О внесении изменений и дополнений в постановление Правления Национального Банка Республики Казахстан от 3 августа 2002 года N 300 "Об утверждении Правил о минимальных резервных требованиях"

Постановление Правления Национального Банка Республики Казахстан от 17 ноября 2005 года N 146. Зарегистрировано в Министерстве юстиции Республики Казахстан 20 декабря 2005 года N 3978

Действующий

      В целях уточнения порядка осуществления контроля за выполнением норматива минимальных резервных требований в связи с принятием  Закона  Республики Казахстан "О внесении изменений и дополнений в некоторые законодательные акты Республики Казахстан по вопросам деятельности государственных органов, осуществляющих регулирование финансового рынка", Правление Национального Банка Республики Казахстан  ПОСТАНОВЛЯЕТ:

      1. Внести в  постановление  Национального Банка Республики Казахстан   от 3 августа 2002 года N 300 "Об утверждении Правил о минимальных резервных требованиях" (зарегистрированное в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов Республики Казахстан под N 1974, опубликованное 21 октября - 3 ноября 2002 года в изданиях Национального Банка Республики Казахстан "Қазақстан Ұлттық Банкiнiң Хабаршысы" и "Вестник Национального Банка Казахстана") с изменениями и дополнениями, внесенными  постановлением  Правления Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 13 июня 2005 года N 173 (зарегистрированным в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов Республики Казахстан под N 3717), следующие изменения и дополнения:

      в Правилах о минимальных резервных требованиях, утвержденных указанным постановлением:
      преамбулу изложить в следующей редакции:
      "Настоящие Правила разработаны в соответствии с  Законом  Республики Казахстан "О Национальном Банке Республики Казахстан" и устанавливают структуру обязательств банков, принимаемых для расчета, условия выполнения минимальных резервных требований и порядок их резервирования, а также контроль за выполнением нормативов минимальных резервных требований."
 
      дополнить пунктом 6-1 в следующей редакции:
      "6-1. Банки представляют в Национальный Банк информацию о выполнении норматива минимальных резервных требований в сроки не позднее:
      1) для банков, выполняющих минимальные резервные требования согласно способу, установленному подпунктом 1) пункта 3 настоящих Правил, - пятого дня, следующего за последним днем отчетного периода формирования резервных активов, по форме согласно приложению 3 к настоящим Правилам;
      2) для банков, выполняющих минимальные резервные требования согласно способу, установленному подпунктом 2) пункта 3 настоящих Правил, - пятого числа месяца, следующего за отчетным месяцем, по форме согласно приложению 4 к настоящим Правилам.";

      пункт 8 изложить в следующей редакции:
      "8. Банки представляют в Национальный Банк в сроки, установленные в пункте 8-1 настоящих Правил, информацию об остатках на балансовых и внебалансовых счетах по форме согласно приложению 5 к настоящим Правилам (далее - Информация) и дополнительную информацию для расчета минимальных резервных требований по форме согласно приложению 6 к настоящим Правилам (далее - Дополнительная информация).";
 
      пункт 8-1 изложить в следующей редакции:
      "8-1. Информация и Дополнительная информация представляются банками в Национальный Банк в следующие сроки, за исключением случая, предусмотренного абзацем четвертым настоящего пункта:

      1) ежедневно (далее - ежедневная информация) - не позднее двух рабочих дней, следующих за отчетным днем и

      2) ежемесячно (далее - ежемесячная информация) - не позднее трех рабочих дней, следующих за последним днем отчетного месяца.
      Банки, имеющие десять и более филиалов, представляют в Национальный Банк ежедневную информацию не позднее трех рабочих дней, следующих за отчетным днем, и ежемесячную информацию - не позднее пяти рабочих дней, следующих за последним днем отчетного месяца.";
 
      дополнить пунктом 8-2 следующего содержания:
      "8-2. Ежедневная информация представляется на электронном носителе, ежемесячная - на электронном и бумажном носителях.
      Ежемесячная информация на бумажном носителе подписывается первым руководителем и главным бухгалтером банка и заверяется печатью. В случаях, предусмотренных внутренними документами банка, ежемесячная информация подписывается лицом, уполномоченным в соответствии с данными документами на их подписание, и представляется в Национальный Банк с копией данных внутренних документов банка.
      Ежемесячная информация на бумажном носителе должна соответствовать ежемесячной информации, представленной на электронном носителе.";

      дополнить пунктом 8-3 следующего содержания:
      "8-3. В случае нарушения норматива минимальных резервных требований банк в течение трех календарных дней с момента совершения нарушения сообщает Национальному Банку о факте и причинах нарушения норматива минимальных резервных требований с приложением плана мероприятий по их устранению.";
 
      в пункте 10 слова "уполномоченный орган по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций" заменить словами "Национальный Банк";
 
      приложения N 1 и N 2 исключить;
 
      дополнить приложениями 3, 4, 5, 6 следующего содержания:

                                                             Приложение 3
                                                             к Правилам о минимальных
                                                             резервных требованиях

                                                  

                    _____________________________________
                             (наименование банка)

 

Информация о выполнении норматива
 минимальных резервных требований 

Дата перио-да опре-
деле-
ния мини-
маль-
ных резер
вных требо-ваний 

Вну-
трен-
ние обя-
за-
тель-ства

Внешние резерв-ные активы

Внеш-
ние обяза-
тель-
ства

Резер-вные обяза-
тель-
ства
[5-4]+3

Норма-тив мини-
маль-
ных резер-
вных требо-
ваний
(в сумме)

Дата пери-
ода фор-
миро-
вания мини-
маль-
ных резе-
рвных акти-
вов 

Резервные активы

остатки денег на корреспон-
дентских счетах в Национальном Банке 

Налич-
ные тенге

Итого резе-рвные акти-
вы

в тенге 

в ино-
стра
нной ва
люте

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

  

 

 

 

 

  

 

 

 

 

 

  

 

 

 

 

  

 

 

 

 

 

  

 

 

 

 

  

  

 

 

 

 

  

 

 

 

 

  

  

 

 

 

 

  

 

 

 

 

  

  

 

 

 

 

  

 

 

 

 

  

  

 

 

 

 

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

Пояснения к заполнению таблицы:

значения в столбцах 2-5,8-11 указываются в целых тысячах тенге;
      значения в столбцах 2-5,8-11 равные 500 и менее округляются до нуля,
      значения более 500 округляются до тысячи.

Первый руководитель __________________________
                   (дата, подпись, фамилия, имя)

Главный бухгалтер  ___________________________
                   (дата, подпись, фамилия, имя)

Место печати

                                                                 Приложение 4
                                                                 к Правилам о минимальных
                                                                 резервных требованиях
      

                                 _________________________
                                   (наименование банка)

Информация о выполнении норматива
 минимальных резервных требований

Дата

Сумма обязательств

Норматив минимальных резервных требований

Сумма денег, депонирован-
ных в Национальном Банке

Сумма денег, подлежащая депонирова-
нию в Националь-
ном Банке, в сроки, установлен-
ные Правилами о мини-
мальных резервных требованиях

1

2

3

4

5

  

  

  

  

  

Пояснения к заполнению таблицы:

значения в столбцах 2-5 указываются в целых тысячах тенге;

значения в столбцах равные 500 и менее округляются до нуля;

значения более 500 округляются до тысячи.

Первый руководитель  _____________________________
                     (дата, подпись, фамилия, имя)

Главный бухгалтер   ______________________________
                    (дата, подпись, фамилия, имя)

Место печати

                                                               Приложение 5
                                                               к Правилам о минимальных
                                                               резервных требованиях

      

Информация об остатках на балансовых и внебалансовых счетах

                     _________________________________________
                     (полное наименование банка второго уровня)
                         по состоянию на _______________

1. Информация об остатках на балансовых счетах активов,
обязательств и собственного капитала

      
                                                  (в тысячах тенге)

Номера  балан-
совых счетов

Наименования классов, групп счетов и балансовых счетов

Сумма

             

I класс - Активы

 

1000

Деньги

 

1001

 

Наличность в кассе

 

1002

 

Банкноты и монеты в пути

 

1003

 

Наличность в обменных пунктах

 

1005

 

Наличность в банкоматах

 

1006

 

Деньги в дорожных чеках в пути

 

1007

 

Монеты, изготовленные из драгоценных металлов, в кассе

 

1008

  

Деньги в дорожных чеках

 

1009

 

Коллекционные монеты, изготовленные из недрагоценных металлов, в кассе

 

1010

Аффинированные драгоценные металлы

 

1011

 

Аффинированные драгоценные металлы

 

1012

 

Аффинированные драгоценные металлы в пути

 

1013

  

Аффинированные драгоценные металлы, размещенные на металлических счетах

 

1050

Корреспондентские счета

 

1051

 

Корреспондентский счет в Национальном Банке Республики Казахстан 

 

1052

 

Корреспондентские счета в других банках

 

1054

  

Специальные резервы (провизии) на покрытие убытков по корреспондентским счетам в других банках

 

1100

Требования к Национальному Банку Республики Казахстан

 

1101

 

Вклады в Национальном Банке Республики Казахстан (на одну ночь)

 

1102

 

Вклады до востребования в Национальном Банке Республики Казахстан 

 

1103

 

Срочные вклады в Национальном Банке Республики Казахстан

 

1104

 

Обязательные резервы в Национальном Банке Республики Казахстан

 

1105

 

Дисконт по вкладам, размещенным в Национальном Банке Республики Казахстан

 

1106

 

Премия по вкладам, размещенным в Национальном Банке Республики Казахстан

 

1200

Ценные бумаги

 

1201

 

Ценные бумаги, предназначенные для торговли

 

1202

 

Просроченная задолженность по приобретенным ценным бумагам

 

1204

 

Специальные резервы (провизии) на покрытие убытков по ценным бумагам

 

1205

 

Дисконт по приобретенным ценным бумагам, предназначенным для торговли

 

1206

 

Премия по приобретенным ценным бумагам, предназначенным для торговли

 

1207

 

Вознаграждение, начисленное предыдущими держателями по ценным бумагам, предназначенным для торговли

 

1208

 

Счет положительной корректировки справедливой стоимости ценных бумаг, предназначенных для торговли

 

1209

 

Счет отрицательной корректировки справедливой стоимости ценных бумаг, предназначенных для торговли

 

1250

Вклады, размещенные в других банках

 

1251

 

Вклады, размещенные в других банках (на одну ночь)

 

1252

 

Вклады до востребования, размещенные в других банках

 

1253

 

Краткосрочные вклады, размещенные в других банках (до одного месяца)

 

1254

 

Краткосрочные вклады, размещенные в других банках (до одного года)

 

1255

 

Долгосрочные вклады, размещенные в других банках

 

1256

 

Условные вклады, размещенные в других банках 

 

1257

 

Просроченная задолженность других банков по вкладам

 

1259

 

Специальные резервы (провизии) по вкладам, размещенным в других банках

 

1260

 

Счет положительной корректировки стоимости срочного вклада, размещенного в других банках

 

1261

 

Счет отрицательной корректировки стоимости срочного вклада, размещенного в других банках

 

1262

 

Счет положительной корректировки стоимости условного вклада, размещенного в других банках

 

1263

 

Счет отрицательной корректировки стоимости условного вклада, размещенного в других банках

 

1264

 

Вклад, являющийся обеспечением обязательств банка, кредитного товарищества и ипотечной компании

 

1265

 

Дисконт по вкладам, размещенным в других банках

 

1266

 

Премия по вкладам, размещенным в других банках

 

1267

 

Счет хранения денег, переданных в качестве обеспечения (заклад, задаток) обязательств банка, кредитного товарищества и ипотечной компании

 

1300

Займы, предоставленные другим банкам

 

1301

 

Займы овердрафт по корреспондентским счетам других банков

 

1302

 

Краткосрочные займы, предоставленные другим банкам

 

1303

 

Займы овернайт, предоставленные другим банкам

 

1304

 

Долгосрочные займы, предоставленные другим банкам

 

1305

 

Финансовый лизинг другим банкам

 

1306

 

Просроченная задолженность других банков по займам

 

1309

 

Просроченная задолженность других банков по финансовому лизингу

 

1310

 

Счет положительной корректировки стоимости займа, предоставленного другим банкам

 

1311

 

Счет отрицательной корректировки стоимости займа, предоставленного другим банкам

 

1312

 

Дисконт по займам, предоставленным другим банкам

 

1313

 

Премия по займам, предоставленным другим банкам

 

1319

 

Специальные резервы (провизии) по займам и финансовому лизингу, предоставленным другим банкам

 

1320

Займы и финансовый лизинг, предоставленные организациям, осуществляющим отдельные виды банковских операций

 

1321

 

Займы овердрафт, предоставленные организациям, осуществляющим отдельные виды банковских операций

 

1322

 

Краткосрочные займы, предоставленные организациям, осуществляющим отдельные виды банковских операций

 

1323

 

Долгосрочные займы, предоставленные организациям, осуществляющим отдельные виды банковских операций

 

1324

  

Счет положительной корректировки стоимости займа, предоставленного организациям, осуществляющим отдельные виды банковских операций

 

1325

 

Счет отрицательной корректировки стоимости займа, предоставленного организациям, осуществляющим отдельные виды банковских операций

 

1326

  

Финансовый лизинг организациям, осуществляющим отдельные виды банковских операций

 

1327

 

Просроченная задолженность по займам, предоставленным организациям, осуществляющим отдельные виды банковских операций

 

1328

 

Просроченная задолженность по финансовому лизингу, предоставленному организациям, осуществляющим отдельные виды банковских операций

 

1329

 

Специальные резервы (провизии) по займам и финансовому лизингу, предоставленным организациям, осуществляющим отдельные виды банковских операций

 

1330

 

Дисконт по займам, предоставленным организациям, осуществляющим отдельные виды банковских операций

 

1331

 

Премия по займам, предоставленным организациям, осуществляющим отдельные виды банковских операций

 

1350

Расчеты с филиалами

 

1351

 

Расчеты с головным офисом 

 

1352

 

Расчеты с местными филиалами 

 

1353

 

Расчеты с зарубежными филиалами 

 

1400

Требования к клиентам

 

1401

 

Займы овердрафт, предоставленные клиентам

 

1403

 

Счета по кредитным карточкам клиентов

 

1405

 

Учтенные векселя клиентов

 

1406

 

Вознаграждение, начисленное предыдущими векселедержателями по учтенным векселям клиентов

 

1407

 

Факторинг клиентам

 

1409

 

Просроченная задолженность клиентов по факторингу

 

1411

 

Краткосрочные займы, предоставленные клиентам

 

1417

 

Долгосрочные займы, предоставленные клиентам

 

1420

 

Финансовый лизинг клиентам

 

1421

 

Просроченная задолженность клиентов по финансовому лизингу

 

1422

 

Форфейтинг клиентам

 

1423

 

Просроченная задолженность клиентов по форфейтингу

 

1424

 

Просроченная задолженность клиентов по займам 

 

1425

 

Опротестованные векселя клиентов

 

1428

 

Специальные резервы (провизии) по займам и финансовому лизингу, предоставленным клиентам

 

1429

 

Прочие займы, предоставленные клиентам

 

1430

 

Счет положительной корректировки стоимости займа, предоставленного клиентам

 

1431

 

Счет отрицательной корректировки стоимости займа, предоставленного клиентам

 

1432

 

Дисконт по учтенным векселям 

 

1433

 

Премия по учтенным векселям

 

1434

 

Дисконт по займам, предоставленным клиентам

 

1435

 

Премия по займам, предоставленным клиентам

 

1445

 

Финансовые активы, переданные в доверительное управление

 

1450

Прочие ценные бумаги

 

1451

 

Ценные бумаги, удерживаемые до погашения

 

1452

 

Ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи

 

1453

 

Дисконт по приобретенным прочим ценным бумагам

 

1454

 

Премия по приобретенным прочим ценным бумагам

 

1455

 

Вознаграждение, начисленное предыдущими держателями по прочим ценным бумагам

 

1456

 

Счет положительной корректировки справедливой стоимости прочих ценных бумаг

 

1457

 

Счет отрицательной корректировки справедливой стоимости прочих ценных бумаг

 

1458

Операции "обратное РЕПО" с ценными бумагами

 

1458

 

Операции "обратное РЕПО" с ценными бумагами

 

1460

Общие резервы (провизии)

 

1462

 

Общие резервы (провизии) на покрытие убытков по дебиторской задолженности, связанной с банковской деятельностью

 

1463

  

Общие резервы (провизии) на покрытие убытков по дебиторской задолженности, связанной с небанковской деятельностью

 

1464

 

Общие резервы (провизии) на покрытие убытков по ценным бумагам

 

1465

 

Общие резервы (провизии) на покрытие убытков от кредитной деятельности 

 

1467

 

Общие резервы (провизии) на покрытие убытков по вкладам, размещенным в других банках

 

1469

 

Общие резервы (провизии) на покрытие убытков от прочей банковской деятельности 

 

1470

Инвестиции в капитал и субординированный долг

 

1471

 

Инвестиции в дочерние организации 

 

1472

 

Инвестиции в зависимые организации 

 

1475

 

Инвестиции в субординированный долг

 

1476

 

Прочие инвестиции

 

1550

Расчеты по платежам

 

1551

 

Расчеты с другими банками

 

1552

 

Расчеты с клиентами

 

1600

Товарно-материальные запасы

 

1601

 

Неаффинированные драгоценные металлы

 

1602

 

Прочие товарно-материальные запасы

 

1603

 

Монеты, изготовленные из драгоценных металлов, на складе

 

1604

 

Коллекционные монеты, изготовленные из недрагоценных металлов, на складе

 

1650 1690

Основные средства и нематериальные активы

 

1651

 

Строящиеся (устанавливаемые) основные средства

 

1652

 

Земля, здания и сооружения

 

1653

 

Компьютерное оборудование

 

1654

 

Прочие основные средства

 

1655

 

Основные средства, принятые в финансовый лизинг

 

1656

 

Основные средства, предназначенные для сдачи в аренду

 

1657

 

Капитальные затраты по арендованным зданиям

 

1658

 

Транспортные средства

 

1659

 

Нематериальные активы

 

1660

 

Нематериальные активы, создаваемые (разрабатываемые) собственными силами

 

1692

 

Начисленная амортизация по зданиям и сооружениям

 

1693

 

Начисленная амортизация по компьютерному оборудованию

 

1694

 

Начисленная амортизация по прочим основным средствам

 

1695

 

Начисленная амортизация по основным средствам, полученным по финансовому лизингу

 

1696

 

Начисленная амортизация по основным средствам, предназначенным для сдачи в аренду

 

1697

 

Начисленная амортизация по капитальным затратам по арендованным зданиям

 

1698

 

Начисленная амортизация по транспортным средствам

 

1699

 

Начисленная амортизация по нематериальным активам

 

1700

Начисленные доходы, связанные с получением вознаграждения

 

1705

  

Начисленные доходы по корреспондентским счетам

 

1710

 

Начисленные доходы по вкладам, размещенным в Национальном Банке Республики Казахстан

 

1725

 

Начисленные доходы по вкладам, размещенным в других банках

 

1726

 

Просроченное вознаграждение по вкладам, размещенным в других банках

 

1727

 

Начисленные доходы по аффинированным драгоценным металлам, размещенным на металлических счетах

 

1728

 

Начисленные доходы по вкладу, являющимся обеспечением обязательств банка, кредитного товарищества и ипотечной компании

 

1730

 

Начисленные доходы по займам и финансовому лизингу, предоставленным другим банкам

 

1731

 

Просроченное вознаграждение по займам и финансовому лизингу, предоставленным другим банкам

 

1733

 

Начисленные доходы по займам и финансовому лизингу, предоставленным организациям, осуществляющим отдельные виды банковских операций

 

1734

 

Просроченное вознаграждение по займам и финансовому лизингу, предоставленным организациям, осуществляющим отдельные виды банковских операций

 

1735

 

Начисленные доходы по расчетам между головным офисом и его филиалами

 

1740

 

Начисленные доходы по займам и финансовому лизингу, предоставленным клиентам

 

1744

 

Начисленные доходы по ценным бумагам, предназначенным для торговли

 

1745

 

Начисленные доходы по ценным бумагам, удерживаемым до погашения

 

1746

 

Начисленные доходы по ценным бумагам, имеющимся в наличии для продажи

 

1747

 

Начисленные доходы по инвестициям в капитал и субординированный долг

 

1748

 

Начисленные доходы по операциям "обратное РЕПО" с ценными бумагами

 

1749

 

Прочее просроченное вознаграждение 

 

1752

 

Начисленные доходы по учтенным векселям

 

1755

 

Начисленные доходы по финансовым активам, переданным в доверительное управление

 

1756

 

Начисленные доходы по прочим операциям

 

1790

Предоплата вознаграждения и расходов

 

1792

 

Предоплата вознаграждения по полученным займам и вкладам

 

1793

 

Расходы будущих периодов

 

1799

 

Прочие предоплаты

 

1810

Начисленные комиссионные доходы

 

1811

 

Начисленные комиссионные доходы за услуги по переводным операциям

 

1812

 

Начисленные комиссионные доходы за услуги по реализации страховых полисов

 

1813

 

Начисленные комиссионные доходы за услуги по купле-продаже ценных бумаг

 

1814

 

Начисленные комиссионные доходы за услуги по купле-продаже иностранной валюты

 

1815

 

Начисленные комиссионные доходы за услуги по доверительным операциям

 

1816

 

Начисленные комиссионные доходы за услуги по выданным гарантиям

 

1817

 

Начисленные комиссионные доходы за услуги по приему вкладов, открытию и ведению банковских счетов клиентов

 

1818

 

Начисленные прочие комиссионные доходы 

 

1819

 

Начисленные комиссионные доходы по кастодиальной деятельности

 

1820

 

Начисленные комиссионные доходы за акцепт платежных документов

 

1821

 

Начисленные комиссионные доходы за услуги по кассовым операциям

 

1822

 

Начисленные комиссионные доходы по документарным расчетам

 

1823

 

Начисленные комиссионные доходы за услуги по форфейтинговым операциям

 

1824

 

Начисленные комиссионные доходы за услуги по факторинговым операциям

 

1830

Просроченные комиссионные доходы

 

1831

 

Просроченные комиссионные доходы за услуги по переводным операциям

 

1832

 

Просроченные комиссионные доходы за услуги по реализации страховых полисов

 

1833

 

Просроченные комиссионные доходы за услуги по купле-продаже ценных бумаг

 

1834

 

Просроченные комиссионные доходы за услуги по купле-продаже иностранной валюты

 

1835

 

Просроченные комиссионные доходы за услуги по доверительным операциям

 

1836

 

Просроченные комиссионные доходы за услуги по выданным гарантиям

 

1837

 

Просроченные комиссионные доходы за услуги по приему вкладов, открытию и ведению банковских счетов клиентов

 

1838

 

Просроченные прочие комиссионные доходы 

 

1839

 

Просроченные комиссионные доходы по кастодиальной деятельности

 

1840

 

Просроченные комиссионные доходы за акцепт платежных документов

 

1841

 

Просроченные комиссионные доходы за услуги по кассовым операциям

 

1842

 

Просроченные комиссионные доходы по документарным расчетам

 

1843

 

Просроченные комиссионные доходы за услуги по форфейтинговым операциям

 

1844

 

Просроченные комиссионные доходы за услуги по факторинговым операциям

 

1850

Прочие дебиторы

 

1851

 

Расчеты по налогам и другим обязательным платежам в бюджет

 

1852

 

Расчеты с брокерами

 

1853

 

Расчеты с акционерами (по дивидендам)

 

1854

 

Расчеты с работниками 

 

1855

 

Дебиторы по документарным расчетам

 

1856

 

Дебиторы по капитальным вложениям

 

1857

 

Досрочный подоходный налог

 

1858

 

Короткая валютная позиция по иностранной валюте

 

1859

 

Контрстоимость иностранной валюты в тенге (длинной валютной позиции) 

 

1860

 

Прочие дебиторы по банковской деятельности

 

1861

 

Дебиторы по гарантиям

 

1864

 

Требования к клиенту за акцептованные векселя

 

1867

 

Прочие дебиторы по небанковской деятельности

 

1870

 

Прочие транзитные счета 

 

1873

 

Короткая позиция по аффинированным драгоценным металлам

 

1874

 

Контрстоимость аффинированных драгоценных металлов в тенге (длинной позиции по аффинированным драгоценным металлам)

 

1876

 

Специальные резервы (провизии) на покрытие убытков от прочей банковской деятельности 

 

1877

 

Специальные резервы (провизии) на покрытие убытков по дебиторской задолженности, связанной с банковской деятельностью

 

1878

 

Специальные резервы (провизии) на покрытие убытков по дебиторской задолженности, связанной с небанковской деятельностью

 

1879

 

Начисленная неустойка (штраф, пеня)

 

1890

Требования по операциям с производными финансовыми инструментами

 

1891

 

Требования по операциям фьючерс

 

1892

 

Требования по операциям форвард

 

1893

 

Требования по опционным операциям

 

1894

 

Требования по операциям спот

 

1895

 

Требования по операциям своп

 

1899

 

Требования по прочим операциям

 

 

  

  

  

 

Итого по Активам

 

 

II класс - Обязательства

 

2010

Корреспондентские счета

 

2011

 

Корреспондентские счета Национального Банка Республики Казахстан 

 

2012

 

Корреспондентские счета иностранных центральных банков 

 

2013

 

Корреспондентские счета других банков 

 

2014

 

Корреспондентские счета организаций, осуществляющих отдельные виды банковских операций

 

2016

 

Металлические счета других банков в аффинированных драгоценных металлах

 

2020

Вклады до востребования других банков

 

2021

 

Вклады до востребования Национального Банка Республики Казахстан

 

2022

 

Вклады до востребования иностранных центральных банков

 

2023

 

Вклады до востребования других банков

 

2024

 

Просроченная задолженность по вкладам до востребования других банков

 

2030

Займы, полученные от Правительства Республики Казахстан

 

2034

 

Краткосрочные займы, полученные от Правительства Республики Казахстан 

 

2035

 

Счет положительной корректировки стоимости займа, полученного от Правительства Республики Казахстан и местных органов власти Республики Казахстан

 

2036

 

Долгосрочные займы, полученные от Правительства Республики Казахстан

 

2037

 

Счет отрицательной корректировки стоимости займа, полученного от Правительства Республики Казахстан и местных органов власти Республики Казахстан

 

2038

 

Просроченная задолженность по займам, полученным от Правительства Республики Казахстан

 

2040

Займы, полученные от международных финансовых организаций

 

2044

 

Краткосрочные займы, полученные от международных финансовых организаций

 

2045

 

Счет положительной корректировки стоимости займа, полученного от международных финансовых организаций

 

2046

 

Долгосрочные займы, полученные от международных финансовых организаций 

 

2047

 

Счет отрицательной корректировки стоимости займа, полученного от международных финансовых организаций

 

2048

 

Просроченная задолженность по займам, полученным от международных финансовых организаций

 

2050

Займы, полученные от других банков и организаций, осуществляющих отдельные виды банковских операций

 

2051

 

Займы, полученные от Национального Банка Республики Казахстан 

 

2052

 

Займы, полученные от иностранных центральных банков

 

2054

 

Краткосрочные займы, полученные от других банков

 

2055

 

Счет положительной корректировки стоимости займа, полученного от других банков и организаций, осуществляющих отдельные виды банковских операций

 

2056

 

Долгосрочные займы, полученные от других банков

 

2057

 

Финансовый лизинг, полученный от других банков

 

2058

 

Просроченная задолженность по займам и финансовому лизингу, полученным от других банков

 

2059

 

Просроченная задолженность по займам и финансовому лизингу, полученным от Национального Банка Республики Казахстан 

 

2064

 

Краткосрочные займы, полученные от организаций, осуществляющих отдельные виды банковских операций

 

2065

 

Счет отрицательной корректировки стоимости займа, полученного от других банков и организаций, осуществляющих отдельные виды банковских операций

 

2066

 

Долгосрочные займы, полученные от организаций, осуществляющих отдельные виды банковских операций

 

2067

 

Финансовый лизинг, полученный от организаций, осуществляющих отдельные виды банковских операций

 

2068

 

Просроченная задолженность по займам и финансовому лизингу, полученным от организаций, осуществляющих отдельные виды банковских операций

 

2069

 

Премия по полученным займам

 

2070

 

Дисконт по полученным займам

 

2110

Займы овернайт

 

2111

 

Займы овернайт, полученные от Национального Банка Республики Казахстан 

 

2112

 

Займы овернайт, полученные от иностранных центральных банков 

 

2113

 

Займы овернайт, полученные от других банков 

 

2120

Срочные вклады

 

2121

 

Срочные вклады Национального Банка Республики Казахстан 

 

2122

 

Срочные вклады иностранных центральных банков

 

2123

 

Краткосрочные вклады других банков (до одного месяца)

 

2124

 

Краткосрочные вклады других банков (до одного года)

 

2125

 

Вклады, привлеченные от других банков на одну ночь

 

2127

 

Долгосрочные вклады других банков

 

2128

 

Счет положительной корректировки стоимости срочного вклада, привлеченного от других банков

 

2129

 

Счет отрицательной корректировки стоимости срочного вклада, привлеченного от других банков

 

2130

 

Вклад, являющийся обеспечением обязательств других банков

 

2131

 

Счет хранения денег, принятых в качестве обеспечения (заклад, задаток) обязательств других банков

 

2133

 

Условные вклады других банков

 

2135

 

Просроченная задолженность по срочным вкладам других банков

 

2136

 

Счет положительной корректировки стоимости условного вклада, привлеченного от других банков

 

2137

 

Счет отрицательной корректировки стоимости условного вклада, привлеченного от других банков

 

2138

 

Просроченная задолженность по условным вкладам других банков 

 

2139

 

Премия по вкладам, привлеченным от Национального Банка Республики Казахстан, иностранных центральных банков и других банков

 

2140

 

Дисконт по вкладам, привлеченным от Национального Банка Республики Казахстан, иностранных центральных банков и других банков

 

2150

Расчеты с филиалами

 

2151

 

Расчеты с головным офисом 

 

2152

 

Расчеты с местными филиалами 

 

2153

 

Расчеты с зарубежными филиалами 

 

2200

Обязательства перед клиентами

 

2201

 

Деньги республиканского бюджета 

 

2202

 

Деньги местного бюджета 

 

2203

 

Текущие счета клиентов

 

2204

 

Текущие счета физических лиц, являющиеся объектом обязательного коллективного гарантирования (страхования) вкладов (депозитов)

 

2205

 

Вклады до востребования физических лиц, являющиеся объектом обязательного коллективного гарантирования (страхования) вкладов (депозитов)

 

2206

 

Краткосрочные вклады физических лиц, являющиеся объектом обязательного коллективного гарантирования (страхования) вкладов (депозитов)

 

2207

 

Долгосрочные вклады физических лиц, являющиеся объектом обязательного коллективного гарантирования (страхования) вкладов (депозитов)

 

2208

 

Условные вклады физических лиц, являющиеся объектом обязательного коллективного гарантирования (страхования) вкладов (депозитов)

 

2209

 

Карт-счета физических лиц, являющиеся объектом обязательного коллективного гарантирования (страхования) вкладов (депозитов)

 

2210

 

Финансовые активы, принятые в доверительное управление

 

2211

 

Вклады до востребования клиентов

 

2212

 

Металлические счета клиентов в аффинированных драгоценных металлах

 

2213

 

Вклад, являющийся обеспечением обязательств клиентов, относящийся к объекту обязательного коллективного гарантирования (страхования) вкладов (депозитов)

 

2215

 

Краткосрочные вклады клиентов

 

2217

 

Долгосрочные вклады клиентов

 

2219

 

Условные вклады клиентов

 

2221

 

Карт-счета клиентов

 

2222

 

Вклады дочерних организаций специального назначения

 

2223

 

Вклад, являющийся обеспечением  обязательств клиентов

 

2224

 

Просроченная задолженность по вкладам до востребования клиентов

 

2225

 

Просроченная задолженность по прочим операциям с клиентами

 

2226

 

Просроченная задолженность по срочным вкладам клиентов

 

2227

 

Полученный финансовый лизинг

 

2228

 

Указания, не исполненные в срок 

 

2230

 

Просроченная задолженность по полученному финансовому лизингу

 

2232

 

Просроченная задолженность по условным вкладам клиентов

 

2233

 

Счет положительной корректировки стоимости срочного вклада клиентов

 

2234

 

Счет отрицательной корректировки стоимости срочного вклада клиентов

 

2235

 

Счет положительной корректировки стоимости условного вклада клиентов

 

2236

 

Счет отрицательной корректировки стоимости условного вклада клиентов

 

2237

 

Счет хранения указаний отправителя в соответствии с валютным законодательством Республики Казахстан

 

2238

 

Премия по вкладам, привлеченным от клиентов

 

2239

 

Дисконт по вкладам, привлеченным от клиентов

 

2240

 

Счет хранения денег, принятых в качестве обеспечения (заклад, задаток) обязательств клиентов

 

2255

Операции "РЕПО" с ценными бумагами

 

2255

 

Операции "РЕПО" с ценными бумагами

 

2300

Выпущенные в обращение ценные бумаги

 

2301

 

Выпущенные в обращение облигации

 

2303

 

Выпущенные в обращение прочие ценные бумаги

 

2304

 

Премия по выпущенным в обращение ценным бумагам

 

2305

 

Дисконт по выпущенным в обращение ценным бумагам

 

2306

 

Выкупленные облигации

 

2400

Субординированные долги

 

2401

 

Субординированный долг со сроком погашения менее пяти лет

 

2402

 

Субординированный долг со сроком погашения более пяти лет

 

2403

 

Премия по выпущенным в обращение субординированным облигациям

 

2404

 

Дисконт по выпущенным в обращение субординированным облигациям

 

2405

 

Выкупленные субординированные облигации

 

2406

 

Субординированные облигации

 

2550

Расчеты по платежам

 

2551

 

Расчеты с другими банками

 

2552

 

Расчеты с клиентами

 

2700

Начисленные расходы, связанные с выплатой вознаграждения

 

2701

 

Начисленные расходы по корреспондентским счетам

 

2702

 

Начисленные расходы по вкладам до востребования других банков

 

2703

 

Начисленные расходы по займам, полученным от Правительства Республики Казахстан 

 

2704

 

Начисленные расходы по займам, полученным от международных финансовых организаций

 

2705

 

Начисленные расходы по займам и финансовому лизингу, полученным от других банков

 

2706

 

Начисленные расходы по займам и финансовому лизингу, полученным от организаций, осуществляющих отдельные виды банковских операций 

 

2708

 

Начисленные расходы по металлическим счетам других банков в аффинированных драгоценных металлах

 

2711

 

Hачисленные расходы по займам овернайт других банков  

 

2712

 

Начисленные расходы по срочным вкладам других банков

 

2713

 

Начисленные расходы по вкладу, являющемуся обеспечением обязательств других банков

 

2714

 

Начисленные расходы по условным вкладам других банков

 

2715

 

Начисленные расходы по расчетам между головным офисом и его филиалами

 

2717

 

Начисленные расходы по металлическим счетам клиентов в аффинированных драгоценных металлах

 

2718

 

Начисленные расходы по текущим счетам клиентов

 

2719

 

Начисленные расходы по условным вкладам клиентов

 

2720

 

Начисленные расходы по вкладам до востребования клиентов

 

2721

 

Начисленные расходы по срочным вкладам клиентов

 

2722

 

Начисленные расходы по вкладам дочерних организаций специального назначения 

 

2723

 

Начисленные расходы по вкладу, являющемуся обеспечением обязательств клиентов

 

2725

 

Начисленные расходы по операциям "РЕПО" с ценными бумагами

 

2726

 

Начисленные расходы по карт-счетам клиентов

 

2730

 

Начисленные расходы по выпущенным в обращение прочим ценным бумагам

 

2731

 

Начисленные расходы по прочим операциям

 

2740

 

Начисленные расходы по субординированному долгу

 

2741

 

Просроченное вознаграждение по полученным займам и финансовому лизингу

 

2742

 

Просроченное вознаграждение по  вкладам до востребования

 

2743

 

Просроченное вознаграждение по  срочным вкладам

 

2744

 

Просроченное вознаграждение по выпущенным в обращение ценным бумагам

 

2745

 

Начисленные расходы по полученному финансовому лизингу

 

2746

 

Просроченное вознаграждение по условным вкладам

 

2747

 

Просроченное вознаграждение по вкладу, являющемуся обеспечением обязательств других банков и клиентов

 

2748

 

Просроченное вознаграждение по текущим счетам

 

2749

 

Прочее просроченное вознаграждение 

 

2755

 

Начисленные расходы по финансовым активам, принятым в доверительное управление

 

2770

Начисленные расходы по административно-хозяйственной деятельности

 

2770

 

Начисленные расходы по административно-хозяйственной деятельности 

 

2790

Предоплата вознаграждения и доходов

 

2792

 

Предоплата вознаграждения по предоставленным займам 

 

2793

 

Предоплата вознаграждения по размещенным вкладам 

 

2794

 

Доходы будущих периодов

 

2799

 

Прочие предоплаты

 

2810

Начисленные комиссионные расходы

 

2811

 

Начисленные комиссионные расходы по услугам по переводным операциям

 

2812

 

Начисленные комиссионные расходы по услугам  по реализации страховых полисов

 

2813

 

Начисленные комиссионные расходы по услугам  по купле-продаже ценных бумаг

 

2814

 

Начисленные комиссионные расходы по услугам по купле-продаже иностранной валюты

 

2815

 

Начисленные комиссионные расходы по услугам  по доверительным операциям

 

2816

 

Начисленные комиссионные расходы по услугам  по полученным гарантиям

 

2817

 

Начисленные комиссионные расходы по услугам по карт-счетам клиентов

 

2818

 

Начисленные прочие комиссионные расходы 

 

2819

 

Начисленные комиссионные расходы по услугам по кастодиальной деятельности

 

2820

 

Начисленные расходы по аудиту и консультационным услугам

 

2830

Просроченные комиссионные расходы

 

2831

 

Просроченные комиссионные расходы по услугам по переводным операциям

 

2832

 

Просроченные комиссионные расходы по услугам по реализации страховых полисов

 

2833

 

Просроченные комиссионные расходы по услугам по купле-продаже ценных бумаг

 

2834

 

Просроченные комиссионные расходы по услугам по купле-продаже иностранной валюты

 

2835

 

Просроченные комиссионные расходы по услугам по доверительным операциям

 

2836

 

Просроченные комиссионные расходы по услугам по полученным гарантиям

 

2838

 

Просроченные прочие комиссионные расходы 

 

2839

 

Просроченные комиссионные расходы по услугам по кастодиальной деятельности

 

2850

Прочие кредиторы

 

2851

 

Расчеты по налогам и другим обязательным платежам в бюджет

 

2852

 

Расчеты с брокерами

 

2853

 

Расчеты с акционерами (по дивидендам)

 

2854

 

Расчеты с работниками 

 

2855

 

Кредиторы по документарным расчетам

 

2856

 

Кредиторы по капитальным вложениям

 

2857

 

Отсроченный подоходный налог

 

2858

 

Длинная валютная позиция по иностранной валюте

 

2859

 

Контрстоимость иностранной валюты в тенге (короткой валютной позиции)

 

2860

 

Прочие кредиторы по банковской деятельности

 

2861

 

Резерв на отпускные выплаты

 

2862

 

Обязательства, связанные с кастодиальной деятельностью

 

2864

 

Обязательства по акцептам

 

2867

 

Прочие кредиторы по небанковской деятельности

 

2870

 

Прочие транзитные счета 

 

2872

 

Длинная позиция по аффинированным драгоценным металлам

 

2873

 

Контрстоимость аффинированных драгоценных металлов в тенге (короткой позиции по аффинированным драгоценным металлам)

 

2874

 

Общие резервы (провизии) на покрытие убытков по условным обязательствам

 

2875

 

Специальные резервы (провизии) на покрытие убытков по условным обязательствам

 

2890

Обязательства по операциям с производными финансовыми инструментами

 

2891

 

Обязательства по операциям фьючерс

 

2892

 

Обязательства по операциям форвард

 

2893

 

Обязательства по опционным операциям

 

2894

 

Обязательства по операциям спот

 

2895

 

Обязательства по операциям своп

 

2899

 

Обязательства по прочим операциям

 

 

Итого Обязательства

 

 

III класс - Собственный капитал

 

3000

Уставный капитал 

 

3001

 

Уставный капитал - простые акции

 

3002

 

Неоплаченный уставный капитал - простые акции

 

3003

 

Выкупленные простые акции

 

3025

 

Уставный капитал - привилегированные акции

 

3026

 

Неоплаченный уставный капитал - привилегированные акции

 

3027

 

Выкупленные привилегированные акции

 

3051

 

Уставный капитал - вклады и паи

 

3052

 

Неоплаченный уставный капитал - вклады и паи

 

3053

 

Выкупленные вклады и паи

 

3100

Дополнительный капитал 

 

3101

 

Дополнительный оплаченный капитал

 

3120

Дополнительные взносы участников кредитного товарищества

 

3120

 

Дополнительные взносы участников кредитного товарищества

 

3500

Резервный капитал и резервы переоценки 

 

3510

 

Резервный капитал 

 

3540

 

Резервы переоценки основных средств

 

3561

 

Резервы переоценки стоимости ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи

 

3580

 

Нераспределенный чистый доход (непокрытый убыток) прошлых лет

 

3581

 

Резервы переоценки прошлых лет иностранной валюты 

 

3582

 

Резервы переоценки прошлых лет аффинированных драгоценных металлов 

 

3585

 

Резервы переоценки прошлых лет займов в тенге с фиксацией валютного эквивалента займов

 

3586

 

Резервы переоценки прошлых лет вкладов в тенге с фиксацией валютного эквивалента вкладов

 

3589

 

Резервы по прочей переоценке

 

3590

 

Счет корректировки на гиперинфляцию

 

3599

 

Нераспределенный чистый доход (непокрытый убыток) 

 

 

Итого собственный капитал

 

 

Итого  Пассив

 

      

      2. Информация об остатках на балансовых счетах доходов и расходов

      
                                              (в тысячах тенге)

Номера балан-
совых
счетов

Наименования классов, групп счетов
и балансовых счетов

Сумма

 

V класс - Расходы

 

5020

Расходы, связанные с выплатой вознаграждения по  корреспондентским счетам 

 

5021

 

Расходы, связанные с выплатой вознаграждения по корреспондентским счетам Национального Банка Республики Казахстан 

 

5022

 

Расходы, связанные с выплатой вознаграждения по корреспондентским счетам иностранных центральных банков

 

5023

 

Расходы, связанные с выплатой вознаграждения по корреспондентским счетам других банков

 

5024

 

Расходы, связанные с выплатой вознаграждения по корреспондентским счетам организации, осуществляющей отдельные виды банковских операций 

 

5026

 

Расходы, связанные с выплатой вознаграждения по металлическим счетам других банков в аффинированном драгоценном металле

 

5030

Расходы, связанные с выплатой вознаграждения по займам, полученным от Правительства и местных органов власти Республики Казахстан 

 

5034

 

Расходы, связанные с выплатой вознаграждения по краткосрочным займам, полученным от Правительства и местных органов власти Республики Казахстан

 

5036

 

Расходы, связанные с выплатой вознаграждения по долгосрочным займам, полученным от Правительства и местных органов власти Республики Казахстан

 

5037

 

Расходы в виде положительной корректировки стоимости займа, полученного от Правительства Республики Казахстан и местных органов власти Республики Казахстан

 

5038

 

Расходы, связанные с выплатой вознаграждения по просроченной задолженности по займам, полученным от Правительства и местных органов власти Республики Казахстан

 

5040

Расходы, связанные с выплатой вознаграждения по займам, полученным от международных финансовых организаций

 

5044

 

Расходы, связанные с выплатой вознаграждения по краткосрочным займам, полученным от международных финансовых организаций

 

5046

 

Расходы, связанные с выплатой вознаграждения по долгосрочным займам, полученным от международных финансовых организаций

 

5047

 

Расходы в виде положительной корректировки стоимости займа, полученного от международных финансовых организаций

 

5048

 

Расходы, связанные с выплатой вознаграждения по просроченной задолженности по займам, полученным от международных финансовых организаций

 

5050

Расходы, связанные с выплатой вознаграждения по займам, полученным от других банков 

 

5051

 

Расходы, связанные с выплатой вознаграждения по займам, полученным от Национального Банка Республики Казахстан 

 

5052

 

Расходы, связанные с выплатой вознаграждения по займам, полученным от иностранных центральных банков

 

5053

 

Расходы, связанные с выплатой вознаграждения по финансовому лизингу, полученному от других банков

 

5054

 

Расходы, связанные с выплатой вознаграждения по краткосрочным займам, полученным от других банков

 

5055

 

Расходы в виде положительной корректировки стоимости займа, полученного от других банков

 

5056

 

Расходы, связанные с выплатой вознаграждения по долгосрочным займам, полученным от других банков

 

5057

 

Расходы в виде отрицательной корректировки стоимости займа, предоставленного другим банкам

 

5058

 

Расходы, связанные с выплатой вознаграждения по просроченной задолженности по займам, полученным от других банков

 

5059

 

Расходы, связанные с выплатой вознаграждения по просроченной задолженности по займам, полученным от Национального Банка Республики Казахстан

 

5060

Расходы, связанные с выплатой вознаграждения по займам, полученным от организаций, осуществляющих отдельные виды банковских операций

 

5063

 

Расходы, связанные с выплатой вознаграждения по финансовому лизингу, полученному от организаций,  осуществляющих отдельные виды банковских операций

 

5064

 

Расходы, связанные с выплатой вознаграждения по краткосрочным займам, полученным от организаций, осуществляющих отдельные виды банковских операций

 

5065

 

Расходы в виде положительной корректировки стоимости займа, полученного от организаций, осуществляющих отдельные виды банковских операций

 

5066

 

Расходы, связанные с выплатой вознаграждения по долгосрочным займам, полученным от организаций, осуществляющих отдельные виды банковских операций

 

5067

 

Расходы в виде отрицательной корректировки стоимости займа, предоставленного организациям, осуществляющим отдельные виды банковских операций

 

5068

 

Расходы, связанные с выплатой вознаграждения по просроченной задолженности по займам, полученным от организаций, осуществляющих отдельные виды банковских операций

 

5069

 

Расходы по амортизации дисконта по полученным займам

 

5070

 

Расходы по амортизации премии по займам, предоставленным другим банкам

 

5071

 

Расходы по амортизации премии по займам, предоставленным организациям, осуществляющим отдельные виды банковских операций

 

5090

Другие расходы, связанные с выплатой вознаграждения 

 

5091

 

Другие расходы, связанные с выплатой вознаграждения по операциям с другими банками

 

5095

 

Комиссионное вознаграждение по займам, полученным от других банков

 

5110

Расходы, связанные с выплатой вознаграждения по займам овернайт

 

5111

 

Расходы, связанные с выплатой вознаграждения по займам овернайт Национального Банка Республики Казахстан 

 

5112

 

Расходы, связанные с выплатой вознаграждения по займам овернайт иностранных центральных банков 

 

5113

 

Расходы, связанные с выплатой вознаграждения по займам овернайт других банков 

 

5120

Расходы, связанные с выплатой вознаграждения по вкладам других банков 

 

5121

 

Расходы, связанные с выплатой вознаграждения по вкладам до востребования Национального Банка Республики Казахстан 

 

5122

 

Расходы, связанные с выплатой вознаграждения по срочным вкладам Национального Банка Республики Казахстан 

 

5123

 

Расходы, связанные с выплатой вознаграждения по вкладам до востребования иностранных центральных банков  

 

5124

 

Расходы, связанные с выплатой вознаграждения по срочным вкладам иностранных центральных банков

 

5125

 

Расходы, связанные с выплатой вознаграждения по вкладам до востребования других банков

 

5126

 

Расходы, связанные с выплатой вознаграждения по краткосрочным вкладам других банков (до одного месяца)

 

5127

 

Расходы, связанные с выплатой вознаграждения по краткосрочным вкладам других банков (до одного года)

 

5128

 

Расходы, связанные с выплатой вознаграждения по долгосрочным вкладам других банков

 

5129

 

Расходы, связанные с выплатой вознаграждения по просроченной задолженности по вкладам, привлеченным от других банков

 

5130

 

Расходы, связанные с выплатой вознаграждения по вкладу, являющемуся обеспечением обязательств других банков 

 

5133

 

Расходы, связанные с выплатой вознаграждения по условным вкладам других банков

 

5134

 

Расходы в виде отрицательной корректировки стоимости срочного вклада, размещенного в других банках

 

5135

 

Расходы в виде отрицательной корректировки стоимости условного вклада, размещенного в других банках

 

5136

 

Расходы в виде положительной корректировки стоимости срочного вклада, привлеченного от других банков

 

5137

 

Расходы в виде положительной корректировки стоимости условного вклада, привлеченного от других банков

 

5138

 

Расходы по амортизации дисконта по вкладам, привлеченным от Национального Банка Республики Казахстан, иностранных центральных банков и других банков

 

5140

 

Расходы по амортизации премии по вкладам, размещенным в Национальном Банке Республики Казахстан

 

5141

 

Расходы по амортизации премии по вкладам, размещенным в других банках

 

5150

Расходы по расчетам с филиалами 

 

5151

 

Расходы по расчетам с головным офисом 

 

5152

 

Расходы по расчетам с местными филиалами 

 

5153

 

Расходы по расчетам с зарубежными филиалами 

 

5200

Расходы, связанные с выплатой вознаграждения по требованиям клиентов

 

5201

 

Расходы, связанные с выплатой вознаграждения по деньгам республиканского бюджета 

 

5202

 

Расходы, связанные с выплатой вознаграждения по деньгам местного бюджета 

 

5203

 

Расходы, связанные с выплатой вознаграждения по текущим счетам клиентов

 

5204

 

Расходы, связанные с выплатой вознаграждения по финансовым активам, принятым в доверительное управление

 

5211

 

Расходы, связанные с выплатой вознаграждения по вкладам до востребования клиентов

 

5212

 

Расходы, связанные с выплатой вознаграждения по металлическим счетам клиентов в аффинированных драгоценных металлах

 

5215

 

Расходы, связанные с выплатой вознаграждения по краткосрочным вкладам клиентов

 

5217

 

Расходы, связанные с выплатой вознаграждения по долгосрочным вкладам клиентов

 

5219

 

Расходы, связанные с выплатой вознаграждения по условным вкладам клиентов

 

5221

 

Расходы, связанные с выплатой вознаграждения по карт-счетам клиентов

 

5222

 

Расходы, связанные с выплатой вознаграждения по счетам дочерних организаций специального назначения

 

5223

 

Расходы, связанные с выплатой вознаграждения по вкладу, являющемуся обеспечением обязательств клиентов

 

5224

 

Расходы, связанные с выплатой вознаграждения по просроченной задолженности по вкладам до востребования клиентов

 

5225

 

Расходы, связанные с выплатой вознаграждения по просроченной задолженности по прочим операциям с клиентами

 

5226

 

Расходы, связанные с выплатой вознаграждения по просроченной задолженности по срочным вкладам клиентов

 

5227

 

Расходы, связанные с выплатой вознаграждения по полученному финансовому лизингу

 

5228

 

Расходы, связанные с выплатой вознаграждения по указаниям, неисполненным в срок 

 

5230

 

Комиссионное вознаграждение по принятым вкладам

 

5232

 

Расходы в виде отрицательной корректировки стоимости займа, предоставленного клиентам

 

5233

 

Расходы в виде положительной корректировки стоимости срочного вклада, привлеченного от клиентов

 

5234

 

Расходы в виде положительной корректировки стоимости условного вклада, привлеченного от клиентов

 

5235

 

Расходы по амортизации премии по учтенным векселям

 

5236

 

Расходы по амортизации дисконта по вкладам, привлеченным от клиентов

 

5240

 

Расходы по амортизации премии по займам, предоставленным клиентам

 

5250

Расходы, связанные с выплатой вознаграждения по операциям "РЕПО" с ценными бумагами

 

5250

 

Расходы, связанные с выплатой вознаграждения по операциям "РЕПО" с ценными бумагами

 

5300

Расходы, связанные с выплатой вознаграждения по ценным бумагам

 

5301

 

Расходы, связанные с выплатой вознаграждения по выпущенным в обращение облигациям

 

5303

 

Расходы, связанные с выплатой вознаграждения по выпущенным в обращение прочим ценным бумагам

 

5305

 

Расходы по амортизации премии по приобретенным ценным бумагам, предназначенным для торговли

 

5306

 

Расходы по амортизации премии по приобретенным прочим ценным бумагам

 

5307

 

Расходы по амортизации дисконта по выпущенным в обращение ценным бумагам

 

5400

Расходы, связанные с выплатой вознаграждения по субординированному долгу

 

5401

 

Расходы, связанные с выплатой вознаграждения по субординированному долгу со сроком погашения менее пяти лет

 

5402

 

Расходы, связанные с выплатой вознаграждения по субординированному долгу со сроком погашения более пяти лет

 

5404

 

Расходы по амортизации дисконта по выпущенным в обращение субординированным облигациям

 

5406

 

Расходы, связанные с выплатой вознаграждения по субординированным облигациям

 

5450

Ассигнования на обеспечение

 

5451

 

Ассигнования на специальные резервы (провизии) по вкладам, размещенным в других банках

 

5452

 

Ассигнования на специальные резервы (провизии) по займам и финансовому лизингу, предоставленным другим банкам

 

5453

 

Ассигнования на специальные резервы (провизии) по дебиторской задолженности, связанной с банковской деятельностью

 

5454

 

Ассигнования на общие резервы (провизии) по вкладам, размещенным в других банках

 

5455

 

Ассигнования на специальные резервы (провизии) по займам и финансовому лизингу, предоставленным клиентам

 

5456

 

Ассигнования на общие резервы (провизии) на покрытие убытков от кредитной деятельности 

 

5457

 

Ассигнования на специальные резервы (провизии) на покрытие убытков от прочей банковской деятельности

 

5458

 

Ассигнования на общие резервы (провизии) на покрытие убытков от прочей банковской деятельности 

 

5459

 

Ассигнования на специальные резервы (провизии) по дебиторской задолженности, связанной с небанковской деятельностью

 

5460

 

Ассигнования на общие резервы (провизии) по дебиторской задолженности, связанной с банковской деятельностью

 

5461

 

Ассигнования на общие резервы (провизии) по дебиторской задолженности, связанной с небанковской деятельностью

 

5462

 

Ассигнования на общие резервы (провизии) по условным обязательствам

 

5463

 

Ассигнования на общие резервы (провизии) по ценным бумагам

 

5464

 

Ассигнования на специальные резервы (провизии) по ценным бумагам

 

5465

 

Ассигнования на специальные резервы (провизии) по условным обязательствам

 

5466

 

Ассигнования на специальные резервы (провизии) по займам и финансовому лизингу, предоставленным организациям, осуществляющим отдельные виды банковских операций

 

5500

Расходы по дилинговым операциям

 

5510

 

Расходы по купле-продаже ценных бумаг

 

5530

 

Расходы по купле-продаже иностранной валюты

 

5540

 

Расходы по купле-продаже драгоценных металлов

 

5560

 

Нереализованный расход от переоценки форвардных операций по ценным бумагам

 

5570

 

Нереализованный расход от переоценки форвардных операций по иностранной валюте

 

5580

 

Нереализованный расход от переоценки форвардных операций по аффинированным драгоценным металлам

 

5590

 

Нереализованный расход от переоценки финансовых фьючерсов

 

5591

 

Нереализованный расход от переоценки опционных операций

 

5592

 

Нереализованный расход от переоценки операций спот

 

5593

 

Нереализованный расход от переоценки операций своп

 

5594

 

Нереализованный расход от переоценки прочих операций с производными инструментами

 

5600

Комиссионные расходы 

 

5601

 

Комиссионные расходы по полученным услугам по переводным операциям

 

5602

 

Комиссионные расходы по полученным услугам по реализации страховых полисов

 

5603

 

Комиссионные расходы по полученным услугам по купле-продаже ценных бумаг

 

5604

 

Комиссионные расходы по полученным услугам по купле-продаже иностранной валюты

 

5605

 

Комиссионные расходы по полученным услугам по доверительным операциям

 

5606

 

Комиссионные расходы по полученным услугам по гарантиям

 

5607

 

Комиссионные расходы по полученным услугам по карт-счетам клиентов

 

5608

 

Прочие комиссионные расходы 

 

5609

 

Комиссионные расходы по кастодиальной деятельности

 

5700

Расходы от переоценки

 

5703

 

Нереализованный расход от переоценки иностранной валюты

 

5704

 

Нереализованный расход от переоценки аффинированных драгоценных металлов

 

5705

 

Расход от переоценки займов в тенге с фиксацией валютного эквивалента займов

 

5708

 

Расход от переоценки вкладов в тенге с фиксацией валютного эквивалента вкладов

 

5709

 

Нереализованный расход от изменения стоимости ценных бумаг, предназначенных для торговли и имеющихся в наличии для продажи

 

5710

 

Нереализованный расход от прочей переоценки

 

5711

 

Расходы от обесценения основных средств

 

5712

 

Расходы от обесценения нематериальных активов

 

5713

 

Расходы от обесценения инвестиций, вложенных в уставный капитал других юридических лиц

 

5720

Расходы по оплате труда и обязательным отчислениям

 

5721

 

Расходы по оплате труда 

 

5729

 

Прочие выплаты

 

5730

Реализованные расходы от переоценки

 

5731

 

Реализованные расходы от переоценки иностранной валюты

 

5732

 

Реализованные расходы от переоценки аффинированных драгоценных металлов

 

5733

 

Реализованные расходы от изменения стоимости ценных бумаг, предназначенных для торговли и имеющихся в наличии для продажи

 

5734

 

Реализованные расходы от прочей переоценки

 

5740

Общехозяйственные расходы

 

5741

 

Транспортные расходы

 

5742

 

Административные расходы

 

5743

 

Расходы на инкассацию

 

5744

 

Расходы на ремонт

 

5745

 

Расходы на рекламу

 

5746

 

Расходы на охрану и сигнализацию

 

5747

 

Представительские расходы

 

5748

 

Прочие общехозяйственные расходы

 

5749

 

Расходы на служебные командировки 

 

5750

 

Расходы по аудиту и консультационным услугам

 

5752

 

Расходы по страхованию

 

5753

 

Расходы по услугам связи

 

5760

Налоги, сборы и другие обязательные платежи в бюджет, кроме подоходного налога 

 

5761

 

Налог на добавленную стоимость

 

5763

 

Социальный налог

 

5764

 

Земельный налог

 

5765

 

Налог на имущество юридических лиц

 

5766

 

Налог на транспортные средства

 

5767

 

Сбор с аукционов

 

5768

 

Прочие налоги, сборы и обязательные платежи в бюджет

 

5780

Амортизационные отчисления

 

5781

 

Амортизационные отчисления по зданиям и сооружениям

 

5782

 

Амортизационные отчисления по компьютерному оборудованию

 

5783

 

Амортизационные отчисления по прочим основным средствам

 

5784

 

Амортизационные отчисления по основным средствам, полученным по финансовому лизингу

 

5785

 

Амортизационные отчисления по основным средствам, предназначенным для сдачи в аренду

 

5786

 

Амортизационные отчисления по капитальным затратам по арендованным зданиям

 

5787

 

Амортизационные отчисления по транспортным средствам

 

5788

 

Амортизационные отчисления по нематериальным активам

 

5850

Расходы от продажи

 

5851

 

Расходы от продажи акций дочерних и зависимых организаций

 

5852

 

Расходы от реализации основных средств и нематериальных активов

 

5853

 

Расходы от безвозмездной передачи основных средств и нематериальных активов

 

5856

 

Расходы от реализации прочих инвестиций

 

5870

Расходы, связанные с изменением доли участия в уставном капитале юридических лиц

 

5871

 

Расходы, связанные с изменением доли участия в уставном капитале дочерних организаций

 

5872

 

Расходы, связанные с изменением доли участия в уставном капитале зависимых организаций

 

5890

Расходы по операциям с производными финансовыми инструментами

 

5891

 

Расходы по операциям фьючерс

 

5892

 

Расходы по операциям форвард

 

5893

 

Расходы по опционным операциям

 

5894

 

Расходы по операциям спот

 

5895

 

Расходы по операциям своп

 

5896

 

Расходы по прочим операциям

 

5900

Неустойка (штраф, пеня) 

 

5900

 

Неустойка (штраф, пеня) 

 

5920

Прочие расходы

 

5921

 

Прочие расходы от банковской деятельности

 

5922

 

Прочие расходы от небанковской деятельности

 

5923

 

Расходы по аренде

 

5924

 

Расходы от акцептов

 

5925

 

Расходы по полученным банком гарантиям

 

5940

Чрезвычайные расходы

 

5941

 

Чрезвычайные расходы

 

5942

 

Убытки прошлых периодов, связанные с банковской деятельностью, выявленные в отчетном периоде

 

5943

 

Убытки прошлых периодов, связанные с небанковской деятельностью, выявленные в отчетном периоде

 

5999

Подоходный налог

 

5999

 

Подоходный налог

 

 

Итого Расходы

 

 

IV класс - Доходы

 

4050

Доходы, связанные с получением вознаграждения по корреспондентским счетам 

 

4051

 

Доходы, связанные с получением вознаграждения по корреспондентскому счету в Национальном Банке Республики Казахстан 

 

4052

 

Доходы, связанные с получением вознаграждения по корреспондентским счетам в других банках

 

4100

Доходы, связанные с получением вознаграждения по вкладам, размещенным в Национальном Банке Республики Казахстан 

 

4101

 

Доходы, связанные с получением вознаграждения по вкладам, размещенным в Национальном Банке Республики Казахстан (на одну ночь)

 

4102

 

Доходы, связанные с получением вознаграждения по вкладам до востребования, размещенным в Национальном Банке Республики Казахстан

 

4103

 

Доходы, связанные с получением вознаграждения по срочным вкладам, размещенным в Национальном Банке Республики Казахстан 

 

4104

 

Доходы, связанные с получением вознаграждения по обязательным резервам в Национальном Банке Республики Казахстан 

 

4105

 

Доходы по амортизации дисконта по вкладам, размещенным в Национальном Банке Республики Казахстан

 

4200

Доходы, связанные с получением вознаграждения по ценным бумагам

 

4201

 

Доходы, связанные с получением вознаграждения по ценным бумагам, предназначенным для торговли

 

4202

 

Доходы по амортизации дисконта по приобретенным ценным бумагам, предназначенным для торговли

 

4250

Доходы, связанные с получением вознаграждения по вкладам, размещенным в других банках

 

4251

 

Доходы, связанные с получением вознаграждения по вкладам, размещенным в других банках (на одну ночь)

 

4252

 

Доходы, связанные с получением вознаграждения по вкладам до востребования, размещенным в других банках 

 

4253

 

Доходы, связанные с получением вознаграждения по краткосрочным вкладам, размещенным в других банках (до одного месяца)

 

4254

 

Доходы, связанные с получением вознаграждения по краткосрочным вкладам, размещенным в других банках (до одного года)

 

4255

 

Доходы, связанные с получением вознаграждения по долгосрочным вкладам, размещенным в других банках

 

4256

 

Доходы, связанные с получением вознаграждения по условным вкладам, размещенным в других банках

 

4257

 

Доходы, связанные с получением вознаграждения по просроченной задолженности других банков по вкладам

 

4260

 

Доходы, связанные с получением вознаграждения по аффинированным драгоценным металлам, размещенным на металлических счетах

 

4261

 

Доходы в виде положительной корректировки стоимости срочного вклада, размещенного в других банках

 

4262

 

Доходы в виде положительной корректировки стоимости условного вклада, размещенного в других банках

 

4263

 

Доходы в виде отрицательной корректировки стоимости срочного вклада, привлеченного от других банков

 

4264

 

Доходы в виде отрицательной корректировки стоимости условного вклада, привлеченного от других банков

 

4265

 

Доходы, связанные с получением вознаграждения по вкладу, являющемуся обеспечением обязательств банка, кредитного товарищества и ипотечной компании

 

4266

 

Доходы по амортизации дисконта по вкладам, размещенным в других банках

 

4270

 

Доходы по амортизации премии по вкладам, привлеченным от Национального Банка Республики Казахстан, иностранных центральных банков и других банков

 

4300

Доходы, связанные с получением вознаграждения по займам, предоставленным другим банкам

 

4301

 

Доходы, связанные с получением вознаграждения по займам овердрафт, предоставленным другим банкам

 

4302

 

Доходы, связанные с получением вознаграждения по краткосрочным займам, предоставленным другим банкам

 

4303

 

Доходы, связанные с получением вознаграждения по займам овернайт, предоставленным другим банкам

 

4304

 

Доходы, связанные с получением вознаграждения по долгосрочным займам, предоставленным другим банкам

 

4305

 

Доходы, связанные с получением вознаграждения по финансовому лизингу, предоставленному другим банкам

 

4306

 

Доходы, связанные с получением вознаграждения по просроченной задолженности других банков по займам 

 

4309

 

Комиссионное вознаграждение по займам, предоставленным другим банкам

 

4310

 

Доходы в виде положительной корректировки стоимости займа, предоставленного другим банкам

 

4311

 

Доходы в виде отрицательной корректировки стоимости займа, полученного от других банков

 

4312

 

Доходы по амортизации дисконта по займам, предоставленным другим банкам

 

4320

 

Доходы, связанные с получением вознаграждения по займам и финансовому лизингу, предоставленным организациям, осуществляющим отдельные виды  банковских операций или полученным от организаций, осуществляющих отдельные виды банковских операций

 

 

4321

 

Доходы, связанные с получением вознаграждения по займам овердрафт, предоставленным организациям, осуществляющим отдельные виды банковских операций

 

4322

 

Доходы, связанные с получением вознаграждения по краткосрочным займам, предоставленным организациям, осуществляющим отдельные виды банковских операций

 

4323

 

Доходы, связанные с получением вознаграждения по долгосрочным займам, предоставленным организациям, осуществляющим отдельные виды банковских операций

 

4324

 

Доходы в виде положительной корректировки стоимости займа, предоставленного организациям, осуществляющим отдельные виды банковских операций

 

4325

 

Доходы в виде отрицательной корректировки стоимости займа, полученного от организаций, осуществляющих отд. виды банковских операций

 

4326

 

Доходы, связанные с получением вознаграждения по финансовому лизингу, предоставленному организациям, осуществляющим отдельные виды банковских операций

 

4327

 

Доходы, связанные с получением вознаграждения по просроченной задолженности по займам, предоставленным организациям, осуществляющим отдельные виды банковских операций 

 

4328

 

Доходы, связанные с получением вознаграждения по просроченной задолженности по финансовому лизингу, предоставленному организациям, осуществляющим отдельные виды банковских операций 

 

4330

 

Доходы по амортизации дисконта по займам, предоставленным организациям, осуществляющим отдельные виды банковских операций 

 

4331

 

Доходы по амортизации премии по полученным займам

 

4350

Доходы по расчетам с филиалами

 

4351

 

Доходы по расчетам с головным офисом 

 

4352

 

Доходы по расчетам с местными филиалами 

 

4353

 

Доходы по расчетам с зарубежными филиалами 

 

4400

Доходы, связанные с получением вознаграждения по требованиям банка к клиентам

 

4401

 

Доходы, связанные с получением вознаграждения по займам овердрафт, предоставленным клиентам

 

4403

 

Доходы, связанные с получением вознаграждения по кредитным карточкам клиентов

 

4405

 

Доходы, связанные с получением вознаграждения по учтенным векселям клиентов

 

4407

 

Доходы, связанные с получением вознаграждения по факторингу клиентам

 

4411

 

Доходы, связанные с получением вознаграждения по краткосрочным займам, предоставленным клиентам

 

4417

 

Доходы, связанные с получением вознаграждения по долгосрочным займам, предоставленным клиентам

 

4420

 

Доходы, связанные с получением вознаграждения по финансовому лизингу, предоставленному клиентам

 

4422

 

Доходы, связанные с получением вознаграждения по форфейтингу клиентам

 

4424

 

Доходы, связанные с получением вознаграждения по просроченной задолженности клиентов по займам 

 

4428

 

Доходы, связанные с получением вознаграждения по прочим займам, предоставленным клиентам

 

4429

 

Комиссионное вознаграждение по займам, предоставленным клиентам

 

4430

 

Доходы в виде положительной корректировки стоимости займа, предоставленного клиентам

 

4431

 

Доходы в виде отрицательной корректировки стоимости займа, полученного от Правительства Республики Казахстан, местных органов власти Республики Казахстан и международных финансовых организаций

 

4432

 

Доходы в виде отрицательной корректировки стоимости срочного вклада, привлеченного от клиентов

 

4433

 

Доходы в виде отрицательной корректировки стоимости условного вклада, привлеченного от клиентов

 

4434

 

Доходы по амортизации дисконта по займам, предоставленным клиентам

 

4440

 

Доходы по амортизации премии по вкладам, привлеченным от клиентов

 

4445

 

Доходы, связанные с получением вознаграждения по финансовым активам, переданным в доверительное управление

 

4450

Доходы, связанные с получением вознаграждения по прочим ценным бумагам

 

4451

 

Доходы, связанные с получением вознаграждения по ценным бумагам, удерживаемым до погашения

 

4452

 

Доходы, связанные с получением вознаграждения по ценным бумагам, имеющимся в наличии для продажи

 

4453

 

Доходы по амортизации дисконта по приобретенным прочим ценным бумагам

 

4454

 

Доходы по амортизации премии по выпущенным в обращение ценным бумагам

 

4455

 

Доходы по амортизации премии по выпущенным в обращение субординированным облигациям

 

4465

Доходы, связанные с получением вознаграждения по операциям "обратное РЕПО" с ценными бумагами

 

4465

 

Доходы, связанные с получением вознаграждения по операциям "обратное РЕПО" с ценными бумагами

 

4470

Доходы, связанные с получением вознаграждения по инвестициям в капитал и субординированный долг

 

4471

 

Дивиденды, полученные по акциям дочерних организаций 

 

4472

 

Дивиденды, полученные по акциям зависимых организаций 

 

4475

 

Доходы, связанные с получением вознаграждения по инвестициям в субординированный долг

 

4476

 

Доходы, связанные с получением вознаграждения по прочим инвестициям

 

4500

Доходы по дилинговым операциям

 

4510

 

Доходы по купле-продаже ценных бумаг

 

4530

 

Доходы по купле-продаже иностранной валюты

 

4540

 

Доходы по купле-продаже  драгоценных металлов

 

4560

 

Нереализованный доход от переоценки форвардных операций по ценным бумагам

 

4570

 

Нереализованный доход от переоценки форвардных операций в иностранной валюте

 

4580

 

Нереализованный доход от переоценки форвардных операций по аффинированным драгоценным металлам

 

4590

 

Нереализованный доход от переоценки финансовых фьючерсов

 

4591

 

Нереализованный доход от переоценки опционных операций

 

4592

 

Нереализованный доход от переоценки операций спот

 

4593

 

Нереализованный доход от переоценки операций своп

 

4594

 

Нереализованный доход от переоценки прочих операций с производными инструментами

 

4600

Комиссионные доходы 

 

4601

 

Комиссионные доходы за услуги по переводным операциям

 

4602

 

Комиссионные доходы за услуги по реализации страховых полисов

 

4603

 

Комиссионные доходы за услуги по купле-продаже ценных бумаг

 

4604

 

Комиссионные доходы за услуги по купле-продаже иностранной валюты

 

4605

 

Комиссионные доходы за услуги по доверительным операциям

 

4606

 

Комиссионные доходы за услуги по выдаче гарантий

 

4607

 

Комиссионные доходы за услуги по приему вкладов, открытию и ведению банковских счетов клиентов

 

4608

 

Прочие комиссионные доходы 

 

4609

 

Комиссионные доходы по кастодиальной деятельности 

 

4610

 

Комиссионные доходы, полученные за акцепт платежных документов 

 

4611

 

Комиссионные доходы за услуги по кассовым операциям

 

4612

 

Комиссионные доходы по документарным расчетам

 

4613

 

Комиссионные доходы за услуги по форфейтинговым операциям

 

4614

 

Комиссионные доходы за услуги по факторинговым операциям

 

4700

Доходы от переоценки

 

4703

 

Нереализованный доход от переоценки иностранной валюты

 

4704

 

Нереализованный доход от переоценки аффинированных драгоценных металлов

 

4705

 

Доход от переоценки займов в тенге с фиксацией валютного эквивалента займов 

 

4707

 

Доход от переоценки вкладов в тенге с фиксацией валютного эквивалента вкладов

 

4709

 

Нереализованный доход от изменения стоимости ценных бумаг, предназначенных для торговли и имеющихся в наличии для продажи

 

4710

 

Нереализованный доход от прочей переоценки

 

4711

 

Доходы от восстановления убытка от обесценения основных средств

 

4712

 

Доходы от восстановления убытка от обесценения нематериальных активов

 

4713

 

Доходы от восстановления убытка от обесценения инвестиций, вложенных в уставный капитал других юридических лиц

 

4730

Реализованные доходы от переоценки

 

4731

 

Реализованные доходы от переоценки иностранной валюты

 

4732

 

Реализованные доходы от переоценки аффинированных драгоценных металлов

 

4733

 

Реализованные доходы от изменения стоимости ценных бумаг, предназначенных для торговли и имеющихся в наличии для продажи

 

4734

 

Реализованные доходы от прочей переоценки

 

4850

Доходы от продажи 

 

4851

 

Доходы от продажи акций дочерних и зависимых организаций

 

4852

 

Доходы от реализации основных средств и нематериальных активов

 

4853

 

Доходы от реализации товарно-материальных запасов

 

4856

 

Доходы от реализации прочих инвестиций

 

4870

Доходы, связанные с изменением доли участия в уставном капитале юридических лиц

 

4871

 

Доходы, связанные с изменением доли участия в уставном капитале дочерних организаций

 

4872

 

Доходы, связанные с изменением доли участия в уставном капитале зависимых организаций

 

4890

Доходы по операциям с производными финансовыми инструментами

 

4891

 

Доходы по операциям фьючерс

 

4892

 

Доходы по операциям форвард

 

4893

 

Доходы по опционным операциям

 

4894

 

Доходы по операциям спот

 

4895

 

Доходы по операциям своп

 

4896

 

Доходы по прочим операциям

 

4900

Неустойка (штраф, пеня)

 

4900

 

Неустойка (штраф, пеня)

 

4920

Прочие доходы

 

4921

 

Прочие доходы от банковской деятельности

 

4922

 

Прочие доходы от небанковской деятельности 

 

4923

 

Доходы, связанные с получением дивидендов по акциям

 

4940

Чрезвычайные доходы

 

4941

 

Чрезвычайные доходы

 

4942

 

Доходы прошлых периодов, связанные с банковской деятельностью, выявленные в отчетном периоде

 

4943

 

Доходы прошлых периодов, связанные с небанковской деятельностью, выявленные в отчетном периоде

 

4999

Доход до налогов

 

4999

 

Доход до налогов

 

 

Итого Доходы

 

 

      3. Информация об остатках на внебалансовых счетах условных и возможных требований и обязательств

      
                       (в тысячах тенге)

Номера  балан-
совых счетов

Наименования классов, групп счетов и балансовых счетов

Сумма

 

VI класс - Условные и возможные требования

 

6000

Счета по аккредитивам

 

6005

 

Возможные требования по выпущенным непокрытым аккредитивам

 

6010

 

Возможные требования по подтвержденным непокрытым аккредитивам

 

6020

 

Возможные требования по выпущенным покрытым аккредитивам

 

6025

 

Возможные требования по подтвержденным покрытым аккредитивам

 

6030

 

Возможные требования банка-бенефициара по непокрытым аккредитивам

 

6050

Счета по гарантиям

 

6055

 

Возможные требования по выданным или подтвержденным гарантиям

 

6075

 

Возможные требования по принятым гарантиям

 

6080

Требования к должнику по форфейтинговым операциям

 

6080

 

Требования к должнику по форфейтинговым операциям

 

6100

Счета по размещению вкладов и займов в будущем

 

6105

 

Будущие требования по размещаемым вкладам 

 

6125

 

Будущие требования по предоставляемым займам 

 

6130

Неподвижные вклады клиентов

 

6130

 

Неподвижные вклады клиентов

 

6150

Счета по получению вкладов и займов в будущем

 

6155

 

Условные требования по получению вкладов в будущем

 

6175

 

Условные требования по получению займов в будущем

 

6180

Возможные требования по векселям

 

6180

 

Возможные требования по векселям

 

6200

Счета по приобретению ценных бумаг и финансовых фьючерсов, а также по иным производным финансовым инструментам

 

6205

 

Условные требования по покупке ценных бумаг

 

6210

 

Условные требования по покупке финансовых фьючерсов (по пассивным операциям)

 

6220

 

Условные требования по покупке финансовых фьючерсов (по активным операциям)

 

6225

 

Приобретенные опционные контракты - "колл"

 

6226

 

Приобретенные опционные контракты - "пут"

 

6230

 

Приобретенное соглашение о будущем вознаграждении - контрсчет

 

6240

 

Фиксированный процентный своп

 

6250

 

Плавающий процентный своп

 

6300

Счета по продаже ценных бумаг и финансовых фьючерсов, а также по иным производным финансовым инструментам

 

6305

 

Условные требования по продаже ценных бумаг

 

6310

 

Условные требования по продаже финансовых фьючерсов (по пассивным операциям)

 

6320

 

Условные требования по продаже финансовых фьючерсов (по активным операциям) 

 

6325

 

Проданные опционные контракты - "пут" - контрсчет

 

6326

 

Проданные опционные контракты- "колл" - контрсчет

 

6330

 

Реализованное соглашение о будущем вознаграждении

 

6350

 

Условные требования по прочим производным инструментам

 

6400

Счета по купле-продаже валютных ценностей

 

6405

 

Условные требования по купле-продаже иностранной валюты

 

6415

 

Условные требования по купле-продаже аффинированных драгоценных металлов

 

6498

 

Позиция по сделкам с аффинированными драгоценными металлами

 

6499

 

Позиция по сделкам с иностранной валютой

 

  

Итого Условные и возможные требования  

 

 

VI класс - Условные и возможные обязательства

 

6500

Счета по аккредитивам

 

6505

 

Возможные обязательства по выпущенным непокрытым аккредитивам

 

6510

 

Возможные обязательства по подтвержденным непокрытым аккредитивам

 

6520

 

Возможные обязательства по выпущенным покрытым аккредитивам

 

6525

 

Возможные обязательства по подтвержденным покрытым аккредитивам

 

6530

 

Возможные обязательства банка-бенефициара по непокрытым аккредитивам

 

6550

Счета по гарантиям 

 

6555

 

Возможные обязательства по выданным или подтвержденным гарантиям

 

6575

 

Возможное уменьшение требований по принятым гарантиям

 

6580

Обязательства по форфейтинговым операциям 

 

6580

 

Обязательства по форфейтинговым операциям 

 

6600

Счета по размещению вкладов и займов в будущем

 

6605

 

Условные обязательства по размещению вкладов в будущем

 

6625

 

Условные обязательства по предоставлению займов в будущем

 

6630

Обязательства по неподвижным вкладам клиентов

 

6630

 

Обязательства по неподвижным вкладам клиентов

 

6650

Счета по получению вкладов и займов в будущем

 

6655

 

Будущие обязательства по получаемым вкладам 

 

6675

 

Будущие обязательства по получаемым займам 

 

6680

Возможные обязательства по векселям

 

6680

 

Возможные обязательства по векселям

 

6700

Счета по приобретению ценных бумаг и финансовых фьючерсов, а также по иным производным финансовым инструментам

 

6705

 

Условные обязательства по покупке ценных бумаг

 

6710

 

Условные обязательства по покупке финансовых фьючерсов (по пассивным операциям)

 

6720

 

Условные обязательства по покупке финансовых фьючерсов (по активным операциям)

 

6725

 

Приобретенные опционные контракты - "колл" - контрсчет

 

6726

 

Приобретенные опционные контракты "пут" - контрсчет

 

6730

 

Приобретенное соглашение о будущем вознаграждении 

 

6740

 

Плавающий процентный своп

 

6750

 

Фиксированный процентный своп

 

6800

Счета по продаже ценных бумаг и финансовых фьючерсов, а также по иным производным финансовым инструментам

 

6805

 

Условные обязательства по продаже ценных бумаг

 

6810

 

Условные обязательства по продаже финансовых фьючерсов (по пассивным операциям)

 

6820

 

Условные обязательства по продаже финансовых фьючерсов (по активным операциям)

 

6825

 

Проданные опционные контракты - "пут"

 

6826

 

Проданные опционные контракты - "колл"

 

6830

 

Реализованное соглашение о будущем вознаграждении - контрсчет

 

6850

 

Условные обязательства по прочим производным инструментам

 

6900

Счета по купле-продаже валютных ценностей

 

6905

 

Условные обязательства по купле-продаже иностранной валюты

 

6915

 

Условные обязательства по купле-продаже аффинированных драгоценных металлов

 

6991

 

Позиция по операциям фьючерс

 

6992

 

Позиция по операциям форвард

 

6993

 

Позиция по опционным операциям

 

6994

 

Позиция по операциям спот

 

6995

 

Позиция по операциям своп

 

6996

 

Позиция по прочим операциям с производными финансовыми инструментами

 

6997

 

Позиция по сделкам с ценными бумагами

 

6998

 

Позиция по сделкам с аффинированными драгоценными металлами

 

6999

 

Позиция по сделкам с иностранной валютой

 

 

Итого Условные и возможные обязательства 

 

      

      4. Информация об остатках на внебалансовых счетах меморандума

                                               (в тысячах тенге)

Номера балан-совых счетов

Наименования классов, групп счетов и балансовых счетов

Сумма

 

VII класс - Счета меморандума

 

7100

Мемориальные счета - активы

 

7110

 

Машины, оборудование, транспортные и другие средства, переданные в аренду

 

7115

 

Основные средства, реализуемые с рассрочкой платежа

 

7130

 

Долги, списанные в убыток

 

7150

 

Документы и ценности по иностранным операциям, отосланные на инкассо

 

7160

 

Имущество, переданное в обеспечение (залог) обязательств 

 

7200

Мемориальные счета - пассивы

 

7220

 

Машины, оборудование, транспортные и другие средства, принятые в аренду

 

7240

 

Документы и ценности, принятые на инкассо

 

7250

 

Имущество, принятое в обеспечение (залог)

 

7300

Мемориальные счета - прочие

 

7303

 

Платежные документы, не оплаченные в срок

 

7321

 

Кредитные линии, открытые иностранными государствами и зарубежными банками организациям Республики Казахстан 

 

7330

 

Займы, обслуживаемые на основе агентских соглашений

 

7331

 

Начисленное вознаграждение по агентским займам

 

7339

 

Разные ценности и документы

 

7342

 

Разные ценности и документы, отосланные и выданные под отчет

 

7345

 

Драгоценные металлы на хранении

 

7360

 

Акции и другие ценные бумаги на хранении

 

7363

 

Счета "Депо"

 

7400

Пенсионные активы накопительных пенсионных фондов, принятые на хранение

 

7401

 

Краткосрочные государственные ценные бумаги Республики Казахстан 

 

7403

 

Долгосрочные государственные ценные бумаги Республики Казахстан 

 

7404

 

Негосударственные эмиссионные ценные бумаги, включенные в официальный список Казахстанской фондовой биржи по категории "А"

 

7405

 

Ценные бумаги международных финансовых организаций

 

7406

 

Вклады в других банках

 

7407

 

Прочие пенсионные активы

 

7408

 

Начисленное вознаграждение (купон, дисконт/премия) по краткосрочным государственным ценнам бумагам Республики Казахстан, в которые размещены пенсионные активы

 

7409

 

Начисленное вознаграждение (купон, дисконт/премия) по долгосрочным государственным ценным бумагам Республики Казахстан, в которые размещены пенсионные активы

 

7410

 

Начисленное вознаграждение (купон, дисконт/премия) по негосударственным эмиссионным ценным бумагам, включенным в официальный список Казахстанской фондовой биржи по категории "А", в которые размещены пенсионные активы

 

7411

 

Начисленное вознаграждение (купон, дисконт/премия) по ценным бумагам международных финансовых организаций, в которые размещены пенсионные активы

 

7412

 

Начисленное вознаграждение по вкладам в других банках, в которые размещены пенсионные активы

 

7413

 

Начисленное вознаграждение по прочим финансовым активам, в которые размещены пенсионные активы

 

7414

 

Обязательства накопительных пенсионных фондов по операциям с ценными бумагами, в которые размещены пенсионные активы

 

7415

 

Вознаграждение, начисленное предыдущими держателями по ценным бумагам, в которые размещены пенсионные активы

 

7416

 

Операции "обратное РЕПО" с ценными бумагами, в которые размещены пенсионные активы

 

7500

Активы клиентов в доверительном управлении

 

7510

 

Деньги в доверительном управлении

 

7520

 

Ценные бумаги в доверительном управлении

 

7530

 

Аффинированные драгоценные металлы в доверительном управлении

 

7535

 

Ипотечные займы, права требования по которым приняты в доверительное управление

 

7540

 

Прочие активы в доверительном управлении

 

7542

 

Начисленное вознаграждение по ипотечным займам, права требования по которым приняты в доверительное управление

 

7543

 

Неустойка (штраф, пеня) по ипотечным займам, права требования по которым приняты в доверительное управление

 

 

Итого: Счета меморандума к балансу

 

 
Первый руководитель или лицо, уполномоченное на подписание отчета
_____________________________________________________________
           (дата, подпись, фaмилия, имя)

Главный бухгалтер или лицо, уполномоченное на подписание отчета
_____________________________________________________________
           (дата, подпись, фaмилия, имя)

Исполнитель _________________________________________________
              (дата, подпись, фaмилия, имя)

Телефон ________________

Место для печати

                                                                Приложение 6
                                                                к Правилам о минимальных
                                                                резервных требованиях

Дополнительная информация для расчета
минимальных резервных требований

 

Код показателя

Наименование показателя

9001

Остатки на счетах 1001, 1002, 1003, 1005, 1006, 1007, 1008, 1009 в тенге

9003

Сумма денег, учитываемых на счете 2301 в пределах обязательств, срок погашения которых (полностью или частично) наступает в течение текущего и последующего месяца, за исключением обязательств перед банками

9004

Сумма денег, учитываемых  на счете 2303 в пределах обязательств, срок погашения которых (полностью или частично) наступает в течение текущего и последующего месяца, за исключением обязательств перед банками

9005

Сумма денег, учитываемых на счете 2401 в пределах обязательств, срок погашения которых (полностью или частично) наступает в течение текущего и последующего месяца, за исключением обязательств перед банками

9006

Сумма денег, учитываемых на счете 2855 в пределах обязательств, срок погашения которых (полностью или частично) наступает в течение текущего и последующего месяца, за исключением обязательств перед банками

9007

Сумма денег, учитываемых на счете 2870 в пределах обязательств, срок погашения которых (полностью или частично) наступает в течение текущего и последующего месяца, за исключением обязательств перед банками

9008

Остаток на счете 2225 в части просроченной задолженности с клиентами, в пределах сумм, срок возврата которых (полностью или частично) наступает в течение текущего и последующего месяца

9009

Сумма денег, учитываемых на счетах 2206, 2207, 2208, 2212, 2213, 2215, 2217, 2219, 2222, 2223, 2237 и в пределах сумм вкладов, срок возврата которых наступает в течение текущего и последующего месяца

9010

Сумма денег на счетах 2044, 2046 по балансовой стоимости

9011

Сумма денег на счете 2301 по балансовой стоимости, за исключением обязательств перед банками 

9012

Сумма денег на счетах 2401, 2402 по балансовой стоимости, за исключением обязательств перед банками

9013

Наличная иностранная валюта стран, имеющих суверенный рейтинг не ниже суверенного рейтинга Республики Казахстан  

9014

Вклады в центральных банках стран, с суверенным рейтингом не ниже суверенного рейтинга Республики Казахстан  

9015

Вклады на счетах в иностранных банках, вкладов в организациях-нерезидентах, долгосрочный кредитный рейтинг которых не ниже суверенного рейтинга Республики Казахстан 

9016

Инвестиций в иностранные государственные ценные бумаги, разрешенные для осуществления дилерской деятельности банков второго уровня, по балансовой стоимости 

9017

Инвестиций в ценные бумаги международных финансовых организаций, рейтинг которых не ниже суверенного рейтинга Республики Казахстан 

 

      2. Настоящее постановление вводится в действие по истечении четырнадцати дней со дня государственной регистрации в Министерстве юстиции Республики Казахстан.

      3. Департаменту исследований и статистики (Акишев Д.Т.):
      1) совместно с Юридическим департаментом (Шарипов С.Б.) принять меры к государственной регистрации настоящего постановления в Министерстве юстиции Республики Казахстан;
      2) в десятидневный срок со дня государственной регистрации в Министерстве юстиции Республики Казахстан настоящего постановления довести его до сведения заинтересованных подразделений центрального аппарата, территориальных филиалов Национального Банка Республики Казахстан, банков второго уровня, Ассоциации финансистов Казахстана, Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций.

      4. Контроль над исполнением настоящего постановления возложить на заместителя Председателя Национального Банка Республики Казахстан Айманбетову Г.З.

      Председатель 
      Национального Банка