В соответствии с подпунктом 6) пункта 1
статьи 9
Закона Республики Казахстан "О государственном регулировании и надзоре финансового рынка и финансовых организаций" Правление Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций (далее - Агентство)
ПОСТАНОВЛЯЕТ
:
1. Утвердить прилагаемые Правила представления отчетности кредитными товариществами и ипотечными компаниями.
2. Настоящее постановление вводится в действие с 1 февраля 2005 года.
3. Департаменту стратегии и анализа (Еденбаев Е.С.):
1) совместно с Юридическим департаментом (Байсынов М.Б.) принять меры к государственной регистрации в Министерстве юстиции Республики Казахстан настоящего постановления и иные меры, связанные с его принятием;
2) в десятидневный срок со дня государственной регистрации в Министерстве юстиции Республики Казахстан довести настоящее постановление до сведения заинтересованных подразделений Агентства, Национального Банка Республики Казахстан, кредитных товариществ и ипотечных компаний.
4. Департаменту по обеспечению деятельности Агентства (Несипбаев Р.Р.) принять меры к опубликованию настоящего постановления в средствах массовой информации Республики Казахстан.
5. Контроль за исполнением настоящего постановления возложить на заместителя Председателя Агентства Досмукаметова К.М.
Председатель
Утверждены
постановлением Правления
Агентства Республики Казахстан
по регулированию и надзору
финансового рынка и финансовых
организаций от 27 ноября 2004 года N 332
Правила представления отчетности
кредитными товариществами и ипотечными компаниями
Настоящие Правила разработаны в соответствии с подпунктом 6) пункта 1
статьи 9
Закона Республики Казахстан "О государственном регулировании и надзоре финансового рынка и финансовых организаций" и устанавливают перечень, формы, сроки и порядок представления отчетности кредитных товариществ и ипотечных компаний в уполномоченный орган по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций (далее - уполномоченный орган).
1. Отчетность кредитных товариществ и ипотечных компаний включает в себя:
1) сведения по остаткам на балансовых и внебалансовых счетах в соответствии с Приложением 1 к настоящим Правилам;
2) дополнительные данные для расчета пруденциальных нормативов в соответствии с Приложением 2 к настоящим Правилам - представляется кредитными товариществами;
3) отчет о предоставленных займах и финансовом лизинге в соответствии с Приложением 3 к настоящим Правилам;
4) отчет об обслуживании ипотечных займов в соответствии с Приложением 4 к настоящим Правилам - представляется ипотечными компаниями.
2. Кредитные товарищества и ипотечные компании представляют отчетность в уполномоченный орган со следующей периодичностью:
1) ежемесячно - не позднее 18.00 часов времени города Астаны пятого рабочего дня, следующего за отчетным месяцем, согласно Приложению 1 и 2 настоящим Правилам;
2) ежеквартально - не позднее 18.00 часов времени города Астаны пятого рабочего дня, следующего за отчетным кварталом, согласно Приложению 3 и 4 к настоящим Правилам.
3. Кредитные товарищества и ипотечные компании представляют отчетность в уполномоченный орган на электронном и бумажном носителях.
4. Отчетность на бумажном носителе должна соответствовать отчетности, представленной на электронном носителе.
5. Данные отчетности указываются в национальной валюте - тенге.
6. Единица измерения, используемая при составлении отчетности, устанавливается в тысячах тенге. Сумма, менее пятисот тенге в отчете округляется до нуля, а сумма равная пятьсот тенге и выше, округляется до тысячи тенге.
7. Все листы отчетности нумеруются, общее количество листов отчетности указывается в сопроводительном письме при ее направлении в уполномоченный орган.
8. Отчетность подписывается первым руководителем и главным бухгалтером кредитного товарищества или ипотечной компании и заверяется печатью. В случаях, предусмотренных внутренними документами кредитного товарищества или ипотечной компании, отчетность подписывается лицом, уполномоченным в соответствии с данными документами на их подписание, и представляется в уполномоченный орган с копией данных внутренних документов.
9. Отчетность на бумажном носителе, содержащая исправления и подчистки, уполномоченным органом не принимается и подлежит возврату.
10. В случае необходимости внесения изменений и/или дополнений в отчетность, кредитное товарищество или ипотечная компания в трехдневный срок со дня представления отчетности, представляет в уполномоченный орган письменное ходатайство с объяснением причин необходимости внесения изменений и/или дополнений.
11. Вопросы, не урегулированные настоящими Правилами, разрешаются в порядке, установленном законодательством Республики Казахстан.
Приложение 1
к Правилам представления
отчетности кредитными
товариществами и
ипотечными компаниями
Сведения по остаткам на балансовых и внебалансовых счетах
_______________________________________________________________
(полное наименование кредитного товарищества, ипотечной компании)
по состоянию на _______________________________________________
1. Сведения по остаткам на балансовых счетах активов, обязательств
и собственного капитала
(в тысячах тенге)
|
№ балан
|
Наименования классов, групп счетов
|
Сум
|
|
I класс - AКТИВЫ |
||
|
1000 |
Деньги |
|
|
1001 |
Наличность в кассе |
|
|
1002 |
Банкноты и монеты в пути |
|
|
1003 |
Наличность в обменных пунктах |
|
|
1005 |
Наличность в банкоматах |
|
|
1007 |
Монеты, изготовленные из драгоценных
|
|
|
1008 |
Деньги в дорожных чеках |
|
|
1010 |
Аффинированные драгоценные металлы |
|
|
1011 |
Аффинированные драгоценные металлы |
|
|
1012 |
Аффинированные драгоценные металлы в пути |
|
|
1013 |
Аффинированные драгоценные металлы,
|
|
|
1050 |
Корреспондентские счета |
|
|
1051 |
Корреспондентский счет в Национальном Банке
|
|
|
1052 |
Корреспондентские счета в других банках |
|
|
1100 |
Требования к Национальному Банку Республики
|
|
|
1101 |
Вклады в Национальном Банке Республики
|
|
|
1102 |
Вклады до востребования в Национальном Банке
|
|
|
1103 |
Срочные вклады в Национальном Банке
|
|
|
1104 |
Обязательные резервы в Национальном Банке
|
|
|
1200 |
Ценные бумаги |
|
|
1201 |
Ценные бумаги, предназначенные для торговли |
|
|
1202 |
Просроченная задолженность по приобретенным
|
|
|
1204 |
Специальные резервы (провизии) на покрытие
|
|
|
1205 |
Дисконт по приобретенным ценным бумагам,
|
|
|
1206 |
Премия по приобретенным ценным бумагам,
|
|
|
1207 |
Вознаграждение, начисленное предыдущими
|
|
|
1208 |
Счет положительной корректировки справедливой
|
|
|
1209 |
Счет отрицательной корректировки справедливой
|
|
|
1250 |
Вклады, размещенные в других банках |
|
|
1251 |
Вклады, размещенные в других банках
|
|
|
1252 |
Вклады до востребования, размещенные в
|
|
|
1253 |
Краткосрочные вклады, размещенные в других
|
|
|
1254 |
Краткосрочные вклады, размещенные в
|
|
|
1255 |
Долгосрочные вклады, размещенные в других
|
|
|
1256 |
Условные вклады, размещенные в других банках |
|
|
1257 |
Просроченная задолженность других банков
|
|
|
1259 |
Специальные резервы (провизии) по вкладам,
|
|
|
1260 |
Счет положительной корректировки стоимости
|
|
|
1261 |
Счет отрицательной корректировки стоимости
|
|
|
1262 |
Счет положительной корректировки стоимости
|
|
|
1263 |
Счет отрицательной корректировки стоимости
|
|
|
1264 |
Вклад, являющийся обеспечением (заклад,
|
|
|
1300 |
Займы, предоставленные другим банкам |
|
|
1301 |
Займы овердрафт по корреспондентским
|
|
|
1302 |
Краткосрочные займы, предоставленные другим банкам |
|
|
1303 |
Займы овернайт, предоставленные другим банкам |
|
|
1304 |
Долгосрочные займы, предоставленные
|
|
|
1305 |
Финансовый лизинг другим банкам |
|
|
1306 |
Просроченная задолженность других банков
|
|
|
1309 |
Просроченная задолженность других банков
|
|
|
1310 |
Счет положительной корректировки стоимости
|
|
|
1311 |
Счет отрицательной корректировки стоимости займа, предоставленного другим банкам |
|
|
1319 |
Специальные резервы (провизии) по займам и
|
|
|
1320 |
Займы и финансовый лизинг, предоставленные
|
|
|
1321 |
Займы овердрафт, предоставленные
|
|
|
1322 |
Краткосрочные займы, предоставленные
|
|
|
1323 |
Долгосрочные займы, предоставленные
|
|
|
1324 |
Счет положительной корректировки стоимости
|
|
|
1325 |
Счет отрицательной корректировки стоимости
|
|
|
1326 |
Финансовый лизинг организациям,
|
|
|
1327 |
Просроченная задолженность по займам,
|
|
|
1328 |
Просроченная задолженность по финансовому
|
|
|
1329 |
Специальные резервы (провизии) по займам и
|
|
|
1350 |
Расчеты с филиалами |
|
|
1351 |
Расчеты с головным офисом |
|
|
1352 |
Расчеты с местными филиалами |
|
|
1353 |
Расчеты с зарубежными филиалами |
|
|
|
|
|
|
1400 |
Требования к клиентам |
|
|
1401 |
Займы овердрафт, предоставленные клиентам |
|
|
1403 |
Счета по кредитным карточкам клиентов |
|
|
1405 |
Учтенные векселя клиентов |
|
|
1407 |
Факторинг клиентам |
|
|
1409 |
Просроченная задолженность клиентов по факторингу |
|
|
1411 |
Краткосрочные займы, предоставленные клиентам |
|
|
1417 |
Долгосрочные займы, предоставленные клиентам |
|
|
1420 |
Финансовый лизинг клиентам |
|
|
1421 |
Просроченная задолженность клиентов по
|
|
|
1422 |
Форфейтинг клиентам |
|
|
1423 |
Просроченная задолженность клиентов по
|
|
|
1424 |
Просроченная задолженность клиентов по займам |
|
|
1425 |
Опротестованные векселя клиентов |
|
|
1428 |
Специальные резервы (провизии) по займам и
|
|
|
1429 |
Прочие займы, предоставленные клиентам |
|
|
1430 |
Счет положительной корректировки стоимости
|
|
|
1431 |
Счет отрицательной корректировки стоимости
|
|
|
1432 |
Дисконт по учтенным векселям |
|
|
1433 |
Премия по учтенным векселям |
|
|
1445 |
Финансовые активы, переданные в доверительное
|
|
|
1450 |
Прочие ценные бумаги |
|
|
1451 |
Ценные бумаги, удерживаемые до погашения |
|
|
1452 |
Ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи |
|
|
1453 |
Дисконт по приобретенным прочим ценным бумагам |
|
|
1454 |
Премия по приобретенным прочим ценным бумагам |
|
|
1455 |
Вознаграждение, начисленное предыдущими держателями по прочим ценным бумагам |
|
|
1456 |
Счет положительной корректировки справедливой стоимости прочих ценных бумаг |
|
|
1457 |
Счет отрицательной корректировки справедливой
|
|
|
|
|
|
|
1458 |
Операции "обратное РЕПО" с ценными бумагами |
|
|
|
|
|
|
1460 |
Общие резервы (провизии) |
|
|
1462 |
Общие резервы (провизии) на покрытие убытков
|
|
|
1463 |
Общие резервы (провизии) на покрытие убытков
|
|
|
1464 |
Общие резервы (провизии) на покрытие убытков
|
|
|
1465 |
Общие резервы (провизии) на покрытие убытков
|
|
|
1467 |
Общие резервы (провизии) на покрытие убытков
|
|
|
1469 |
Общие резервы (провизии) на покрытие убытков
|
|
|
|
|
|
|
1470 |
Инвестиции в капитал и субординированный долг |
|
|
1471 |
Инвестиции в дочерние организации |
|
|
1472 |
Инвестиции в зависимые организации |
|
|
1475 |
Инвестиции в субординированный долг |
|
|
1476 |
Прочие инвестиции |
|
|
|
|
|
|
1550 |
Расчеты по платежам |
|
|
1551 |
Расчеты с другими банками |
|
|
1552 |
Расчеты с клиентами |
|
|
|
|
|
|
1600 |
Товарно-материальные запасы |
|
|
1601 |
Неаффинированные драгоценные металлы |
|
|
1602 |
Прочие товарно-материальные запасы |
|
|
1603 |
Монеты, изготовленные из драгоценных
|
|
|
1650/ 1690 |
Основные средства и нематериальные активы |
|
|
1651 |
Строящиеся (устанавливаемые) основные средства |
|
|
1652 |
Земля, здания и сооружения |
|
|
1653 |
Компьютерное оборудование |
|
|
1654 |
Прочие основные средства |
|
|
1655 |
Основные средства, принятые в финансовый лизинг |
|
|
1656 |
Основные средства, предназначенные для сдачи в аренду |
|
|
1657 |
Капитальные затраты по арендованным зданиям |
|
|
1658 |
Транспортные средства |
|
|
1659 |
Нематериальные активы |
|
|
1660 |
Нематериальные активы, создаваемые
|
|
|
1692 |
Начисленная амортизация по зданиям и
|
|
|
1693 |
Начисленная амортизация по компьютерному
|
|
|
1694 |
Начисленная амортизация по прочим основным
|
|
|
1695 |
Начисленная амортизация по основным
|
|
|
1696 |
Начисленная амортизация по основным
|
|
|
1697 |
Начисленная амортизация по капитальным
|
|
|
1698 |
Начисленная амортизация по транспортным
|
|
|
1699 |
Начисленная амортизация по нематериальным
|
|
|
|
|
|
|
1700 |
Начисленные доходы, связанные с получением
|
|
|
1705 |
Начисленные доходы по корреспондентским счетам |
|
|
1710 |
Начисленные доходы по вкладам, размещенным в
|
|
|
1725 |
Начисленные доходы по вкладам, размещенным в
|
|
|
1726 |
Просроченное вознаграждение по вкладам,
|
|
|
1727 |
Начисленные доходы по аффинированным
|
|
|
1728 |
Начисленные доходы по вкладу, явл. обеспеч-ем
|
|
|
1730 |
Начисленные доходы по займам и финансовому
|
|
|
1731 |
Просроченное вознаграждение по займам и
|
|
|
1733 |
Начисленные доходы по займам и финансовому
|
|
|
1734 |
Просроченное вознаграждение по займам и
|
|
|
1735 |
Начисленные доходы по расчетам между головным офисом и его филиалами |
|
|
1740 |
Начисленные доходы по займам и финансовому
|
|
|
1741 |
Просроченное вознаграждение по займам и
|
|
|
1744 |
Начисленные доходы по ценным бумагам,
|
|
|
1745 |
Начисленные доходы по ценным бумагам,
|
|
|
1746 |
Начисленные доходы по ценным бумагам,
|
|
|
1747 |
Начисленные доходы по инвестициям в капитал и
|
|
|
1748 |
Начисленные доходы по операциям "обратное
|
|
|
1749 |
Прочее просроченное вознаграждение |
|
|
1752 |
Начисленные доходы по учтенным векселям |
|
|
1755 |
Начисленные доходы по финансовым активам,
|
|
|
|
|
|
|
1790 |
Предоплата вознаграждения и расходов |
|
|
1792 |
Предоплата вознаграждения по полученным займам и вкладам |
|
|
1799 |
Прочие предоплаты |
|
|
|
|
|
|
1810 |
Начисленные комиссионные доходы |
|
|
1811 |
Начисленные комиссионные доходы за услуги по
|
|
|
1812 |
Начисленные комиссионные доходы за услуги по
|
|
|
1813 |
Начисленные комиссионные доходы за услуги по
|
|
|
1814 |
Начисленные комиссионные доходы за услуги по
|
|
|
1815 |
Начисленные комиссионные доходы за услуги по
|
|
|
1816 |
Начисленные комиссионные доходы за услуги по
|
|
|
1817 |
Начисленные комиссионные доходы за услуги по
|
|
|
1818 |
Начисленные прочие комиссионные доходы |
|
|
1819 |
Начисленные комиссионные доходы по кастодиальной деятельности |
|
|
1820 |
Начисленные комиссионные доходы за акцепт
|
|
|
1821 |
Начисленные комиссионные доходы за услуги по
|
|
|
1822 |
Начисленные комиссионные доходы по
|
|
|
1823 |
Начисленные комиссионные доходы за услуги по
|
|
|
1824 |
Начисленные комиссионные доходы за услуги по
|
|
|
|
|
|
|
1830 |
Просроченные комиссионные доходы |
|
|
1831 |
Просроченные комиссионные доходы за услуги по
|
|
|
1832 |
Просроченные комиссионные доходы за услуги по
|
|
|
1833 |
Просроченные комиссионные доходы за услуги по
|
|
|
1834 |
Просроченные комиссионные доходы за услуги по
|
|
|
1835 |
Просроченные комиссионные доходы за услуги по
|
|
|
1836 |
Просроченные комиссионные доходы за услуги по
|
|
|
1837 |
Просроченные комиссионные доходы за услуги по
|
|
|
1838 |
Просроченные прочие комиссионные доходы |
|
|
1839 |
Просроченные комиссионные доходы по
|
|
|
1840 |
Просроченные комиссионные доходы за акцепт
|
|
|
1841 |
Просроченные комиссионные доходы за услуги по
|
|
|
1842 |
Просроченные комиссионные доходы по
|
|
|
1843 |
Просроченные комиссионные доходы за услуги по
|
|
|
1844 |
Просроченные комиссионные доходы за услуги по
|
|
|
|
|
|
|
1850 |
Прочие дебиторы |
|
|
1851 |
Расчеты по налогам и другим обязательным платежам в бюджет |
|
|
1852 |
Расчеты с брокерами |
|
|
1853 |
Расчеты с акционерами (по дивидендам) |
|
|
1854 |
Расчеты с работниками |
|
|
1855 |
Дебиторы по документарным расчетам |
|
|
1856 |
Дебиторы по капитальным вложениям |
|
|
1857 |
Досрочный подоходный налог |
|
|
1858 |
Короткая валютная позиция по иностранной
|
|
|
1859 |
Контрстоимость иностранной валюты в тенге
|
|
|
1860 |
Прочие дебиторы по банковской деятельности |
|
|
1861 |
Дебиторы по гарантиям |
|
|
1864 |
Требования к клиенту за акцептованные векселя |
|
|
1867 |
Прочие дебиторы по небанковской деятельности |
|
|
1870 |
Прочие транзитные счета |
|
|
1873 |
Короткая позиция по аффинированным
|
|
|
1874 |
Контрстоимость аффинированных драгоценных
|
|
|
1876 |
Специальные резервы (провизии) на покрытие
|
|
|
1877 |
Специальные резервы (провизии) на покрытие
|
|
|
1878 |
Специальные резервы (провизии) на покрытие
|
|
|
|
|
|
|
1890 |
Требования по операциям с производными
|
|
|
1891 |
Требования по операциям фьючерс |
|
|
1892 |
Требования по операциям форвард |
|
|
1893 |
Требования по опционным операциям |
|
|
1894 |
Требования по операциям спот |
|
|
1895 |
Требования по операциям своп |
|
|
1896 |
Требования по премии за проданный опцион |
|
|
1899 |
Требования по прочим операциям |
|
|
|
||
|
|
Итого по Активу: |
|
(в тысячах тенге)
|
№ балан
|
Наименования классов, групп счетов
|
Сумма |
|
II класс - ОБЯЗАТЕЛЬСТВА |
||
|
2010 |
Корреспондентские счета |
|
|
2011 |
Корреспондентские счета Национального Банка
|
|
|
2012 |
Корреспондентские счета иностранных центральных
|
|
|
2013 |
Корреспондентские счета других банков |
|
|
2014 |
Корреспондентские счета организаций,
|
|
|
2016 |
Металлические счета в аффинированном драгоценном
|
|
|
|
|
|
|
2020 |
Вклады до востребования других банков |
|
|
2021 |
Вклады до востребования Национального Банка
|
|
|
2022 |
Вклады до востребования иностранных центральных
|
|
|
2023 |
Вклады до востребования других банков |
|
|
2024 |
Просроченная задолженность по вкладам до
|
|
|
|
|
|
|
2030 |
Займы, полученные от Правительства Республики
|
|
|
2034 |
Краткосрочные займы, полученные от Правительства
|
|
|
2035 |
Счет положительной корректировки стоимости
|
|
|
2036 |
Долгосрочные займы, полученные от Правительства
|
|
|
2037 |
Счет отрицательной корректировки стоимости
|
|
|
2038 |
Просроченная задолженность по займам, полученным
|
|
|
2040 |
Займы, полученные от международных финансовых
|
|
|
2044 |
Краткосрочные займы, полученные от международных
|
|
|
2045 |
Счет положительной корректировки стоимости
|
|
|
2046 |
Долгосрочные займы, полученные от международных
|
|
|
2047 |
Счет отрицательной корректировки стоимости
|
|
|
2048 |
Просроченная задолженность по займам, полученным
|
|
|
2050 |
Займы, полученные от других банков и
|
|
|
2051 |
Займы, полученные от Национального Банка
|
|
|
2052 |
Займы, полученные от иностранных центральных
|
|
|
2054 |
Краткосрочные займы, полученные от других банков |
|
|
2055 |
Счет положительной корректировки стоимости
|
|
|
2056 |
Долгосрочные займы, полученные от других банков |
|
|
2057 |
Финансовый лизинг, полученный от других банков |
|
|
2058 |
Просроченная задолженность по займам и
|
|
|
2059 |
Просроченная задолженность по займам и
|
|
|
2064 |
Краткосрочные займы, полученные от организаций,
|
|
|
2065 |
Счет отрицательной корректировки стоимости
|
|
|
2066 |
Долгосрочные займы, полученные от организаций,
|
|
|
2067 |
Финансовый лизинг, полученный от организаций,
|
|
|
2068 |
Просроченная задолженность по займам и
|
|
|
|
|
|
|
2110 |
Займы овернайт |
|
|
2111 |
Займы овернайт, полученные от Национального
|
|
|
2112 |
Займы овернайт, полученные от иностранных
|
|
|
2113 |
Займы овернайт, полученные от других банков |
|
|
|
|
|
|
2120 |
Срочные вклады |
|
|
2121 |
Срочные вклады Национального Банка Республики
|
|
|
2122 |
Срочные вклады иностранных центральных банков |
|
|
2123 |
Краткосрочные вклады других банков (до одного
|
|
|
2124 |
Краткосрочные вклады других банков (до одного
|
|
|
2125 |
Вклады, привлеченные от других банков на одну
|
|
|
2127 |
Долгосрочные вклады других банков |
|
|
2128 |
Счет положительной корректировки стоимости
|
|
|
2129 |
Счет отрицательной корректировки стоимости
|
|
|
2130 |
Вклад, являющийся обеспечением (заклад,
|
|
|
2133 |
Условные вклады других банков |
|
|
2135 |
Просроченная задолженность по срочным вкладам
|
|
|
2136 |
Счет положительной корректировки стоимости
|
|
|
2137 |
Счет отрицательной корректировки стоимости
|
|
|
2138 |
Просроченная задолженность по условным вкладам
|
|
|
|
|
|
|
2150 |
Расчеты с филиалами |
|
|
2151 |
Расчеты с головным офисом |
|
|
2152 |
Расчеты с местными филиалами |
|
|
2153 |
Расчеты с зарубежными филиалами |
|
|
|
|
|
|
2200 |
Обязательства перед клиентами |
|
|
2201 |
Деньги республиканского бюджета |
|
|
2202 |
Деньги местного бюджета |
|
|
2203 |
Текущие счета клиентов |
|
|
2204 |
Текущие счета физических лиц, являющиеся
|
|
|
2205 |
Вклады до востребования физических лиц,
|
|
|
2206 |
Краткосрочные вклады физических лиц, являющиеся
|
|
|
2207 |
Долгосрочные вклады физических лиц, являющиеся
|
|
|
2208 |
Условные вклады физических лиц, являющиеся
|
|
|
2209 |
Карт-счета физических лиц, являющиеся объектом
|
|
|
2210 |
Финансовые активы, принятые в доверительное
|
|
|
2211 |
Вклады до востребования клиентов |
|
|
2215 |
Краткосрочные вклады клиентов |
|
|
2217 |
Долгосрочные вклады клиентов |
|
|
2219 |
Условные вклады клиентов |
|
|
2221 |
Карт-счета клиентов |
|
|
2222 |
Вклады дочерних организаций специального назначения |
|
|
2223 |
Вклад, являющийся обеспечением (заклад, гарантия, задаток) обязательств клиентов |
|
|
2224 |
Просроченная задолженность по вкладам до
|
|
|
2225 |
Просроченная задолженность по прочим операциям
|
|
|
2226 |
Просроченная задолженность по срочным вкладам
|
|
|
2227 |
Полученный финансовый лизинг |
|
|
2228 |
Указания, не исполненные в срок |
|
|
2230 |
Просроченная задолженность по полученному
|
|
|
2232 |
Просроченная задолженность по условным вкладам
|
|
|
2233 |
Счет положительной корректировки стоимости
|
|
|
2234 |
Счет отрицательной корректировки стоимости
|
|
|
2235 |
Счет положительной корректировки стоимости
|
|
|
2236 |
Счет отрицательной корректировки стоимости
|
|
|
2237 |
Счет хранения указаний отправителя в
|
|
|
|
|
|
|
2255 |
Операции "РЕПО" с ценными бумагами |
|
|
|
|
|
|
2300 |
Выпущенные в обращение ценные бумаги |
|
|
2301 |
Выпущенные в обращение облигации |
|
|
2303 |
Выпущенные в обращение прочие ценные бумаги |
|
|
2304 |
Премия по выпущенным в обращение ценным бумагам |
|
|
2305 |
Дисконт по выпущенным в обращение ценным бумагам |
|
|
|
|
|
|
2400 |
Субординированные долги |
|
|
2401 |
Субординированный долг со сроком погашения менее пяти лет |
|
|
2402 |
Субординированный долг со сроком погашения более пяти лет |
|
|
|
|
|
|
2550 |
Расчеты по платежам |
|
|
2551 |
Расчеты с другими банками |
|
|
2552 |
Расчеты с клиентами |
|
|
|
|
|
|
2700 |
Начисленные расходы, связанные с выплатой
|
|
|
2702 |
Начисленные расходы по вкладам до востребования
|
|
|
2703 |
Начисленные расходы по займам, полученным от
|
|
|
2704 |
Начисленные расходы по займам, полученным от
|
|
|
2705 |
Начисленные расходы по займам и финансовому
|
|
|
2706 |
Начисленные расходы по займам и финансовому
|
|
|
2708 |
Начисленные расходы по металлическим счетам в
|
|
|
2711 |
Hачисленные расходы по займам овернайт других
|
|
|
2712 |
Начисленные расходы по срочным вкладам других
|
|
|
2713 |
Начисленные расходы по вкладу, являющемуся
|
|
|
2714 |
Начисленные расходы по условным вкладам других
|
|
|
2715 |
Начисленные расходы по расчетам между головным
|
|
|
2716 |
Начисленные расходы по аудиту и консультационным
|
|
|
2718 |
Начисленные расходы по текущим счетам клиентов |
|
|
2719 |
Начисленные расходы по условным вкладам клиентов |
|
|
2720 |
Начисленные расходы по вкладам до востребования
|
|
|
2721 |
Начисленные расходы по срочным вкладам клиентов |
|
|
2722 |
Начисленные расходы по вкладам дочерних организаций специального назначения |
|
|
2723 |
Начисленные расходы по вкладу, являющемуся
|
|
|
2725 |
Начисленные расходы по операциям "РЕПО" с
|
|
|
2726 |
Начисленные расходы по карт-счетам клиентов |
|
|
2730 |
Начисленные расходы по выпущенным в обращение
|
|
|
2740 |
Начисленные расходы по субординированному долгу |
|
|
2741 |
Просроченное вознаграждение по полученным займам и финансовому лизингу |
|
|
2742 |
Просроченное вознаграждение по вкладам до
|
|
|
2743 |
Просроченное вознаграждение по срочным вкладам |
|
|
2744 |
Просроченное вознаграждение по выпущенным в
|
|
|
2745 |
Начисленные расходы по полученному финансовому
|
|
|
2746 |
Просроченное вознаграждение по условным вкладам |
|
|
2747 |
Просроченное вознаграждение по вкладу,
|
|
|
2748 |
Просроченное вознаграждение по текущим счетам |
|
|
2749 |
Прочее просроченное вознаграждение |
|
|
2755 |
Начисленные расходы по финансовым активам,
|
|
|
|
|
|
|
2790 |
Предоплата вознаграждения и доходов |
|
|
2792 |
Предоплата вознаграждения по предоставленным
|
|
|
2793 |
Предоплата вознаграждения по размещенным вкладам |
|
|
2799 |
Прочие предоплаты |
|
|
|
|
|
|
2810 |
Начисленные комиссионные расходы |
|
|
2811 |
Начисленные комиссионные расходы по услугам
|
|
|
2812 |
Начисленные комиссионные расходы по услугам
|
|
|
2813 |
Начисленные комиссионные расходы по услугам
|
|
|
2814 |
Начисленные комиссионные расходы по услугам
|
|
|
2815 |
Начисленные комиссионные расходы по услугам
|
|
|
2816 |
Начисленные комиссионные расходы по услугам
|
|
|
2817 |
Начисленные комиссионные расходы по услугам
|
|
|
2818 |
Начисленные прочие комиссионные расходы |
|
|
2819 |
Начисленные комиссионные расходы по услугам
|
|
|
|
|
|
|
2830 |
Просроченные комиссионные расходы |
|
|
2831 |
Просроченные комиссионные расходы по услугам
|
|
|
2832 |
Просроченные комиссионные расходы по услугам
|
|
|
2833 |
Просроченные комиссионные расходы по услугам
|
|
|
2834 |
Просроченные комиссионные расходы по услугам
|
|
|
2835 |
Просроченные комиссионные расходы по услугам
|
|
|
2836 |
Просроченные комиссионные расходы по услугам
|
|
|
2838 |
Просроченные прочие комиссионные расходы |
|
|
2839 |
Просроченные комиссионные расходы по услугам по кастодиальной деятельности |
|
|
|
|
|
|
2850 |
Прочие кредиторы |
|
|
2851 |
Расчеты по налогам и другим обязательным
|
|
|
2852 |
Расчеты с брокерами |
|
|
2853 |
Расчеты с акционерами (по дивидендам) |
|
|
2854 |
Расчеты с работниками |
|
|
2855 |
Кредиторы по документарным расчетам |
|
|
2856 |
Кредиторы по капитальным вложениям |
|
|
2857 |
Отсроченный подоходный налог |
|
|
2858 |
Длинная валютная позиция по иностранной валюте |
|
|
2859 |
Контрстоимость иностранной валюты в тенге (короткой валютной позиции) |
|
|
2860 |
Прочие кредиторы по банковской деятельности |
|
|
2862 |
Обязательства, связанные с кастодиальной
|
|
|
2864 |
Обязательства по акцептам |
|
|
2867 |
Прочие кредиторы по небанковской деятельности |
|
|
2870 |
Прочие транзитные счета |
|
|
2872 |
Длинная позиция по аффинированным
|
|
|
2873 |
Контрстоимость аффинированных драгоценных
|
|
|
2874 |
Общие резервы (провизии) на покрытие
|
|
|
2875 |
Специальные резервы (провизии) на покрытие
|
|
|
|
|
|
|
2890 |
Обязательства по операциям с производными
|
|
|
2891 |
Обязательства по операциям фьючерс |
|
|
2892 |
Обязательства по операциям форвард |
|
|
2893 |
Обязательства по опционным операциям |
|
|
2894 |
Обязательства по операциям спот |
|
|
2895 |
Обязательства по операциям своп |
|
|
2896 |
Обязательства по премии за приобретаемый опцион |
|
|
2899 |
Обязательства по прочим операциям |
|
|
|
Итого Обязательства |
|
|
|
||
|
III класс - СОБСТВЕННЫЙ КАПИТАЛ |
||
|
3000 |
Уставный капитал |
|
|
3001 |
Объявленный уставный капитал - простые акции |
|
|
3002 |
Неоплаченный уставный капитал - простые акции |
|
|
3003 |
Выкупленные простые акции |
|
|
3025 |
Объявленный уставный капитал -
|
|
|
3026 |
Неоплаченный уставный капитал -
|
|
|
3027 |
Выкупленные привилегированные акции |
|
|
3051 |
Объявленный уставный капитал - вклады и паи |
|
|
3052 |
Неоплаченный уставный капитал - вклады и паи |
|
|
3053 |
Выкупленные вклады и паи |
|
|
|
|
|
|
3100 |
Дополнительный капитал |
|
|
3101 |
Дополнительный оплаченный капитал |
|
|
|
|
|
|
3500 |
Резервный капитал и резервы переоценки |
|
|
3510 |
Резервный капитал |
|
|
3540 |
Резервы переоценки основных средств |
|
|
3561 |
Резервы переоценки стоимости ценных бумаг,
|
|
|
3580 |
Нераспределенный чистый доход (непокрытый
|
|
|
3581 |
Резервы переоценки прошлых лет иностранной
|
|
|
3582 |
Резервы переоценки прошлых лет аффинированных
|
|
|
3585 |
Резервы переоценки прошлых лет займов в тенге
|
|
|
3586 |
Резервы переоценки прошлых лет вкладов в тенге
|
|
|
3589 |
Резервы по прочей переоценке |
|
|
3599 |
Нераспределенный чистый доход
|
|
|
|
Итого собственный капитал |
|
|
|
||
|
|
Итого Пассив: |
|
|
№ балан
|
Наименования классов, групп счетов и
|
Сум
|
|
IV класс - ДОХОДЫ |
||
|
4050 |
Доходы, связанные с получением вознаграждения
|
|
|
4051 |
Доходы, связанные с получением вознаграждения
|
|
|
4052 |
Доходы, связанные с получением вознаграждения
|
|
|
|
|
|
|
4100 |
Доходы, связанные с получением вознаграждения
|
|
|
4101 |
Доходы, связанные с получением вознаграждения
|
|
|
4102 |
Доходы, связанные с получением вознаграждения
|
|
|
4103 |
Доходы, связанные с получением вознаграждения по
|
|
|
4104 |
Доходы, связанные с получением вознаграждения по
|
|
|
|
|
|
|
4200 |
Доходы, связанные с получением вознаграждения
|
|
|
4201 |
Доходы, связанные с получением вознаграждения
|
|
|
4202 |
Доходы по амортизации дисконта по приобретенным
|
|
|
|
|
|
|
4250 |
Доходы, связанные с получением вознаграждения по
|
|
|
4251 |
Доходы, связанные с получением вознаграждения по
|
|
|
4252 |
Доходы, связанные с получением вознаграждения
|
|
|
4253 |
Доходы, связанные с получением вознаграждения
|
|
|
4254 |
Доходы, связанные с получением вознаграждения
|
|
|
4255 |
Доходы, связанные с получением вознаграждения
|
|
|
4256 |
Доходы, связанные с получением вознаграждения
|
|
|
4257 |
Доходы, связанные с получением вознаграждения
|
|
|
4260 |
Доходы, связанные с получением вознаграждения
|
|
|
4261 |
Доходы в виде положительной корректировки
|
|
|
4262 |
Доходы в виде положительной корректировки
|
|
|
4263 |
Доходы в виде отрицательной корректировки
|
|
|
4264 |
Доходы в виде отрицательной корректировки
|
|
|
4265 |
Доходы, связанные с получением вознаграждения
|
|
|
4300 |
Доходы, связанные с получением вознаграждения
|
|
|
4301 |
Доходы, связанные с получением вознаграждения
|
|
|
4302 |
Доходы, связанные с получением вознаграждения
|
|
|
4303 |
Доходы, связанные с получением вознаграждения
|
|
|
4304 |
Доходы, связанные с получением вознаграждения
|
|
|
4305 |
Доходы, связанные с получением вознаграждения
|
|
|
4306 |
Доходы, связанные с получением вознаграждения
|
|
|
4309 |
Комиссионное вознаграждение по займам,
|
|
|
4310 |
Доходы в виде положительной корректировки
|
|
|
4311 |
Доходы в виде отрицательной корректировки
|
|
|
|
|
|
|
4320 |
Доходы, связанные с получением вознаграждения
|
|
|
4321 |
Доходы, связанные с получением вознаграждения
|
|
|
4322 |
Доходы, связанные с получением вознаграждения
|
|
|
4323 |
Доходы, связанные с получением вознаграждения
|
|
|
4324 |
Доходы в виде положительной корректировки
|
|
|
4325 |
Доходы в виде отрицательной корректировки
|
|
|
4326 |
Доходы, связанные с получением вознаграждения по
|
|
|
|
|
|
|
4350 |
Доходы по расчетам с филиалами |
|
|
4351 |
Доходы по расчетам с головным офисом |
|
|
4352 |
Доходы по расчетам с местными филиалами |
|
|
4353 |
Доходы по расчетам с зарубежными филиалами |
|
|
|
|
|
|
4400 |
Доходы, связанные с получением вознаграждения
|
|
|
4401 |
Доходы, связанные с получением вознаграждения
|
|
|
4403 |
Доходы, связанные с получением вознаграждения
|
|
|
4405 |
Доходы, связанные с получением вознаграждения
|
|
|
4407 |
Доходы, связанные с получением вознаграждения
|
|
|
4411 |
Доходы, связанные с получением вознаграждения
|
|
|
4417 |
Доходы, связанные с получением вознаграждения
|
|
|
4420 |
Доходы, связанные с получением вознаграждения
|
|
|
4422 |
Доходы, связанные с получением вознаграждения
|
|
|
4424 |
Доходы, связанные с получением вознаграждения
|
|
|
4428 |
Доходы, связанные с получением вознаграждения
|
|
|
4429 |
Комиссионное вознаграждение по займам,
|
|
|
4430 |
Доходы в виде положительной корректировки
|
|
|
4431 |
Доходы в виде отрицательной корректировки
|
|
|
4432 |
Доходы в виде отрицательной корректировки
|
|
|
4433 |
Доходы в виде отрицательной корректировки
|
|
|
4445 |
Доходы, связанные с получением вознаграждения по
|
|
|
|
|
|
|
4450 |
Доходы, связанные с получением вознаграждения
|
|
|
4451 |
Доходы, связанные с получением вознаграждения
|
|
|
4452 |
Доходы, связанные с получением вознаграждения
|
|
|
4453 |
Доходы по амортизации дисконта по приобретенным
|
|
|
4454 |
Доходы по амортизации премии по выпущенным в обращение ценным бумагам |
|
|
|
|
|
|
4465 |
Доходы, связанные с получением вознаграждения
|
|
|
|
|
|
|
4470 |
Доходы, связанные с получением вознаграждения
|
|
|
4471 |
Дивиденды, полученные по акциям дочерних
|
|
|
4472 |
Дивиденды, полученные по акциям зависимых организаций |
|
|
4475 |
Доходы, связанные с получением вознаграждения
|
|
|
4476 |
Доходы, связанные с получением вознаграждения
|
|
|
|
|
|
|
4500 |
Доходы по дилинговым операциям |
|
|
4510 |
Доходы по купле-продаже ценных бумаг |
|
|
4530 |
Доходы по купле-продаже иностранной валюты |
|
|
4540 |
Доходы по купле-продаже драгоценных металлов |
|
|
4560 |
Нереализованный доход от переоценки форвардных
|
|
|
4570 |
Нереализованный доход от переоценки форвардных
|
|
|
4580 |
Нереализованный доход от переоценки форвардных
|
|
|
4590 |
Нереализованный доход от переоценки финансовых
|
|
|
4591 |
Нереализованный доход от переоценки опционных
|
|
|
4592 |
Нереализованный доход от переоценки операций спот |
|
|
4593 |
Нереализованный доход от переоценки операций своп |
|
|
4594 |
Нереализованный доход от переоценки прочих
|
|
|
|
|
|
|
4600 |
Комиссионные доходы |
|
|
4601 |
Комиссионные доходы за услуги по переводным
|
|
|
4602 |
Комиссионные доходы за услуги по реализации
|
|
|
4603 |
Комиссионные доходы за услуги по купле-продаже
|
|
|
4604 |
Комиссионные доходы за услуги по купле-продаже
|
|
|
4605 |
Комиссионные доходы за услуги по доверительным
|
|
|
4606 |
Комиссионные доходы за услуги по выдаче гарантий |
|
|
4607 |
Комиссионные доходы за услуги по приему вкладов,
|
|
|
4608 |
Прочие комиссионные доходы |
|
|
4609 |
Комиссионные доходы по кастодиальной деятельности |
|
|
4610 |
Комиссионные доходы, полученные за акцепт
|
|
|
4611 |
Комиссионные доходы за услуги по кассовым операциям |
|
|
4612 |
Комиссионные доходы по документарным расчетам
|
|
|
4613 |
Комиссионные доходы за услуги по форфейтинговым
|
|
|
4614 |
Комиссионные доходы за услуги по факторинговым
|
|
|
|
|
|
|
4700 |
Доходы от переоценки |
|
|
4703 |
Доход от переоценки иностранной валюты |
|
|
4704 |
Доход от переоценки аффинированных драгоценных
|
|
|
4705 |
Доход от переоценки займов в тенге с фиксацией
|
|
|
4707 |
Доход от переоценки вкладов в тенге с фиксацией
|
|
|
4709 |
Доход от изменения стоимости ценных бумаг,
|
|
|
4710 |
Доход от прочей переоценки |
|
|
|
|
|
|
4730 |
Реализованные доходы от переоценки |
|
|
4731 |
Реализованные доходы от переоценки
|
|
|
4732 |
Реализованные доходы от переоценки
|
|
|
4733 |
Реализованные доходы от изменения стоимости
|
|
|
4734 |
Реализованные доходы от прочей переоценки |
|
|
|
|
|
|
4850 |
Доходы от продажи |
|
|
4851 |
Доходы от продажи акций дочерних и
|
|
|
4852 |
Доходы от реализации основных средств и
|
|
|
4853 |
Доходы от реализации товарно-материальных запасов |
|
|
4856 |
Доходы от реализации прочих инвестиций |
|
|
|
|
|
|
4870 |
Доходы, связанные с изменением доли участия
|
|
|
4871 |
Доходы, связанные с изменением доли участия
|
|
|
4872 |
Доходы, связанные с изменением доли участия
|
|
|
4890 |
Доходы по операциям с производными
|
|
|
4891 |
Доходы по операциям фьючерс |
|
|
4892 |
Доходы по операциям форвард |
|
|
4893 |
Доходы по опционным операциям |
|
|
4894 |
Доходы по операциям спот |
|
|
4895 |
Доходы по операциям своп |
|
|
4896 |
Доходы по прочим операциям |
|
|
|
|
|
|
4900 |
Неустойка (штраф, пеня) |
|
|
|
|
|
|
4920 |
Прочие доходы |
|
|
4921 |
Прочие доходы от банковской деятельности |
|
|
4922 |
Прочие доходы от небанковской деятельности |
|
|
|
|
|
|
4940 |
Чрезвычайные доходы |
|
|
4941 |
Чрезвычайные доходы |
|
|
4942 |
Доходы прошлых периодов, связанные с банковской деятельностью, выявленные в отчетном периоде |
|
|
4943 |
Доходы прошлых периодов, связанные с небанковской деятельностью, выявленные в отчетном периоде |
|
|
|
|
|
|
4999 |
Доход до налогов |
|
|
|
||
|
|
Итого Доходы |
|
|
№ балан
|
Наименования классов, групп счетов и
|
Сумма |
|
V класс - РАСХОДЫ |
||
|
5020 |
Расходы, связанные с выплатой вознаграждения
|
|
|
5021 |
Расходы, связанные с выплатой вознаграждения
|
|
|
5022 |
Расходы, связанные с выплатой вознаграждения
|
|
|
5023 |
Расходы, связанные с выплатой вознаграждения
|
|
|
5024 |
Расходы, связанные с выплатой вознаграждения
|
|
|
5026 |
Расходы, связанные с выплатой вознаграждения
|
|
|
|
|
|
|
5030 |
Расходы, связанные с выплатой вознаграждения
|
|
|
5034 |
Расходы, связанные с выплатой вознаграждения
|
|
|
5036 |
Расходы, связанные с выплатой вознаграждения
|
|
|
5037 |
Расходы в виде положительной корректировки
|
|
|
5038 |
Расходы, связанные с выплатой вознаграждения
|
|
|
|
|
|
|
5040 |
Расходы, связанные с выплатой вознаграждения
|
|
|
5044 |
Расходы, связанные с выплатой вознаграждения
|
|
|
5046 |
Расходы, связанные с выплатой вознаграждения
|
|
|
5047 |
Расходы в виде положительной корректировки
|
|
|
5048 |
Расходы, связанные с выплатой вознаграждения
|
|
|
|
|
|
|
5050 |
Расходы, связанные с выплатой вознаграждения
|
|
|
5051 |
Расходы, связанные с выплатой вознаграждения
|
|
|
5052 |
Расходы, связанные с выплатой вознаграждения
|
|
|
5054 |
Расходы, связанные с выплатой вознаграждения
|
|
|
5055 |
Расходы в виде положительной корректировки
|
|
|
5056 |
Расходы, связанные с выплатой вознаграждения
|
|
|
5057 |
Расходы в виде отрицательной корректировки
|
|
|
5058 |
Расходы, связанные с выплатой вознаграждения
|
|
|
5059 |
Расходы, связанные с выплатой вознаграждения
|
|
|
|
|
|
|
5060 |
Расходы, связанные с выплатой вознаграждения
|
|
|
5064 |
Расходы, связанные с выплатой вознагражд-я
|
|
|
5065 |
Расходы в виде положительной корректировки
|
|
|
5066 |
Расходы, связанные с выплатой вознаграждения
|
|
|
5067 |
Расходы в виде отрицательной корректировки
|
|
|
5068 |
Расходы, связ-е с выплатой вознаграждения
|
|
|
|
|
|
|
5090 |
Другие расходы, связанные с выплатой
|
|
|
5091 |
Другие расходы, связанные с выплатой
|
|
|
5095 |
Комиссионное вознаграждение по займам,
|
|
|
|
|
|
|
5110 |
Расходы, связанные с выплатой вознаграждения
|
|
|
5111 |
Расходы, связанные с выплатой вознаграждения
|
|
|
5112 |
Расходы, связанные с выплатой вознаграждения
|
|
|
5113 |
Расходы, связанные с выплатой вознаграждения
|
|
|
|
|
|
|
5120 |
Расходы, связанные с выплатой вознаграждения
|
|
|
5121 |
Расходы, связанные с выплатой вознаграждения
|
|
|
5122 |
Расходы, связанные с выплатой вознаграждения
|
|
|
5123 |
Расходы, связанные с выплатой вознаграждения по
|
|
|
5124 |
Расходы, связанные с выплатой вознаграждения по
|
|
|
5125 |
Расходы, связанные с выплатой вознаграждения
|
|
|
5126 |
Расходы, связанные с выплатой вознаграждения
|
|
|
5127 |
Расходы, связанные с выплатой вознаграждения
|
|
|
5128 |
Расходы, связанные с выплатой вознаграждения
|
|
|
5130 |
Расходы, связанные с выплатой вознаграждения
|
|
|
5133 |
Расходы, связанные с выплатой вознаграждения
|
|
|
5134 |
Расходы в виде отрицательной корректировки
|
|
|
5135 |
Расходы в виде отрицательной корректировки
|
|
|
5136 |
Расходы в виде положительной корректировки
|
|
|
5137 |
Расходы в виде положительной корректировки
|
|
|
|
|
|
|
5150 |
Расходы по расчетам с филиалами |
|
|
5151 |
Расходы по расчетам с головным офисом |
|
|
5152 |
Расходы по расчетам с местными филиалами |
|
|
5153 |
Расходы по расчетам с зарубежными филиалами |
|
|
|
|
|
|
5200 |
Расходы, связанные с выплатой вознаграждения
|
|
|
5201 |
Расходы, связанные с выплатой вознаграждения
|
|
|
5202 |
Расходы, связанные с выплатой вознаграждения
|
|
|
5203 |
Расходы, связанные с выплатой вознаграждения
|
|
|
5204 |
Расходы, связанные с выплатой вознаграждения
|
|
|
5211 |
Расходы, связанные с выплатой вознаграждения
|
|
|
5215 |
Расходы, связанные с выплатой вознаграждения
|
|
|
5217 |
Расходы, связанные с выплатой вознаграждения
|
|
|
5219 |
Расходы, связанные с выплатой вознаграждения
|
|
|
5221 |
Расходы, связанные с выплатой вознаграждения
|
|
|
5222 |
Расходы, связанные с выплатой вознаграждения
|
|
|
5223 |
Расходы, связанные с выплатой вознаграждения
|
|
|
5224 |
Расходы, связанные с выплатой вознаграждения
|
|
|
5225 |
Расходы, связанные с выплатой вознаграждения
|
|
|
5226 |
Расходы, связанные с выплатой вознаграждения
|
|
|
5227 |
Расходы, связанные с выплатой вознаграждения
|
|
|
5228 |
Расходы, связанные с выплатой вознаграждения
|
|
|
5229 |
Расходы, связанные с выплатой вознаграждения
|
|
|
5230 |
Комиссионное вознаграждение по принятым вкладам |
|
|
5232 |
Расходы в виде отрицательной корректировки
|
|
|
5233 |
Расходы в виде положительной корректировки
|
|
|
5234 |
Расходы в виде положительной корректировки
|
|
|
5235 |
Расходы по амортизации премии по учтенным
|
|
|
|
|
|
|
5250 |
Расходы, связанные с выплатой вознаграждения
|
|
|
|
|
|
|
5300 |
Расходы, связанные с выплатой вознаграждения
|
|
|
5301 |
Расходы, связанные с выплатой вознаграждения
|
|
|
5303 |
Расходы, связанные с выплатой вознаграждения
|
|
|
5305 |
Расходы по амортизации премии по приобретенным
|
|
|
5306 |
Расходы по амортизации премии по приобретенным
|
|
|
5307 |
Расходы по амортизации дисконта по выпущенным
|
|
|
|
|
|
|
5400 |
Расходы, связанные с выплатой вознаграждения
|
|
|
5401 |
Расходы, связанные с выплатой вознаграждения
|
|
|
5402 |
Расходы, связанные с выплатой вознаграждения
|
|
|
|
|
|
|
5450 |
Ассигнования на обеспечение |
|
|
5451 |
Ассигнования на специальные резервы
|
|
|
5452 |
Ассигнования на специальные резервы (провизии)
|
|
|
5453 |
Ассигнования на специальные резервы (провизии)
|
|
|
5454 |
Ассигнования на общие резервы (провизии) по
|
|
|
5455 |
Ассигнования на специальные резервы (провизии)
|
|
|
5456 |
Ассигнования на общие резервы (провизии) на
|
|
|
5457 |
Ассигнования на специальные резервы (провизии)
|
|
|
5458 |
Ассигнования на общие резервы (провизии) на
|
|
|
5459 |
Ассигнования на специальные резервы (провизии)
|
|
|
5460 |
Ассигнования на общие резервы (провизии) по
|
|
|
5461 |
Ассигнования на общие резервы (провизии)
|
|
|
5462 |
Ассигнования на общие резервы (провизии)
|
|
|
5463 |
Ассигнования на общие резервы (провизии)
|
|
|
5464 |
Ассигнования на специальные резервы
|
|
|
5465 |
Ассигнования на специальные резервы
|
|
|
|
|
|
|
5500 |
Расходы по дилинговым операциям |
|
|
5510 |
Расходы по купле-продаже ценных бумаг |
|
|
5530 |
Расходы по купле-продаже иностранной валюты |
|
|
5540 |
Расходы по купле-продаже драгоценных металлов |
|
|
5560 |
Нереализованный расход от переоценки
|
|
|
5570 |
Нереализованный расход от переоценки
|
|
|
5580 |
Нереализованный расход от переоценки форвардных
|
|
|
5590 |
Нереализованный расход от переоценки
|
|
|
5591 |
Нереализованный расход от переоценки
|
|
|
5592 |
Нереализованный расход от переоценки
|
|
|
5593 |
Нереализованный расход от переоценки
|
|
|
5594 |
Нереализованный расход от переоценки
|
|
|
|
|
|
|
5600 |
Комиссионные расходы |
|
|
5601 |
Комиссионные расходы по полученным услугам
|
|
|
5602 |
Комиссионные расходы по полученным услугам
|
|
|
5603 |
Комиссионные расходы по полученным услугам
|
|
|
5604 |
Комиссионные расходы по полученным услугам
|
|
|
5605 |
Комиссионные расходы по полученным услугам
|
|
|
5606 |
Комиссионные расходы по полученным услугам
|
|
|
5607 |
Комиссионные расходы по полученным услугам
|
|
|
5608 |
Прочие комиссионные расходы |
|
|
5609 |
Комиссионные расходы по кастодиальной деятельности |
|
|
|
|
|
|
5700 |
Расходы от переоценки |
|
|
5703 |
Расход от переоценки иностранной валюты |
|
|
5704 |
Расход от переоценки аффинированных
|
|
|
5705 |
Расход от переоценки займов в тенге с
|
|
|
5708 |
Расход от переоценки вкладов в тенге с
|
|
|
5709 |
Расход от изменения стоимости ценных бумаг,
|
|
|
5710 |
Расход от прочей переоценки |
|
|
|
|
|
|
5720 |
Расходы по оплате труда и обязательным
|
|
|
5721 |
Расходы по оплате труда |
|
|
5729 |
Прочие выплаты |
|
|
|
|
|
|
5730 |
Реализованные расходы от переоценки |
|
|
5731 |
Реализованные расходы от переоценки
|
|
|
5732 |
Реализованные расходы от переоценки
|
|
|
5733 |
Реализованные расходы от изменения стоимости
|
|
|
5734 |
Реализованные расходы от прочей переоценки |
|
|
|
|
|
|
5740 |
Общехозяйственные расходы |
|
|
5741 |
Транспортные расходы |
|
|
5742 |
Административные расходы |
|
|
5743 |
Расходы на инкассацию |
|
|
5744 |
Расходы на ремонт |
|
|
5745 |
Расходы на рекламу |
|
|
5746 |
Расходы на охрану и сигнализацию |
|
|
5747 |
Представительские расходы |
|
|
5748 |
Прочие общехозяйственные расходы |
|
|
5749 |
Расходы на служебные командировки |
|
|
5750 |
Расходы по аудиту и консультационным услугам |
|
|
5752 |
Расходы по страхованию |
|
|
5753 |
Расходы по услугам связи |
|
|
|
|
|
|
5760 |
Налоги, сборы и другие обязательные платежи
|
|
|
5761 |
Налог на добавленную стоимость |
|
|
5763 |
Социальный налог |
|
|
5764 |
Земельный налог |
|
|
5765 |
Налог на имущество юридических лиц |
|
|
5766 |
Налог на транспортные средства |
|
|
5767 |
Сбор с аукционов |
|
|
5768 |
Прочие налоги, сборы и обязательные платежи
|
|
|
|
|
|
|
5780 |
Амортизационные отчисления |
|
|
5781 |
Амортизационные отчисления по зданиям
|
|
|
5782 |
Амортизационные отчисления по
|
|
|
5783 |
Амортизационные отчисления по прочим
|
|
|
5784 |
Амортизационные отчисления по основным
|
|
|
5785 |
Амортизационные отчисления по основным
|
|
|
5786 |
Амортизационные отчисления по
|
|
|
5787 |
Амортизационные отчисления по
|
|
|
5788 |
Амортизационные отчисления по
|
|
|
|
|
|
|
5850 |
Расходы от продажи |
|
|
5851 |
Расходы от продажи акций дочерних и
|
|
|
5852 |
Расходы от реализации основных средств и
|
|
|
5853 |
Расходы от безвозмездной передачи основных
|
|
|
5856 |
Расходы от реализации прочих инвестиций |
|
|
|
|
|
|
5870 |
Расходы, связанные с изменением доли участия
|
|
|
5871 |
Расходы, связанные с изменением доли участия
|
|
|
5872 |
Расходы, связанные с изменением доли участия
|
|
|
|
|
|
|
5890 |
Расходы по операциям с производными
|
|
|
5891 |
Расходы по операциям фьючерс |
|
|
5892 |
Расходы по операциям форвард |
|
|
5893 |
Расходы по опционным операциям |
|
|
5894 |
Расходы по операциям спот |
|
|
5895 |
Расходы по операциям своп |
|
|
5896 |
Расходы по прочим операциям |
|
|
|
|
|
|
5900 |
Неустойка (штраф, пеня) |
|
|
|
|
|
|
5920 |
Прочие расходы |
|
|
5921 |
Прочие расходы от банковской деятельности |
|
|
5922 |
Прочие расходы от небанковской деятельности |
|
|
5923 |
Расходы по аренде |
|
|
5924 |
Расходы от акцептов |
|
|
5925 |
Расходы по полученным банком гарантиям |
|
|
|
|
|
|
5940 |
Чрезвычайные расходы |
|
|
5941 |
Чрезвычайные расходы |
|
|
5942 |
Убытки прошлых периодов, связанные с банковской
|
|
|
5943 |
Убытки прошлых периодов, связанные с
|
|
|
|
|
|
|
5999 |
Подоходный налог |
|
|
|
||
|
|
Итого Расходы |
|
3. Сведения по остаткам на внебалансовых счетах условных и
возможных требований и обязательств
(в тысячах тенге)
|
№ балан
|
Наименования классов, групп счетов и
|
Сумма |
|
VI класс - УСЛОВНЫЕ И ВОЗМОЖНЫЕ ТРЕБОВАНИЯ |
||
|
6000 |
Счета по аккредитивам |
|
|
6005 |
Возможные требования по выпущенным
|
|
|
6010 |
Возможные требования по подтвержденным
|
|
|
6020 |
Возможные требования по выпущенным
|
|
|
6025 |
Возможные требования по подтвержденным
|
|
|
|
|
|
|
6050 |
Счета по гарантиям |
|
|
6055 |
Возможные требования по выданным или
|
|
|
6075 |
Возможные требования по принятым гарантиям |
|
|
|
|
|
|
6080 |
Требования к должнику по форфейтинговым
|
|
|
|
|
|
|
6100 |
Счета по размещению вкладов и займов в будущем |
|
|
6105 |
Будущие требования по размещаемым вкладам |
|
|
6125 |
Будущие требования по предоставляемым займам |
|
|
|
|
|
|
6130 |
Неподвижные вклады клиентов |
|
|
|
|
|
|
6150 |
Счета по получению вкладов и займов в будущем |
|
|
6155 |
Условные требования по получению вкладов
|
|
|
6175 |
Условные требования по получению займов
|
|
|
|
|
|
|
6180 |
Условные требования по домицилированным векселям |
|
|
|
|
|
|
6200 |
Счета по приобретению ценных бумаг и финансовых
|
|
|
6205 |
Условные требования по покупке ценных бумаг |
|
|
6210 |
Условные требования по покупке финансовых
|
|
|
6220 |
Условные требования по покупке финансовых
|
|
|
6225 |
Приобретенные опционные контракты - "колл" |
|
|
6226 |
Приобретенные опционные контракты - "пут" |
|
|
6230 |
Приобретенное соглашение о будущем
|
|
|
6240 |
Фиксированный процентный своп |
|
|
6250 |
Плавающий процентный своп |
|
|
|
|
|
|
6300 |
Счета по продаже ценных бумаг и финансовых
|
|
|
6305 |
Условные требования по продаже ценных бумаг |
|
|
6310 |
Условные требования по продаже финансовых фьючерсов (по пассивным операциям) |
|
|
6320 |
Условные требования по продаже финансовых фьючерсов (по активным операциям) |
|
|
6325 |
Проданные опционные контракты - "пут" - контрсчет |
|
|
6326 |
Проданные опционные контракты - "колл" - контрсчет |
|
|
6330 |
Реализованное соглашение о будущем вознаграждении |
|
|
6350 |
Условные требования по прочим производным
|
|
|
|
|
|
|
6400 |
Счета по купле-продаже валютных ценностей |
|
|
6405 |
Условные требования по купле-продаже
|
|
|
6415 |
Условные требования по купле-продаже
|
|
|
6498 |
Позиция по сделкам с аффинированными
|
|
|
6499 |
Позиция по сделкам с иностранной валютой |
|
|
|
Итого Условные и возможные требования |
|
|
№ балан
|
Наименования классов, групп счетов и
|
Сумма |
|
VI класс - УСЛОВНЫЕ И ВОЗМОЖНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА |
||
|
6500 |
Счета по аккредитивам |
|
|
6505 |
Возможные обязательства по выпущенным
|
|
|
6510 |
Возможные обязательства по подтвержденным
|
|
|
6520 |
Возможные обязательства по выпущенным
|
|
|
6525 |
Возможные обязательства по
|
|
|
|
|
|
|
6550 |
Счета по гарантиям |
|
|
6555 |
Возможные обязательства по выданным
|
|
|
6575 |
Возможное уменьшение требований по
|
|
|
|
|
|
|
6580 |
Обязательства по форфейтинговым операциям |
|
|
|
|
|
|
6600 |
Счета по размещению вкладов и займов в будущем |
|
|
6605 |
Условные обязательства по размещению
|
|
|
6625 |
Условные обязательства по
|
|
|
|
|
|
|
6630 |
Обязательства по неподвижным вкладам клиентов |
|
|
|
|
|
|
6650 |
Счета по получению вкладов и займов в будущем |
|
|
6655 |
Будущие обязательства по получаемым вкладам |
|
|
6675 |
Будущие обязательства по получаемым займам |
|
|
|
|
|
|
6680 |
Условные обязательства по домицилированным
|
|
|
|
|
|
|
6700 |
Счета по приобретению ценных бумаг и
|
|
|
6705 |
Условные обязательства по покупке ценных бумаг |
|
|
6710 |
Условные обязательства по покупке финансовых
|
|
|
6720 |
Условные обязательства по покупке финансовых
|
|
|
6725 |
Приобретенные опционные контракты - "колл"
|
|
|
6726 |
Приобретенные опционные контракты - "пут"
|
|
|
6730 |
Приобретенное соглашение о будущем
|
|
|
6740 |
Плавающий процентный своп |
|
|
6750 |
Фиксированный процентный своп |
|
|
|
|
|
|
6800 |
Счета по продаже ценных бумаг и финансовых
|
|
|
6805 |
Условные обязательства по продаже ценных бумаг |
|
|
6810 |
Условные обязательства по продаже финансовых
|
|
|
6820 |
Условные обязательства по продаже финансовых
|
|
|
6825 |
Проданные опционные контракты - "пут" |
|
|
6826 |
Проданные опционные контракты - "колл" |
|
|
6830 |
Реализованное соглашение о будущем
|
|
|
6850 |
Условные обязательства по прочим
|
|
|
|
|
|
|
6900 |
Счета по купле-продаже валютных ценностей |
|
|
6905 |
Условные обязательства по купле-продаже
|
|
|
6915 |
Условные обязательства по купле-продаже
|
|
|
6998 |
Позиция по сделкам с аффинированными
|
|
|
6999 |
Позиция по сделкам с иностранной валютой |
|
|
|
Итого: Условные и возможные обязательства |
|
|
№ балан
|
Наименования классов, групп счетов и
|
Сумма |
|
VII класс - СЧЕТА МЕМОРАНДУМА |
||
|
7100 |
Мемориальные счета - активы |
|
|
7110 |
Машины, оборудование, транспортные и другие
|
|
|
7115 |
Основные средства, реализуемые с
|
|
|
7130 |
Долги, списанные в убыток |
|
|
7150 |
Документы и ценности по иностранным
|
|
|
7160 |
Имущество, переданное в обеспечение
|
|
|
|
|
|
|
7200 |
Мемориальные счета - пассивы |
|
|
7220 |
Машины, оборудование, транспортные и
|
|
|
7240 |
Документы и ценности, принятые на инкассо |
|
|
7250 |
Имущество, принятое в обеспечение (залог) |
|
|
|
|
|
|
7300 |
Мемориальные счета - прочие |
|
|
7303 |
Платежные документы, не оплаченные в срок |
|
|
7321 |
Кредитные линии, открытые иностранными
|
|
|
7339 |
Разные ценности и документы |
|
|
7342 |
Разные ценности и документы,
|
|
|
7345 |
Драгоценные металлы на хранении |
|
|
7360 |
Акции и другие ценные бумаги на хранении |
|
|
7363 |
Счета "Депо" |
|
|
|
|
|
|
7400 |
Пенсионные активы накопительных пенсионных
|
|
|
7401 |
Краткосрочные государственные ценные
|
|
|
7403 |
Долгосрочные государственные ценные
|
|
|
7404 |
Негосударственные эмиссионные ценные бумаги,
|
|
|
7405 |
Ценные бумаги международных финансовых организаций |
|
|
7406 |
Вклады в других банках |
|
|
7407 |
Прочие пенсионные активы |
|
|
7408 |
Начисленное вознаграждение (купон,
|
|
|
7409 |
Начисленное вознаграждение (купон,
|
|
|
7410
|
Начисленное вознаграждение (купон,
|
|
|
7411 |
Начисленное вознаграждение (купон,
|
|
|
7412 |
Начисленное вознаграждение по вкладам в
|
|
|
7413 |
Начисленное вознаграждение по прочим
|
|
|
7414 |
Обязательства накопительных пенсионных фондов
|
|
|
7415 |
Вознаграждение, начисленное предыдущими
|
|
|
|
|
|
|
7500 |
Активы клиентов в доверительном
|
|
|
7520 |
Ценные бумаги в доверительном
|
|
|
7530 |
Аффинированные драгоценные металлы
|
|
|
7540 |
Прочие активы в доверительном
|
|
|
7542 |
Начисленное вознаграждение по ипотечным
|
|
|
7543 |
Неустойка (штраф, пеня) по ипотечным
|
|
|
|
Итого: Счета меморандума к балансу |
|
Первый руководитель или лицо,
уполномоченное на подписание отчета _________________ дата _________
Главный бухгалтер или лицо,
уполномоченное на подписание отчета _________________ дата _________
Исполнитель _____________________ дата ____________________
Телефон: ________________
Место для печати
Приложение 2
к Правилам представления
отчетности кредитными
товариществами и
ипотечными компаниями
Дополнительные данные для расчета
пруденциальных нормативов для кредитных товариществ
__________________________________________________________
(полное наименование кредитного товарищества)
по состоянию на ___________________
(в тысячах тенге)
|
Признак |
Наименование признака |
Сумма |
|
8001 |
Дополнительные взносы участников кредитного товарищества |
|
|
8002 |
Сумма требований кредитного товарищества к
|
|
|
8003 |
Государственные ценные бумаги |
|
|
8004 |
Начисленное вознаграждение по
|
|
|
8006 |
Ценные бумаги, которые включены в
|
|
|
8007 |
Ценные бумаги, проданные на условиях их
|
|
|
8008 |
Депозиты до востребования в банках второго
|
|
|
8009 |
Другие обязательства до востребования, в
|
|
|
8010 |
Обязательства по кредитам, полученным от
|
|
|
8011 |
Требования по кредитам, выданным своим
|
|
Первый руководитель или лицо,
уполномоченное на подписание отчета _________________ дата _________
Главный бухгалтер или лицо,
уполномоченное на подписание отчета _________________ дата _________
Исполнитель _____________________ дата ____________________
Телефон: ________________
Место для печати
Приложение 3
к Правилам представления
отчетности кредитными
товариществами и
ипотечными компаниями
Отчет о предоставленных займах и финансовом лизинге
___________________________________________________
(полное наименование кредитного товарищества или
ипотечной компании)
на ______________
(в тысячах тенге)
|
Займы |
Символ |
Остаток
|
|
1 |
2 |
3 |
|
Займы банкам и организациям,
|
100 |
|
|
Займы юридическим лицам: |
200 |
|
|
На сельскохозяйственные цели |
210 |
|
|
На производственные цели |
220 |
|
|
На строительство |
230 |
|
|
На покупку недвижимости |
240 |
|
|
На развитие сферы услуг |
250 |
|
|
Прочие займы |
260 |
|
|
Займы физическим лицам: |
300 |
|
|
На сельскохозяйственные цели |
310 |
|
|
На потребительские цели |
320 |
|
|
На покупку жилья |
330 |
|
|
На строительство |
340 |
|
|
На развитие сферы услуг |
350 |
|
|
Прочие займы |
360 |
|
|
Займы по типу залога: |
||
|
Ломбардные, в том числе: |
410 |
|
|
ювелирные изделия |
411 |
|
|
аудио, видео и бытовая
|
412 |
|
|
Автотранспорт |
413 |
|
|
другое движимое имущество |
414 |
|
|
Недвижимость |
420 |
|
|
Гарантии и поручительства |
430 |
|
|
Другое обеспечение |
440 |
|
|
Бланковые |
450 |
|
|
Итого займов |
400 |
|
|
|
||
|
Из них: |
|
|
|
Займы, выданные субъектам малого предпринимательства: |
||
|
Юридическим лицам |
510 |
|
|
Частным предпринимателям |
520 |
|
|
Итого займов, выданных субъектам
|
500 |
|
|
На сельскохозяйственные цели |
501 |
|
|
На производственные цели |
502 |
|
|
На строительство |
503 |
|
|
На покупку недвижимости |
504 |
|
|
На развитие сферы услуг |
505 |
|
|
Прочие займы |
506 |
|
|
Финансовый лизинг |
||
|
Банкам и организациям, осуществляющим
|
610 |
|
|
Юридическим лицам |
620 |
|
|
Физическим лицам |
630 |
|
|
Итого финансовый лизинг |
600 |
|
|
Справочно: Средневзвешенная ставка вознаграждения по займам (в процентах) |
||
|
Займы банкам и организациям,
|
700 |
|
|
Займы юридическим лицам |
800 |
|
|
Займы физическим лицам: |
900 |
|
Первый руководитель или лицо,
уполномоченное на подписание отчета _________________ дата _________
Главный бухгалтер или лицо,
уполномоченное на подписание отчета _________________ дата _________
Исполнитель _____________________ дата ____________________
Телефон: ________________
Место для печати
Приложение 4
к Правилам представления
отчетности кредитными
товариществами и
ипотечными компаниями
Отчет об обслуживании ипотечных займов
_________________________________________________
(полное наименование ипотечной компании)
на _________________
(в тысячах тенге)
|
№ п/п |
Наименование
|
Номер
|
Ставка
|
Общая
|
Аннуитетные платежи, подлежащие
|
||
|
Всего,
|
Основной
|
Начисленное
|
|||||
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
Всего
----------------------------------------------------------
Продолжение таблицы
|
В том числе просроченная задолженность |
Остаток
|
Фактически перечислено в Компанию
|
|||||
|
Всего,
|
Основной
|
Начисленное
|
Всего, в
|
Основной
|
Возна-
|
Пеня |
|
|
9 |
10 |
11 |
12 |
13 |
14 |
15 |
16 |
Продолжение таблицы
|
Остаток
|
Начисленное
|
Начисленное
|
Примечания
|
|
17 |
18 |
19 |
20 |
Первый руководитель или лицо,
уполномоченное на подписание отчета _________________ дата _________
Главный бухгалтер или лицо,
уполномоченное на подписание отчета _________________ дата _________
Исполнитель _____________________ дата ____________________
Телефон: ________________
Место для печати