной связи Национального оператора почты по инкассации наличных денег и ценностей осуществляется в порядке, установленном настоящим разделом.";
в абзаце первом пункта 146 дополнить предложением следующего содержания:
"Допускается совмещение операций по инкассации и перевозке ценностей с перевозкой и доставкой специальных отправлений сотрудниками службы специальной связи Национального оператора почты (фельдъегерь, фельдъегерь-водитель).";
в пункте 150 дополнить подпунктами 8), 9), 10) и 11) следующего содержания:
"8) автобиография;
9) личный листок;
10) должностная инструкция;
11) копия удостоверения личности.";
абзац четвертый подпункта 2) пункта 156 исключить;
в названии главы 20 слова "денежной выручкой" заменить словом "ценностями";
пункты 170 и 171 изложить в следующей редакции:
"170. Порядок хранения сумок с ценностями под ответственностью инкассаторов, доставивших сумки с маршрута в выходные или праздничные дни, когда вечерняя касса не работает или при отсутствии в банке вечерней кассы, может устанавливаться банком при обязательном соблюдении требований, предусмотренных пунктом 171 Правил.
171. Хранение сумок с ценностями под ответственностью инкассаторов осуществляется в специально выделенных хранилищах или сейфах, находящихся в предназначенной для этого комнате. Руководитель службы инкассации (дежурный инкассатор) перед началом работы бригады инкассаторов выдает под расписку в журнале для учета явочных карточек, сумок, печатей и доверенностей на сбор денежной выручки (Приложение 26 к Правилам), старшему бригады и инкассатору-сборщику металлические печати и ключи от хранилища или сейфов.
Хранилище или сейфы закрываются на 2 (два) ключа, опечатываются печатями этих лиц и сдаются охране под расписку в контрольном журнале лиц, допускаемых к открытию, закрытию и опечатыванию кладовых, несгораемых сейфов и других денежных хранилищ (Приложение 29 к Правилам). Журнал хранится у старшего бригады инкассаторов.";
абзац первый пункта 172 изложить в следующей редакции:
"172. Вместе с проинкассированными ценностями инкассаторы вкладывают и закрывают в один из сейфов явочные карточки, накладные, доверенность, печать, служебные удостоверения, средства связи, а также индивидуальные средства защиты.";
в абзаце втором пункта 173 предлог "на" исключить;
в пункте 174 слова "денежной выручкой, проинкассированной" заменить словами "ценностями, проинкассированными";
в пункте 175:
слово "пересчета" исключить;
слова "денежной выручкой" заменить словом "ценностями";
в пункте 177 слова "разовая доверенность" заменить словами "доверенность сроком на один год";
в пункте 178:
в предложении втором абзаца второго слова "только в упаковке банка-отправителя," исключить;
в абзаце четвертом после слова "упаковки" дополнить словами "и оформления";
в пункте 180 дополнить предложением следующего содержания:
"Допускается ответственное хранение принятых инкассаторами ценностей в хранилищах либо сейфах, с соблюдением требований, предусмотренных пунктом 171 Правил.";
абзац первый пункта 183 изложить в следующей редакции:
"183. Перевозка ценностей автомобильным транспортом производится только на специальных автомобилях службы инкассации, окрашенных согласно цветографическим схемам и оборудованных специальными средствами радиосвязи и другими средствами, для обеспечения сохранности перевозимых ценностей и безопасности работников инкассации, в соответствии с нормативными правовыми актами Национального Банка.";
дополнить главами 21-1, 21-2 и 21-3 следующего содержания:
"Глава 21-1. Перевозка ценностей железнодорожным и авиационным транспортом
185-1. При невозможности осуществления перевозки ценностей на автомобильном транспорте допускается доставка и вывоз ценностей из филиалов банка на железнодорожном и авиационном транспорте. Перевозка ценностей осуществляется только на поездах и воздушных судах прямого назначения.
185-2. На основании полученных заявок руководитель банка, отправляющего ценности, подписывает распоряжение об их перевозке, с указанием наименования банка, получающего ценности, суммы, даты и способа доставки.
185-3. Передача ценностей инкассаторам осуществляется в порядке, предусмотренном пунктом 178 Правил. Бригада инкассаторов при перевозке ценностей авиационным транспортом составляет не менее двух человек, а при перевозке ценностей железнодорожным транспортом - не менее трех человек.
185-4. Бригада инкассаторов следует к железнодорожному вокзалу и аэропорту только на специальных автомобилях службы инкассации.
Водитель-инкассатор, доставивший бригаду инкассаторов к месту отправления поезда или воздушного судна, наблюдает за посадкой и отъезжает только тогда, когда убедится в отправлении поезда или воздушного судна.
185-5. По прибытии на железнодорожном или авиационном транспорте в пункт назначения банк, получающий ценности, обеспечивает встречу бригады инкассаторов на специальных автомобилях службы инкассации.
185-6. Доставленные ценности принимаются должностными лицами банка и в тот же день зачисляются в кассу банка. Руководитель банка обеспечивает прием ценностей от инкассаторов в любое время суток. Ценности, доставленные инкассаторами, но не зачисленные банком в кассу в тот же день, хранятся под ответственностью инкассаторов, доставивших ценности, согласно главе 20 раздела 5 Правил.
Глава 21-2. Доставка наличных денег и других ценностей клиентам банка
185-7. Наличные деньги могут быть доставлены клиенту банка по чеку или расходному ордеру, заранее представленному или переданному через инкассаторов в банк.
185-8. Банк представляет клиенту и руководителю службы инкассации образцы пломб, заверенные заведующим кассой, с четким оттиском пломбиров, которые будут использоваться для опломбирования мешков с наличными деньгами.
Предварительная подготовка наличных денег для доставки клиентам производится в порядке, установленном главой 5 раздела 2 Правил.
185-9. Для приема доставленных инкассаторами наличных денег на основании приказа руководителя юридического лица-клиента создается комиссия из уполномоченных представителей юридического лица в количестве не менее трех человек. Копия приказа хранится в банке вместе с договором. В случае изменения состава комиссии об этом заранее сообщается в службу инкассации.
При получении наличных денег члены комиссии предъявляют инкассатору приказ и документы, удостоверяющие их личность, а кассир организации - контрольную марку от чека. Инкассатор проверяет соответствие номера контрольной марки с номером чека, указанным на ярлыке к мешку. Контрольная марка от чека передается инкассатору.
185-10. Кассир клиента в присутствии членов комиссии и инкассаторов производит прием денег. При приеме денег проверяется четкость оттисков пломбиров на пломбах, которыми опломбированы мешки (сумки), соответствие их представленным банком образцам и целостность мешка (сумки).
В случае нарушения целостности мешка (сумки) с наличными деньгами, повреждения пломбы или несоответствия ее образцу, составляется соответствующий акт.
Дальнейший прием наличных денег членами комиссии производится по пачкам и корешкам в присутствии инкассаторов.
В случае обнаружения излишка или недостачи при приеме по пачкам и корешкам составляется акт (Приложение 7 к Правилам), который подписывается членами комиссии, кассиром и старшим бригады инкассаторов и осуществляется полистный пересчет банкнот и пересчет монет по кружкам всех доставленных наличных денег кассиром юридического лица-клиента в присутствии инкассаторов.
Разрешается установление иного порядка приема клиентом доставленных наличных денег, в соответствии с условиями заключенного договора между сторонами.
185-11. Документом, подтверждающим доставку инкассатором наличных денег юридическому лицу-клиенту, является представленная заведующему кассой банка контрольная марка к чеку либо отметка на расходном ордере, согласно заключенному договору.
Прием от инкассаторов неполученных (не принятых) клиентом наличных денег осуществляется в установленном порядке и оформляется распиской заведующего кассой в книге службы инкассации доставляемых ценностей (Приложение 33 к Правилам).
Глава 21-3. Сопровождение клиентов банка с наличными деньгами и ценностями
185-12. Сопровождение клиентов банка с наличными деньгами и ценностями осуществляется на основании договора на сопровождение. В подразделении службы инкассации ведется список клиентов, которым оказываются услуги по сопровождению.
185-13. Заявка на сопровождение подается клиентом заблаговременно, которая передается руководителю подразделения службы инкассации. В отдельных случаях, по просьбе клиента, сопровождение клиента может осуществляться инкассаторами без подачи предварительной заявки, в момент получения клиентом наличных денег и ценностей по решению руководителя службы инкассации.
Руководитель службы инкассации, согласно заявкам, поступившим на сопровождение:
1) составляет маршруты и графики заездов инкассаторов к клиентам;
2) оформляет документацию по выполнению указанных работ;
3) осуществляет формирование бригад.
Количественный состав бригады инкассаторов при сопровождении одного клиента составляет не менее двух человек, в других случаях - не менее трех человек.
185-14. Перед началом выполнения операции старший бригады инкассаторов представляется клиенту, с предъявлением документов, удостоверяющих личность. После проверки клиентом наличия всех документов, клиент сопровождается инкассатором до специального автомобиля.
185-15. Во время работы по сопровождению клиента с наличными деньгами и ценностями инкассаторам категорически запрещается покидать салон автомобиля. Инкассаторы не принимают участия в получении, упаковке, переносе наличных денег и ценностей, и ответственности за полноту их вложения не несут.
При обслуживании на одном автомобиле нескольких клиентов для обеспечения сохранности ценностей, старший бригады инкассаторов, вместе с водителем, остается в салоне автомобиля, а инкассатор (инкассаторы) сопровождает клиента до помещения кассы.
185-16. После доставки наличных денег и ценностей по назначению, клиент расписывается в явочной карточке (Приложение 13 к Правилам) службы инкассации об осуществлении работы по сопровождению, заверяет ее подписями кассира и главного бухгалтера/руководителя юридического лица-клиента, с проставлением печати юридического лица-клиента. По прибытии в банк, старший бригады инкассаторов предъявляет явочную карточку руководителю службы инкассации.";
в предложении первом пункта 189 слова "и актам передачи валютных ценностей (Приложение N 33 к Правилам)" исключить;
пункт 222 изложить в следующей редакции:
"222. Порядок определения ветхости банкнот иностранной валюты определяется в соответствии с законодательством соответствующего государства.";
в предложении втором абзаца первого пункта 239 после слов "работникам обменных пунктов" дополнить словами "(при наличии удостоверения личности)";
в подпункте 2) пункта 248 слова "на получение сумок с валютными ценностями" исключить;
пункт 256 изложить в следующей редакции:
"256. Договор аренды сейфа (ячейки) заключается с лицами, достигшими шестнадцатилетнего возраста.";
в пункте 274:
абзац второй изложить в следующей редакции:
"При наличии заявления клиента об утере ключа или пропуска производится открытие сейфа (ячейки) в присутствии клиента.";
абзац третий исключить;
пункт 275 изложить в следующей редакции:
"275. Порядок открытия сейфа (ячейки), перенастраивания или замены замка, при утрате ключа клиентом, регулируется договором аренды сейфа (ячейки).";
пункт 307 изложить в следующей редакции:
"307. Допускается использование иного порядка закрытия кладовой ценностей банка, установленного внутренними документами банка и в соответствии с техническими характеристиками запорных устройств, с обязательным возложением ответственности не менее чем на трех должностных лиц, ответственных за сохранность ценностей.";
в пункте 309 предлог "на" исключить;
в предложении втором абзаца первого пункта 319 предлог "на" исключить;
в пункте 321:
подпункт 3) изложить в следующей редакции:
"3) при временной смене должностных лиц, ответственных за сохранность ценностей банка;";
дополнить подпунктом 4) следующего содержания:
"4) в других случаях, по усмотрению руководителя банка (внеплановая ревизия ценностей и другое).";
подпункт 5) пункта 332 изложить в следующей редакции:
"5) о наличии ключей и штампов, а также сведений по учету выдачи и сдачи ключей, печатей, штампов, пломбиров;";
дополнить приложением 1-1 следующего содержания:
"Приложение 1-1
к Правилам ведения кассовых,
сейфовых операций и операций
по инкассации банкнот, монет и
ценностей в банках второго уровня
и организациях, осуществляющих
отдельные виды банковских
операций Республики Казахстан
|
Объявление на взнос наличных денег
|
||||||
|
Наименование
|
КБК |
КНП |
Сумма |
|||
|
|
|
|
|
|||
|
|
|
|
|
|||
|
|
|
|
|
|||
|
ВСЕГО (сумма прописью): |
||||||
|
|
||||||
|
Наименование
|
КБК |
КНП |
Сумма |
|||
|
|
|
|
|
|||
|
|
|
|
|
|||
|
|
|
|
|
|||
|
ВСЕГО (сумма прописью): |
||||||
|
Место печати |
||||||
";
дополнить приложением 1-2 следующего содержания:
"Приложение 1-2
к Правилам ведения кассовых,
сейфовых операций и операций
по инкассации банкнот, монет и
ценностей в банках второго уровня
и организациях, осуществляющих
отдельные виды банковских
операций Республики Казахстан
|
Объявление на взнос наличных денег
|
||||
|
Наименование
|
КБК |
КНП |
Вид
|
Сумма |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ВСЕГО (сумма прописью): |
||||
|
|
||||
|
Наименование
|
КБК |
КНП |
Вид
|
Сумма |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ВСЕГО (сумма прописью): |
||||
|
|
||||
";
дополнить приложением 2-1 следующего содержания:
"Приложение 2-1
к Правилам ведения кассовых,
сейфовых операций и операций
по инкассации банкнот, монет и
ценностей в банках второго уровня
и организациях, осуществляющих
отдельные виды банковских
операций Республики Казахстан
Реестр платежей по коду
бюджетной классификации _____
_____________________________
N _____ от "____" _____________ 20___ года
(номер, дата документа в операционном дне банка)
|
N п/п |
РНН
|
Фамилия
|
Номер
|
Дата
|
КБК |
КНП |
Сумма
|
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
";
в правом верхнем углу приложений N 3-8:
знак "N" исключить;
слова "кассовых операций" заменить словами "кассовых, сейфовых операций и операций по инкассации банкнот, монет и ценностей";
приложение N 10 изложить в следующей редакции:
"Приложение 10
к Правилам ведения кассовых,
сейфовых операций и операций
по инкассации банкнот, монет и
ценностей в банках второго уровня
и организациях, осуществляющих
отдельные виды банковских
операций Республики Казахстан
________________________________
(наименование банка)
К Н И Г А
учета наличных денег операционной кассы и
других ценностей в национальной валюте
Начата «"__"»___________________ года
Окончена «"__"»__________________ года
_____________________________________
Записи в настоящей книге производятся
до полного ее использования
|
Номер
|
Налич-
|
Движение ценностей |
|||||||
|
Остаток на
|
Обороты за
|
Остаток на
|
|||||||
|
Приход |
Расход |
||||||||
|
коли-
|
сум-
|
коли-
|
сум-
|
коли- чест-
|
сум-
|
коли-
|
сум-
|
||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
";
в правом верхнем углу приложений N 11-28:
знак "N" исключить;
слова "кассовых операций" заменить словами "кассовых, сейфовых операций и операций по инкассации банкнот, монет и ценностей";
в приложение N 29:
в правом верхнем углу:
знак "N" исключить;
слова "кассовых операций" заменить словами "кассовых, сейфовых операций и операций по инкассации банкнот, монет и ценностей";
в наименовании предлог "на" исключить;
в правом верхнем углу приложений N 30-32:
знак "N" исключить;
слова "кассовых операций" заменить словами "кассовых, сейфовых операций и операций по инкассации банкнот, монет и ценностей";
приложение N 33 изложить в следующей редакции:
"Приложение 33
к Правилам ведения кассовых,
сейфовых операций и операций
по инкассации банкнот, монет и
ценностей в банках второго уровня
и организациях, осуществляющих
отдельные виды банковских
операций Республики Казахстан
Книга службы инкассации доставляемых ценностей
|
Да-
|
Но-
|
Сос-
|
Наи-
|
Дос-
|
Отмет-
|
Отмет-
|
Отмет-
|
Отмет-
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
";
в правом верхнем углу приложений N 34-36:
знак "N" исключить;
слова "кассовых операций" заменить словами "кассовых, сейфовых операций и операций по инкассации банкнот, монет и ценностей";
приложение N 37 изложить в следующей редакции:
"Приложение 37
к Правилам ведения кассовых,
сейфовых операций и операций
по инкассации банкнот, монет и
ценностей в банках второго уровня
и организациях, осуществляющих
отдельные виды банковских
операций Республики Казахстан
__________________________
(наименование банка)
К Н И Г А
учета наличия иностранной валюты, платежных
документов и других ценностей в иностранной
валюте, находящихся в денежном хранилище
Начата "____" __________________ года
Окончена "____"________________ года
Записи в настоящей книге производятся
до полного ее использования
|
Номер счета |
Наименование
|
Движение ценностей |
|||
|
Остаток на
|
Обороты за
|
Остаток на
|
|||
|
Приход |
Расход |
||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
";
в правом верхнем углу приложений N 38-46:
знак "N"«исключить;
слова "кассовых операций" заменить словами "кассовых, сейфовых операций и операций по инкассации банкнот, монет и ценностей".
2. Настоящее постановление вводится в действие по истечении четырнадцати дней со дня государственной регистрации в Министерстве юстиции Республики Казахстан.
3. Департаменту по работе с наличными деньгами (Мажитов Д.М.):
1) совместно с Юридическим департаментом (Шарипов С.Б.) принять меры к государственной регистрации в Министерстве юстиции Республики Казахстан настоящего постановления;
2) в десятидневный срок со дня государственной регистрации в Министерстве юстиции Республики Казахстан настоящего постановления довести его до сведения заинтересованных подразделений центрального аппарата, филиалов Национального Банка Республики Казахстан, банков второго уровня, организаций, осуществляющих отдельные виды банковских операций, Министерства транспорта и коммуникаций Республики Казахстан, Министерства внутренних дел Республики Казахстан, Агентства Республики Казахстан по борьбе с экономической и коррупционной преступность (финансовая полиция) и Объединения юридических лиц "Ассоциация финансистов Казахстана".
4. Управлению по обеспечению деятельности руководства Национального Банка Республики Казахстан (Терентьев А.Л.) в трехдневный срок со дня получения настоящего постановления принять меры к опубликованию его в средствах массовой информации Республики Казахстан.
5. Контроль за исполнением настоящего постановления возложить на заместителя Председателя Национального Банка Республики Казахстан Альжанова Б.А.
Председатель
Национального Банка
«"СОГЛАСОВАНО" "СОГЛАСОВАНО"
Министр внутренних дел Председатель Агентства Республики
Республики Казахстан Казахстан по борьбе с
9 января 2006 год
экономической и коррупционной
преступностью
(финансовая полиция)
21 января 2006 год