<*>
Сноска. В название внесены изменения - постановлением Правления Агентства РК по регулированию и надзору фин.рынка и фин.организаций от 27 августа 2005 года N
310
(порядок введения в действие см. п.2 пост. N
310
).
В соответствии с подпунктами 11), 15) пункта 2
статьи 3
, пунктом 4
статьи 45
,
статьей 49
Закона Республики Казахстан "О рынке ценных бумаг" и подпунктами 5), 6) пункта 1
статьи 9
Закона Республики Казахстан "О государственном регулировании и надзоре финансового рынка и финансовых организаций" Агентство Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций (далее - Агентство)
ПОСТАНОВЛЯЕТ:
1. Установить для организаций, совмещающих виды профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг, пруденциальный норматив "Коэффициент достаточности собственного капитала".
Значение коэффициента достаточности собственного капитала ежедневно должно составлять не менее 1.
2. Установить для накопительных пенсионных фондов, совмещающих виды профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг и организаций, осуществляющих инвестиционное управление пенсионными активами, совмещающих виды профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг пруденциальный норматив "Коэффициент достаточности высоколиквидных активов".
Значение коэффициента достаточности высоколиквидных активов ежедневно должно составлять не менее 1.
3. Утвердить прилагаемые Правила расчета пруденциальных нормативов для организаций, совмещающих виды профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг.
<*>
Сноска. В пункт 3 внесены изменения - постановлением Правления Агентства РК по регулированию и надзору фин.рынка и фин.организаций от 27 августа 2005 года N
310
(порядок введения в действие см. п.2 пост. N
310
).
4. Настоящее постановление вводится в действие с 01 апреля 2005 года.
5. Департаменту надзора за субъектами рынка ценных бумаг и накопительными пенсионными фондами (Токобаев Н.Т.):
1) совместно с Юридическим департаментом (Байсынов М.Б.) принять меры к государственной регистрации в Министерстве юстиции Республики Казахстан настоящего постановления;
2) в десятидневный срок со дня государственной регистрации в Министерстве юстиции Республики Казахстан довести настоящее постановление до сведения заинтересованных подразделений Агентства, Объединения юридических лиц "Ассоциация финансистов Казахстана", организаций, осуществляющих управление инвестиционным портфелем.
6. Департаменту по обеспечению деятельности (Несипбаев Р.Р.) в десятидневный срок со дня государственной регистрации в Министерстве юстиции Республики Казахстан принять меры к официальному опубликованию настоящего постановления в средствах массовой информации Республики Казахстан.
7. Контроль за исполнением настоящего постановления возложить на заместителя Председателя Агентства Бахмутову Е.Л.
Председатель
Утверждены
постановлением Правления
Агентства Республики
Казахстан по регулированию
и надзору финансового рынка
и финансовых организаций
от 29 января 2005 года N 17
Правила
расчета пруденциальных нормативов для организаций,
совмещающих виды профессиональной деятельности на рынке
ценных бумаг
<*>
Сноска. В название внесены изменения - постановлением Правления Агентства РК по регулированию и надзору фин.рынка и фин.организаций от 27 августа 2005 года N 310 (порядок введения в действие см. п.2 пост. N 310 ).
1. Правила расчета пруденциальных нормативов для организаций, совмещающих виды профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг, (далее - Правила) устанавливают порядок расчета пруденциальных нормативов "Коэффициент достаточности собственного капитала" и "Коэффициент достаточности высоколиквидных активов", обязательных к соблюдению организациями, совмещающими виды профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг.
<*>
Сноска. В пункт 1 внесены изменения - постановлением Правления Агентства РК по регулированию и надзору фин.рынка и фин.организаций от 27 августа 2005 года N
310
(порядок введения в действие см. п.2 пост. N
310
).
2. Расчет и порядок представления отчетности по иным пруденциальным нормативам для организаций, совмещающих виды профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг, устанавливается нормативным правовым актом уполномоченного органа, определяющим порядок их расчета и представления отчетности.
3. В качестве ликвидных активов накопительного пенсионного фонда (далее - Фонда), организации, осуществляющей инвестиционное управление пенсионными активами (далее - Организации) и организации, осуществляющей деятельность по управлению инвестиционным портфелем (далее - Управляющий) признаются следующие активы:
1) деньги, в том числе:
деньги в кассе, не более десяти процентов от суммы активов по балансу;
деньги на счетах в банках второго уровня;
2) вклады в Национальном Банке Республики Казахстан;
3) вклады в банках второго уровня Республики Казахстан, ценные бумаги которых включены в официальный список фондовой биржи по наивысшей категории, или являющихся дочерними банками-резидентами, родительские банки-нерезиденты которых имеют долгосрочный и/или краткосрочный, индивидуальный рейтинг не ниже категории "А" (по классификации рейтинговых агентств "Standard & Poor's" и "Fitch") или "А2" (по классификации рейтингового агентства "Moody's Investors Service") (с учетом сумм основного долга и начисленного вознаграждения), за вычетом резервов на возможные потери;
4) государственные ценные бумаги Республики Казахстан (включая эмитированные в соответствии с законодательством других государств) (с учетом сумм основного долга и начисленного вознаграждения), за вычетом резервов на возможные потери;
5) негосударственные эмиссионные ценные бумаги организаций Республики Казахстан, выпущенные в соответствии с законодательством Республики Казахстан и других государств, не являющихся аффилиированными лицами по отношению к Фонду, Организации и Управляющему, включенные в официальный список фондовой биржи по наивысшей категории (за исключением ипотечных облигаций, включенных в официальный список фондовой биржи и облигаций АО "Банк Развития Казахстана") (с учетом сумм основного долга и начисленного вознаграждения), за вычетом резервов на возможные потери;
6) ипотечные облигации организаций Республики Казахстан, включенные в официальный список фондовой биржи (с учетом сумм основного долга и начисленного вознаграждения), за вычетом резервов на возможные потери;
6-1) инфраструктурные облигации организаций Республики Казахстан (с учетом сумм основного долга и начисленного вознаграждения), за вычетом резервов на возможные потери;
7) облигации АО "Банк Развития Казахстана" (с учетом сумм основного долга и начисленного вознаграждения), за вычетом резервов на возможные потери;
8) ценные бумаги иностранных государств, имеющих рейтинговую оценку по международной шкале кредитного рейтинга не ниже "ВВВ" (по классификации рейтинговых агентств "Standard & Poor's" и "Fitch") или "Ваа2" (по классификации рейтингового агентства "Moody's Investors Service") (с учетом сумм основного долга и начисленного вознаграждения), за вычетом резервов на возможные потери;
9) негосударственные долговые ценные бумаги иностранных эмитентов, имеющие рейтинговую оценку не ниже "ВВВ" (по классификации рейтинговых агентств "Standard & Poor's" и "Fitch") или "Ваа2" (по классификации рейтингового агентства "Moody's Investors Service") (с учетом сумм основного долга и начисленного вознаграждения), за вычетом резервов на возможные потери;
10) акции иностранных эмитентов, чьи долговые ценные бумаги имеют рейтинговую оценку не ниже "ВВВ" (по классификации рейтинговых агентств "Standard & Poor's" и "Fitch") или "Ваа2" (по классификации рейтингового агентства "Moody's Investors Service") (с учетом сумм основного долга и начисленного вознаграждения), за вычетом резервов на возможные потери;
11) ценные бумаги международных финансовых организаций (с учетом сумм основного долга и начисленного вознаграждения), за вычетом резервов на возможные потери;
11-1) акции организаций Республики Казахстан, не являющихся аффилиированными лицами по отношению к Фонду, Организации и Управляющему, имеющих рейтинговую оценку не ниже "ВВ" (по классификации рейтинговых агентств "Standard & Poor's" и "Fitch") или "Ва2" (по классификации рейтингового агентства "Moody's Investors Service"), или рейтинговую оценку "А" по национальной шкале Standard&Poor's Республики Казахстан, обращающихся на организованных рынках иностранных государств или Республики Казахстан, и долговые ценные бумаги организаций Республики Казахстан, не являющихся аффилиированными лицами по отношению к Фонду, Организации и Управляющему, имеющие рейтинговую оценку не ниже "ВВ" (по классификации рейтинговых агентств "Standard & Poor's" и "Fitch") или "Ва2" (по классификации рейтингового агентства "Moody's Investors Service"), или рейтинговую оценку "А" по национальной шкале Standard&Poor's Республики Казахстан, обращающихся на организованных рынках иностранных государств или Республики Казахстан, за вычетом резервов на возможные потери;
12) аффинированные драгоценные металлы;
13) негосударственные эмиссионные ценные бумаги организаций Республики Казахстан (в том числе ценные бумаги, выпущенные в соответствии с законодательством других государств), не являющихся аффилиированными лицами по отношению к Фонду, Организации и Управляющему, включенные в официальный список фондовой биржи по категории, следующей за наивысшей (за исключением ипотечных облигаций, включенных в официальный список фондовой биржи) (с учетом суммы основного долга и начисленного вознаграждения, уменьшенные на пятьдесят процентов), за вычетом резервов на возможные потери;
13-1) паи открытого и интервального паевых инвестиционных фондов, за вычетом резервов на возможные потери (уменьшенные на пятьдесят процентов);
14) дебиторская задолженность (за вычетом резервов на возможные потери) организаций, не являющихся по отношению к Фонду, Организации и Управляющему аффилиированными лицами, за вычетом дебиторской задолженности работников и других лиц, в том числе:
дебиторская задолженность (за вычетом резервов на возможные потери) организаций, не являющихся по отношению к Фонду, Организации и Управляющему аффилиированными лицами, за вычетом дебиторской задолженности работников и других лиц, просроченной по условиям договора на срок не более трех дней в размере, не превышающем двадцати процентов от суммы активов по балансу;
дебиторская задолженность (за вычетом резервов на возможные потери) организаций, не являющихся по отношению к Фонду, Организации и Управляющему аффилиированными лицами, за вычетом дебиторской задолженности работников и других лиц, просроченная по условиям договора на срок не более девяносто дней в размере, не превышающем десяти процентов от суммы активов по балансу Фонда, Организации и Управляющего, уменьшенная на пятьдесят процентов.
<*>
Сноска. В пункт 3 внесены изменения и дополнения - постановлением Правления Агентства РК по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 25 июня 2005 года N
221
(вводится в действие по истечении 14 дней со дня гос.регистрации в МЮ РК); от 29 октября 2005 года
N 387
(вводится в действие по истечении 14 дней со дня гос.регистрации в МЮ РК).
4. В качестве прочих активов Фонда, Организации и Управляющего, включаемых в расчет достаточности собственного капитала признаются следующие активы:
1) основные средства Фонда, Организации и Управляющего по балансовой стоимости, в том числе:
земля, находящаяся в собственности или на праве постоянного землепользования, в размере, не превышающем десяти процентов от суммы активов по балансу Фонда, Организации и Управляющего;
здания и сооружения, находящиеся в собственности, в размере, не превышающем десяти процентов от суммы активов по балансу Фонда, Организации и Управляющего;
машины и оборудование, находящиеся в собственности, в размере, не превышающем пяти процентов от суммы активов по балансу Фонда, Организации и Управляющего;
2) программное обеспечение - по балансовой стоимости, в размере, не превышающем десяти процентов от суммы активов по балансу Фонда, Организации и Управляющего.
5. В качестве высоколиквидных активов Фонда и Организации признаются активы, указанные в подпунктах 1)-12) пункта 3 настоящих Правил.
Глава 2. Порядок расчета пруденциальных
нормативов для Фонда
6. Коэффициент достаточности собственного капитала при осуществлении Фондом деятельности по инвестиционному управлению пенсионными активами, а также при совмещении Фондом деятельности по инвестиционному управлению пенсионными активами и брокерско-дилерской деятельности без права ведения счетов клиента в качестве номинального держателя рассчитывается по формуле:
К 1 =(ЛА-О)/МРСК, где
ЛА - активы Фонда, указанные в пунктах 3 и 4 настоящих Правил;
О - совокупные обязательства Фонда;
МРСК - минимальный размер собственного капитала Фонда, рассчитанный по формуле:
МРСК = (ТПА*k)*0,10 + 0,15УВД, где
ТПА - текущая стоимость пенсионных активов, принятых в инвестиционное управление;
k - коэффициент кредитного риска, рассчитываемый по формуле:
Е (текущая стоимость финансового инструмента *
коэффициент дефолта)
k = ---------------------------------------------------
Е текущей стоимости финансовых инструментов
Значения коэффициента дефолта указаны в Приложении 1 к настоящим Правилам.
УВД - усредненный валовой доход, рассчитываемый по формуле:
Е валового дохода, полученного за
последние три финансовых года
УВД = ----------------------------------------------.
3
Величина УВД рассчитывается ежегодно по состоянию на первое число первого месяца отчетного года в соответствии с финансовой отчетностью и корректируется в случае необходимости после ежегодного аудита.
7. Коэффициент достаточности высоколиквидных активов при совмещении Фондом видов профессиональной деятельности, указанных в пункте 6 настоящих Правил, рассчитывается по формуле:
К 2 = ВА/(МРСК*0,3), где
ВА - высоколиквидные активы, указанные в пункте 5 настоящих Правил.
Глава 3. Порядок расчета пруденциальных нормативов
для организаций, осуществляющих инвестиционное
управление пенсионными активами
8. Коэффициент достаточности собственного капитала при совмещении Организации деятельности с деятельностью по управлению инвестиционным портфелем (при наличии активов в управлении), а также при совмещении Организации с брокерско-дилерской деятельностью без права ведения счетов клиента в качестве номинального держателя рассчитывается по формуле:
К 1 =(ЛА-О)/МРСК, где
ЛА - активы Организации, указанные в пунктах 3 и 4 настоящих Правил;
О - совокупные обязательства Организации;
МРСК - минимальный размер собственного капитала Организации, наибольшее значение которого принимается в расчет Коэффициента достаточности собственного капитала и рассчитывается по следующим формулам:
МРСК = 20 миллионов тенге
либо
МРСК = (ТПА*k)*0,10, где
ТПА - текущая стоимость пенсионных активов, принятых в инвестиционное управление;
k - коэффициент кредитного риска, рассчитываемый по формуле:
Е (текущая стоимость финансового
инструмента * коэффициент дефолта)
k = ----------------------------------------------
Е текущей стоимости финансовых инструментов
Значения коэффициента дефолта указаны в Приложении 1 к настоящим Правилам.
В случае, если стоимость активов, принятых в управление Управляющим за исключением пенсионных активов, составляет более 40 миллиардов тенге, то в расчет принимается наибольшее значение МРСК, рассчитываемого по следующим формулам:
МРСК = (20 миллионов тенге + (АПУ - 40 миллиардов
тенге)*0,0002), но не более 1,6 миллиардов тенге
либо
МРСК = (ТПА*k)*0,10, где,
АПУ - активы, принятые в управление Управляющим, за исключением пенсионных активов.
9. Коэффициент достаточности собственного капитала при совмещении Организации деятельности с брокерско-дилерской деятельностью без права ведения счетов клиента в качестве номинального держателя рассчитывается по формуле:
К 1 =(ЛА-О)/МРСК, где
ЛА - активы Организации, указанные в пунктах 3 и 4 настоящих Правил;
О - совокупные обязательства Организации;
МРСК - минимальный размер собственного капитала Организации, рассчитанный по формуле:
МРСК = (ТПА*k)*0,10, где
ТПА - текущая стоимость пенсионных активов, принятых в инвестиционное управление;
k - коэффициент кредитного риска, рассчитываемый по формуле:
Е (текущая стоимость финансового инструмента *
коэффициент дефолта)
k = --------------------------------------------------
Е текущей стоимости финансовых инструментов
Значения коэффициента дефолта указаны в Приложении 1 к настоящим Правилам.
10. Коэффициент достаточности высоколиквидных активов при совмещении Организацией видов профессиональной деятельности, указанных в пунктах 8, 9 настоящих Правил, рассчитывается по формуле:
К 2 = ВА/(МРСК*0,3), где
ВА - высоколиквидные активы, указанные в пункте 5 настоящих Правил.
Глава 4. Порядок расчета пруденциального
норматива для организаций, осуществляющих
управление инвестиционным портфелем
11. Коэффициент достаточности собственного капитала при совмещении Управляющим деятельности с брокерско-дилерской деятельностью с правом ведения счетов клиента рассчитывается по формуле:
К 1 =(ЛА-О)/МРСК, где
ЛА - активы Управляющего, указанные в пунктах 3 и 4 настоящих Правил;
О - совокупные обязательства Управляющего;
МРСК - минимальный размер собственного капитала Управляющего.
МРСК = 50 миллионов тенге.
В случае, если стоимость активов, принятых в управление, составляет более 40 миллиардов тенге, то минимальный размер собственного капитала Управляющего рассчитывается по формуле:
МРСК = (20 миллионов тенге + (АПУ - 40 миллиардов
тенге)*0,0002) + 30 миллионов тенге, где
АПУ - активы, принятые в управление.
Максимальное значение МРСК не должно превышать 1,6 миллиардов тенге.
11-1. Коэффициент достаточности собственного капитала при совмещении Управляющим деятельности с брокерско-дилерской деятельностью с правом ведения счетов клиента в качестве номинального держателя, и осуществлении им банковских и иных операций, определенных нормативным правовым актом уполномоченного органа, рассчитывается по следующей формуле:
К
1
= (ЛА-О)/МРСК, где
ЛА - ликвидные активы Управляющего;
О - совокупные обязательства Управляющего;
МРСК - минимальный размер собственного капитала Управляющего.
МРСК = 125 млн. тенге.
Если стоимость активов, принятых в управление, составляет более 40 миллиардов тенге, то минимальный размер собственного капитала Управляющего рассчитывается по формуле:
МРСК = (125 миллионов тенге + (АПУ - 40 миллиардов тенге)*0,0002)
АПУ - активы, принятые в управление.
Максимальное значение МРСК не должно превышать 1,6 миллиардов тенге.
<*>
Сноска. Глава дополнена новым пунктом 11-1 - постановлением Правления Агентства РК по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 25 июня 2005 года N
221
(вводится в действие по истечении 14 дней со дня гос.регистрации в МЮ РК).
12. Коэффициент достаточности собственного капитала при совмещении Управляющим деятельности с брокерско-дилерской деятельностью без права ведения счетов клиента в качестве номинального держателя рассчитывается по формуле:
К 1 =(ЛА-О)/МРСК, где
ЛА - активы Управляющего, указанные в пунктах 3 и 4 настоящих Правил;
О - совокупные обязательства Управляющего;
МРСК - минимальный размер собственного капитала Управляющего.
МРСК = 25 миллионов тенге.
В случае, если стоимость активов, принятых в управление, составляет более 40 миллиардов тенге, то минимальный размер собственного капитала Управляющего рассчитывается по формуле:
МРСК = (20 миллионов тенге + (АПУ - 40 миллиардов тенге)
*0,0002) + 5 миллионов тенге, где
АПУ - активы, принятые в управление.
Максимальное значение МРСК не должно превышать 1,6 миллиардов тенге.
Глава 5. Порядок представления дополнительных сведений для расчета пруденциальных нормативов <*>
Сноска. Название в редакции - постановлением Правления Агентства РК по регулированию и надзору фин.рынка и фин.организаций от 27 августа 2005 года N 310 (порядок введения в действие см. п.2 пост. N 310 ).
13. Дополнительные сведения для расчета пруденциальных нормативов представляются в уполномоченный орган по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций (далее - уполномоченный орган) в соответствии с приложением 3 к настоящим Правилам для Фонда и Организации за последний календарный день отчетного месяца, не позднее 18.00 часов времени города Астаны пятого рабочего дня месяца, следующего за отчетным месяцем.
<*>
Сноска. В пункт 13 внесены изменения - постановлением Правления Агентства РК по регулированию и надзору фин.рынка и фин.организаций от 27 августа 2005 года N
310
(порядок введения в действие см. п.2 пост. N
310
).
14. Дополнительные сведения для расчета пруденциального норматива представляются в уполномоченный орган в соответствии с приложением 5 к настоящим Правилам для Управляющего за последний календарный день отчетного квартала, не позднее 18.00 часов времени города Астаны пятого рабочего дня месяца, следующего за отчетным кварталом.
<*>
Сноска. В пункт 14 внесены изменения - постановлением Правления Агентства РК по регулированию и надзору фин.рынка и фин.организаций от 27 августа 2005 года N
310
(порядок введения в действие см. п.2 пост. N
310
).
15. Дополнительные сведения для расчета пруденциальных нормативов представляются на электронном носителе.
<*>
Сноска. В пункт внесены изменения - постановлением Правления Агентства РК по регулированию и надзору фин.рынка и фин.организаций от 27 августа 2005 года N
310
(порядок введения в действие см. п.2 пост. N
310
).
15-1. Дополнительные сведения на бумажном носителе подписывается первым руководителем или лицом, его замещающим, главным бухгалтером, заверяется печатью и хранится у Фонда, Организации и Управляющего. По требованию уполномоченного органа Фонд, Организация и Управляющий не позднее двух рабочих дней со дня получения запроса представляет дополнительные сведения на бумажном носителе.
<*>
Сноска. Глава дополнена пунктом 15-1 - постановлением Правления Агентства РК по регулированию и надзору фин.рынка и фин.организаций от 27 августа 2005 года N
310
(порядок введения в действие см. п.2 пост. N
310
).
15-2. Дополнительные сведения на электронном носителе представляются с использованием транспортной системы гарантированной доставки информации с криптографическими средствами защиты, обеспечивающей конфиденциальность и некорректируемость представляемых данных.
<*>
Сноска. Глава дополнена пунктом 15-2 - постановлением Правления Агентства РК по регулированию и надзору фин.рынка и фин.организаций от 27 августа 2005 года N
310
(порядок введения в действие см. п.2 пост. N
310
).
15-3. Идентичность данных, представляемых на электронном носителе, данным на бумажном носителе, обеспечивается первым руководителем Фонда, Организации и Управляющего или лицом, его замещающим.
<*>
Сноска. Глава дополнена пунктом 15-3 - постановлением Правления Агентства РК по регулированию и надзору фин.рынка и фин.организаций от 27 августа 2005 года N
310
(порядок введения в действие см. п.2 пост. N
310
).
16-17.
(Пункты исключены - от 27 августа 2005 года N
310
(порядок введения в действие см. п.2 пост. N
310
).
18. Данные в дополнительных сведениях для расчета пруденциальных нормативов указываются в национальной валюте Республики Казахстан - тенге.
<*>
Сноска. В пункт 18 внесены изменения - постановлением Правления Агентства РК по регулированию и надзору фин.рынка и фин.организаций от 27 августа 2005 года N
310
(порядок введения в действие см. п.2 пост. N
310
).
19. Единица измерения, используемая при заполнении дополнительных сведений для расчета пруденциальных нормативов, устанавливается в тысячах тенге. Сумма, менее пятисот тенге, округляется до нуля, а сумма, равная пятистам тенге и выше, округляется до тысячи тенге.
<*>
Сноска. В пункт 19 внесены изменения - постановлением Правления Агентства РК по регулированию и надзору фин.рынка и фин.организаций от 27 августа 2005 года N
310
(порядок введения в действие см. п.2 пост. N
310
).
20. В случае нарушения пруденциальных нормативов Фонд, Организация, Управляющий в течение трех календарных дней с момента нарушения сообщает уполномоченному органу о факте и причинах нарушения пруденциальных нормативов с приложением плана мероприятий по их устранению.
20-1. Фонд, Организация и Управляющий производят расчет пруденциальных нормативов каждый рабочий день по состоянию на конец предшествующего рабочего дня с соблюдением требований, указанных в пунктах 18, 19 настоящих Правил, по форме согласно приложениям 2, 4 к настоящим Правилам. Расчет пруденциальных нормативов на бумажном носителе подписывается первым руководителем или лицом, его замещающим, главным бухгалтером, заверяется печатью и хранится у Фонда, Организации и Управляющего.
По требованию уполномоченного органа Фонд, Организация и Управляющий не позднее двух рабочих дней со дня получения запроса представляют расчет пруденциальных нормативов на бумажном носителе.
<*>
Сноска. Глава дополнена пунктом 20-1 - постановлением Правления Агентства РК по регулированию и надзору фин.рынка и фин.организаций от 27 августа 2005 года N
310
(порядок введения в действие см. п.2 пост. N
310
).
20-2. Пруденциальные нормативы рассчитываются уполномоченным органом на основании финансовой и иной отчетности, представленной Фондом, Организацией, Управляющим на электронном носителе в соответствии с нормативными правовыми актами уполномоченного органа.
<*>
Сноска. Глава дополнена пунктом 20-2 - постановлением Правления Агентства РК по регулированию и надзору фин.рынка и фин.организаций от 27 августа 2005 года N
310
(порядок введения в действие см. п.2 пост. N
310
).
Глава 6. Заключительные положения
21. Вопросы, не урегулированные настоящими Правилами, разрешаются в порядке, предусмотренном законодательством Республики Казахстан.
Приложение 1
к Правилам расчета
пруденциальных нормативов
для организаций, совмещающих
виды профессиональной
деятельности на рынке ценных
бумаг, и представления
отчетов об их выполнении
*
Сноска. В Приложение 1 внесены изменения и дополнения - постановлением Правления Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 29 октября 2005 года N 387 (вводится в действие по истечении 14 дней со дня гос.регистрации в МЮ РК); постановлением Правления Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 26 ноября 2005 года N 414.
Значения коэффициента дефолта
|
Характеристика
|
Оставшийся период обращения
|
||||
|
До
|
Свыше
|
Свыше
|
Свыше
|
Свыше
|
|
|
Долговые ценные бумаги,
|
0,00 |
0,00 |
0,03 |
0,07 |
0,10 |
|
Ценные бумаги иностран-
|
0,00 |
0,00 |
0,03 |
0,07 |
0,10 |
|
Паи иностранных инвестиционных фондов, имеющих рейтинговую оценку "Standard & Poor's principal stability fund ratings" не ниже "AAAm" либо "Standard & Poor's Fund credit quality ratings" не ниже "AAAf" |
0,00 |
0,00 |
0,03 |
0,07 |
0,10 |
|
Вклады в банках второго
|
0,00 |
0,00 |
0,03 |
0,07 |
0,10 |
|
Долговые ценные бумаги,
|
0,01 |
0,03 |
0,08 |
0,16 |
0,26 |
|
Ценные бумаги иностран-
|
0,01 |
0,03 |
0,08 |
0,16 |
0,26 |
|
Паи инвестиционных фондов, имеющих рейтинговую оценку "Standard & Poor's principal stability fund ratings" не ниже "AAm" либо "Standard & Poor's Fund credit quality ratings" не ниже "AAf" |
0,01 |
0,03 |
0,08 |
0,16 |
0,26 |
|
Вклады в банках второго
|
0,01 |
0,03 |
0,08 |
0,16 |
0,26 |
|
Долговые ценные бумаги,
|
0,05 |
0,14 |
0,24 |
0,40 |
0,57 |
|
Ценные бумаги иностран-
|
0,05 |
0,14 |
0,24 |
0,40 |
0,57 |
|
Паи иностранных инвестиционных фондов, имеющих рейтинговую оценку оценку "Standard & Poor's principal stability fund ratings" не ниже "Am" либо "Standard & Poor's Fund credit quality ratings" не ниже "Af" |
0,05 |
0,14 |
0,24 |
0,40 |
0,57 |
|
Вклады в банках второго
|
0,05 |
0,14 |
0,24 |
0,40 |
0,57 |
|
Долговые ценные бумаги,
|
0,26 |
0,61 |
0,98 |
1,56 |
2,15 |
|
Ценные бумаги иностран-
|
0,26 |
0,61 |
0,98 |
1,56 |
2,15 |
|
Паи иностранных инвестиционных фондов, имеющих рейтинговую оценку "Standard & Poor's principal stability fund ratings" не ниже "BBBm" либо "Standard & Poor's Fund credit quality ratings" не ниже "BBBf" |
0,26 |
0,61 |
0,98 |
1,56 |
2,15 |
|
Вклады в банках второго
|
0,26 |
0,61 |
0,98 |
1,56 |
2,15 |
|
Долговые ценные бумаги,
|
1,20 |
3,43 |
6,06 |
8,40 |
10,46 |
|
Ценные бумаги иностран-
|
1,20 |
3,43 |
6,06 |
8,40 |
10,46 |
|
Паи инвестиционных фондов, имеющих рейтинговую оценку "Standard & Poor's principal stability fund ratings" не ниже "BBm" либо "Standard & Poor's Fund credit quality ratings" не ниже "BBf" |
1,20 |
3,43 |
6,06 |
8,40 |
10,46 |
|
Вклады в банках второго
|
1,20 |
3,43 |
6,06 |
8,40 |
10,46 |
|
Государственные ценные
|
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
|
Акции |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
|
Негосударственные эмис-
|
0,26 |
0,61 |
0,98 |
1,56 |
2,15 |
|
Негосударственные эмис-
|
5,93 |
12,63 |
18,17 |
22,18 |
24,95 |
|
Ценные бумаги, приобре-
|
0,00 |
x |
x |
x |
x |
|
Вклады в банках второго
|
5,93 |
12,63 |
18,17 |
x |
x |
|
Инфраструктурные облигации организаций Республики Казахстан |
5,93 |
12,63 |
18,17 |
22,18 |
24,95 |
|
Негосударственные эмиссионные ценные бумаги (за исключением акций) эмитентов Республики Казахстан, включенные в официальный список организаторов торгов по категории, следующей за наивысшей |
11,86 |
25,26 |
36,34 |
44,36 |
49,9 |
Приложение 2
к Правилам расчета
пруденциальных нормативов
для организаций, совмещающих
виды профессиональной
деятельности на рынке ценных
бумаг
<*>
Сноска. В Приложение 2 внесены изменения и дополнения - постановлением Правления Агентства РК по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 25 июня 2005 года N
221
(вводится в действие по истечении 14 дней со дня гос.регистрации в МЮ РК); от 27 августа 2005 года N
310
(порядок введения в действие см. п.2 пост. N
310
); от 29 октября 2005 года
N 387
(вводится в действие по истечении 14 дней со дня гос.регистрации в МЮ РК).
Расчет пруденциальных нормативов
"Коэффициент достаточности собственного капитала" (К
1
)
и "Коэффициент достаточности высоколиквидных активов"
(К
2
) для Организации и Фонда
по состоянию на "___" ___________ 20__ года
____________________________________________
(полное наименование Организации, Фонда)
|
№ |
Наименование показателя |
Стои-
|
Учиты-
|
Рас-
|
|
1. |
Деньги - всего
|
|
|
|
|
1.1. |
деньги в кассе, не более
|
|
100% |
|
|
1.2. |
деньги на счетах в банках
|
|
100% |
|
|
2. |
Вклады в Национальном Банке
|
|
100% |
|
|
3. |
Вклады в банках второго
|
|
100% |
|
|
4. |
Государственные ценные
|
|
100% |
|
|
5. |
Негосударственные эмиссион-
|
|
100% |
|
|
6. |
Ипотечные облигации органи-
|
|
100% |
|
|
6.1. |
Инфраструктурные облигации организаций Республики Казахстан (с учетом сумм основного долга и начисленного вознаграждения), за вычетом резервов на возможные потери |
|
100 % |
|
|
7. |
Облигации АО "Банк Развития
|
|
100% |
|
|
8. |
Ценные бумаги иностранных
|
|
100% |
|
|
9. |
Негосударственные долговые
|
|
100% |
|
|
10. |
Акции иностранных эмитентов,
|
|
100% |
|
|
11. |
Ценные бумаги международных
|
|
100% |
|
|
11.1 |
Акции организаций Республики Казахстан, не являющихся аффилиированными лицами по отношению к Организации, Фонду, имеющих рейтинговую оценку не ниже "ВВ" (по классификации рейтинговых агентств "Standard & Poor's" и "Fitch") или "Ва2" (по классификации рейтингового агентства "Moody's Investors Service"), или рейтинговую оценку "А" по национальной шкале Standard&Poor's Республики Казахстан, обращающихся на организованных рынках иностранных государств или Республики Казахстан, и долговые ценные бумаги организаций Республики Казахстан, не являющихся аффилиированными лицами по отношению к Организации, Фонду, имеющие рейтинговую оценку не ниже "ВВ" (по классификации рейтинговых агентств "Standard & Poor's" и "Fitch") или "Ва2" (по классификации рейтингового агентства "Moody's Investors Service"), или рейтинговую оценку "А" по национальной шкале Standard&Poor's Республики Казахстан, обращающихся на организованных рынках иностранных государств или Республики Казахстан, за вычетом резервов на возможные потери |
|
100% |
|
|
12. |
Аффинированные драгоценные
|
|
100% |
|
|
13. |
Негосударственные эмиссион-
|
|
50% |
|
|
13.1 |
Паи открытого и интервального паевых инвестиционных фондов, за вычетом резервов на возможные потери |
|
50% |
|
|
14. |
Дебиторская задолженность
|
|
|
|
|
14.1. |
Дебиторская задолженность
|
|
100% |
|
|
14.2. |
Дебиторская задолженность
|
|
50% |
|
|
15. |
Основные средства Организа-
|
|
|
|
|
15.1. |
земля, находящаяся в собст-
|
|
100% |
|
|
15.2. |
здания и сооружения, нахо-
|
|
100% |
|
|
15.3. |
машины и оборудование,
|
|
100% |
|
|
16. |
Программное обеспечение - по
|
|
100% |
|
|
17. |
Итого ликвидные и прочие
|
|
|
|
|
18. |
Обязательства по балансу |
|
100% |
|
|
19. |
Минимальный размер
|
|
|
|
|
20. |
К
1
((строка 17 - строка
|
|
|
|
|
21. |
Итого высоколиквидных акти-
|
|
|
|
|
22. |
К
2
"Достаточность высоколик-
|
|
|
|
|
23. |
Сумма активов по балансу |
|
|
|
Руководитель ______________________________
(фамилия, имя, отчество) (подпись)
Главный бухгалтер ______________________________
(фамилия, имя, отчество) (подпись)
Место для печати
Приложение 3
к Правилам расчета
пруденциальных нормативов
для организаций, совмещающих
виды профессиональной
деятельности на рынке ценных
бумаг
<*>
Сноска. В Приложение 3 внесены изменения и дополнения - от 27 августа 2005 года N
310
(порядок введения в действие см. п.2 пост. N
310
); постановлением Правления Агентства РК по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 29 октября 2005 года
N 387
(вводится в действие по истечении 14 дней со дня гос.регистрации в МЮ РК).
Дополнительные сведения для расчета пруденциальных
нормативов "Коэффициент достаточности собственного
капитала" (К
1
) и "Коэффициент достаточности высоколиквидных
активов" (К
2
) для Организации и Фонда
по состоянию на "___" ___________ 200__ года
____________________________________________
(наименование Организации, Фонда)
(в тысячах тенге)
|
N приз-
|
Наименование показателя |
Сумма по
|
|
1 |
2 |
3 |
|
8001 |
Земля, находящаяся в собственности или
|
|
|
8002 |
Здания и сооружения, находящиеся в
|
|
|
8003 |
Машины и оборудование, находящиеся
|
|
|
8004 |
Прочие основные средства |
|
|
8005 |
Дебиторская задолженность (за вычетом
|
|
|
8006 |
Дебиторская задолженность (за вычетом
|
|
|
8007 |
Прочая дебиторская задолженность (за
|
|
|
8008 |
Аффинированные драгоценные металлы |
|
|
8009 |
Программное обеспечение |
|
|
8010 |
Прочие нематериальные активы |
|
|
8011 |
Негосударственные эмиссионные ценные
|
|
|
8012 |
Негосударственные эмиссионные ценные
|
|
|
8013 |
Акции организаций Республики Казахстан, не являющихся аффилиированными лицами по отношению к Организации, Фонду, имеющих рейтинговую оценку не ниже "ВВ" (по классификации рейтинговых агентств "Standard & Poor's" и "Fitch") или "Ва2" (по классификации рейтингового агентства "Moody's Investors Service"), или рейтинговую оценку "А" по национальной шкале Standard&Poor's Республики Казахстан, обращающиеся на организованных рынках иностранных государств или Республики Казахстан, и долговые ценные бумаги организаций Республики Казахстан, не являющихся аффилиированными лицами по отношению к Организации, Фонду, имеющие рейтинговую оценку не ниже "ВВ" (по классификации рейтинговых агентств "Standard & Poor's" и "Fitch") или "Ва2" (по классификации рейтингового агентства "Moody's Investors Service"), или рейтинговую оценку "А" по национальной шкале Standard&Poor's Республики Казахстан, обращающиеся на организованных рынках иностранных государств или Республики Казахстан (с учетом сумм основного долга и начисленного вознаграждения), за вычетом резервов на возможные потери |
|
|
8014 |
Прочие ценные бумаги |
|
Руководитель ______________________________
(фамилия, имя, отчество) (подпись)
Главный бухгалтер ______________________________
(фамилия, имя, отчество) (подпись)
Место для печати
Приложение 4
к Правилам расчета
пруденциальных нормативов
для организаций, совмещающих
виды профессиональной
деятельности на рынке ценных
бумаг
<*>
Сноска. В Приложение 4 внесены изменения и дополнения - постановлением Правления Агентства РК по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 25 июня 2005 года N
221
(вводится в действие по истечении 14 дней со дня гос.регистрации в МЮ РК); от 27 августа 2005 года N
310
(порядок введения в действие см. п.2 пост. N
310
); от 29 октября 2005 года
N 387
(вводится в действие по истечении 14 дней со дня гос.регистрации в МЮ РК).
Расчет пруденциального норматива "Коэффициент
достаточности собственного капитала" (К
1
) для Управляющего
по состоянию на "___" ___________ 20__ года
_______________________________________
(полное наименование Управляющего)
(тысяч тенге)
|
№ |
Наименование показателя |
Сумма
|
Учиты-
|
Сумма
|
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
|
1. |
Деньги - всего (сумма строк
|
|
100 |
|
|
1.1 |
деньги в кассе (в графе 5
|
|
100 |
|
|
1.2 |
деньги на счетах в банках
|
|
100 |
|
|
2. |
Вклады в банках второго
|
|
100 |
|
|
3. |
Государственные ценные бумаги
|
|
100 |
|
|
4. |
Негосударственные эмиссионные
|
|
100 |
|
|
5. |
Ипотечные облигации орга-
|
|
100 |
|
|
5.1. |
Инфраструктурные облигации организаций Республики Казахстан (с учетом сумм основного долга и начисленного вознаграждения), за вычетом резервов на возможные потери |
|
100 % |
|
|
6. |
Облигации АО "Банк Развития
|
|
100 |
|
|
7. |
Ценные бумаги иностранных
|
|
100 |
|
|
8. |
Негосударственные долговые
|
|
100 |
|
|
9. |
Акции иностранных эмитентов,
|
|
100 |
|
|
10. |
Ценные бумаги международных
|
|
100 |
|
|
10.1 |
Акции организаций Республики Казахстан, не являющихся аффилиированными лицами по отношению к Управляющему, имеющих рейтинговую оценку не ниже "ВВ" (по классификации рейтинговых агентств "Standard & Poor's" и "Fitch") или "Ва2" (по классификации рейтингового агентства "Moody's Investors Service"), или рейтинговую оценку "А" по национальной шкале Standard&Poor's Республики Казахстан, обращающихся на организованных рынках иностранных государств или Республики Казахстан, и долговые ценные бумаги организаций Республики Казахстан, не являющихся аффилиированными лицами по отношению к Управляющему, имеющие рейтинговую оценку не ниже "ВВ" (по классификации рейтинговых агентств "Standard & Poor's" и "Fitch") или "Ва2" (по классификации рейтингового агентства "Moody's Investors Service"), или рейтинговую оценку "А" по национальной шкале Standard&Poor's Республики Казахстан, обращающихся на организованных рынках иностранных государств или Республики Казахстан, за вычетом резервов на возможные потери |
|
100% |
|
|
11. |
Аффинированное золото |
|
100 |
|
|
12. |
Негосударственные эмиссионные
|
|
50 |
|
|
12.1 |
Паи открытого и интервального паевых инвестиционных фондов, за вычетом резервов на возможные потери |
|
50% |
|
|
13. |
Дебиторская задолженность
|
|
х |
|
|
13.1 |
дебиторская задолженность (за
|
|
100 |
|
|
13.2 |
дебиторская задолженность (за
|
|
50 |
|
|
14. |
Основные средства Управляющего
|
|
х |
|
|
14.1 |
земля, находящаяся в собст-
|
|
100 |
|
|
14.2 |
здания и сооружения, находя-
|
|
100 |
|
|
14.3 |
машины и оборудование, нахо-
|
|
100 |
|
|
15 |
Программное обеспечение - по
|
|
100 |
|
|
16 |
Итого ликвидные активы
|
|
х |
|
|
17 |
Обязательства по балансу |
|
х |
|
|
18 |
Минимальный размер собст-
|
х |
х |
|
|
19 |
К
1
"Норматив достаточности
|
х |
х |
|
Руководитель ______________________________
(фамилия, имя, отчество) (подпись)
Главный бухгалтер ______________________________
(фамилия, имя, отчество) (подпись)
Место для печати
Приложение 5
к Правилам расчета
пруденциальных нормативов
для организаций, совмещающих
виды профессиональной
деятельности на рынке ценных
бумаг
<*>
Сноска. В приложение 5 внесены изменения и дополнения - постановлением Правления Агентства РК по регулированию и надзору фин.рынка и фин.организаций от 27 августа 2005 года N
310
(порядок введения в действие см. п.2 пост. N
310
); от 29 октября 2005 года
N 387
(вводится в действие по истечении 14 дней со дня гос.регистрации в МЮ РК).
Дополнительные сведения для расчета пруденциального
норматива "Коэффициент достаточности собственного
капитала" (К
1
) для Управляющего
по состоянию на "___" ___________ 200__ года
_____________________________________________
(полное наименование Управляющего)
(тысяч тенге)
|
N приз-
|
Наименование показателя |
Сумма по
|
|
1 |
2 |
3 |
|
8001 |
Земля, находящаяся в собственности или
|
|
|
8002 |
Здания и сооружения, находящиеся в
|
|
|
8003 |
Машины и оборудование, находящиеся в
|
|
|
8005 |
Прочие основные средства |
|
|
8006 |
Дебиторская задолженность (за вычетом
|
|
|
8007 |
Дебиторская задолженность (за вычетом
|
|
|
8008 |
Прочая дебиторская задолженность
|
|
|
8009 |
Аффинированное золото |
|
|
8010 |
Программное обеспечение |
|
|
8011 |
Прочие нематериальные активы |
|
|
8012 |
Негосударственные эмиссионные ценные бумаги
|
|
|
8013 |
Негосударственные эмиссионные ценные бумаги
|
|
|
8014 |
Акции организаций Республики Казахстан, не являющихся аффилиированными лицами по отношению к Управляющему, имеющих рейтинговую оценку не ниже "ВВ" (по классификации рейтинговых агентств "Standard & Poor's" и "Fitch") или "Ва2" (по классификации рейтингового агентства "Moody's Investors Service"), или рейтинговую оценку "А" по национальной шкале Standard&Poor's Республики Казахстан, обращающиеся на организованных рынках иностранных государств или Республики Казахстан, и долговые ценные бумаги организаций Республики Казахстан, не являющихся аффилиированными лицами по отношению к Управляющему, имеющие рейтинговую оценку не ниже "ВВ" (по классификации рейтинговых агентств "Standard & Poor's" и "Fitch") или "Ва2" (по классификации рейтингового агентства "Moody's Investors Service"), или рейтинговую оценку "А" по национальной шкале Standard&Poor's Республики Казахстан, обращающиеся на организованных рынках иностранных государств или Республики Казахстан (с учетом сумм основного долга и начисленного вознаграждения), за вычетом резервов на возможные потери |
|
|
8015 |
Прочие ценные бумаги |
|
Руководитель ______________________________
(фамилия, имя, отчество) (подпись)
Главный бухгалтер ______________________________
(фамилия, имя, отчество) (подпись)
Место для печати