Об утверждении Инструкции об организации экспортно-импортного валютного контроля в Республике Казахстан

      В целях совершенствования организации экспортно-импортного валютного контроля Правление Национального Банка Республики Казахстан постановляет: 

      1. Утвердить прилагаемую Инструкцию об организации экспортно-импортного валютного контроля в Республике Казахстан и ввести ее и настоящее постановление в действие по истечении четырнадцати дней со дня государственной регистрации в Министерстве юстиции Республики Казахстан, за исключением раздела 7 и Приложений N 7, 8, 15 и 16 указанной Инструкции, которые будут введены в действие отдельным постановлением Правления Правления Национального Банка Республики Казахстан после ввода в промышленную эксплуатацию программного обеспечения по валютному контролю.  <*> 
      Сноска. Раздел 7 и приложения N 7, 8, 15 и 16 Инструкции введены в действие - постановлением Правления Национального Банка РК от 3 июня 2002 года N 203, приказом Министра государственных доходов РК от 17 июня 2002 года  N 574 . 

      2. Разделить расходы по электронным каналам связи, обеспечивающим обмен информацией между Национальным Банком Республики Казахстан и Агентством таможенного контроля Республики Казахстан, в равных долях: 50% - Национальный Банк Республики Казахстан и 50% - Агентство таможенного контроля Республики Казахстан. 
      Осуществлять обмен информацией и предоставление отчетности по экспортно-импортному валютному контролю между Национальным Банком Республики Казахстан, Агентством таможенного контроля Республики Казахстан и уполномоченными банками в электронном виде.  <*>
      Сноска. Пункт 2 с изменениями - постановлением Правления Национального Банка Республики Казахстан от 26 декабря 2003 года N 484 и приказом Председателя Агентства таможенного контроля Республики Казахстан от 9 января 2004 года  N 3 .

      3. Управлению валютного регулирования и контроля (Маженова Б.М.): 
      1) совместно с Юридическим департаментом (Шарипов С.Б.) принять меры к государственной регистрации в Министерстве юстиции Республики Казахстан настоящего постановления и Инструкции об организации экспортно-импортного валютного контроля в Республике Казахстан; 
      2) в семидневный срок со дня государственной регистрации в Министерстве юстиции Республики Казахстан довести настоящее постановление и Инструкцию об организации экспортно-импортного валютного контроля в Республике Казахстан до сведения территориальных филиалов Национального Банка Республики Казахстан и банков второго уровня. 
      4. Департаменту информационных технологий (Молчанов С.Н.) совместно с Республиканским государственным предприятием на праве хозяйственного ведения "Банковское сервисное бюро" (Шаймергенова Б.Ш.) обеспечить разработку программного обеспечения по валютному контролю для Национального Банка Республики Казахстан и ввести его в промышленную эксплуатацию 31 июля 2002 года.  <*> 
      Сноска. Пункт 4 в новой редакции - постановлением Правления Национального Банка РК от 20 декабря 2001 года  N 575 ; с изменениями - постановлением Правления Национального Банка РК от 3 июня 2002 года N 203, приказом Министра государственных доходов РК от 17 июня 2002 года  N 574 . 

      5. Со дня введения в действие настоящего постановления и Инструкции об организации экспортно-импортного валютного контроля в Республике Казахстан признать утратившими силу: 
      1) постановление Правления Национального Банка Республики Казахстан от 5 декабря 1998 года  N 271  "Об утверждении Инструкции об организации экспортно-импортного валютного контроля в Республике Казахстан"; 
      2)  Инструкцию  об организации экспортно-импортного валютного контроля в Республике Казахстан, утвержденную постановлением Правления Национального Банка Республики Казахстан от 5 декабря 1998 г. N 271. 
      6. Управлению международных отношений и связей с общественностью (Мартюшев Ю.А.) опубликовать настоящее постановление и Инструкцию об организации экспортно-импортного валютного контроля в Республике Казахстан в средствах массовой информации.
      7. Контроль за исполнением настоящего постановления возложить на заместителя Председателя Национального Банка Республики Казахстан Жангельдина Е.Т.

       Председатель
    Национального Банка

                     Об утверждении Инструкции об организации        
                    экспортно-импортного валютного контроля 
                            в Республике Казахстан

      В целях совершенствования организации экспортно-импортного валютного контроля приказываю:

      1. Утвердить прилагаемую Инструкцию об организации экспортно-импортного валютного контроля в Республике Казахстан. 
      2. Разделить расходы по электронным каналам связи, обеспечивающим обмен информацией между Агентством таможенного контроля и Национальным Банком Республики Казахстан в равных долях: 50% - Агентство таможенного контроля Республики Казахстан и 50% - Национальный Банк Республики Казахстан. 
      Осуществлять обмен информацией и предоставление отчетности по экспортно-импортному валютному контролю между Национальным Банком Республики Казахстан, Агентством таможенного контроля Республики Казахстан и уполномоченными банками в электронном виде.  <*>
      Сноска. Пункт 2 с изменениями - постановлением Правления Национального Банка Республики Казахстан от 26 декабря 2003 года N 484 и приказом Председателя Агентства таможенного контроля Республики Казахстан от 9 января 2004 года  N 3 .

      3. Таможенному комитету Министерства государственных доходов Республики Казахстан: 
      обеспечить доработку подсистемы "Валютный контроль" прикладного программного обеспечения ТАИС; 
      привести в соответствие с настоящим приказом нормативные правовые акты по валютному контролю. 

      4. Контроль за исполнением настоящего приказа возложить на вице-Министра государственных доходов Рахметова Н.К. 

      5. Настоящий приказ вводится в действие по истечении четырнадцати дней со дня государственной регистрации в Министерстве юстиции Республики Казахстан, за исключением раздела 7 и приложений N 7, 8, 15, 16 указанной Инструкции, которые будут введены в действие отдельным приказом Министерства государственных доходов Республики Казахстан в сроки, согласованные с Национальным Банком Республики Казахстан.  <*>
      Сноска. Раздел 7 и приложения N 7, 8, 15 и 16 Инструкции введены в действие - постановлением Правления Национального Банка РК от 3 июня 2002 года N 203, приказом Министра государственных доходов РК от 17 июня 2002 года  N 574 .

       Министр

Утверждено:                Утверждено:                Согласовано:
Приказом Министра          Постановлением Правления   Министерство 
Государственных доходов    Национального Банка        финансов
Республики Казахстан       Республики Казахстан       Республики 
N 1409                     N 343                      Казахстан
10 октября 2001 г.         5 сентября 2001 г. 

                              Инструкция
            об организации экспортно-импортного валютного 
                    контроля в Республике Казахстан

<*>
      Сноска. По тексту:
      слова "Министерство государственных доходов Республики Казахстан", "Министерства государственных доходов Республики Казахстан", "Таможенного комитета Министерства государственных доходов Республики Казахстан" и "Таможенный комитет" заменены словами "уполномоченный орган по вопросам таможенного дела" и "уполномоченного органа по вопросам таможенного дела" - постановлением Правления Национального Банка Республики Казахстан от 26 декабря 2003 года N 484 и приказом Председателя Агентства таможенного контроля Республики Казахстан от 9 января 2004 года  N 3 .

      Настоящая Инструкция устанавливает порядок осуществления экспортно-импортного валютного контроля (далее - валютный контроль) над полнотой и своевременностью поступления выручки в иностранной валюте и тенге от экспорта товаров (далее - экспортная выручка), а также правомерностью и обоснованностью использования средств в иностранной валюте и тенге на цели импорта товаров в Республике Казахстан. 

       1. Цели и направления экспортно-импортного валютного контроля 

      1. Целью валютного контроля является контроль над полнотой и своевременностью поступления экспортной выручки, а также правомерным и обоснованным использованием средств в иностранной валюте и тенге на цели импорта. 
      2. Основными направлениями валютного контроля являются: 
      1) определение соответствия проводимых экспортно-импортных валютных операций законодательству и наличия, в случае необходимости, соответствующих лицензий и/или регистрационных свидетельств Национального Банка Республики Казахстан; 
      2) проверка обоснованности платежей; 
      3) проверка полноты и объективности учета по экспортно-импортным валютным операциям. 
      3. Экспортер обязан обеспечить в сроки, не превышающие 180 календарных дней с даты экспорта товаров (365 календарных дней с даты экспорта отдельных товаров, перечень которых устанавливается Правительством Республики Казахстан), если иной срок не установлен в лицензии Национального Банка Республики Казахстан, зачисление экспортной выручки на свои банковские счета в уполномоченном банке Республики Казахстан, а в случае невозможности получения экспортной выручки - возврат ранее экспортированного товара. 
      Допускается зачисление экспортной выручки на счета экспортеров в иностранных банках или иных финансовых институтах, имеющих соответствующее право по законодательству государств, в которых они зарегистрированы, при наличии соответствующей лицензии Национального Банка Республики Казахстан. 
      В случае непоступления экспортной выручки в срок, установленный валютным законодательством, экспортер обязан принять меры для получения лицензии Национального Банка Республики Казахстан в соответствии с законодательством Республики Казахстан, а также меры для получения экспортной выручки или возврата ранее экспортированного товара. 
      В случае осуществления авансового платежа по экспорту в срок, превышающий 180 календарных дней до даты экспорта, экспортер обязан получить соответствующее регистрационное свидетельство Национального Банка Республики Казахстан в соответствии с законодательством Республики Казахстан.  (Прим. РЦПИ: см.  V011555_  (пп.3-6) .  <*> 
      Сноска. Пункт 3 с изменениями - постановлением Правления Национального Банка РК от 3 июня 2002 года N 203, приказом Министра государственных доходов РК от 17 июня 2002 года  N 574 ; постановлением Правления Национального Банка Республики Казахстан от 26 декабря 2003 года N 484 и приказом Председателя Агентства таможенного контроля Республики Казахстан от 9 января 2004 года  N 3 .
      4. Импортер обязан принять все меры для ввоза в Республику Казахстан товара, эквивалентного сумме денег, уплаченной за него, а в случае не поставки товара - возврата ранее переведенных денег на свой банковский счет в уполномоченном банке в сроки, установленные контрактом, но не позднее 180 календарных дней с даты перевода, если иное не предусмотрено в лицензии, выданной Национальным Банком Республики Казахстан. 
      В случае непоставки товара в срок, установленный валютным законодательством, импортер обязан принять меры для получения лицензии Национального Банка Республики Казахстан в соответствии с законодательством Республики Казахстан, а также меры для возврата авансовых платежей или поставки товара. При этом датой поставки является дата основного таможенного оформления товара. 
      В случае перевода денег резидентом в оплату товара по импорту в срок, превышающий 180 календарных дней с даты фактического исполнения нерезидентом обязательств перед импортером импортер обязан получить регистрационное свидетельство Национального Банка Республики Казахстан в соответствии с законодательством Республики Казахстан.  (Прим. РЦПИ: см.  V011555_  (пп.3-6).   <*> 
      Сноска. Пункт 4 с изменениями - постановлением Правления Национального Банка РК от 3 июня 2002 года N 203, приказом Министра государственных доходов РК от 17 июня 2002 года  N 574 ; постановлением Правления Национального Банка Республики Казахстан от 26 декабря 2003 года N 484 и приказом Председателя Агентства таможенного контроля Республики Казахстан от 9 января 2004 года  N 3 .
      5. Платежи и переводы по операциям между резидентом и нерезидентом в иностранной валюте и тенге, по которым оформляются паспорта сделок, осуществляются только через их банковские счета. 
      Запрещается осуществление платежей и переводов по операциям между резидентами и нерезидентами в иностранной валюте и тенге, по которым оформляются паспорта сделок, с использованием карт-счетов либо путем внесения наличных денег на банковский счет.  <*>
      Сноска. Пункт 5 с изменениями - постановлением Правления Национального Банка Республики Казахстан от 26 декабря 2003 года N 484 и приказом Председателя Агентства таможенного контроля Республики Казахстан от 9 января 2004 года  N 3 .
      6. По каждому внешнеэкономическому контракту оформляется один паспорт сделки, подписываемый одним банком, ведущим счет резидента, на который в последующем должна поступить экспортная выручка либо произведен платеж по импорту. 
      7. Проверки по экспортно-импортным операциям резидентов-субъектов внешнеэкономической деятельности осуществляются таможенными органами, Национальным Банком Республики Казахстан в соответствии с законодательством Республики Казахстан.  <*>
     Сноска. Пункт 7 с изменениями - постановлением Правления Национального Банка Республики Казахстан от 26 декабря 2003 года N 484 и приказом Председателя Агентства таможенного контроля Республики Казахстан от 9 января 2004 года  N 3 .

                          2. Основные понятия 

      8. При оформлении документов по валютным операциям, связанным с экспортом или импортом товаров (далее "экспорт товаров" и "импорт товаров"), для целей настоящей Инструкции используются следующие основные понятия: 
      таможенные органы - территориальные подразделения уполномоченного органа по вопросам таможенного дела по областям (городам республиканского значения, столице), таможни и таможенные посты, в пределах установленной компетенции;
      банк - банк (в том числе его филиал), либо организация, осуществляющая отдельные виды банковских операций, имеющие лицензию государственного органа, осуществляющего регулирование и надзор финансового рынка и финансовых организаций Республики Казахстан на проведение банковских операций, либо организация, являющаяся подразделением государственного органа, осуществляющая банковские операции в соответствии с нормативными правовыми актами Правительства Республики Казахстан, обслуживающие банковский счет экспортера/импортера; 
      уполномоченный банк - банк, оформивший паспорт сделки по экспорту/импорту, по которому должна поступить экспортная выручка/проведены платежи по контракту; 
      иной банк - банк, в котором открыт банковский счет экспортера/импортера, но не оформлен паспорт сделки по экспорту/импорту; 
      ответственные сотрудники банка - сотрудники банка, уполномоченные подписывать паспорт сделки и совершать иные действия по осуществлению валютного контроля от имени банка; 
      должностные лица таможенного органа - сотрудники таможенного органа, уполномоченные подписывать паспорт сделки по экспорту/импорту и совершать иные действия по осуществлению валютного контроля от имени таможенного органа; 
      акт сверки по паспорту сделки по экспорту/импорту - акт, оформленный по результатам сверки по паспорту сделки по экспорту/импорту, проведенной уполномоченным банком и таможенным органом; 
      документы валютного контроля: 
      паспорт сделки по экспорту/импорту и дополнительные листы к нему; 
      документы, на основании которых оформлен паспорт сделки/дополнительные листы к паспорту сделки по экспорту/импорту либо произведено его закрытие (контракт по экспорту/импорту и изменения и/или дополнения к нему, иные контракты, иные документы, предусмотренные настоящей Инструкцией); 
      уведомления о принятии паспорта сделки к валютному контролю либо его закрытии, направляемые уполномоченными банками/таможенными органами; 
      акт сверки по паспорту сделки по экспорту/импорту; 
      копия лицензии и/или регистрационного свидетельства Национального Банка Республики Казахстан, полученной экспортером/импортером в соответствии с законодательством Республики Казахстан; 
      копии платежных документов, подтверждающих поступления экспортной выручки/проведение платежей по импорту либо их возврат по паспорту сделки по экспорту/импорту; 
      копии грузовых таможенных деклараций, товаротранспортных накладных, счетов-фактур и т.д., представляемых экспортерами/импортерами; 
      извещения, справки, иные документы уполномоченного банка о проведенных платежах, направляемые в таможенные органы; 
      извещения, справки, иные документы таможенного органа о фактическом перемещении товаров через таможенную границу Республики Казахстан, направляемые в уполномоченный банк; 
      уведомления о поступивших платежах, направляемые уполномоченным банком в адрес экспортера/импортера. 
      1) По экспорту: 
      экспортер - резидент Республики Казахстан (юридическое лицо, его филиал, индивидуальный предприниматель), заключивший контракт (договор, соглашение) на поставку (продажу) товаров за пределы таможенной территории Республики Казахстан; 
      паспорт сделки по экспорту - документ валютного контроля в форме, установленной настоящей Инструкцией, заполняемый экспортером и содержащий сведения о внешнеэкономической сделке; 
      электронная копия паспорта сделки по экспорту - электронная копия паспорта сделки, сформированная согласно форматам, утвержденным соответствующим приказом уполномоченного органа по вопросам таможенного дела; 
      дата экспорта - дата выпуска товара в режиме экспорта, указанная в графе "Д" грузовой таможенной декларации; 
      досье по экспорту - специальная подборка документов валютного контроля, формируемая таможенным органом в пределах своей компетенции по каждому паспорту сделки по экспорту, оформленному таможенным органом; 
      дело по экспорту - специальная подборка документов валютного контроля, формируемая уполномоченным банком в пределах своей компетенции по каждому паспорту сделки по экспорту, оформленному уполномоченным банком; 
      журнал по экспорту - журнал, который ведется как банком, так и таможенным органом для учета входящих и исходящих документов валютного контроля по экспорту;
      перечень, установленный Правительством Республики Казахстан - устанавливаемый Правительством Республики Казахстан перечень отдельных товаров, отсрочка платежа по экспорту которых до 365 календарных дней не требует получения лицензии Национального Банка Республики Казахстан;
      журналы регистрации паспортов сделок по экспорту - журналы, которые ведутся таможенными органами для присвоения номера паспорту сделки по экспорту;
      2) По импорту: 
      импортер - резидент Республики Казахстан (юридическое лицо, его филиал, индивидуальный предприниматель), заключивший контракт (договор, соглашение) на приобретение и ввоз на таможенную территорию Республики Казахстан товара;
      паспорт сделки по импорту - документ валютного контроля в форме, установленной настоящей Инструкцией, заполняемый импортером и содержащий сведения о внешнеэкономической сделке; 
      электронная копия паспорта сделки по импорту (далее - электронная копия ПС) - электронная копия паспорта сделки, сформированная согласно форматам, утвержденным соответствующим приказом уполномоченного органа по вопросам таможенного дела; 
      дата импорта - дата приема грузовой таможенной декларации к таможенному оформлению, указанная в графе "7" грузовой таможенной декларации; 
      досье по импорту - специальная подборка документов валютного контроля, формируемая таможенным органом в пределах своей компетенции по каждому паспорту сделки по импорту, оформленному таможенным органом; 
      дело по импорту - специальная подборка документов валютного контроля, формируемая уполномоченным банком в пределах своей компетенции по каждому паспорту сделки по импорту, оформленному уполномоченным банком; 
      журнал по импорту - журнал, который ведется как банком, так и таможенным органом для учета входящих и исходящих документов валютного контроля по импорту;
      журналы регистрации паспортов сделок по импорту - журналы, которые ведутся таможенными органами для присвоения номера паспорту сделки по импорту.  <*> 
      Сноска. Пункт 8 с дополнениями - постановлением Правления Национального Банка РК от 3 июня 2002 года N 203, приказом Министра государственных доходов РК от 17 июня 2002 года  N 574 ; с изменениями - постановлением Правления Национального Банка Республики Казахстан от 26 декабря 2003 года N 484 и приказом Председателя Агентства таможенного контроля Республики Казахстан от 9 января 2004 года  N 3 .

             3. Общие условия оформления паспорта сделки 

      9. Экспортер/импортер после заключения контракта, заблаговременно, до момента наступления срока исполнения обязательств по контракту любой из сторон (резидент или нерезидент) обязан произвести оформление паспорта сделки в таможенном органе и банке. 
      9-1. Изменения и/или дополнения к контракту, требующие оформления дополнительного листа к паспорту сделки или закрытия паспорта сделки, вступают в силу не ранее даты оформления паспорта сделки (дополнительного листа к паспорту сделки) или закрытия паспорта сделки.  <*>
     Сноска. Глава дополнена новым пунктом 9-1 - постановлением Правления Национального Банка Республики Казахстан от 26 декабря 2003 года N 484 и приказом Председателя Агентства таможенного контроля Республики Казахстан от 9 января 2004 года  N 3 .
      10. Экспортер/импортер независимо от условий контракта (оплата до или после завершения таможенного оформления товара на территории Республики Казахстан) начинает оформление паспорта сделки в таможенном органе, в зоне деятельности которого он зарегистрирован. 
      11. Экспортер/импортер представляет в таможенный орган три экземпляра паспорта сделки. Одновременно с паспортом сделки экспортер/импортер обязан представить в таможенный орган оригинал контракта либо его нотариально засвидетельствованную копию, на основании которого был составлен паспорт сделки, и электронную копию ПС. Для формирования досье по экспорту/импорту допускается использование копии контракта, подготовленной должностным лицом таможенного органа с оригинала контракта либо его нотариально засвидетельствованной копии и заверенной надписью "копия верна" и личной номерной печатью. 
      В случае заключения контракта с нерезидентом по факсу экспортер/импортер вправе представить в таможенный орган его факсимильную копию с обязательством представления оригинала либо нотариально засвидетельствованной копии контракта в течение одного месяца с даты оформления паспорта сделки. После представления экспортером/импортером оригинала либо нотариально засвидетельствованной копии контракта, должностное лицо таможенного органа осуществляет сверку с факсимильной копией, принятой ранее при формировании досье по паспорту сделки по экспорту/импорту, и в случае их идентичности заверяет факсимильную копию контракта надписью "копия верна" и личной номерной печатью. 
      В случае несоответствия текстов оригинала контракта и его факсимильной копии таможенный орган направляет информацию по данному факту в правоохранительные органы. 
      Форма и порядок оформления экспортером/импортером паспорта сделки по экспорту/импорту приводятся в приложениях N 1 и N 2 к настоящей Инструкции. 
      12. Должностное лицо таможенного органа в течение двух рабочих дней, не считая дня подачи документов, рассматривает представленные документы, проверяет соответствие данных паспорта сделки условиям контракта и, при отсутствии оснований для отказа в оформлении паспорта сделки, подписывает представленные экспортером/импортером экземпляры паспорта сделки и присваивает номер и дату паспорту сделки путем отражения в журнале регистрации паспортов сделок по форме согласно приложениям 3-1 и 4-1 к Инструкции. 
      Первый экземпляр паспорта сделки, подписанный должностным лицом таможенного органа, заверенный его личной номерной печатью, возвращается экспортеру/импортеру, что отражается в журналах по экспорту/импорту в графе "исходящие". Форма журналов по экспорту/импорту приведена в приложениях N 3 и N 4 к настоящей Инструкции. 
      Второй экземпляр паспорта сделки служит основанием для открытия таможенным органом досье по экспорту/импорту. 
      Третий экземпляр паспорта сделки не позднее дня, следующего за днем оформления, направляется таможенным органом в банк и служит для банка основанием для открытия дела по экспорту/импорту.  <*>
      Сноска. Пункт 12 с изменениями - постановлением Правления Национального Банка Республики Казахстан от 26 декабря 2003 года N 484 и приказом Председателя Агентства таможенного контроля Республики Казахстан от 9 января 2004 года  N 3 .
      12-1. Если паспорт сделки (дополнительный лист к паспорту сделки) экспортера/импортера, отнесенного к категории максимального риска в соответствии с порядком, определяемым уполномоченным органом по вопросам таможенного дела, предусматривает таможенное оформление товаров до оплаты по экспорту или предоплату по импорту, то оформление паспорта сделки (дополнительного листа к паспорту сделки) в таможенном органе может быть приостановлено на срок не более пяти рабочих дней. В течение указанного срока таможенный орган вправе запросить у экспортера/импортера и иных источников необходимые документы и сведения с целью проверки информации об экспортере/импортере и паспорте сделки, а также применить иные формы контроля, предусмотренные таможенным и валютным законодательством.
      При выявлении фактов расхождений между информацией, полученной таможенным органом, и информацией, представленной при оформлении паспорта сделки (дополнительного листа к паспорту сделки), и/или при непредставлении экспортером/импортером запрошенной информации таможенный орган вправе отказать в оформлении паспорта сделки (дополнительного листа к паспорту сделки) до урегулирования всех расхождений и/или, при необходимости, направить информацию в правоохранительные органы.
      Отнесение экспортера/импортера к категории максимального риска не может являться основанием для ограничения их права осуществлять экспортные и импортные сделки.  <*>
     Сноска. Глава дополнена новым пунктом 12-1 - постановлением Правления Национального Банка Республики Казахстан от 26 декабря 2003 года N 484 и приказом Председателя Агентства таможенного контроля Республики Казахстан от 9 января 2004 года  N 3 .
      13. После получения экземпляра паспорта сделки в таможенном органе экспортер/импортер обязан представить в банк оригинал контракта либо его нотариально засвидетельствованную копию, паспорт сделки, оформленный в таможенном органе, и по требованию банка, его электронную копию. Для формирования дела по экспорту/импорту допускается использование копии контракта, подготовленной ответственным сотрудником банка с оригинала контракта либо его нотариально засвидетельствованной копии и заверенной им надписью "копия верна" и соответствующей печатью. 
      В случае заключения контракта с нерезидентом по факсу экспортер/импортер вправе предоставить в банк его факсимильную копию с обязательством представления оригинала либо нотариально засвидетельствованной копии контракта в течение одного месяца с даты оформления паспорта сделки. После представления экспортером/импортером оригинала либо нотариально засвидетельствованной копии контракта, ответственный сотрудник банка осуществляет сверку с факсимильной копией, принятой ранее при формировании дела по паспорту сделки по экспорту/импорту, и в случае их идентичности заверяет факсимильную копию контракта надписью "копия верна" и соответствующей печатью. 
      В случае несоответствия текстов оригинала контракта и его факсимильной копии банк направляет информацию по данному факту в правоохранительные органы. 
      14. Ответственный сотрудник банка в течение двух рабочих дней, не считая дня подачи документов, рассматривает представленные экспортером/импортером документы (проверяет наличие счета экспортера/импортера, соответствие подписи и печати на паспорте сделки по экспорту/импорту образцу подписи и печати в документе с образцами подписей лиц, имеющих право первой подписи по счету экспортера/импортера, соответствие данных, содержащихся в паспорте сделки, поступившем от таможенного органа, паспорту сделки, представленному экспортером/импортером). В случае отсутствия расхождений и оснований для отказа в оформлении паспорта сделки, ответственный сотрудник банка ставит подпись и печать на экземплярах паспорта сделки, представленного экспортером/импортером и полученного от таможенного органа, после чего один экземпляр возвращает экспортеру/импортеру, открывает дело по экспорту/импорту и не позднее следующего рабочего дня направляет в таможенный орган уведомление о принятии паспорта сделки к валютному контролю. Информация о данном паспорте сделки заносится ответственным сотрудником в базу данных банка. 
      В случае установления расхождений в представленных документах либо при наличии оснований для отказа в оформлении паспорта сделки банк не позднее следующего рабочего дня письменно уведомляет таможенный орган о данном факте и паспорт сделки к оформлению не принимает. Текст уведомления является произвольным. 
      15. Таможенный орган, получив уведомление банка о принятии паспорта сделки к валютному контролю, заносит информацию в базу данных, после чего производит таможенное оформление товаров по этому паспорту сделки в соответствии с таможенным законодательством.  (Прим. РЦПИ: см.  V011442_  ). 
      В случае получения уведомления банка о непринятии паспорта сделки к валютному контролю, таможенный орган данный паспорт сделки к дальнейшему оформлению не принимает. 
      16. Наличие хотя бы одного из следующих условий является для таможенного органа и/или банка основанием для отказа в подписании паспорта сделки: 
      1) несоответствие данных, содержащихся в контракте, сведениям, указанным в паспорте сделки; 
      2) наличие в контракте условий, противоречащих требованиям законодательства Республики Казахстан; 
      3) оформление паспорта сделки с нарушением установленных требований; 
      4) отсутствие в контракте каких-либо сведений, необходимых для оформления паспорта сделки в установленном настоящей Инструкцией порядке в соответствии с разделом "Реквизиты и условия контракта" (приложения N 1 и N 2); 
      5) отсутствие в контракте условий, устанавливающих конкретные сроки возврата товара, отгруженного по экспортному контракту, в случае его неоплаты, если контрактом предусмотрена оплата товара после его вывоза с территории Республики Казахстан за исключением случаев, когда в качестве формы оплаты предусмотрен документарный аккредитив либо предоставлена банковская гарантия в качестве обеспечения исполнения обязательств нерезидентом; 
      6) отсутствие в контракте условий, устанавливающих конкретные сроки возврата денег, переведенных в оплату импортируемого товара, в случае его непоставки, если контрактом предусмотрена оплата товара до его ввоза на территорию Республики Казахстан за исключением случаев, когда в качестве формы оплаты предусмотрен документарный аккредитив либо предоставлена банковская гарантия; 
      7) несоответствие подписи и печати экспортера/импортера образцу подписи и печати в документе с образцами подписей лиц, имеющих право первой подписи по счету экспортера/импортера, а также отсутствие счета экспортера/импортера; 
      8) отсутствие лицензии и/или регистрационного свидетельства Национального Банка Республики Казахстан, в случае если требование об их наличии установлено законодательством Республики Казахстан.  <*> 
      Сноска. Пункт 16 с изменениями - постановлением Правления Национального Банка РК от 3 июня 2002 года N 203, приказом Министра государственных доходов РК от 17 июня 2002 года  N 574 . 
      17. При мотивированном отказе в подписании паспорта сделки таможенный орган или банк возвращает экспортеру/импортеру представленные им документы и дает ему рекомендации по оформлению паспорта сделки и/или внесению соответствующих изменений в условия контракта либо выполнению иных требований законодательства до оформления паспорта сделки. 
      По требованию экспортера/импортера таможенный орган или банк обязан предоставить ему отказ и вышеуказанные рекомендации в письменном виде. 
      18. С подписанием паспорта сделки: 
      Экспортер принимает на себя ответственность за: 
      1) полное соответствие сведений, приведенных в паспорте сделки по экспорту, условиям контракта, на основании которого был составлен данный паспорт сделки по экспорту; 
      2) выполнение требований, установленных пунктом 62 настоящей Инструкции. 
      Импортер принимает на себя ответственность за: 
      1) полное соответствие сведений, приведенных в паспорте сделки по импорту, условиям контракта, на основании которого был составлен данный паспорт сделки по импорту; 
      2) выполнение требований, установленных пунктом 62 настоящей Инструкции. 
      19. При наступлении срока исполнения обязательств по контракту экспортер/импортер с экземпляром паспорта сделки, заверенным подписями и печатями таможенного органа и уполномоченного банка, и другими необходимыми документами, обращается непосредственно в таможенный орган (при таможенном оформлении товара), либо в уполномоченный банк (при проведении платежа). 
      20. Платежные документы для оплаты импортного контракта оформляются импортером на основании паспорта сделки по импорту и контракта с иностранным партнером. 
      21. Уполномоченный банк сверяет данные, занесенные в банковский платежный документ, с данными паспорта сделки по импорту и контрактом. 
      22. В случае соответствия сведений, содержащихся в паспорте сделки по импорту, контракте и платежных документах, а также обоснованности платежа ответственный сотрудник уполномоченного банка ставит разрешительную визу на банковском платежном документе на оплату контракта по импорту. 
      23. В случае, если оформляемая экспортно-импортная сделка предусматривает осуществление расчетов в сроки, превышающие 180 календарных дней, экспортер/импортер в соответствии с нормативными правовыми актами Национального Банка Республики Казахстан обязан до оформления паспорта сделки получить соответствующую лицензию и/или регистрационное свидетельство Национального Банка Республики Казахстан, копии которых являются обязательным приложением к паспорту сделки.  (Прим. РЦПИ: см.  V970314_  (гл. 2);  V011555_  (пп.3-6) .  <*>
     Сноска. Пункт 23 с изменениями - постановлением Правления Национального Банка Республики Казахстан от 26 декабря 2003 года N 484 и приказом Председателя Агентства таможенного контроля Республики Казахстан от 9 января 2004 года  N 3 .
      24. В случае внесения сторонами в контракт изменений или дополнений, затрагивающих сведения, которые ранее использовались при составлении паспорта сделки, подписанного таможенным органом и уполномоченным банком по данному контракту, а также заключения иных контрактов, предусматривающих уступку права требования, перевод долга или взаимный зачет обязательств (далее - иные контракты) с учетом требований, предусмотренных пунктами 47 и 76 настоящей Инструкции, экспортер/импортер не позднее даты проведения платежа или даты представления к таможенному оформлению товаров, осуществляемых на основании внесенных в контракт изменений и/или дополнений или иных контрактов, представляет в таможенный орган и уполномоченный банк: 
      1) дополнения и/или изменения к контракту (иные документы, подтверждающие внесение таких изменений и/или дополнений) либо иные контракты; 
      2) дополнительные листы к паспорту сделки, составляемые по форме паспорта сделки, но с заполнением только тех граф (позиций), сведения в которых подлежат уточнению. 
      Дальнейшее оформление и использование дополнительных листов к паспорту сделки осуществляется в порядке, предусмотренном для самого паспорта сделки. 
      25. При наличии в контракте условий, предусматривающих возможность внесения изменений и дополнений в контракт на основании письменной переписки между резидентом и нерезидентом, таможенный орган обязан принять к оформлению дополнительный лист к паспорту сделки на основании данной переписки. 
      26. Изменения и/или дополнения в контракты либо письменная переписка, предусмотренная в пункте 25 настоящей Инструкции, экспортером/импортером представляется в таможенный орган и уполномоченный банк в соответствии с требованиями, установленными пунктами 11 и 13 настоящей Инструкции. 
      26-1. В случае, если в ходе исполнения сделки экспортер/импортер получает лицензию и/или регистрационное свидетельство Национального Банка Республики Казахстан, он обязан одновременно с оформлением дополнительного листа к паспорту сделки представить оригинал и копию лицензии и/или регистрационного свидетельства в таможенный орган и уполномоченный банк. Копия лицензии и/или регистрационного свидетельства остается в таможенном органе и уполномоченном банке.
      В случае, если в соответствии с настоящей Инструкцией не требуется оформление дополнительного листа к паспорту сделки, таможенный орган и уполномоченный банк, вносят в раздел "Особые отметки банка, таможенного органа" собственных экземпляров паспорта сделки и в экземпляр экспортера/импортера отметку о наличии и реквизитах лицензии и/или регистрационного свидетельства Национального Банка Республики Казахстан.  <*>
      Сноска. Глава дополнена новым пунктом 26-1 - постановлением Правления Национального Банка Республики Казахстан от 26 декабря 2003 года N 484 и приказом Председателя Агентства таможенного контроля Республики Казахстан от 9 января 2004 года  N 3 .
      27. Уполномоченный банк/таможенный орган обязан вести дело/досье по каждому паспорту сделки, которое формируется из документов валютного контроля по мере их поступления. 
      Досье по экспорту/импорту помимо документов валютного контроля должно содержать копию свидетельства о государственной регистрации или учетной регистрации резидента, копию устава экспортера/импортера - юридического лица или положения о его филиале, копию удостоверения личности экспортера/импортера - физического лица, доверенность на лицо, оформляющее паспорт сделки. Повторное представление данных документов для оформления иных паспортов сделок в один таможенный орган не требуется, за исключением случаев, когда в указанные документы вносились изменения.  <*>
     Сноска. Пункт 27 с дополнениями - постановлением Правления Национального Банка Республики Казахстан от 26 декабря 2003 года N 484 и приказом Председателя Агентства таможенного контроля Республики Казахстан от 9 января 2004 года  N 3 .
      28. Учет поступивших от таможенного органа паспортов сделок/дополнительных листов к паспорту сделки по экспорту/импорту и исходящих в таможенные органы уведомлений ведется уполномоченным банком в журналах по экспорту/импорту (приложение NN 3, 4). 

                    3-1. Особенности оформления
     паспорта сделки по экспорту отдельных товаров, перечень
    которых устанавливается Правительством Республики Казахстан  <*>
     Сноска. Инструкция дополнена новой главой 3-1 - постановлением Правления Национального Банка Республики Казахстан от 26 декабря 2003 года N 484 и приказом Председателя Агентства таможенного контроля Республики Казахстан от 9 января 2004 года  N 3  (вводится в действие со дня принятия постановления Правительства Республики Казахстан об утверждении перечня отдельных товаров, отсрочка платежа по экспорту которых до 365 календарных дней не требует получения лицензии Национального Банка Республики Казахстан).

      28-1. Паспорт сделки по экспорту отдельных товаров, перечень которых устанавливается Правительством Республики Казахстан, (далее - паспорт сделки по экспорту отдельных товаров) оформляется по форме и в порядке, установленном главами 3, 9 и приложением 1 настоящей Инструкции с учетом особенностей, установленных настоящей главой.
      Неотъемлемым приложением к паспорту сделки по экспорту отдельных товаров является список экспортируемых товаров, оформляемый одновременно с паспортом сделки по экспорту отдельных товаров и подписываемый экспортером, должностным лицом таможенного органа, ответственным сотрудником банка в порядке, установленном для оформления и подписания паспорта сделки по экспорту.
      В случае, если экспорту отдельных товаров сопутствуют услуги, которые включаются в таможенную стоимость товаров, то к ним применяются нормы настоящей главы.
      28-2. Контракт по экспорту отдельных товаров должен предусматривать экспорт только тех товаров, которые включены в перечень, установленный Правительством Республики Казахстан.
      Контракт по экспорту отдельных товаров, включенных в перечень, установленный Правительством Республики Казахстан, помимо иных условий, установленных настоящей Инструкцией должен предусматривать:
      1) полную спецификацию, позволяющую идентифицировать товары в соответствии с кодами Товарной номенклатуры внешнеэкономической деятельности со степенью детализации согласно перечню, установленному Правительством Республики Казахстан;
      2) условие вступления в силу контракта (дополнительных соглашений к контракту) после оформления паспорта сделки (дополнительного листа к паспорту сделки) по экспорту отдельных товаров.
      28-3. Несоответствие контракта по экспорту отдельных товаров требованиям пунктов 16 и 28-2 настоящей Инструкции является для таможенного органа и/или банка основанием для отказа в подписании паспорта сделки по экспорту отдельных товаров.
      28-4. Если контракт, соответствующий требованиям главы 3 и 9 настоящей Инструкции, не соответствует требованиям пункта 28-2 настоящей Инструкции экспортер вправе оформить паспорт сделки на общих основаниях с применением режима возврата выручки в срок до 180 календарных дней с даты экспорта товаров или в иной срок, установленный в лицензии Национального Банка Республики Казахстан.
      28-5. Допускается представление к оформлению паспорта сделки по экспорту отдельных товаров факсимильной копии контракта с обязательством представления в течение месяца с даты оформления паспорта сделки оригинала либо нотариально засвидетельствованной копии контракта. После представления экспортером оригинала либо нотариально засвидетельствованной копии контракта должностное/ответственное лицо таможенного органа/банка осуществляет сверку с факсимильной копией, принятой ранее при формировании досье по паспорту сделки по экспорту отдельных товаров, и, в случае их идентичности, заверяет факсимильную копию контракта надписью "копия верна" и личной номерной печатью.
      В случае несоответствия текста оригинала и его факсимильной копии таможенный орган/банк направляет информацию по данному факту в правоохранительные органы.
      28-6. Должностное лицо таможенного органа дополнительно к установленным настоящей Инструкцией процедурам оформления паспорта сделки в таможенном органе проверяет правильность указания в спецификации кодов Товарной номенклатуры внешнеэкономической деятельности экспортируемых товаров, их соответствие перечню, установленному Правительством Республики Казахстан.
      28-7. В случае, если оформляемая экспортная сделка предусматривает поступление экспортной выручки в срок, превышающий 365 календарных дней с даты экспорта отдельных товаров, экспортер обязан до оформления паспорта сделки получить в соответствии с нормативными правовыми актами Национального Банка Республики Казахстан соответствующую лицензию Национального Банка Республики Казахстан, копия которой является обязательным приложением к паспорту сделки.
      В таких случаях, таможенные органы в пятидневный срок с даты представления соответствующего заявления и контракта (устранения замечаний) выдают экспортеру для представления в Национальный Банк Республики Казахстан для получения лицензии справку о соответствии контракта и предусмотренного им перечня экспортируемых товаров, требованиям настоящей Инструкции и перечня отдельных товаров, установленного Правительством Республики Казахстан. Справка должна быть подписана руководителем (заместителем руководителя) таможенного органа.
      28-8. Таможенные органы и уполномоченные банки ведут отдельные журналы по экспорту отдельных товаров по форме, установленной в приложении 20 к настоящей Инструкции.
      28-9. Таможенные органы отказывают в таможенном оформлении экспортируемого товара, если фактически экспортируемый товар не соответствует указанному в паспорте сделки по экспорту отдельных товаров и перечню, установленному Правительством Республики Казахстан.
      28-10. В случае, если из перечня, установленного Правительством Республики Казахстан были исключены группы товаров (далее - исключенные товары), то экспортер, оформивший паспорт сделки по экспорту отдельных товаров на контракт, предусматривающий экспорт исключенных товаров, обязан после опубликования изменений в перечень, установленный Правительством Республики Казахстан, до их вступления в силу обратиться в таможенный орган и уполномоченный банк с заявлением для оформления дополнительного листа к паспорту сделки, выбрав один из следующих вариантов осуществления дальнейшего валютного контроля по паспорту сделки:
      1) вариант "А" - экспортер завершает все операции по паспорту сделки в прежнем режиме (включая дальнейший экспорт исключенных товаров) без увеличения общей суммы паспорта сделки и контракта, продления срока поставки товаров (если контрактом не предусмотрен срок поставки последней партии товаров, в качестве таковой принимается последняя дата, указанная в паспорте сделки) и изменения перечня экспортируемых товаров. В данном случае в дополнительном листе к паспорту сделки в разделе "Особые отметки" указываются: "контроль по варианту "А", коды товарной номенклатуры внешнеэкономической деятельности исключенных товаров и последний срок экспорта товаров - ___";
      2) вариант "Б" - экспортер обязан принять меры к завершению расчетов за ранее экспортированные исключенные товары в установленные сроки и внести в контракт изменения, предусматривающие прекращение по данному контракту экспорта исключенных товаров. При этом экспорт остальных товаров, включенных в перечень, по данному паспорту сделки производится в прежнем режиме. В данном случае в дополнительном листе к паспорту сделки в разделе "Особые отметки" указываются "контроль по варианту "Б", коды товарной номенклатуры внешнеэкономической деятельности исключенных товаров и последняя дата платежа за экспорт исключенных товаров - ___".

           4. Контроль над поступлением экспортной выручки и 
использованием средств в иностранной валюте и тенге на цели импорта 

      29. Зачисление экспортной выручки на банковский счет экспортера и проведение платежей на цели импорта производится уполномоченным банком только после оформления паспорта сделки в соответствии с требованиями настоящей Инструкции. 
      30. В целях облегчения идентификации поступающих сумм экспортер/импортер уведомляет иностранного плательщика о необходимости указания в платежных документах на перечисление денег в пользу экспортера/импортера реквизитов контракта и номера паспорта сделки. 
      В случае отсутствия в межбанковском документе необходимых данных для отнесения уполномоченным банком поступивших денег к конкретному паспорту сделки, уполномоченный банк зачисляет их на внутрибанковский счет, предварительно письменно уведомив экспортера/импортера о таких поступлениях, которые не поддаются идентификации. Экспортер/импортер, получив письменное уведомление уполномоченного банка, обязан письменно информировать уполномоченный банк о характере поступившей суммы с указанием реквизитов контракта и номера паспорта сделки, а в случае поступления денег по данному контракту в иной банк, также дать иному банку поручение на перевод поступивших денег в полной сумме на свой банковский счет в уполномоченном банке. К поручению на перевод экспортер/импортер прилагает заверенный уполномоченным банком экземпляр паспорта сделки, который вместе с заявлением на перевод служит для иного банка основанием для осуществления перевода. 
      Деньги, поступившие на внутрибанковский счет и идентифицированные по конкретному паспорту сделки, по которому требуется получение лицензии/регистрационного свидетельства Национального Банка Республики Казахстан или выполнение бенефициаром-экспортером/импортером иных действий по предоставлению необходимых документов и сведений, предусмотренных валютным законодательством, зачисляются на счет экспортера/импортера после выполнения им всех необходимых действий. 
      Если в течение 180 календарных дней поступившие деньги не будут идентифицированы по конкретному паспорту сделки или экспортером/импортером не будут выполнены иные действия по предоставлению необходимых документов и сведений, предусмотренных валютным законодательством, уполномоченный банк обязан вернуть такое указание отправителю без исполнения.  <*>
      Сноска. Пункт 30 с изменениями - постановлением Правления Национального Банка Республики Казахстан от 26 декабря 2003 года N 484 и приказом Председателя Агентства таможенного контроля Республики Казахстан от 9 января 2004 года  N 3 .
      31. При несовпадении валюты контракта и валюты платежа по паспорту сделки, пересчет осуществляется через рыночные курсы обмена валют, определенные в соответствии с законодательством Республики Казахстан на день платежа, либо кросс-курсы, рассчитанные на основании указанных курсов на день платежа.
      Допускается расхождение с рыночными курсами обмена валют, определенными в соответствии с законодательством Республики Казахстан, или с кросс-курсами, рассчитанными на основании указанных курсов, в пределах не более 5 процентов, либо с курсами, сообщенными Национальным Банком Республики Казахстан таможенному органу в соответствии с настоящим пунктом.
      В случае заключения контракта в валюте, по которой в соответствии с законодательством Республики Казахстан не определяется рыночный курс обмена валют, пересчет осуществляется по текущему рыночному курсу этой валюты к доллару США (котировкам спроса) на день платежа, полученному по каналам информационного агентства "REUTERS", сообщаемому экспортеру/импортеру уполномоченным банком. После чего пересчет в тенге осуществляется по рыночному курсу тенге к доллару США, определенному в соответствии с законодательством Республики Казахстан.
      В спорных случаях, при признании таможенным органом представленного расчета необоснованным, таможенный орган направляет письменное обращение в Национальный Банк Республики Казахстан с просьбой предоставить информацию о фактическом рыночном курсе этой валюты на день платежа к курсу любой из валют, по которой в соответствии с законодательством Республики Казахстан определяется рыночный курс обмена валют. На основании полученной информации таможенный орган пересчитывает фактически поступившую сумму в валюте платежа по экспорту или фактически поступивший товар по импорту через кросс-курс иностранных валют к тенге, о чем письменно уведомляет экспортера/импортера и делает соответствующую отметку в досье по экспорту/импорту.  <*>
     Сноска. Пункт 31 в новой редакции - постановлением Правления Национального Банка Республики Казахстан от 26 декабря 2003 года N 484 и приказом Председателя Агентства таможенного контроля Республики Казахстан от 9 января 2004 года  N 3 .  
      32. Если валюта платежа по паспорту сделки не совпадает с фактической валютой платежа, уполномоченный банк вправе до зачисления на банковский счет экспортера/импортера с его согласия провести конвертацию поступивших денег в валюту, предусмотренную условиями контракта, по согласованному с экспортером/импортером курсу.
      В случае отказа экспортера/импортера провести указанную конвертацию, экспортер/импортер обязан оформить дополнительный лист к паспорту сделки по экспорту/импорту и представить в таможенный орган расчет курса валюты контракта к новой валюте платежа с необходимыми пояснениями. Таможенный орган проверяет указанный расчет с точки зрения соответствия условиям контракта и обоснованности курса, используемого в расчете с учетом требований пункта 31 настоящей Инструкции, и в случае признания расчета обоснованным, учитывает поступление/возврат денег/товара в валюте контракта.  <*>
     Сноска. Пункт 32 в новой редакции - постановлением Правления Национального Банка Республики Казахстан от 26 декабря 2003 года N 484 и приказом Председателя Агентства таможенного контроля Республики Казахстан от 9 января 2004 года  N 3 .
      33. В случаях, когда экспортная выручка не поступает в уполномоченный банк в сроки, указанные в паспорте сделки по экспорту (графа "Последняя дата" Приложения N 1 к настоящей Инструкции), экспортер обязан в течение десяти рабочих дней с даты окончания сроков поступления экспортной выручки представить в таможенный орган письменное объяснение о причинах непоступления экспортной выручки с приложением копий подтверждающих документов, на основании которых (при отсутствии изменений и/или дополнений в контракт или иных контрактов) оформляется дополнительный лист к данному паспорту сделки в установленном Инструкцией порядке.  <*> 
      Сноска. Пункт 33 с изменениями и дополнениями - постановлением Правления Национального Банка РК от 3 июня 2002 года N 203, приказом Министра государственных доходов РК от 17 июня 2002 года  N 574 . 
      34. В случаях, когда товар по импорту не поступает в сроки, указанные в паспорте сделки по импорту (графа "Последняя дата" Приложения N 2 к настоящей Инструкции), импортер обязан в течение десяти рабочих дней с даты окончания срока поступления товаров по импорту представить в таможенный орган письменное объяснение с приложением копий документов, подтверждающих обоснованность непоступления товаров по импорту, на основании которых (при отсутствии изменений и/или дополнений в контракт или иных контрактов) оформляется дополнительный лист к данному паспорту сделки в установленном Инструкцией порядке.  <*> 
      Сноска. Пункт 34 с изменениями и дополнениями - постановлением Правления Национального Банка РК от 3 июня 2002 года N 203, приказом Министра государственных доходов РК от 17 июня 2002 года  N 574 . 
      35. Для целей облегчения идентификации поступающих товаров импортер уведомляет поставщика о необходимости указания в сопроводительных документах, направляемых в адрес импортера и подтверждающих отгрузку товаров в его пользу, реквизитов контракта и номера паспорта сделки, оформленного по данному контракту. 
      36. В случае неполного или несвоевременного поступления экспортной выручки таможенный орган, при наличии документов, подтверждающих факт правонарушения, направляет соответствующую информацию в правоохранительные органы и Национальный Банк Республики Казахстан.  <*>
     Сноска. Пункт 36 с изменениями - постановлением Правления Национального Банка Республики Казахстан от 26 декабря 2003 года N 484 и приказом Председателя Агентства таможенного контроля Республики Казахстан от 9 января 2004 года  N 3 .
       37. Таможенный орган осуществляет контроль над своевременным поступлением товара в соответствии с условиями контракта и паспорта сделки по импорту. В случае нарушения сроков поступления товара таможенный орган, при наличии документов, подтверждающих факт правонарушения, направляет соответствующую информацию в правоохранительные органы и Национальный Банк Республики Казахстан.  <*>
     Сноска. Пункт 37 с изменениями - постановлением Правления Национального Банка Республики Казахстан от 26 декабря 2003 года N 484 и приказом Председателя Агентства таможенного контроля Республики Казахстан от 9 января 2004 года  N 3 .
      38. В случае установления фактов нарушения уполномоченным банком обязанностей агента валютного контроля, предусмотренных настоящей Инструкцией, таможенный орган обязан направить в адрес уполномоченного органа по вопросам таможенного дела и Национального Банка Республики Казахстан соответствующую информацию для применения санкций в соответствии с законодательством Республики Казахстан.  <*> 
      Сноска. Пункт 38 с изменениями - постановлением Правления Национального Банка РК от 3 июня 2002 года N 203, приказом Министра государственных доходов РК от 17 июня 2002 года  N 574 . 
      39. В случае установления нарушений требований валютного и таможенного законодательства, в части экспортно-импортного валютного контроля, допущенных таможенным органом и экспортером/импортером, уполномоченный банк обязан направить соответствующую информацию в адрес Национального Банка Республики Казахстан и уполномоченного органа по вопросам таможенного дела для применения санкций в соответствии с законодательством Республики Казахстан.  <*> 
      Сноска. Пункт 39 с изменениями и дополнениями - постановлением Правления Национального Банка РК от 3 июня 2002 года N 203, приказом Министра государственных доходов РК от 17 июня 2002 года  N 574 . 
      40. В случае, если экспортер/импортер отправляет/получает товар не по месту своей государственной регистрации, оформление паспорта сделки осуществляется в таможенном органе, в зоне деятельности которого он зарегистрирован. При этом, в графе паспорта сделки "особые отметки" указывается место таможенного оформления товара по контракту. Таможенное оформление товара осуществляется в соответствии с процедурами, установленными таможенным законодательством. 
      Копия паспорта сделки, заверенная печатью таможенного органа по месту регистрации экспортера/импортера, направляется в таможенный орган по месту оформления товара. В целях валютного контроля таможенный орган по месту оформления товара обязан направлять информацию о движении товаров по экспорту/импорту в таможенный орган, оформивший паспорт сделки.  <*> 
      Сноска. Пункт 40 с изменениями и дополнениями - постановлением Правления Национального Банка РК от 3 июня 2002 года N 203, приказом Министра государственных доходов РК от 17 июня 2002 года  N 574 . 

              5. Техническое обеспечение процедуры контроля за 
        экспортно-импортными операциями в Республике Казахстан 

      41. Сведения, содержащиеся в документах, оформляемых в соответствии с требованиями настоящей Инструкции, являются для банков банковской тайной, а для таможенного органа - информацией для служебного пользования. Банки и таможенные органы обеспечивают конфиденциальность этой информации. 
      42. С письменного согласия таможенного органа и при условии выработки уполномоченными банками совместно с таможенным органом процедуры, обеспечивающей сохранность и бесперебойную доставку документов, уполномоченные банки и таможенные органы могут перейти на электронный обмен документами. 
      43. Уполномоченные банки, изменившие наименование или почтовый адрес, обязаны: 
      1) не позднее 10 календарных дней с даты регистрации в органах юстиции таких изменений, информировать об этом телеграммой областной филиал Национального Банка Республики Казахстан и таможенные органы Республики Казахстан, оформившие паспорта сделок по экспорту/импорту, которые приняты к валютному контролю данным банком; 
      2) не позднее 10 календарных дней с даты регистрации в органах юстиции таких изменений, информировать экспортеров/импортеров, паспорта сделок которых приняты к валютному контролю данным банком, о необходимости предъявления первого экземпляра паспорта сделки в банк для отражения в разделе "Особые отметки банка, таможенного органа" паспортов-сделок новых реквизитов уполномоченного банка; 
      3) обеспечить прием поступающей на их прежний адрес или прежнее наименование корреспонденции от таможенных органов, экспортеров и импортеров в течение 30 календарных дней с даты направления указанной информации в Национальный Банк Республики Казахстан и таможенный орган. 
      На основании вышеуказанной информации уполномоченного банка таможенный орган в течение 30 календарных дней с даты ее отправления уполномоченным банком принимает товары к таможенному оформлению по паспортам сделок с прежними наименованиями и почтовыми адресами уполномоченного банка.  <*> 
      Сноска. Пункт 43 с изменениями - постановлением Правления Национального Банка РК от 3 июня 2002 года N 203, приказом Министра государственных доходов РК от 17 июня 2002 года  N 574 . 
      44. В случае изменения обслуживающего уполномоченного банка и/или таможенного органа, в зоне деятельности которого экспортер/импортер зарегистрирован, экспортер/импортер обязан закрыть паспорт сделки по экспорту/импорту и в течение трех рабочих дней представить на оформление в таможенный орган новый паспорт сделки по экспорту/импорту, который оформляет его и направляет в новый уполномоченный банк экспортера/импортера в порядке, установленном разделом 3 настоящей Инструкции. Новый уполномоченный банк и/или таможенный орган обязаны в течение трех рабочих дней с даты оформления нового паспорта сделки по экспорту/импорту направить письменное обращение в уполномоченный банк и/или таможенный орган, оформлявшие предыдущий паспорт сделки по экспорту/импорту, о поступившей по нему экспортной выручке/проведенных платежах по импорту либо их возврату и об отправленных/полученных ранее товарах либо их возврату. Предыдущий уполномоченный банк и/или таможенный орган обязаны в течение семи календарных дней предоставить новому уполномоченному банку и/или таможенному органу запрашиваемую информацию. 
      44-1. В случае изменения экспортером/импортером своего адреса, указанного в паспорте сделки (за исключением случаев изменения таможенного органа, в зоне действия которого экспортер/импортер зарегистрирован), экспортер/импортер представляет на оформление в таможенный орган дополнительный лист к паспорту сделки с указанием нового адреса и приложением подтверждающих документов (свидетельство о государственной или учетной регистрации).
      Если изменение адреса влечет за собой изменение таможенного органа, то паспорт сделки подлежит закрытию. Новый паспорт сделки с учетом изменившегося адреса, оформляется в порядке, предусмотренном пунктом 44 настоящей Инструкции.  <*>
     Сноска. Глава дополнена новым пунктом 44-1 - постановлением Правления Национального Банка Республики Казахстан от 26 декабря 2003 года N 484 и приказом Председателя Агентства таможенного контроля Республики Казахстан от 9 января 2004 года  N 3 .
      45. Для осуществления контроля над поступлением экспортной выручки в пользу экспортера либо возвратом ранее переведенных денег по импортному контракту на корреспондентский счет уполномоченного банка, не зачисленных в дальнейшем на банковский счет экспортера/импортера по причине приостановления либо отзыва лицензии уполномоченного банка на осуществление банковских операций, допускается принятие иным банком, в который экспортер/импортер перешел на обслуживание, а также таможенным органом в качестве документа, подтверждающего поступление денег в пользу экспортера/импортера, справки ликвидационной комиссии уполномоченного банка о поступлении на корреспондентский счет ликвидируемого уполномоченного банка денег, идентифицированных по конкретному паспорту сделки.  <*> 
      Сноска. Пункт 45 с изменениями - постановлением Правления Национального Банка РК от 3 июня 2002 года N 203, приказом Министра государственных доходов РК от 17 июня 2002 года  N 574 . 

                    6. Закрытие паспорта сделки 

      46. Закрытие паспорта сделки по экспортному/импортному контракту осуществляется таможенным органом, оформившим данный паспорт сделки. При необходимости таможенный орган по согласованию с уполномоченным банком составляет акт сверки о проведенных платежах и поставках товаров. На основании акта сверки таможенный орган при наличии оснований для закрытия паспорта сделки, оговоренных настоящей Инструкцией, в течение десяти дней закрывает паспорт сделки и направляет уведомление об его закрытии в уполномоченный банк. Уполномоченный банк, при наличии оснований считать закрытие паспорта сделки необоснованным, направляет соответствующее возражение таможенному органу, закрывшему данный паспорт сделки. В случае признания возражений уполномоченного банка обоснованными закрытие паспорта сделки признается недействительным, о чем таможенный орган уведомляет уполномоченный банк.  <*> 
      Сноска. Пункт 46 с изменениями - постановлением Правления Национального Банка РК от 3 июня 2002 года N 203, приказом Министра государственных доходов РК от 17 июня 2002 года  N 574 ;  постановлением Правления Национального Банка Республики Казахстан от 26 декабря 2003 года N 484 и приказом Председателя Агентства таможенного контроля Республики Казахстан от 9 января 2004 года  N 3 .
      47. Наличие хотя бы одного из следующих условий является основанием для закрытия паспорта сделки: 
      1) полное исполнение обязательств по внешнеторговым контрактам. Допускается уменьшение экспортной выручки на сумму удержанной комиссии или увеличение платежей по импорту на сумму удерживаемой комиссии, в случаях, если это предусмотрено условиями экспортного или импортного договора либо обычаями делового оборота согласно международным договорам (конвенциям);
      2) внесение в контракт условий, предусматривающих изменение денежной формы оплаты на исполнение обязательств в иной форме эквивалентно стоимости экспортированных/импортированных товаров при условии соблюдения требований пункта 9-1 настоящей Инструкции; 
      3) внесение изменений и/или дополнений в контракт, предусматривающих осуществление взаимного зачета требований при условии полного покрытия неоплаченных/непоставленных экспортированных/импортированных товаров и наличия документов, подтверждающих зачет взаимных требований (акт сверки и др.); 
      4) перевод экспортером/импортером своего долга перед партнером-нерезидентом по контрактам другому лицу на основании документов, подтверждающих согласие партнера-нерезидента и наличии письменного уведомления экспортером/импортером таможенного органа и уполномоченного банка о прекращении действия данного контракта. При переводе экспортером/импортером своего долга другому лицу-резиденту, другое лицо-резидент обязан оформить новый паспорт сделки по экспорту/импорту в порядке, предусмотренном разделом 3 настоящей Инструкции; 
      5) уступка экспортером/импортером другому лицу права требования к партнеру-нерезиденту на основании документов, подтверждающих переход права требования к партнеру-нерезиденту (договор уступки прав требования, акт сверки по взаимным обязательствам, акт приема-передачи товара, товаросопроводительные документы и т.д.) и наличии письменного уведомления экспортером/импортером таможенного органа и уполномоченного банка о прекращении действия данного контракта. При уступке экспортером/импортером права требования другому лицу-резиденту, другое лицо-резидент обязано оформить новый паспорт сделки по экспорту/импорту в порядке, предусмотренном разделом 3 настоящей Инструкции; 
      6) возврат ранее полученного товара импортером либо авансовых платежей по импортному контракту, в случае неисполнения обязательств одной из сторон и наличии письменного уведомления импортером таможенного органа и уполномоченного банка о прекращении действия данного импортного контракта; 
      7) возврат товара экспортеру либо возврат ранее полученных авансовых платежей по экспортному контракту, в случае неисполнения обязательств одной из сторон и наличии письменного уведомления экспортером таможенного органа и уполномоченного банка о прекращении действия данного экспортного контракта; 
      8) предоставление документов, подтверждающих отсутствие претензий со стороны нерезидента, выполнившего свои обязательства в полном объеме, в адрес резидента, заключившего экспортный/импортный контракт и не исполнившего встречные обязательства перед нерезидентом; 
      9) подтверждение адресного бюро паспортной и визовой службы органа внутренних дел о выезде за пределы Республики Казахстан на постоянное место жительства физического лица, являющегося экспортером/импортером; 
      10) отсутствие по паспорту сделки движения денег и товаров в течение 1 года с даты его оформления в таможенном органе, при наличии одновременного подтверждения об отсутствии фактического движения товара по паспорту сделки со стороны таможенного органа, подтверждения об отсутствии фактического движения денег по паспорту сделки со стороны уполномоченного банка и письменного уведомления экспортером/импортером уполномоченного банка и таможенного органа о прекращении действия данного контракта; 
      10-1) отсутствие по паспорту сделки движения денег и товаров в течение 1 месяца после истечения срока действия контракта, при наличии одновременного подтверждения об отсутствии фактического движения товара по паспорту сделки со стороны таможенного органа, подтверждения об отсутствии фактического движения денег по паспорту сделки со стороны уполномоченного банка и письменного уведомления экспортером/импортером уполномоченного банка и таможенного органа о прекращении действия данного контракта; 
      11) эквивалентное исполнение сторонами обязательств по паспорту сделки по бессрочному контракту и отсутствие по нему дальнейшего движения денег и товаров в течение 1 года с момента последней поставки товара и/или перевода денег, при наличии одновременного подтверждения об отсутствии фактического движения товара по паспорту сделки со стороны таможенного органа и подтверждения об отсутствии фактического движения денег по паспорту сделки со стороны уполномоченного банка, а также наличии письма экспортера/импортера о прекращении действия данного контракта; 
      12) наличие судебного решения о ликвидации или о признании должника - нерезидента банкротом либо документа иного уполномоченного государственного органа иностранного государства о его ликвидации с официальным подтверждением невозможности исполнения им обязательств по контракту либо акт государственного органа иностранного государства, в результате издания которого исполнение обязательства становится полностью невозможным. При этом в случае возврата денег повторное открытие паспорта сделки не требуется;
      13) ликвидация или признание банкротом экспортера/импортера в порядке, установленном законодательством Республики Казахстан; 
      13-1) наличие после истечения последней даты паспорта сделки неисполненных сторонами обязательств по внешнеторговым контрактам на сумму, не превышающую двадцати месячных расчетных показателей, при наличии согласия экспортера/импортера; 
      14) иные основания, предусмотренные настоящей Инструкцией.  <*> 
      Сноска. Пункт 47 с изменениями и дополнениями - постановлением Правления Национального Банка РК от 3 июня 2002 года N 203, приказом Министра государственных доходов РК от 17 июня 2002 года  N 574 ; постановлением Правления Национального Банка Республики Казахстан от 26 декабря 2003 года N 484 и приказом Председателя Агентства таможенного контроля Республики Казахстан от 9 января 2004 года  N 3 .
      48. Паспорт сделки по действующему контракту экспортера/импортера подлежит закрытию при ликвидации либо банкротстве уполномоченного банка. При этом, экспортер/импортер обязан открыть новый паспорт сделки по незавершенным контрактам в соответствии с требованиями пункта 44 настоящей Инструкции. 
      49. Задолженность по контракту экспортера/импортера, по которому принято решение уполномоченного органа по делу об административном правонарушении или решение по уголовному делу, но не обеспечено исполнение обязательств нерезидентом, а также по экспортеру/импортеру, отсутствующему по месту государственной регистрации, подлежит отдельному учету в таможенном органе. В случае неисполнения нерезидентом своих обязательств перед резидентом в течение пяти лет с даты отнесения паспорта сделки на отдельный учет, такой паспорт сделки по истечении указанного срока подлежит закрытию. 
      Отсутствие экспортера/импортера по месту государственной регистрации должно быть подтверждено документами, запрашиваемыми таможенными органами из органов юстиции (о зарегистрированном месте нахождения), налоговых органов (о нефункционировании), адресного бюро (о месте нахождения руководителей и учредителей экспортера/импортера).
      По отнесенным на отдельный учет паспортам сделок таможенные органы ежегодно запрашивают у экспортера/импортера информацию о принятии мер для погашения сумм задолженности или устанавливают место нахождения экспортера/импортера в вышеуказанном порядке.  <*>
     Сноска. Пункт 49 с изменениями - постановлением Правления Национального Банка Республики Казахстан от 26 декабря 2003 года N 484 и приказом Председателя Агентства таможенного контроля Республики Казахстан от 9 января 2004 года  N 3 .
      50. Паспорт сделки по импорту подлежит закрытию при учете уполномоченным банком предъявленного нерезидентом векселя, выпущенного импортером для расчета по контракту, при условии полного исполнения обязательств по контракту. 
      51. Паспорт сделки по экспортному/импортному контракту, по которому расчеты еще не завершены, действует до полного завершения внешнеторговых операций, за исключением случаев, предусмотренных настоящей Инструкцией. 
      51-1. В досье/деле по экспорту/импорту по закрытым паспортам сделок подшиваются уведомления таможенного органа о закрытии паспорта сделки с указанием оснований его закрытия и письмо уполномоченного банка о согласии с закрытием паспорта сделки. Данные досье/дела по экспорту/импорту хранятся в таможенном органе и уполномоченном банке в течение 5 лет после закрытия паспорта сделки. По истечении указанного срока закрытые паспорта сделок подлежат уничтожению в установленном порядке.  <*>
      Сноска. Глава дополнена новым пуктом 51-1 - постановлением Правления Национального Банка Республики Казахстан от 26 декабря 2003 года N 484 и приказом Председателя Агентства таможенного контроля Республики Казахстан от 9 января 2004 года  N 3 . 

               7. Органы и агенты валютного контроля 

      52. Валютный контроль в Республике Казахстан осуществляется органами и агентами валютного контроля в соответствии с законодательством Республики Казахстан в пределах их компетенции. 
      53. Национальный Банк Республики Казахстан: 
      1) осуществляет свод и анализ информации о результатах экспортно-импортного валютного контроля на основании сведений, полученных от уполномоченного органа по вопросам таможенного дела и уполномоченных банков; 
      2) предоставляет уполномоченным банкам в срок не позднее 8-го числа месяца, следующего за отчетным месяцем, информацию о фактическом перемещении товаров через таможенную границу Республики Казахстан (Приложения N 5, 5-1 и N 6);  <*> 
      Сноска. Подпункт 2) с изменениями - постановлением Правления Национального Банка Республики Казахстан от 26 декабря 2003 года N 484 и приказом Председателя Агентства таможенного контроля Республики Казахстан от 9 января 2004 года  N 3  (вводятся в действие по истечении одного месяца со дня ввода в промышленную эксплуатацию доработанного НБ РК программного обеспечения по валютному контролю);
      3) информирует в согласованном порядке уполномоченный орган по вопросам таможенного дела об экспортерах/импортерах, не обеспечивших своевременное поступление валютной выручки либо товара на территорию Республики Казахстан (Приложения N 7 и N 8); 
      4) доводит ежемесячно в согласованном порядке до сведения уполномоченного органа по вопросам таможенного дела списки всех банков и их филиалов с указанием их полных почтовых адресов, а также любые изменения к указанным сведениям; 
      5) вправе устанавливать технические требования к программному обеспечению банков по валютному контролю;
      6) вправе требовать оформления экспортерами/импортерами паспортов сделок в случае деления ими экспортно-импортных контрактов до эквивалента десяти тысяч долларов США, если общая сумма платежей по контрактам с одним нерезидентом превышает эквивалент десяти тысяч долларов США.  <*> 
      Сноска. Пункт 53 с изменениями - постановлением Правления Национального Банка РК от 3 июня 2002 года N 203, приказом Министра государственных доходов РК от 17 июня 2002 года  N 574 ; постановлением Правления Национального Банка Республики Казахстан от 26 декабря 2003 года N 484 и приказом Председателя Агентства таможенного контроля Республики Казахстан от 9 января 2004 года  N 3 .
      54. Уполномоченный орган по вопросам таможенного дела: 
      1)  (подпункт исключен - постановлением Правления Национального Банка Республики Казахстан от 26 декабря 2003 года N 484 и приказом Председателя Агентства таможенного контроля Республики Казахстан от 9 января 2004 года  N 3 ) ; 
      2) направляет ежемесячно в согласованном порядке в Национальный Банк Республики Казахстан сводную информацию о результатах экспортно-импортного валютного контроля (Приложение N 9); 
      3) представляет один раз в месяц, в согласованные сроки, в Национальный Банк Республики Казахстан информацию о фактическом движении товаров через таможенную границу Республики Казахстан (Приложения N 5, 5-1 и N 6);  <*> 
      Сноска. Подпункт 3) с изменениями - постановлением Правления Национального Банка Республики Казахстан от 26 декабря 2003 года N 484 и приказом Председателя Агентства таможенного контроля Республики Казахстан от 9 января 2004 года  N 3  (вводятся в действие по истечении одного месяца со дня ввода в промышленную эксплуатацию доработанного НБ РК программного обеспечения по валютному контролю);
      4) представляет в согласованном порядке в Национальный Банк Республики Казахстан сведения о проделанной им работе по привлечению к ответственности экспортеров/импортеров, нарушивших валютное законодательство Республики Казахстан, по информации, ранее полученной от Национального Банка Республики Казахстан и таможенных органов;
      5) доводит по мере внесения изменений, но не реже одного раза в год в согласованном порядке до сведения Национального Банка Республики Казахстан справочник таможенных органов с указанием их наименований, адресов и кодов, а также любые изменения к указанному справочнику в течение месяца с даты внесения изменений;
      6) вправе требовать оформления экспортерами/импортерами паспортов сделок в случае деления ими экспортно-импортных контрактов до эквивалента десяти тысяч долларов США, если общая сумма поставок товара по контрактам с одним нерезидентом превышает эквивалент десяти тысяч долларов США.  <*> 
      Сноска. Пункт 54 с изменениями - постановлением Правления Национального Банка РК от 3 июня 2002 года N 203, приказом Министра государственных доходов РК от 17 июня 2002 года  N 574 ; постановлением Правления Национального Банка Республики Казахстан от 26 декабря 2003 года N 484 и приказом Председателя Агентства таможенного контроля Республики Казахстан от 9 января 2004 года  N 3 .
      54-1. Национальный Банк Республики Казахстан и уполномоченный орган по вопросам таможенного дела осуществляют в согласованном порядке обмен информацией по нарушениям валютного законодательства, допущенным экспортерами/импортерами.  <*>
     Сноска. Глава дополнена новым пунктом 54-1 - постановлением Правления Национального Банка Республики Казахстан от 26 декабря 2003 года N 484 и приказом Председателя Агентства таможенного контроля Республики Казахстан от 9 января 2004 года  N 3 .
      55. Таможенный орган, получив извещение уполномоченного банка, заносит информацию о поступившей экспортной выручке, произведенных платежах по импорту или их возврате в электронную базу данных и проверяет, в соответствии с требованиями валютного законодательства Республики Казахстан, своевременность и полноту поступления экспортной выручки и поступления товара в соответствии с произведенными платежами по импорту согласно условиям контракта. 
      56. Таможенные органы ежемесячно к 15 числу месяца, следующего за отчетным, представляют информацию по контрактам на сумму, не превышающую эквивалент десять тысяч долларов США, в уполномоченный орган по вопросам таможенного дела (Приложения N 10 и N 11).  <*>
      Сноска. Пункт 56 с изменениями - постановлением Правления Национального Банка Республики Казахстан от 26 декабря 2003 года N 484 и приказом Председателя Агентства таможенного контроля Республики Казахстан от 9 января 2004 года  N 3 .
      57. Таможенный орган обязан предоставить уполномоченному банку информацию об отправленных/полученных экспортерами/импортерами товарах по обращению уполномоченного банка в целях надлежащего осуществления уполномоченными банками функций агентов валютного контроля. 
      В случае выявления расхождений в ежемесячных извещениях уполномоченного банка обо всех поступивших/переведенных суммах денег по паспортам сделок экспортеров/импортеров таможенный орган вправе запросить у уполномоченного банка сведения о движении денег по конкретному паспорту сделки.  <*>
      Сноска. Пункт 57 с дополнениями - постановлением Правления Национального Банка Республики Казахстан от 26 декабря 2003 года N 484 и приказом Председателя Агентства таможенного контроля Республики Казахстан от 9 января 2004 года  N 3 .
      58. Уполномоченные банки в пределах своей компетенции осуществляют контроль за проводимыми экспортерами и импортерами в Республике Казахстан валютными операциями, за соответствием этих операций законодательству Республики Казахстан, условиям лицензий и регистрационных свидетельств Национального Банка Республики Казахстан. 
      Уполномоченный банк: 
      1) извещает ежемесячно, не позднее 5-го числа месяца, следующего за отчетным, таможенный орган о всех поступивших/переведенных суммах денег по паспортам сделок экспортеров/импортеров (форма извещения - Приложения N 12 и N 13 );
      2) представляет ежемесячно, не позднее 15 числа месяца, следующего за отчетным, в Национальный Банк Республики Казахстан информацию о результатах экспортно-импортного валютного контроля (Приложения N 14, 14-1, N 15 и N 16); 
      3) представляет ежемесячно, не позднее 20 числа месяца, следующего за отчетным, информацию по контрактам на сумму, не превышающую эквивалент десять тысяч долларов США в Национальный Банк Республики Казахстан (Приложения N 17 и N 18).  <*> 
      Сноска. Пункт 58 с изменениями - постановлением Правления Национального Банка РК от 3 июня 2002 года N 203, приказом Министра государственных доходов РК от 17 июня 2002 года  N 574 ; постановлением Правления Национального Банка Республики Казахстан от 26 декабря 2003 года N 484 и приказом Председателя Агентства таможенного контроля Республики Казахстан от 9 января 2004 года  N 3  (вводятся в действие по истечении одного месяца со дня ввода в промышленную эксплуатацию доработанного НБ РК программного обеспечения по валютному контролю).
      59. В случае необходимости, но не чаще одного раза в квартал, таможенным органом совместно с уполномоченным банком могут проводиться дополнительные сверки по действующим паспортам сделок экспортеров/импортеров в целях определения идентичности документов, представляемых экспортерами/импортерами в соответствии с настоящей Инструкцией в уполномоченный банк и таможенный орган, а также для установления своевременности и достоверности представления уполномоченным банком информации в таможенный орган об осуществленных платежах и поступивших суммах денег по оформленным паспортам сделок. 
      На основании предписания о проведении сверки, подписанного должностным лицом - руководителем таможенного органа, сотрудники таможенного органа запрашивают в уполномоченном банке необходимые данные по конкретным паспортам сделок по экспорту/импорту. Уполномоченный банк обязан представить таможенному органу полный перечень документов валютного контроля, предусмотренный настоящей Инструкцией. 
      При проведении сверки уполномоченный банк имеет право запросить, а таможенный орган обязан предоставить информацию о фактическом движении товаров по оформленным паспортам сделок. 
      Результаты сверки оформляются в виде акта сверки по паспорту сделки по экспорту/импорту за подписью руководителей уполномоченного банка и таможенного органа. 
      60. Органы и агенты валютного контроля обязаны обеспечить надлежащее исполнение функций, а также полноту, достоверность и своевременность представления информации, определенных настоящей Инструкцией. 

            8. Права и обязанности экспортеров и импортеров 

      61. Экспортеры и импортеры, осуществляющие в Республике Казахстан экспортно-импортные валютные операции, имеют право: 
      1) знакомиться с материалами проверок, проведенных органами валютного контроля; 
      2) обжаловать действия органов и агентов валютного контроля в порядке, установленном законодательством Республики Казахстан; 
      3) в случае необоснованного отказа или несвоевременного оформления паспорта сделки со стороны таможенных органов и уполномоченных банков, обращаться с жалобами в уполномоченный орган по вопросам таможенного дела и Национальный Банк Республики Казахстан; 
      4) другие права, предусмотренные иными нормативными правовыми актами Республики Казахстан. 
      62. Экспортеры и импортеры, осуществляющие в Республике Казахстан экспортно-импортные валютные операции, обязаны: 
      1) обеспечить зачисление в полном объеме и в установленные законодательством Республики Казахстан сроки экспортной выручки по контракту на свой счет в уполномоченном банке либо на счет, открытый в иностранном банке при наличии соответствующей лицензии Национального Банка Республики Казахстан, а в случае невозможности получения экспортной выручки - возврат товара, ранее отправленного иностранной стороне; 
      2) обеспечить получение в полном объеме и в сроки, установленные контрактом импортируемого товара, а в случае невозможности поставки товаров - возврат на счет импортера в уполномоченном банке суммы авансового платежа, ранее переведенной иностранной стороне; 
      3) принять все необходимые меры для получения лицензии и/или регистрационного свидетельства Национального Банка Республики Казахстан, если требование об их наличии установлено законодательством Республики Казахстан; 
      4) представлять органам и агентам валютного контроля все запрашиваемые документы и информацию об осуществлении экспортно-импортных операций; 
      5) допускать работников органов валютного контроля к осуществлению проверки любых документов, связанных с осуществлением экспортно-импортных операций; 
      6) представлять органам валютного контроля объяснения в ходе проведения ими проверок, а также по результатам проверок; 
      7) подписывать справки о результатах проверок, проведенных органами валютного контроля; 
      8) в случае несогласия с фактами, изложенными в протоколе о нарушениях, составленного на основании справки о результатах проверки, произведенной органами валютного контроля, предоставлять письменные пояснения мотивов отказа от подписания этого протокола; 
      9) вести учет и составлять отчетность по проводимым ими экспортно-импортным операциям, обеспечивая их сохранность в течение срока действия контракта, но не менее пяти лет;
      10) выполнять требования (указания, предписания) органов валютного контроля об устранении выявленных нарушений; 
      11) выполнять другие обязанности, установленные законодательством Республики Казахстан.

                            9. Частные ситуации

      63. Оформление паспорта сделки не требуется:
      1) при перемещении наличных денег через таможенную границу Республики Казахстан, осуществляемых Национальным Банком Республики Казахстан и банками; 
      2) при вывозе Национальным Банком Республики Казахстан и банками драгоценных металлов для размещения на металлических счетах за границей; 
      2-1) при ввозе Национальным Банком Республики Казахстан и банками драгоценных металлов на территорию Республики Казахстан; 
      3) по контрактам, оплата товаров по которым производится за счет государственных внешних займов либо внешних займов, обеспеченных гарантией государства; 
      4) по контрактам, не предусматривающим перемещение товаров через таможенную границу республики и не требующим соответственно таможенного оформления; 
      5) по контрактам, заключенным на сумму, не превышающую на дату заключения экспортером/импортером контракта эквивалент десять тысяч долларов США, при этом банки, как агенты валютного контроля и таможенные органы, как органы валютного контроля, также осуществляют контроль за такими операциями экспортеров/импортеров.  <*> 
      Сноска. Пункт 63 с изменениями и дополнениями - постановлением Правления Национального Банка РК от 3 июня 2002 года N 203, приказом Министра государственных доходов РК от 17 июня 2002 года  N 574 ; постановлением Правления Национального Банка Республики Казахстан от 26 декабря 2003 года N 484 и приказом Председателя Агентства таможенного контроля Республики Казахстан от 9 января 2004 года  N 3 . 
      64. Оформление паспорта сделки требуется: 
      1) по контрактам, заключенным на сумму в эквиваленте свыше десяти тысяч долларов США: 
      - при перемещении товаров через таможенную границу Республики Казахстан по контрактам (договорам, соглашениям) купли-продажи товаров; 
      - при заявлении таможенным органам товаров для экспорта (выпуска для свободного обращения) в связи с переходом права собственности на эти товары от резидента к нерезиденту (нерезидента к резиденту), ранее оформленных в таможенном режиме, отличном от экспорта (выпуска свободного обращения); 
      2) при перемещении товаров (экспорт/выпуск для свободного обращения) по контрактам на услуги, в случае если стоимость товара по контракту превышает эквивалент десять тысяч долларов США на дату заключения данного контракта.  <*>
     Сноска. Пункт 64 с изменениями - постановлением Правления Национального Банка Республики Казахстан от 26 декабря 2003 года N 484 и приказом Председателя Агентства таможенного контроля Республики Казахстан от 9 января 2004 года  N 3 .
      65. В случае поставки товаров по сделкам, заключенным через телекоммуникационную сеть, а также при отсутствии контрактов (договоров, соглашений) оформление паспорта сделки осуществляется на основании инвойса, содержащего все необходимые сведения для заполнения граф паспорта сделки, а по долгосрочным контрактам, не устанавливающим сумм и других необходимых для заполнения паспорта сделки данных - приложений к таким контрактам, спецификациям или инвойсам, в зависимости от того, как это предусмотрено условиями контракта. При этом экспортеры/импортеры должны обеспечить идентификацию переводимых сумм в соответствии с номером паспорта сделки и реквизитами таких инвойсов, приложений или спецификаций, о чем уполномоченному банку необходимо извещать экспортера/импортера при оформлении паспорта сделки. 
      66. При оформлении паспорта сделки по экспорту/импорту по контрактам, предусматривающим ориентировочные цены на поставляемый товар в паспорте сделки в разделе "Особые отметки" указывается, что цены являются ориентировочными. При установлении фактической стоимости товара дополнительный лист к паспорту сделки оформляется на основании документов, подтверждающих фактическую стоимость товара. 
      67. По дистрибьюторским соглашениям, устанавливающим проведение платежей через банковский счет дистрибьютора, по которым ввозимые товары оформляются в режиме выпуска для свободного обращения, паспорт сделки может быть принят к оформлению с открытыми графами, заполняемыми перед осуществлением таможенного оформления товаров или проведением платежей уполномоченными банками на дополнительных листах к паспорту сделки в соответствии с порядком, установленным данной Инструкцией, с учетом следующих особенностей: 
      1) основанием для заполнения таких листов являются инвойсы; 
      2) таможенные органы осуществляют таможенное оформление при наличии паспорта сделки и дополнительных листов к нему. 
      Указанный порядок применяется также в отношении товаров, ввозимых по дилерским соглашениям. 
      68. Паспорт сделки по контрактам, предусматривающим проведение платежей со счетов за границей, при наличии лицензии Национального Банка Республики Казахстан на их открытие (кроме банков), заполняется со следующими особенностями: 
      1) в разделе "Реквизиты банка" указываются реквизиты иностранного банка, в котором открыт счет резидента Республики Казахстан; 
      2) в разделе "Подписи уполномоченных лиц" не требуется заверения со стороны иностранного банка, так как подтверждением наличия счета за границей является лицензия Национального Банка Республики Казахстан и подтверждение иностранного банка о наличии такого счета, а для банков, перемещающих товары через таможенную границу республики, таким подтверждением является извещение иностранного банка об открытии корсчета; 
      3) для осуществления валютного контроля подтверждением поступления экспортной выручки (произведенной оплаты товаров) является: при приобретении товаров банками - выписка с корсчета в иностранном банке (в таможенном органе остается заверенная копия той части выписки, которая подтверждает сумму валюты, уплаченной банком с корсчета); для иных лиц - извещение Национального Банка Республики Казахстан о движении денег по счету в иностранном банке, открытому для конкретного резидента, направляемое в таможенные органы по их письменному обращению.  <*>
     Сноска. Пункт 68 с изменениями - постановлением Правления Национального Банка Республики Казахстан от 26 декабря 2003 года N 484 и приказом Председателя Агентства таможенного контроля Республики Казахстан от 9 января 2004 года  N 3 .
      69.  (Пункт исключен - постановлением Правления Национального Банка Республики Казахстан от 26 декабря 2003 года N 484 и приказом Председателя Агентства таможенного контроля Республики Казахстан от 9 января 2004 года  N 3 ).
      70. Паспорт сделки по контрактам, платежи по которым осуществляются за счет кредита, получаемого резидентом от нерезидента и предусматривающим зачисление на счет третьего лица без лицензии Национального Банка Республики Казахстан, заполняется со следующими особенностями: 
      1) в разделе "Реквизиты банка" указываются реквизиты банка, в котором открыт счет импортера, через который в дальнейшем будет осуществляться возврат кредитных средств иностранному кредитору; 
      2) таможенный орган оформляет паспорт сделки в порядке, предусмотренном разделом 3 настоящей Инструкции; 
      3) в случае изменения обслуживающего банка и/или таможенного органа, в зоне деятельности которого находится импортер оформление паспорта сделки производится в порядке предусмотренном пунктом 44 настоящей Инструкции. 
      70-1. Оплата третьими лицами-резидентами внешнеторговых контрактов допускается только при наличии соответствующего договора между лицом, за которое осуществляется платеж и/или перевод денег, и вышеуказанными третьими лицами-резидентами.  <*> 
      Сноска. Инструкция дополнена новым пунктом 70-1 - постановлением Правления Национального Банка РК от 3 июня 2002 года N 203, приказом Министра государственных доходов РК от 17 июня 2002 года  N 574 . 
      71. При оплате контракта третьим лицом-резидентом паспорт сделки импортером оформляется в трех экземплярах в порядке, установленном настоящей Инструкцией. При этом раздел паспорта сделки по импорту "Реквизиты третьего лица" не заполняется. После надлежащего оформления паспорта сделки по импорту импортер представляет в таможенный орган дополнительный лист к паспорту сделки в пяти (по одному из сторон - импортер, банк импортера, таможенный орган, третье лицо и банк третьего лица) или более экземплярах (в зависимости от количества участвующих в контракте по импорту третьих лиц), в котором заполняется только раздел "Реквизиты третьего лица". В этом случае представление к оформлению дополнительного листа к паспорту сделки по импорту в таможенный орган производится импортером с участием третьего лица. 
      Таможенный орган направляет два экземпляра дополнительного листа к паспорту сделки по импорту в банк третьего лица, который оформляет дополнительный лист к паспорту сделки по импорту в порядке, установленном разделом 3 настоящей Инструкции. В случае отказа в оформлении паспорта сделки по импорту банк третьего лица направляет соответствующее уведомление в таможенный орган. В случае принятия банком третьего лица к валютному контролю дополнительного листа к паспорту сделки по импорту банк третьего лица направляет один экземпляр дополнительного листа к паспорту сделки по импорту в уполномоченный банк импортера. 
      Импортер и третье лицо представляют свои экземпляры дополнительного листа к паспорту сделки по импорту для оформления в уполномоченный банк импортера. Уполномоченный банк импортера оформляет дополнительный лист к паспорту сделки по импорту либо при наличии оснований отказывает в его оформлении и направляет в таможенный орган и банк третьего лица соответствующее уведомление в порядке, предусмотренном разделом 3 настоящей Инструкции. Банк третьего лица не осуществляет платежи по данному паспорту сделки до получения уведомления уполномоченного банка импортера о принятии паспорта сделки по импорту к валютному контролю. 
      Банк третьего лица в течение 3 рабочих дней с даты осуществления платежа обязан направить информацию о проведенных платежах по дополнительному листу к паспорту сделки по импорту в уполномоченный банк импортера. 
      Уполномоченный банк импортера осуществляет валютный контроль над объемом выплаченных сумм по дополнительному листу к паспорту сделки по импорту, по которому банком третьего лица осуществлялись платежи, и в случае превышения общей суммы выплаченных платежей над суммой, указанной в контракте по импорту, информирует об этом Национальный Банк Республики Казахстан и таможенные органы. 
      По операциям, связанным с движением капитала, оплата третьим лицом-резидентом производится на основании лицензии Национального Банка Республики Казахстан, полученной импортером, копия которой представляется третьим лицом в свой обслуживающий банк. Уполномоченный банк импортера в случае превышения общей суммы выплаченных банком третьего лица платежей над суммой, указанной в лицензии Национального Банка Республики Казахстан, информирует об этом Национальный Банк Республики Казахстан и таможенные органы. 
      При оплате импортного контракта третьим лицом-нерезидентом в разделе "Реквизиты банка" паспорта сделки указываются реквизиты банка третьего лица-нерезидента. Соответственно подпись этого банка в паспорте сделки не требуется. Вместо извещения банка об оплате товаров по таким контрактам, импортером в таможенный орган представляются документы, подтверждающие оплату контракта третьим лицом-нерезидентом (выписка со счета, телекс и т.д.). 
      Если оплата импортного контракта производится третьим лицом-нерезидентом в счет кредита, получаемого резидентом от третьего лица-нерезидента и предусматривающего зачисление на счета других лиц, то в разделе "Реквизиты банка" паспорта сделки указываются реквизиты уполномоченного банка, через который будет производиться погашение кредита, и в разделе "Особые отметки банка, таможенного органа" указываются реквизиты и сумма кредитного договора. Паспорт сделки в таких случаях не закрывается до погашения кредита или до прощения долга по кредиту нерезидентом.
      Если оплата импортного контракта производится третьим лицом-нерезидентом в счет задолженности нерезидента перед резидентом по другому паспорту сделки, то в разделе "Реквизиты банка" паспорта сделки указываются реквизиты уполномоченного банка, в котором оформлен другой паспорт сделки, и в разделе "Особые отметки банка, таможенного органа" указываются реквизиты другого паспорта сделки, реквизиты соглашения о зачете требований и сумма зачитываемой задолженности.
      При этом банк вправе запросить, а импортер обязан по запросу банка представить сведения о проведенных платежах и переводах по кредиту, полученному от третьего лица-нерезидента.  <*>
     Сноска. Пункт 71 с дополнениями - постановлением Правления Национального Банка Республики Казахстан от 26 декабря 2003 года N 484 и приказом Председателя Агентства таможенного контроля Республики Казахстан от 9 января 2004 года  N 3 .
      71-1. В случае, если оплата импортного контракта осуществляется одним третьим лицом, то допускается оформление паспорта сделки в пяти экземплярах (по одному из сторон - импортер, банк импортера, таможенный орган, третье лицо и банк третьего лица) с заполнением раздела "Реквизиты третьего лица" без оформления дополнительных листов к паспорту сделки. 
      В этом случае представление к оформлению паспорта сделки по импорту производится импортером с участием третьего лица в порядке, предусмотренном пунктом 71 настоящей Инструкции.  <*> 
      Сноска. Инструкция дополнена новым пунктом 71-1 - постановлением Правления Национального Банка РК от 3 июня 2002 года N 203, приказом Министра государственных доходов РК от 17 июня 2002 года  N 574 . 
      71-2. Оплата экспортного контракта третьим лицом-резидентом возможна в следующих случаях:
      1) предоставление третьим лицом-резидентом кредита нерезиденту путем зачисления национальной валюты на счет экспортера;
      2) уступка экспортером третьему лицу-резиденту права требования к партнеру-нерезиденту;
      3) зачет требований экспортера к партнеру-нерезиденту и партнера-нерезидента к третьему лицу-резиденту.
      Паспорт сделки (дополнительный лист к паспорту сделки) оформляется экспортером в порядке, установленном пунктами 71 и 71-1 настоящей Инструкции.
      При этом паспорт сделки не закрывается до полного исполнения обязательств и контроль за возвратом нерезидентом денег третьему лицу осуществляется банком экспортера и банком третьего лица. Банк третьего лица уведомляет банк экспортера о возврате денег третьему лицу нерезидентом.  <*>
      Сноска. Глава дополнена новым пунктом 71-2 - постановлением Правления Национального Банка Республики Казахстан от 26 декабря 2003 года N 484 и приказом Председателя Агентства таможенного контроля Республики Казахстан от 9 января 2004 года  N 3 .
      72. Извещение уполномоченного банка в таможенные органы при аккредитивной форме расчетов либо исполнении банковской гарантии направляется при осуществлении фактического платежа в порядке и сроки, установленные пунктом 58 настоящей Инструкции. 
      В случае, если исполняющим является иной банк, последний должен направить в уполномоченный банк копию платежного документа, подтверждающего осуществление платежа и/или перевода денег по внешнеторговому контракту, предусматривающему аккредитивную форму расчетов либо исполнение банковской гарантии.  <*> 
      Сноска. Пункт 72 в новой редакции - постановлением Правления Национального Банка РК от 3 июня 2002 года N 203, приказом Министра государственных доходов РК от 17 июня 2002 года  N 574 . 
      72-1. В случае, если внешнеторговый контракт предусматривает наличие банковской гарантии со стороны экспортера/импортера, то в разделе "Особые отметки банка, таможенного органа" паспорта сделки отмечается наличие банковской гарантии. 
      В случае осуществления оплаты по внешнеторговому контракту банком, выпустившим гарантию, паспорт сделки закрывается только после предоставления таким банком в уполномоченный банк платежного документа, подтверждающего осуществление платежа в пользу нерезидента. <*> 
      Сноска. Инструкция дополнена новым пунктом 72-1 - постановлением Правления Национального Банка РК от 3 июня 2002 года N 203, приказом Министра государственных доходов РК от 17 июня 2002 года  N 574 . 
      72-2. При оплате экспортного контракта третьим лицом-нерезидентом указание его в паспорте сделки либо оформление дополнительного листа к паспорту сделки не требуется. Экспортером в уполномоченный банк представляются документы, подтверждающие оплату контракта партнера-нерезидента третьим лицом-нерезидентом (изменения и дополнения в контракт, переписка с партнером-нерезидентом и другие), если это прямо не указано в платежном документе.  <*>
      Сноска. Глава дополнена новым пунктом 72-2 - постановлением Правления Национального Банка Республики Казахстан от 26 декабря 2003 года N 484 и приказом Председателя Агентства таможенного контроля Республики Казахстан от 9 января 2004 года  N 3 .
      73. При осуществлении внешнеторговых сделок, предусматривающих использование в качестве средства платежа векселя, таможенным органам и уполномоченным банкам необходимо проверять наличие в контракте, в соответствии с которым производится перемещение товаров через таможенную границу Республики Казахстан, условий платежа, предусматривающих использование векселя как средства платежа. 
      Уполномоченный банк, обслуживающий счет экспортера/импортера, проводящего платежи с использованием векселя, осуществляет проверку текста векселя и уведомляет в письменной форме таможенный орган не позднее трех рабочих дней с даты поступления векселя в банк о его соответствии вексельному законодательству Республики Казахстан (наличие обязательных реквизитов, непрерывность ряда индоссаментов и др.). 
      74. В обязанности экспортера, осуществляющего внешнеторговые операции с использованием в качестве средства платежа векселя, входит немедленная передача уполномоченному банку и таможенному органу документов, подтверждающих получение платежа по векселю или передачу прав на него третьему лицу. 
      Таможенный орган и уполномоченный банк обязаны держать на контроле паспорт сделки до тех пор пока не получат от экспортера-векселедержателя следующие документы (в зависимости от использования векселя экспортером): 
      1) в случае поступления платежа по векселю при его погашении плательщиком либо иным лицом, обязанным по векселю, - документы, подтверждающие данный платеж (копию акцептованного векселя и платежный документ); 
      2) в случае предъявления векселя экспортером учетной конторе для учета - документы, подтверждающие произведенный учет векселя, то есть выплату суммы векселя экспортеру за вычетом дисконта или без него (копию индоссированного векселя в пользу учетной конторы и платежный документ); 
      3) в случае использования векселя в качестве средства платежа - контракт с лицом, которому осуществлена передача имущественных прав на вексель, копию данного векселя с соответствующей передаточной надписью (индоссаментом), иные документы, подтверждающие проведение данной операции (паспорт сделки, грузовая таможенная декларация и другие). 
      При поступлении платежа по векселю в иной банк экспортер-векселедержатель должен поручить этому банку перечислить его на свой счет в уполномоченном банке. 
      75. В случае, если эмитентом векселя является сам импортер, и товар по импортной сделке был поставлен до наступления срока платежа по векселю, паспорт сделки подлежит контролю до момента предъявления к оплате данного векселя, при этом сумма векселя не должна превышать общую сумму контракта. В случаях, когда по импортным контрактам с вексельной формой расчетов эмитентом векселя является третье лицо, паспорт сделки не закрывается до момента поставки товара импортеру. 
      75-1. В случае поставки товара экспортером в адрес своих филиалов, расположенных за пределами Республики Казахстан, с целью последующей реализации, когда неизвестен конечный покупатель товара, паспорт сделки оформляется со следующими особенностями:
      1) для оформления паспорта сделки в таможенный орган предъявляются поручение филиалу экспортера, расположенному за пределами Республики Казахстан, осуществить реализацию товара либо иной документ, подтверждающий полномочия филиала по реализации товара;
      2) раздел "Реквизиты иностранного покупателя" не заполняется;
      3) в разделе "Реквизиты и условия контракта" графы "Номер" и "Дата" не заполняются, сумма контракта определяется ориентировочно по согласованию с таможенным органом, исходя из предполагаемого объема экспорта товаров и расчета цен на экспортируемый товар;
      4) в разделе "Особые отметки банка, таможенного органа" указывается, что товар поставляется в адрес филиала экспортера;
      5) в случае реализации филиалом экспортера товара, предназначенного для потребления населением, через розничную систему торговли, в разделе "Особые отметки банка, таможенного органа" делается соответствующая отметка, в таможенный орган и уполномоченный банк предъявляется лицензия Национального Банка Республики Казахстан на открытие счета за границей, копия которой является неотъемлемым приложением к паспорту сделки.
      В течение 150 дней после таможенного оформления товаров в Республике Казахстан, но не позднее поступления экспортной выручки экспортер представляет в таможенный орган и уполномоченный банк контракт на продажу экспортированного товара. Контракты на продажу экспортированного товара, предназначенного для потребления населением и реализуемого через розничную систему торговли, не представляются.
      Выручка в оплату экспорта товаров, реализуемых через филиал экспортера, расположенный за пределами Республики Казахстан, должна быть получена экспортером и зачислена в полном объеме на его счет в уполномоченном банке в течение 180 дней с даты экспорта (таможенного оформления в Республике Казахстан) товаров или в течение 365 дней с даты экспорта (таможенного оформления в Республике Казахстан) отдельных товаров, перечень которых устанавливается Правительством Республики Казахстан, если иной срок не установлен в лицензии Национального Банка Республики Казахстан на проведение операции, связанной с движением капитала, а в случае невозможности получения экспортной выручки - возврат ранее экспортированного товара в указанный срок.  <*>
      Сноска. Глава дополнена новым пунктом 75-1 - постановлением Правления Национального Банка Республики Казахстан от 26 декабря 2003 года N 484 и приказом Председателя Агентства таможенного контроля Республики Казахстан от 9 января 2004 года  N 3 .
      76. При уступке права требования/переводе долга партнером-нерезидентом другому лицу-резиденту паспорт сделки по экспорту/импорту закрывается в порядке, установленном разделом 6 настоящей Инструкции. Основанием для закрытия паспорта сделки при уступке требования/переводе долга являются документы, подтверждающие переход права требования к другому лицу-резиденту, предусмотренные подпунктом 5) пункта 47 настоящей Инструкции, а также согласие экспортера/импортера на перевод долга и другие документы, предусмотренные подпунктом 4) пункта 47 настоящей Инструкции. При наличии данных документов, проведение платежа в пользу экспортера/импортера другим лицом-резидентом в погашение долга нерезидента возможно только в казахстанских тенге. 
      76-1. Если оплата за экспорт товара производится с использованием переводного аккредитива в пользу экспортера (торгового посредника по сделке) и грузоотправителя - резидента, то паспорт сделки оформляется в уполномоченном банке, обслуживающем экспортера, который должен выступать в качестве переводящего банка по переводному аккредитиву.
      Выручка в оплату экспорта товаров считается поступившей в полном объеме, если сумма поступлений на счета обоих бенефициаров (экспортера и грузоотправителя) соответствует условиям контракта и паспорта сделки. При этом в информации о поступлении выручки от экспорта указывается вся сумма, поступившая по аккредитиву на транзитный счет банка до ее распределения между первым бенефициаром - экспортером и вторым бенефициаром - грузоотправителем.  <*>
      Сноска. Глава дополнена новым пунктом 76-1 - постановлением Правления Национального Банка Республики Казахстан от 26 декабря 2003 года N 484 и приказом Председателя Агентства таможенного контроля Республики Казахстан от 9 января 2004 года  N 3 .
      77. Экспортер/импортер обязан принять необходимые меры для осуществления лицензирования операции, связанной с движением капитала, в соответствии с нормативными правовыми актами Национального Банка Республики Казахстан в следующих случаях:  (Прим.РЦПИ: см. V970314_ (гл.2)  
      1) непоступления экспортной выручки в срок, превышающий 180 календарных дней с даты экспорта товаров (365 календарных дней с даты экспорта отдельных товаров, перечень которых устанавливается Правительством Республики Казахстан) на территории Республики Казахстан; 
      2) непоставки товара по импортному контракту в срок, превышающий 180 календарных дней с даты осуществления авансового латежа, в том числе передачи векселя.  <*> 
      Сноска. Пункт 77 в новой редакции - постановлением Правления Национального Банка РК от 3 июня 2002 года N 203, приказом Министра государственных доходов РК от 17 июня 2002 года  N 574 ; с изменениями постановлением Правления Национального Банка Республики Казахстан от 26 декабря 2003 года N 484 и приказом Председателя Агентства таможенного контроля Республики Казахстан от 9 января 2004 года  N 3 .
      77-1. Экспортер/импортер обязан принять необходимые меры для осуществления регистрации операции, связанной с движением капитала, в соответствии с нормативными правовыми актами Национального Банка Республики Казахстан в следующих случаях: 
      1) неосуществления таможенного оформления товара на территории Республики Казахстан в срок, превышающий 180 календарных дней с даты поступления экспортной выручки, в том числе получения векселя; 
      2) непроведения платежа в срок, превышающий 180 календарных дней с даты импорта товара по импортному контракту.  <*> 
      Сноска. Инструкция дополнена новым пунктом 77-1 - постановлением Правления Национального Банка РК от 3 июня 2002 года N 203, приказом Министра государственных доходов РК от 17 июня 2002 года  N 574 ; с изменениями постановлением Правления Национального Банка Республики Казахстан от 26 декабря 2003 года N 484 и приказом Председателя Агентства таможенного контроля Республики Казахстан от 9 января 2004 года  N 3 . 
      78. В случае, если экспортер/импортер не предъявит уполномоченному банку документы, оговоренные в пункте 74 настоящей Инструкции, а также в случае непредъявления лицензии и/или регистрационного свидетельства Национального Банка Республики Казахстан на операцию, связанную с движением капитала, уполномоченный банк обязан уведомить о данных фактах таможенный орган, оформивший паспорт сделки по данному внешнеторговому контракту. 
      79. При ввозе на таможенную территорию Республики Казахстан и вывозе за пределы таможенной территории Республики Казахстан носителей информации (магнитных дисков, магнитных лент, компакт-дисков, флоппи-дисков, бумажных носителей информации и т.д.) с записанной на них информацией, паспорт сделки оформляется на сумму стоимости самой информации и ее носителя. 
      80. По договорам лизинга (финансовой аренды) паспорт сделки оформляется на стоимость ввозимого оборудования, заявленную в грузовой таможенной декларации. 
      81. В случае утери экспортером/импортером паспорта сделки по контракту, расчеты по которому еще не завершены, дубликат паспорта сделки оформляется на основании письменного заявления экспортера/импортера в порядке, установленном разделом 3 настоящей Инструкции. При этом, представление экспортером/импортером документов, предусмотренных разделом 3 настоящей Инструкции, не требуется. Дубликат паспорта сделки должен быть точной копией оригиналов паспорта сделки, находящихся в досье таможенного органа и деле уполномоченного банка. При оформлении дубликата паспорта сделки таможенный орган проставляет отметку "Дубликат". 
      Оформление дубликата дополнительного листа к паспорту сделки в случае его утери производится аналогично оформлению дубликата паспорта сделки. 
   

   10. Ответственность банков за нарушение настоящей Инструкции 

      82. Банки за нарушение требований настоящей Инструкции несут ответственность в соответствии с законодательством Республики Казахстан.  (Прим.РЦПИ: см.  K010155_  (ст.168-169);  Z952444_  (гл. 9-1) . 
      83. За систематическое нарушение банками норм настоящей Инструкции органы валютного контроля вправе применять санкции в пределах своих полномочий. 

   11. Ответственность экспортеров и импортеров за нарушение 
                         настоящей Инструкции 

      84. Экспортер/импортер несет ответственность за подделку - внесение исправлений в паспорт сделки после его заверения, или подделку подписи ответственного сотрудника банка и/или печати банка и подписи должностного лица таможенного органа и/или его печати, за ввоз или вывоз товара за пределы республики, не соответствующего товару, указанному в паспорте сделки, а также несоблюдение требований настоящей Инструкции в соответствии с таможенным, административным и уголовным законодательством Республики Казахстан.

      12. Ответственность сотрудников экспортеров, импортеров и   
     должностных лиц органов и агентов валютного контроля за 
                нарушение требований настоящей Инструкции

     85. Ответственные сотрудники экспортеров, импортеров и должностные лица органов и агентов валютного контроля за нарушение требований настоящей Инструкции несут уголовную, административную и гражданско-правовую ответственность, согласно законодательству Республики Казахстан.
     86. Должностные лица органов и агентов валютного контроля за разглашение информации, ставшей им известной при выполнении функций валютного контроля, несут ответственность в соответствии с законодательством Республики Казахстан.

      Министр государственных доходов            Председатель
     Республики Казахстан                       Национального Банка
                                                Республики Казахстан

                                            Приложение 1         
                                  к Инструкции об организации  
                                 экспортно-импортного валютного
                                 контроля в Республике Казахстан  <*>

          Сноска. Приложение 1 в новой редакции - постановлением Правления Национального Банка РК от 3 июня 2002 года N 203, приказом Министра государственных доходов РК от 17 июня 2002 года  N 574 ; постановлением Правления Национального Банка Республики Казахстан от 26 декабря 2003 года N 484 и приказом Председателя Агентства таможенного контроля Республики Казахстан от 9 января 2004 года  N 3 .

      Паспорт сделки по экспорту номер 11 (12, 31, 32) _________
                        от _____________ года

Реквизиты Банка экспортера:
Наименование ______________________________________________________
Филиал ____________________________________________________________
Адрес _____________________________________________________________
Регистрационный номер налогоплательщика (далее - РНН)______________
Код общегосударственного классификатора предприятий и организаций
(далее - ОКПО) банка (филиала банка)_______________________________
Реквизиты экспортера:
Наименование_______________________________________________________
Код ОКПО __________________________________________________________
Адрес _____________________________________________________________
Номер банковского счета ___________________________________________
РНН _______________________________________________________________
Адрес налогового органа ___________________________________________
Реквизиты третьего лица:
Наименование ______________________________________________________
Код ОКПО __________________________________________________________
Адрес _____________________________________________________________
Номер банковского счета ___________________________________________
РНН _______________________________________________________________
Адрес налогового органа ___________________________________________
Реквизиты иностранного покупателя:
Наименование ______________________________________________________
Страна ____________________________________________________________
Адрес _____________________________________________________________
Реквизиты банка покупателя ________________________________________
Реквизиты и условия контракта:
Номер ____________________      Последняя дата ________________
Дата _____________________      Валюта платежа ________________
Сумма контракта___________      Код валюты платежа ____________
Товар ____________________      Форма расчетов ________________
Валюта по контракту _____________
Код валюты по контракту__________
Валютная оговорка _________________________________________________
Лицензия Национального Банка Республики Казахстан
Номер лицензии ___________ Дата ___________ Срок __________________
Регистрационное свидетельство Национального Банка Республики
Казахстан
Номер регистрационного свидетельства_______________ Дата___________
Подписи уполномоченных лиц:

от банка             от экспортера        от таможенного органа
должность            должность            должность
фамилия и инициалы   фамилия и инициалы   фамилия и инициалы
(подпись)            (подпись)            (подпись)
Место печати         Место печати         Место печати
дата ______          дата ______          дата ______

от третьего лица     от банка третьего лица
должность            должность
фамилия и инициалы   фамилия и инициалы
(подпись)            (подпись)
Место печати         Место печати
дата____________     дата ____________

Особые отметки Банка, Таможенного органа
___________________________________________________________________
___________________________________________________________________

Приложение к паспорту сделки по экспорту отдельных товаров
номер 3_/_________ от ____200_года

Список экспортируемых товаров
-------------------------------------------------------------------
 номер по | Наименование товара | Код товара |    номер пункта
 порядку  |                     |            |     по Перечню
-------------------------------------------------------------------
1
2
...
-------------------------------------------------------------------

от банка             от экспортера        от таможенного органа
должность            должность            должность
фамилия и инициалы   фамилия и инициалы   фамилия и инициалы
(подпись)            (подпись)            (подпись)
Место печати         Место печати         Место печати
дата ______          дата ______          дата ______

Правила оформления паспорта сделки

      1. "Паспорт сделки по экспорту" - указывается сложный код паспорта сделки, состоящий из четырех частей, разделенных наклонной чертой:
      1) первая часть состоит из двух арабских цифр: первая из которых может быть "1" или "3", вторая "1" или "2". Первая цифра "1" означает, что данный паспорт сделки по экспорту предназначен для валютного контроля за поступлением валютной выручки от экспорта товаров, или "3" - означает, что данный паспорт сделки по экспорту предназначен для валютного контроля за поступлением валютной выручки от экспорта отдельных товаров в соответствии с перечнем, установленным Правительством Республики Казахстан. Вторая цифра "1" означает, что по данному паспорту сделки сначала будет иметь место предоплата, или "2" - таможенное оформление товара;
      2) вторая часть состоит из восьми цифр, составляющих код таможенного органа, установленного нормативными правовыми актами, регулирующими грузовое таможенное оформление;
      3) третья часть состоит из трех цифр, в которой проставляются три последние цифры текущего года;
      4) четвертая часть состоит из цифры ноль с точкой, после которой проставляется порядковый номер данного паспорта сделки по экспорту согласно журналу (например, 11/00000000/003/0.12 или 32/00000000/003/0.15).
      2. Под графой "паспорт сделки по экспорту" таможенным органом указывается дата его регистрации в графе "исходящие" соответствующего журнала по экспорту (приложение 3).
      3. Раздел "Реквизиты банка экспортера" заполняется следующим образом:
      1) В графе "Наименование" указывается полное наименование банка, от имени которого подписан данный паспорт сделки по экспорту.
      2) В графе "Филиал" указывается полное наименование филиала, где ведется счет экспортера, указываемый далее в паспорте сделки по экспорту в графе "номер счета". Графа заполняется только в случае, если указанный счет ведется в филиале банка.
      3) В графе "Адрес" указывается полный почтовый адрес банка (или филиала банка, если счет экспортера ведется в филиале банка), ведущего счет экспортера.
      4) В графе РНН указывается регистрационный номер налогоплательщика, присвоенный банку (филиалу банка) экспортера в соответствии с налоговым законодательством Республики Казахстан.
      5) В графе "Код ОКПО" указывается восьмизначный код банка экспортера либо двенадцатизначный код филиала банка, указанного в графе "филиал", присвоенный им органами государственной статистики.
      4. Раздел "Реквизиты экспортера" заполняется следующим образом:
      1) В графе "Наименование" указывается полное официальное наименование экспортера, подписавшего паспорт сделки.
      2) В графе "Код ОКПО" указывается восьмизначный (двенадцатизначный) код экспортера - юридического лица (его филиала), подписавшего паспорт сделки, присвоенный ему органами государственной статистики.
      3) В графе "Адрес" указывается полный почтовый адрес экспортера, подписавшего паспорт сделки по экспорту.
      4) В графе "Номер банковского счета" указывается номер банковского счета экспортера в банке (филиале), подписавшем паспорт сделки, на который должна поступить экспортная выручка по указанному в настоящем паспорте сделки контракту.
      5) В графе РНН указывается регистрационный номер налогоплательщика, присвоенный экспортеру в соответствии с налоговым законодательством Республики Казахстан.
      6) В графе "Адрес налогового органа" указывается адрес налоговых органов по месту регистрации экспортера.
      5. Раздел "Реквизиты третьего лица" заполняется аналогично графе "Реквизиты экспортера" в случае оформления паспорта сделки (дополнительного листа к паспорту сделки) с участием третьего лица плательщика-резидента.
      6. Раздел "Реквизиты иностранного покупателя" заполняется следующим образом:
      1) В графе "Наименование" указывается наименование иностранного покупателя экспортируемого товара в том виде, в котором он указан в контракте, на основе которого составлен настоящий паспорт сделки по экспорту.
      2) В графе "Страна" указывается наименование страны нахождения покупателя в соответствии с контрактом, на основе которого составлен данный паспорт сделки.
      3) В графе "Адрес" указывается юридический адрес иностранного покупателя в соответствии с условиями контракта, на основе которого составлен настоящий паспорт сделки по экспорту.
      4) В графе "Реквизиты банка покупателя" указываются адрес и реквизиты иностранного банка, обслуживающего иностранного покупателя.
      7. Указываемые в этой графе сведения не могут служить основанием для отказа в идентификации платежа при перечислении денег по оформленным паспортам сделки через иные банковские реквизиты иностранной стороны.
      8. Раздел "Реквизиты и условия контракта" заполняется следующим образом:
      1) В графе "Номер" указывается номер контракта, на основе которого составлен настоящий паспорт сделки по экспорту.
      2) В графе "Дата" указывается дата подписания контракта.
      3) В графе "Сумма контракта" указывается общая стоимость экспортируемого товара в соответствии с данным контрактом. В случае, если по контракту предусматривается поставка товара, на который устанавливается ориентировочная цена, то в паспорте сделки указывается сумма контракта, рассчитанная путем умножения установленного объема поставки на ориентировочную цену с одновременным указанием в разделе "Особые отметки банка, таможенного органа" паспорта сделки, что цены ориентировочные и фактическая сумма контракта может превысить либо быть меньше, чем указанная в паспорте сделки сумма.
      4) В графе "Товар" указывается:
      в обычном паспорте сделки по экспорту - наименование товара по контракту. При наличии нескольких наименований товара перечисление их производится через запятую, либо с приложением перечня товаров, заверенного в соответствии с порядком, предусмотренным для оформления паспорта сделки;
      в паспорте сделки по экспорту отдельных товаров - указывается "согласно приложению к паспорту сделки".
      5) В приложении к паспорту сделки по экспорту отдельных товаров:
      в графе "Наименование товара" - указывается наименование товара по контракту;
      в графе "Код товара" - указывается код товара в соответствии с Товарной номенклатурой внешнеэкономической деятельности;
      в графе "номер пункта по Перечню" - указывается номер соответствующего пункта в Перечне отдельных товаров, установленном Правительством Республики Казахстан.
      6) В графе "Валюта по контракту" указывается наименование валюты, в которой определена сумма контракта, согласно классификатору валют, применяемому таможенными органами республики, на основании инструкции уполномоченного органа по вопросам таможенного дела "О порядке заполнения грузовой таможенной декларации".
      7) В графе "Код валюты по контракту" указывается код валюты по контракту согласно цифровому классификатору валют, применяемому таможенными органами республики, на основании инструкции уполномоченного органа по вопросам таможенного дела "О порядке заполнения грузовой таможенной декларации".
      8) В графе "Валютная оговорка" указывается способ расчета курса валюты по контракту к валюте платежа (заполняется только при условии несовпадения "Валюты по контракту" и "Валюты платежа").
      9) В графе "Последняя дата" указывается расчетная дата поступления последнего платежа по контракту, на основании которого составлен данный паспорт сделки по экспорту, на счет экспортера. "Последняя дата" рассчитывается экспортером самостоятельно посредством прибавления к предполагаемой дате таможенного оформления последней, допустимой по условиям контракта отгрузки товара, срока поступления экспортной выручки, рассчитанного от даты экспорта товаров в соответствии с условиями контракта. В случае, если в контракте прямо указана дата окончания срока его действия, то в данной графе не может указываться дата более поздняя, чем срок действия контракта.
      10) В графе "Валюта платежа" указывается наименование валюты, в которой производится оплата экспортируемого товара согласно классификатору валют, применяемому таможенными органами республики, на основании инструкции уполномоченного органа по вопросам таможенного дела "О порядке заполнения грузовой таможенной декларации".
      11) В графе "Код валюты платежа" указывается код валюты платежа согласно классификатору валют, применяемому таможенными органами республики, на основании инструкции уполномоченного органа по вопросам таможенного дела "О порядке заполнения грузовой таможенной декларации".
      12) В графе "Форма расчетов" указывается код применяемой формы расчетов за экспортируемый товар в соответствии с условиями контракта (согласно приведенному ниже классификатору):
      Форма расчетов             Код
      авансовый платеж
      (предварительная оплата)   00
      отсрочка платежа           01
      аккредитив                 10
      инкассо                    20
      перевод                    30
      другие                     40.
      Может применяться комбинированная форма расчетов, тогда в графе проставляются три и более кода.
      9. Раздел "Лицензия Национального Банка Республики Казахстан" заполняется при получении экспортером лицензий Национального Банка Республики Казахстан в соответствии с законодательством Республики Казахстан, следующим образом:
      1) В графе "Номер" указывается номер лицензии, выданной Национальным Банком Республики Казахстан экспортеру.
      2) В графе "Дата" указывается дата выдачи Национальным Банком Республики Казахстан, указанная на лицензии.
      3) В графе "Срок" указывается срок действия лицензии Национального Банка Республики Казахстан.
      10. Раздел "Регистрационное свидетельство Национального Банка Республики Казахстан" заполняется при получении экспортером регистрационного свидетельства в соответствии с законодательством Республики Казахстан, следующим образом:
      1) В графе "Номер" указывается номер регистрационного свидетельства, выданного Национальным Банком Республики Казахстан экспортеру.
      2) В графе "Дата" указывается дата выдачи Национальным Банком Республики Казахстан, указанная на регистрационном свидетельстве.
      11. Раздел "Подписи уполномоченных лиц" заполняется следующим образом:
      1) Три экземпляра паспорта сделки по экспорту подписываются (с указанием должности, фамилии и инициалов):
      от имени таможенного органа - должностным лицом, уполномоченным подписывать паспорт сделки и совершать иные действия по осуществлению валютного контроля от имени таможенного органа;
      от имени банка - ответственным сотрудником банка, осуществляющим оформление паспорта сделки;
      от имени экспортера - руководителем экспортера;
      от имени третьего лица - руководителем третьего лица.
      2) Все экземпляры паспорта сделки по экспорту скрепляются печатями таможенного органа, банка, экспортера и при необходимости третьим лицом.
      12. В разделе "Особые отметки банка, таможенного органа":
      Указываются сведения, не отраженные в графах паспорта сделки, но предусмотренные настоящей Инструкцией, или облегчающие работу органов и агентов валютного контроля.

                                Приложение N 2
                      к Инструкции об организации экспортно-
                    импортного валютного контроля в Республике 
                      Казахстан, утвержденной постановлением 
                     Правления Национального Банка Республики 
                         Казахстан N 343 от 5.09.2001 г. и  
                    приказом Министра государственных доходов 
                              Республики Казахстан
                           N 1409 от 10.10.2001 г.  <*>

     Сноска. Приложение 2 в новой редакции - постановлением Правления Национального Банка РК от 3 июня 2002 года N 203, приказом Министра государственных доходов РК от 17 июня 2002 года  N 574 .

               Паспорт сделки по импорту N 21 (22)_________
                            от_____________ г. 

Реквизиты Банка: 
Наименование ______________________________________________________________
Филиал_____________________________________________________________________
Адрес______________________________________________________________________
РНН________________________________________________________________________
Код ОКПО банка (филиала банка)_____________________________________________

Реквизиты импортера: 
Наименование_______________________________________________________________
Код ОКПО___________________________________________________________________
Адрес______________________________________________________________________
Номер банковского счета____________________________________________________
РНН________________________________________________________________________
Адрес налогового органа____________________________________________________

Реквизиты третьего лица:
Наименование_______________________________________________________________
Код ОКПО___________________________________________________________________
Адрес______________________________________________________________________
Номер банковского счета____________________________________________________
РНН________________________________________________________________________
Адрес налогового органа____________________________________________________

Реквизиты инопортнера: 
Наименование ______________________________________________________________
Страна ____________________________________________________________________
Адрес _____________________________________________________________________
Реквизиты банка инопартнера _______________________________________________

Реквизиты и условия контракта: 
Номер ___________________________           Последняя дата ________________
Дата ____________________________           Валюта платежа_________________
Сумма контракта _________________           Код валюты платежа ____________
Товар ___________________________           Форма расчетов ________________
Валюта по контракту _____________             
Код валюты по контракту__________

Валютная оговорка_________________________________________________________ 
Лицензия Национального Банка Республики Казахстан 
Номер лицензии ________________________  Дата _____________________________
Регистрационное свидетельство Национального Банка Республики Казахстан 
Номер регистрационного свидетельства_______________  Дата _________________

Подписи уполномоченных лиц: 
От банка                 От экспортера            От таможенного органа
должность                должность                должность
______________           ______________           ______________
фамилия и.о. (подпись)   фамилия и.о. (подпись)   фамилия и.о. (подпись)

М.п. дата____________    М.п. дата____________    М.п. дата____________

От третьего лица          От банка третьего лица
должность                 должность 
______________            ______________
фамилия и.о. (подпись)    фамилия и.о. (подпись)

М.п. дата____________     М.п. дата____________

Особые отметки Банка, Таможенного органа 
_______________________________________________________________________
_______________________________________________________________________

                                Правило 
                оформления паспорта сделки по импорту 

      В графе "Паспорт сделки по импорту" - указывается сложный код паспорта сделки, состоящий из четырех частей, разделенных наклонной чертой: 
      первая часть состоит из двух арабских цифр, первая из которых "2", означает, что данный паспорт сделки предназначен для валютного контроля за использованием денег при импорте товаров, а вторая - "1" означает, что по паспорту сделки будет иметь место предоплата, или "2" - таможенное оформление товара, 
      вторая часть состоит из восьми цифр, составляющих код таможенного органа, установленного нормативными правовыми актами, регулирующими грузовое таможенное оформление, 
      третья часть состоит из трех цифр, в которой проставляются три последние цифры текущего года, 
      четвертая часть состоит из цифры ноль с точкой, после которой проставляется порядковый номер данного паспорта сделки по импорту согласно журналу по импорту (например, 21/00000000/000/0.12). Под графой "Паспорт сделки по импорту" таможенным органом указывается дата его регистрации в графе "исходящие" журнала по импорту (приложение N 4). 
      Раздел "Реквизиты банка" заполняется следующим образом: 
      В графе "Наименование" указывается полное наименование банка, от имени которого подписан данный паспорт сделки по импорту. 
      В графе "Филиал" указывается полное наименование филиала, где ведется счет импортера, указываемый далее в паспорте сделки по импорту в графе "Номер банковского счета". Заполняется только в случае, если указанный счет ведется в филиале банка. 
      В графе "Адрес" указывается полный почтовый адрес банка (или филиала банка, если счет импортера ведется в филиале банка), ведущего счет импортера. 
      В графе РНН указывается регистрационный номер налогоплательщика, присвоенный банку (филиалу банка) в соответствии с налоговым законодательством Республики Казахстан. 
      В графе "Код ОКПО" указывается восьмизначный код банка импортера либо двенадцатизначный код филиала банка, указанного в графе "филиал", присвоенный им органами государственной статистики. 
      Раздел "Реквизиты импортера" заполняется следующим образом: 
      В графе "Наименование" указывается полное официальное наименование импортера, подписавшего паспорт сделки по импорту. 
      В графе "Код ОКПО" указывается восьмизначный код импортера, подписавшего паспорт сделки по импорту, присвоенный ему органами государственной статистики. 
      В графе "Адрес" указывается полный почтовый адрес импортера, подписавшего паспорт сделки по импорту. 
      В графе "Номер банковского счета" указывается номер счета импортера в банке (филиале), подписавшем паспорт сделки по импорту, с которого должны производиться платежи по указанному в настоящем паспорте сделки контракту. 
      В графе РНН указывается регистрационный номер налогоплательщика, присвоенный импортеру в соответствии с налоговым законодательством Республики Казахстан. 
      В графе "Адрес налогового органа" указывается адрес налоговых органов по месту регистрации импортера. 
      Раздел "Реквизиты третьего лица" заполняется аналогично графе "Реквизиты импортера". 
      Раздел "Реквизиты инопартнера" заполняется следующим образом: 
      В графе "Наименование" указывается наименование иностранного продавца импортируемого товара в том виде, в котором он указан в контракте, на основе которого составлен настоящий паспорт сделки по импорту. 
      В графе "Страна" указывается наименование страны нахождения продавца в соответствии с контрактом, на основе которого составлен данный паспорт сделки. 
      В графе "Адрес" указывается юридический адрес иностранного продавца в соответствии с условиями контракта, на основе которого составлен настоящий паспорт сделки по импорту. 
      В графе "Реквизиты банка инопартнера" указываются адрес и реквизиты иностранного банка, обслуживающего инопартнера. Заполнение данной графы производится, если эти реквизиты указаны в контракте. Указываемые в этой графе сведения не могут служить основанием для отказа в идентификации платежа при перечислении денежных средств по оформленным паспортам сделки через иные банковские реквизиты иностранной стороны. 
      Раздел "Реквизиты и условия контракта" заполняется следующим образом: 
      В графе "Номер" указывается номер контракта, на основе которого составлен настоящий паспорт сделки по импорту. 
      В графе "Дата" указывается дата подписания контракта. 
      В графе "Сумма контракта" указывается общая стоимость импортируемого товара в соответствии с данным контрактом. В случае, если по контракту предусматривается поставка товара, на который устанавливается ориентировочная цена, то в паспорте сделки указывается сумма контракта, рассчитанная путем умножения установленного объема поставки на ориентировочную цену с одновременным указанием в разделе "Особые отметки банка, таможенного органа" паспорта сделки, что цены ориентировочные, и фактическая сумма контракта может превысить либо быть меньше, чем указанная в паспорте сделки сумма. 
      В графе "Товар" указывается наименование товара по контракту. При наличии нескольких наименований товара перечисление их производится через запятую, либо с приложением перечня товаров, заверенного в соответствии с порядком, предусмотренным для оформления паспорта сделки. 
      В графе "Валюта по контракту" указывается наименование валюты, в которой определена сумма контракта, согласно классификатору валют, применяемому таможенными органами республик, на основании инструкции уполномоченного органа по вопросам таможенного дела V950291_ "О порядке заполнения грузовой таможенной декларации". 
      В графе "Код валюты по контракту" указывается код валюты по контракту согласно классификатору валют, применяемому таможенными органами республики, на основании инструкции уполномоченного органа по вопросам таможенного дела V950291_ "О порядке заполнения грузовой таможенной декларации". 
      В графе "Валютная оговорка" указывается способ расчета курса валюты по контракту к валюте платежа. Заполняется только при условии несовпадения "Валюты по контракту" и "Валюты платежа". 
      В графе "Последняя дата" указывается наиболее поздняя из следующих двух прогнозируемых дат, указываемая импортером исходя из условий контракта, на основании которого составлен паспорт сделки: при оплате после завершения таможенного оформления - дата последнего возможного по условиям контракта платежа, при предоплате - дата таможенного оформления, т.е. дата оформления последней, допустимой по условиям контракта поставки партии товара. В случае, если в контракте прямо указана дата окончания срока его действия, то в данной графе не может указываться дата более поздняя, чем срок действия контракта. 
      В графе "Валюта платежа" указывается наименование валюты, в которой производится оплата импортных товаров согласно классификатору валют, применяемому таможенными органами республики, на основании инструкции уполномоченного органа по вопросам таможенного дела V950291_ "О порядке заполнения грузовой таможенной декларации". 
      В графе "Код валюты платежа" указывается код валюты платежа согласно классификатору валют, применяемому таможенными органами республики, на основании инструкции уполномоченного органа по вопросам таможенного дела  V950291_  "О порядке заполнения грузовой таможенной декларации".
      В графе "Форма расчетов" указывается код применяемой формы расчетов за импортируемый товар в соответствии с условиями контракта (согласно приведенному ниже классификатору):

Форма расчетов                 Код
Авансовый платеж
(предварительная оплата)        00
аккредитив                      10
инкассо                         20
перевод                         30
другие                          40.
     
      Может применяться комбинированная форма расчетов, тогда в графе проставляются два кода.
      Раздел "Лицензия Национального Банка Республики Казахстан" заполняется при получении импортером лицензий Национального Банка Республики Казахстан в соответствии с законодательством Республики Казахстан, следующим образом: 
      В графе "Номер" указывается номер лицензии, выданной Национальным Банком Республики Казахстан импортеру. 
      В графе "Дата" указывается дата выдачи Национальным Банком Республики Казахстан, указанная на лицензии. 
      В разделе "Регистрационное свидетельство" заполняется при получении импортером регистрационного свидетельства в соответствии с законодательством Республики Казахстан, следующим образом: 
      В графе "Номер" указывается номер регистрационного свидетельства, выданного Национальным Банком Республики Казахстан импортеру. 
      В графе "Дата" указывается дата выдачи Национальным Банком Республики Казахстан, указанная на регистрационном свидетельстве. 
      Раздел "Подписи уполномоченных лиц" заполняется следующим образом: 
      Три экземпляра паспорта сделки по импорту подписываются (с указанием должности, фамилии и инициалов): 
      от имени импортера - руководителем импортера; 
      от имени банка - ответственным сотрудником банка; 
      от имени таможенного органа - должностным лицом таможенного органа, уполномоченным подписывать паспорт сделки и совершать иные действия по осуществлению валютного контроля от имени таможенного органа. 
      Три экземпляра паспорта сделки по импорту скрепляются печатями банка, таможенного органа и импортера. 
      При наличии третьего лица оформляется дополнительный лист к паспорту сделки по импорту в пяти экземплярах в соответствии с требованиями настоящей Инструкции и подписываются дополнительно (с указанием должности, фамилии и инициалов): 
      от имени третьего лица - руководителем третьего лица; 
      от имени банка третьего лица - ответственным сотрудником банка. 
      Пять экземпляров дополнительного листа к паспорту сделки по импорту скрепляются печатями таможенного органа, банка импортера, импортера, третьего лица и банком третьего лица. 
      В разделе "Особые отметки банка, таможенного органа": 
      Указываются сведения, неотраженные в графах паспорта сделки, но предусмотренные настоящей Инструкцией, или облегчающие работу органов и агентов валютного контроля. 

                                Приложение N 3
                                к Инструкции об организации экспортно-
                                импортного валютного контроля в Республике 
                                Казахстан, утвержденной постановлением 
                                Правления Национального Банка Республики 
                                Казахстан N 343 от 5.09.2001 г. и
                                приказом Министра государственных доходов 
                                Республики Казахстан
                                N 1409 от 10.10.2001 г.  <*>

      Сноска. Приложение 3 в новой редакции - постановлением Правления Национального Банка РК от 3 июня 2002 года N 203, приказом Министра государственных доходов РК от 17 июня 2002 года  N 574 . 

"Банк, Таможенный орган" ______________________________________
(полное наименование банка или его филиала, таможенного органа) 

                                  Журнал 
        учета входящих и исходящих документов валютного контроля 
                        по экспорту в 20___ году 

Начат _____________________(указывается дата регистрации в журнале первого 
зарегистрированного в указанном календарном году документа) 

Окончен:________________________(указывается дата регистрации последнего 
зарегистрированного в указанном календарном году документа) 

Бланк
1. Регистрационный номер банка/таможенного органа
2. Наименование документа
3. Номер и дата

Входящие
4. дата поступления
5. Корреспондент

Исходящие
6. дата отправки
7. Корреспондент
8. подпись лица, получившего документ

     Журнал учета входящих и исходящих документов валютного контроля заводится на каждый календарный год (с даты поступления первого документа). По окончании журнал подписывается главным бухгалтером банка, должностным лицом таможенного органа и сдается на хранение в архив. Срок хранения в архиве - 10 лет с даты окончания журнала.

                                                     Приложение 3-1         
                                             к Инструкции об организации  
                                            экспортно-импортного валютного
                                          контроля в Республике Казахстан  <*>
     Сноска. Инструкция дополнена новым приложением 3-1 - постановлением Правления Национального Банка Республики Казахстан от 26 декабря 2003 года N 484 и приказом Председателя Агентства таможенного контроля Республики Казахстан от 9 января 2004 года  N 3 .

         Журнал регистрации паспортов сделок по экспорту
     таможенного органа (__________________________________)
                        наименование, код таможенного органа

-------------------------------------------------------------------
N  |  Дата оформления  |    Наименование/    | Реквизиты контракта
   |  паспорта сделки  | Фамилия, имя, отче- |     по экспорту
   |                   |   ство экспортера   |
-------------------------------------------------------------------
 1 |         2         |          3          |          4
-------------------------------------------------------------------

      Примечание: в графе 1 указывается значение, соответствующее четвертой части сложного номера паспорта сделки, указываемого после цифры ноль с точкой.

                                Приложение N 4
                                к Инструкции об организации экспортно-
                                импортного валютного контроля в Республике 
                                Казахстан, утвержденной постановлением 
                                Правления Национального Банка Республики 
                                Казахстан N 343 от 5.09.2001 г. и
                                приказом Министра государственных доходов 
                                Республики Казахстан 
                                N 1409 от 10.10.2001 г.  <*>

      Сноска. Приложение 4 в новой редакции - постановлением Правления Национального Банка РК от 3 июня 2002 года N 203, приказом Министра государственных доходов РК от 17 июня 2002 года  N 574 . 

"Банк, Таможенный орган" _______________________________
(полное наименование банка или его филиала, таможенного органа) 

                                Журнал 
        учета входящих и исходящих документов валютного контроля 
                     по импорту в 20____ году 

Начат: ________________________________(указывается дата регистрации в 
журнале первого зарегистрированного в указанном календарном году 
документа) 

Окончен: _____________________________________(указывается дата 
регистрации последнего зарегистрированного в указанном календарном году 
документа) 

Бланк
1. Регистрационный номер банка/таможенного органа 
2. Наименование документа
3. Номер и дата 

Входящие
4. Дата поступления
5. Корреспондент

Исходящие
6. Дата 
7. Корреспондент
8. Подпись лица, получившего документ.

     Журнал учета входящих и исходящих документов валютного контроля по импорту заводится на каждый календарный год (с даты поступления первого документа). По окончании журнал подписывается главным бухгалтером банка, должностным лицом таможенного органа и сдается на хранение в архив. Срок хранения в архиве - 10 лет с даты окончания журнала.     

                                                      Приложение 4-1         
                                             к Инструкции об организации  
                                            экспортно-импортного валютного 
                                          контроля в Республике Казахстан  <*>
      Сноска. Глава дополнена новым приложением - постановлением Правления Национального Банка Республики Казахстан от 26 декабря 2003 года N 484 и приказом Председателя Агентства таможенного контроля Республики Казахстан от 9 января 2004 года  N 3 .

            Журнал регистрации паспортов сделок по импорту
      таможенного органа (__________________________________)
                         наименование, код таможенного органа

-------------------------------------------------------------------
N  |  Дата оформления  |    Наименование/    | Реквизиты контракта
   |  паспорта сделки  | Фамилия, имя, отче- |      по импорту
   |                   |   ство экспортера   |
-------------------------------------------------------------------
 1 |         2         |          3          |          4
-------------------------------------------------------------------

      Примечание: в графе 1 указывается значение, соответствующее четвертой части сложного номера паспорта сделки, указываемого после цифры ноль с точкой.

                               Приложение N 5
                               к Инструкции об организации экспортно-
                               импортного валютного контроля в Республике 
                               Казахстан, утвержденной постановлением 
                               Правления Национального Банка Республики 
                               Казахстан N 343 от 5.09.2001 г. и приказом 
                               Министра государственных доходов 
                              Республики Казахстан N 1409 от 10.10.2001 г. 
<*>
     Сноска. Приложение 5 в новой редакции - постановлением Правления Национального Банка РК от 3 июня 2002 года N 203, приказом Министра государственных доходов РК от 17 июня 2002 года  N 574 .

                  Информация о фактическом движении 
                    товаров по экспортным сделкам
                   за____________ месяц 200___года     
_________________________________________________________________________  
Код ОКПО    |N паспорта|Дата    |Наименова-|Код ОКПО/РНН|N грузовой      |
уполномочен-|сделки ПС |оформле-|ние экс-  |экспортера  |таможенной      | 
ного банка  |          |ния ПС  | портера  |            |декларации (ГТД)|
____________|__________|________|__________|____________|________________| 
_________________________________________________________________________

Продолжение
_____________________________________________________________________
Дата оформления|Курс  |Стоимость  |Стоимость  |Код   |Инопарт-|Приме-|
ГТД (дата от-  |валюты|отправлен- |возвращен- |валюты|нер     |чание | 
правки товара) |      |ного товара|ного товара|      |        |      | 
_______________|______|___________|___________|______|________|______|  
______________________________________________________________________

                                                      Приложение 5-1        
                                              к Инструкции об организации   
                                             экспортно-импортного валютного
                                         контроля в Республике Казахстан  <*>
      Сноска. Глава дополнена новым приложением - постановлением Правления Национального Банка Республики Казахстан от 26 декабря 2003 года N 484 и приказом Председателя Агентства таможенного контроля Республики Казахстан от 9 января 2004 года  N 3  (вводится в действие со дня принятия постановления Правительства Республики Казахстан об утверждении перечня отдельных товаров, отсрочка платежа по экспорту которых до 365 календарных дней не требует получения лицензии Национального Банка Республики Казахстан).

            Информация о фактическом движении товаров
           по экспортным сделкам (по отдельным товарам)
                 за ____________месяц 200__ года

-------------------------------------------------------------------
Код ОКПО |Номер | Дата |Наиме-| Код |Номер |Дата    |Стои- |Стои-
уполномо-|пас-  |офор- |вание |ОКПО/|грузо-|оформле-|мость |мость
ченного  |порта |мления|экспо-|РНН  |вой   |ния гру-|от-   |возв-
банка    |сделки|пас-  |ртера |экс- |тамо- |зовой   |прав- |ращен-
         |      |порта |      |пор- |женной|таможен-|лен-  |ного
         |      |сделки|      |тера |декла-|ной дек-|ного  |товара
         |      |      |      |     |рации |ларации |товара|
-------------------------------------------------------------------

      Продолжение таблицы

------------------------------------------------
  Курс  |  Код   | Код  |Иностранный|Примечание|
 валюты | валюты |товара|  партнер  |          |
------------------------------------------------      

                               Приложение N 6
                               к Инструкции об организации экспортно-
                               импортного валютного контроля в Республике 
                               Казахстан, утвержденной постановлением 
                               Правления Национального Банка Республики 
                               Казахстан N 343 от 5.09.2001 г. и приказом 
                               Министра государственных доходов 
                               Республики Казахстан N 1409 от 10.10.2001 г. 
<*>
     Сноска. Приложение 6 в новой редакции - постановлением Правления Национального Банка РК от 3 июня 2002 года N 203, приказом Министра государственных доходов РК от 17 июня 2002 года  N 574 .

                 Информация о фактическом движении 
                    товаров по импортным сделкам
                   за____________ месяц 200___года     
_________________________________________________________________________  
Код ОКПО    |N паспорта |Дата    |Наименова-|Код ОКПО/РНН|N грузовой     |
уполномочен-|сделки (ПС)|оформле-|ние импор-|импортера   |таможенной     | 
ного банка  |           |ния ПС  |тера      |            |декларации(ГТД)|
____________|___________|________|__________|____________|_______________| 
______________________________________________________________________

Продолжение
_____________________________________________________________________
Дата оформления|Курс  |Стоимость  |Стоимость  |Код   |Инопарт-|Приме-|
ГТД (дата посту|валюты|поступив-  |возвращен- |валюты|нер     |чание | 
пления товара) |      |шего товара|ного товара|      |        |      | 
_______________|______|___________|___________|______|________|______|  
______________________________________________________________________

                                              Приложение N 7
                                        к Инструкции об организации 
                                      экспортно-импортного валютного 
                                      контроля в Республике Казахстан, 
                                        утвержденной постановлением 
                                       Правления Национального Банка 
                                            Республики Казахстан 
                                        от 5 сентября 2001 г. N 343

                Информация по экпортерам, не обеспечившим 
             своевременное поступление экспортной выручки
                 за______________ месяц 200_____ года
__________________________________________________________________________ 
N  |             Экспортер             |Паспорт сделки |Общая |Код |Общая |
п/п|-----------------------------------|---------------|сумма |ва- |сумма |
   |организа-|наиме-|код |юриди-|обслу-|N ПС|дата офор-|отгру-|люты|прове-|
   |ционно-  |нова- |ОКПО|ческий|живаю-|    |мления ПС |женно-|    |денных|
   |правовая |ние   |    |адрес |щий   |    |          |го то-|    |плате-|
   |форма    |      |    |      |банк  |    |          |вара  |    |жей   |
___|_________|______|____|______|______|____|__________|______|____|______|
__________________________________________________________________________
 
Продолжение
_________________________________________________________________
Код    |        Лицензия НБРК        |Общая сумма     |Примечание|
валюты |-----------------------------|операции, по    |          |
платежа|N ли-|дата|сумма |предельный |которой валютная|          | 
       |цен- |вы- |лицен-|срок испол-|выручка непосту-|          |
       |зии  |дачи|зии   |нения обя- |пила в установ- |          |
       |     |    |      |зательств  |ленные сроки    |          | 
_______|_____|____|______|___________|________________|__________| 
_________________________________________________________________ 

Национальный Банк Республики Казахстан
Подпись руководства Национального Банка Республики Казахстан
___________________________________________________________________________

                                              Приложение N 8
                                        к Инструкции об организации 
                                      экспортно-импортного валютного 
                                      контроля в Республике Казахстан, 
                                        утвержденной постановлением 
                                       Правления Национального Банка 
                                            Республики Казахстан 
                                        от 5 сентября 2001 г. N 343  

               Информация по импортерам, не обеспечившим 
          своевременное поступление импортируемого товара
                 за______________ месяц 200_____ года
__________________________________________________________________________ 
N  |             Импортер              |Паспорт сделки |Общая |Код |Общая |
п/п|-----------------------------------|---------------|сумма |ва- |сумма |
   |организа-|наиме-|код |юриди-|обслу-|N ПС|дата офор-|прове-|люты|отгру-|
   |ционно-  |нова- |ОКПО|ческий|живаю-|    |мления ПС |денных|    |женно-|
   |правовая |ние   |    |адрес |щий   |    |          |плате-|    |го то-|
   |форма    |      |    |      |банк  |    |          |жей   |    |вара   
___|_________|______|____|______|______|____|__________|______|____|______|
__________________________________________________________________________
 
Продолжение
__________________________________________________________________
Код    |        Лицензия НБРК        |Общая сумма      |Примечание|
валюты |-----------------------------|операции, по     |          |
       |N ли-|дата|сумма |предельный |которой непосту- |          | 
       |цен- |вы- |лицен-|срок испол-|пил импортируемый|          |
       |зии  |дачи|зии   |нения обя- |товар в установ- |          |
       |     |    |      |зательств  |ленные сроки     |          | 
_______|_____|____|______|___________|_________________|__________| 
_________________________________________________________________ 

Национальный Банк Республики Казахстан
Подпись руководства Национального Банка Республики Казахстан
__________________________________________________________________________

                                             Приложение N 9
                                        к Инструкции об организации 
                                      экспортно-импортного валютного 
                                      контроля в Республике Казахстан, 
                                        утвержденной постановлением 
                                       Правления Национального Банка 
                                            Республики Казахстан 
                                        от 5 сентября 2001 г. N 343  

              Информация о результатах экспортно-импортного 
              валютного контроля за________месяц 200___года

                                                   в тыс. долл. США
_________________________________________________________________________  
                   Показатели                      |Код   |Экспорт|Импорт|
                                                   |строки|       |      | 
___________________________________________________|______|_______|______|
Общая сумма поступлений выручки и использования де-|      |       |      |
нег по полученным в отчетном периоде извещениям    |      |       |      | 
банков                                             |   1  |       |      |
Оформлено грузовых таможенных делараций в отчетном |      |       |      | 
периоде на общую сумму                             |   2  |       |      | 
___________________________________________________|______|_______|______|
1. Общая сумма оформленных грузовых таможенных дек-|      |       |      | 
лараций в отчетном периоде по паспортам сделок в   |      |       |      | 
том числе:                                         |   3  |       |      | 
Фактически поступило выручки по отгруженному в от- |      |       |      | 
четном периоде товару/получено товара по оплачен-  |      |       |      | 
ным в отчетном периоде контрактам                  |  3.1 |       |      | 
___________________________________________________|______|_______|______|
Поступила выручка/оплачено авансом в предыдущих пе-|      |       |      | 
риодах за товары, оформленные в отчетном периоде   |  3.2 |       |      | 
___________________________________________________|______|_______|______| 
Поступит выручка/будет оплачено в будущих периодах |      |       |      | 
за товары, оформленные в отчетном периоде          |  3.3 |       |      | 
___________________________________________________|______|_______|______| 
Возвращенные платежи по товару, оформленному в     |      |       |      | 
отчетном периоде                                   |  3.4 |       |      | 
___________________________________________________|______|_______|______| 
Общая сумма возвращенного товара, оформленного в   |      |       |      | 
отчетном периоде                                   |  3.5 |       |      | 
___________________________________________________|______|_______|______| 
Общая сумма возвращенного товара, оформленного в   |      |       |      | 
предыдущем периоде                                 |  4   |       |      | 
___________________________________________________|______|_______|______| 
    Уполномоченный орган по вопросам таможенного дела
    Подпись руководителя и печать 
_________________________________________________________________________  

                                              Приложение N 10
                                        к Инструкции об организации 
                                      экспортно-импортного валютного 
                                      контроля в Республике Казахстан, 
                                        утвержденной постановлением 
                                       Правления Национального Банка 
                                            Республики Казахстан 
                                        от 5 сентября 2001 г. N 343   <*>
     Сноска. Приложение с изменениями - постановлением Правления Национального Банка Республики Казахстан от 26 декабря 2003 года N 484 и приказом Председателя Агентства таможенного контроля Республики Казахстан от 9 января 2004 года  N 3 .
 
                         Информация о фактическом 
                движении товаров по экспортным сделкам
          на сумму в эквиваленте до десяти тысяч долларов США
                     за___________месяц 200____г.
_________________________________________________________________________ 
NN|Экспо-|Конт-|Дата отправ-|Стоимость  |Стоимость  |Импор-|Код   |Приме-| 
  |ртер  |ракт |ки товара   |отправлен- |возращен-  |тер   |валюты|чание |
  |      |     |            |ного товара|ного товара|      |      |      | 
__|______|_____|____________|___________|___________|______|______|______|
1.|      |     |            |           |           |      |      |      | 
__|______|_____|____________|___________|___________|______|______|______| 
2.|      |     |            |           |           |      |      |      | 
__|______|_____|____________|___________|___________|______|______|______| 
3.|      |     |            |           |           |      |      |      | 
__|______|_____|____________|___________|___________|______|______|______| 
     Наименование таможенного органа

     подпись руководителя и печать       
__________________________________________________________________________ 

                                             Приложение N 11
                                        к Инструкции об организации 
                                      экспортно-импортного валютного 
                                      контроля в Республике Казахстан, 
                                        утвержденной постановлением 
                                       Правления Национального Банка 
                                            Республики Казахстан 
                                        от 5 сентября 2001 г. N 343   <*>
     Сноска. Приложение с изменениями - постановлением Правления Национального Банка Республики Казахстан от 26 декабря 2003 года N 484 и приказом Председателя Агентства таможенного контроля Республики Казахстан от 9 января 2004 года  N 3 .

                        Информация о фактическом 
                движении товаров по импортным сделкам
          на сумму в эквиваленте до десяти тысяч долларов США
                     за___________месяц 200____г.
_________________________________________________________________________ 
NN|Импо-|Конт-|Дата поступ-|Стоимость  |Стоимость  |Экспор-|Код   |Приме-| 
  |ртер |ракт |ления товара|поступивше-|возращен-  |тер    |валюты|чание |
  |     |     |            |го товара  |ного товара|       |      |      | 
__|_____|_____|____________|___________|___________|_______|______|______|
1.|     |     |            |           |           |       |      |      | 
__|_____|_____|____________|___________|___________|_______|______|______| 
2.|     |     |            |           |           |       |      |      | 
__|_____|_____|____________|___________|___________|_______|______|______| 
3.|     |     |            |           |           |       |      |      | 
__|_____|_____|____________|___________|___________|_______|______|______| 
 
     Наименование таможенного органа
     подпись руководителя и печать  
__________________________________________________________________________

                                                      Приложение 12          
                                              к Инструкции об организации   
                                             экспортно-импортного валютного 
                                            контроля в Республике Казахстан  <*>
     Сноска. Приложение в новой редакции - постановлением Правления Национального Банка Республики Казахстан от 26 декабря 2003 года N 484 и приказом Председателя Агентства таможенного контроля Республики Казахстан от 9 января 2004 года  N 3 .

                            Извещение
            о поступлении выручки по экспортным сделкам
                    за _________месяц 200___г.

-------------------------------------------------------------------
Номер|Экспор-|РНН|Третье|Кон- |Паспорт|Импортер|Дата поступления/
     |тер    |   | лицо |тракт|сделки |        |возврата экспортной
     |       |   |      |     |       |        |выручки
-------------------------------------------------------------------

      Продолжение таблицы

-------------------------------------------------------------------
Сумма поступления |  Сумма возврата  |  Код   | Код  |Курс |Приме-
экспортной выручки|авансового платежа| валюты |валюты|пере-|чание
-------------------------------------|платежа |конт- |счета|
В валюте|В валюте |В валюте|В валюте |        |ракта |     |
платежа |контракта|платежа |контракта|        |      |     |
-------------------------------------------------------------------

      Примечание: курс пересчета указывается в случае несовпадения валюты платежа и валюты контракта. При этом в графе "примечание" указывается курс, используемый для пересчета (рыночный курс либо курс по контракту).

Приложение 13         
к Инструкции об организации  
экспортно-импортного валютного
контроля в Республике Казахстан  <*>

     Сноска. Приложение в новой редакции - постановлением Правления Национального Банка Республики Казахстан от 26 декабря 2003 года N 484 и приказом Председателя Агентства таможенного контроля Республики Казахстан от 9 января 2004 года  N 3 .

                            Извещение
           о проведенных платежах по импортным сделкам
                     за _________ месяц 200_г.

-------------------------------------------------------------------
 Номер | Импор- | РНН |Третье|Кон- |Паспорт|Экспортер|Дата платежа
       | тер    |     | лицо |тракт|сделки |         |
-------------------------------------------------------------------

      Продолжение таблицы

-------------------------------------------------------------------
Сумма оплаченного |  Сумма возврата  |  Код   | Код  |Курс |Приме-
      импорта     |авансового платежа| валюты |валюты|пере-|чание
-------------------------------------|платежа |конт- |счета|
В валюте|В валюте |В валюте|В валюте |        |ракта |     |
платежа |контракта|платежа |контракта|        |      |     |
-------------------------------------------------------------------

      Примечание: курс пересчета указывается в случае несовпадения валюты платежа и валюты контракта. При этом в графе "примечание" указывается курс, используемый для пересчета (рыночный курс либо курс по контракту).

                                Приложение N 14
                                к Инструкции об организации экспортно-
                                импортного валютного контроля в Республике 
                                Казахстан, утвержденной постановлением 
                                Правления Национального Банка Республики 
                                Казахстан N 343 от 5.09.2001 г. и
                                приказом Министра государственных доходов 
                                Республики Казахстан
                                N 1409 от 10.10.2001 г.  <*>
     Сноска. Приложение 14 в новой редакции - постановлением Правления Национального Банка РК от 3 июня 2002 года N 203, приказом Министра государственных доходов РК от 17 июня 2002 года  N 574 ; с изменениями - постановлением Правления Национального Банка Республики Казахстан от 26 декабря 2003 года N 484 и приказом Председателя Агентства таможенного контроля Республики Казахстан от 9 января 2004 года  N 3 .

            Информация о результатах экспортно-импортного
                        валютного контроля
                     за _____________200__  года
                                                             тыс.долл. США
___________________________________________________________________________
        Показатели         | Код  |       Экспорт      |     Импорт 
                           |строки|____________________|___________________
                           |      | Всего | в том числе| Всего |в том числе
                           |      |       |  платежи в |       | платежи в 
                           |      |       |    тенге   |       |   тенге 
___________________________|______|_______|____________|_______|___________
Количество оформленных за     01
отчетный период паспортов
сделок (штук)

Общая сумма по оформленным    02
в отчетном периоде паспор-
там сделок 

Общая сумма задолженности
нерезидента перед резидентом
по паспортам сделок на конец
отчетного периода             03
 
Общая сумма задолженности
резидента перед нерезидентом
по паспортам сделок на конец
отчетного периода             04

Фактически получено/оплачено
резидентом платежей за
отчетный период               05

1) авансовые платежи          06
(предоплата) из них:

авансовые платежи, по ко-     07
торым поставка товаров не
была осуществлена до конца 
отчетного периода

2) платежи после отгрузки     08
товаров, из них:

платежи против поставок       09
товаров в предыдущие 
отчетные периоды

платежи против поставок       10
товаров в текущем отчетном
периоде

3) возврат ранее переве-      11
денных денег

4) иные поступления           12
 
Фактически получено/оплачено
резидентом платежей по доку-
ментарным формам расчетов за
отчетный период               13
___________________________________________________________________________
Просроченная сумма задол-
женности нерезидента перед
резидентом по паспортам
сделок на конец отчетного
периода                       14
___________________________________________________________________________

Наименование банка

                                                     Приложение 14-1         
                                          к Инструкции об организации   
                                          экспортно-импортного валютного 
                                        контроля в Республике Казахстан  <*>
      Сноска. Инструкция дополнена новым приложением - постановлением Правления Национального Банка Республики Казахстан от 26 декабря 2003 года N 484 и приказом Председателя Агентства таможенного контроля Республики Казахстан от 9 января 2004 года  N 3  (вводится в действие со дня принятия постановления Правительства Республики Казахстан об утверждении перечня отдельных товаров, отсрочка платежа по экспорту которых до 365 календарных дней не требует получения лицензии Национального Банка Республики Казахстан).

      Информация о результатах экспортного валютного контроля
                    по экспорту отдельных товаров
                     за _____________ 200__ года

      наименование банка

                                           тысяч долларов США
-------------------------------------------------------------------
              Показатели             | Код  |      Экспорт
                                     |строки|----------------------
                                     |      |всего |  в том числе
                                     |      |      |платежи в тенге
-------------------------------------------------------------------
Количество оформленных за отчетный
период паспортов сделок (штук)          01

Общая сумма по оформленным в
отчетном периоде паспортам сделок       02

Общая сумма задолженности нерезидента
перед резидентом по паспортам сделок
на конец отчетного периода              03

Общая сумма задолженности резидента
перед нерезидентом по паспортам
сделок на конец отчетного периода       04

Фактически получено резидентом
платежей за отчетный период             05

1) авансовые платежи (предоплата)
из них:                                 06

авансовые платежи, по которым
поставка товаров не была осуществлена
до конца отчетного периода              07

2) платежи после отгрузки товаров,
из них:                                 08

платежи против поставок товаров в
предыдущие отчетные периоды             09

платежи против поставок товаров в
текущем отчетном периоде                10

3) возврат ранее переведенных денег     11

4) иные поступления                     12

Фактически получено резидентом
платежей по документарным формам
расчетов за отчетный период             13

Просроченная сумма задолженности
нерезидента перед резидентом по
паспортам сделок на конец отчетного
периода                                 14
----------------------------------------------------------------

                               Приложение N 15
                               к Инструкции об организации экспортно-
                               импортного валютного контроля в Республике 
                               Казахстан, утвержденной постановлением 
                               Правления Национального Банка Республики 
                               Казахстан N 343 от 5.09.2001 г. и приказом 
                               Министра государственных доходов 
                              Республики Казахстан N 1409 от 10.10.2001 г. 
<*>
     Сноска. Приложение 15 с изменениями - постановлением Правления Национального Банка РК от 3 июня 2002 года N 203, приказом Министра государственных доходов РК от 17 июня 2002 года  N 574  ; с изменениями - постановлением Правления Национального Банка Республики Казахстан от 26 декабря 2003 года N 484 и приказом Председателя Агентства таможенного контроля Республики Казахстан от 9 января 2004 года  N 3  (вводятся в действие по истечении одного месяца со дня ввода в промышленную эксплуатацию доработанного НБ РК программного обеспечения по валютному контролю).

                     Лицевая карточка банковского      
              контроля по экспорту N 00000000/0000/______
                по состоянию на ___________20____года

                   Часть 1. Идентификационные сведения
------------------------------------------------------------------
Организа-    |Наиме- | Код |  Код  |Юридичес-|Номер бан-|Код тамо-
ционно-право-|нование|ОКПО/|региона|кий адрес|ковского  |женного
вая форма    |       |РНН  |       |         |счета     |органа
------------------------------------------------------------------     
 
           Часть 2. Сведения о сделке по лицевой карточке
_________________________________________________________________________
                          2.1. Сведения о Контракте                      | 
_________________________________________________________________________|
  Реквизиты паспорта  |                 Условия контракта                | 
сделки (ПС)/ Дополни- |                                                  |
тельного листа к ПС   |                                                  |
______________________|__________________________________________________| 
N ПС|N Допол-|Дата    |N Конт-|Дата |Код ва-|Сумма|Валюта|Пос-|Прочие    |
    |нитель- |оформле-|ракта  |зак- |люты по|Конт-|плате-|лед-|изменения |
    |ного    |ния ПС/ |       |люче-|конт-  |ракта|жа    |няя |в ДЛ к ПС |
    |листа к |ДЛ к ПС |       |ния  |ракту  |     |      |дата|          |
    |ПС (ДЛ к|        |       |Конт-|       |     |      |    |          |
    |ПС)     |        |       |ракта|       |     |      |    |          |
____|________|________|_______|_____|_______|_____|______|____|__________|
 
    Продолжение
______________________________________________________________________
                  2.1. Сведения о Контракте                           | 
______________________________________________________________________|
              Инопартнер          |           Третье лицо             |
__________________________________|___________________________________|
Наимено-|Страна про-|Наименование |Наимено-|Страна про-|Наименование  | 
вание   |исхождения |банка инопар-|вание   |исхождения |банка третьего|  
        |           |тнера        |        |           |лица          |
________|___________|_____________|________|___________|______________|
________|___________|_____________|________|___________|______________|

_________________________________________________________________________  
2.2. Сведения о разрешениях на осуществление операций, связанных с       |
                        движением капитала                               |
_________________________________________________________________________|
                     Лицензия НБРК               |    Регистрационное    |
                                                 |     свидетельство     |
_________________________________________________|___________|___________|
N лицен-|Дата вы-|Сумма   |Предельный срок испол-|N свиде-   |Сумма сви- |
зии     |дачи    |лицензии|нения обязательств    |тельства   |детельства |
________|________|________|______________________|___________|___________|
________|________|________|______________________|___________|___________|

             Часть 3. Сведения о проведенных операциях по 
                              лицевой карточке                      
_________________________________________________________________________
         Поставка товара        |          Платежи        |Сумма, не|При-|
________________________________|_________________________|поступив-|ме- |
Дата   |Стоимость отп-|Стоимость|Дата|Сумма пос-  |Сумма  |шей в ус-|ча- | 
отправ-|равленного то-|возвра-  |пла-|тупившей    |возвра-|тановлен-|ние |
ки/воз-|вара          |щенного  |тежа|экспортной  |щенного|ные сроки|    |
врата  |              |товара   |    |выручки     |авансо-|экспорт- |    |
товара |              |         |    |            |вого   |ной вы-  |    |
       |              |         |    |            |платежа|ручки    |    |
_______|______________|_________|____|____________|_______|_________|____|

Часть 4. Дата закрытия паспорта сделки по экспорту  __.____.___ г.

                               Приложение N 16
                               к Инструкции об организации экспортно-
                               импортного валютного контроля в Республике 
                               Казахстан, утвержденной постановлением 
                               Правления Национального Банка Республики 
                               Казахстан N 343 от 5.09.2001 г. и приказом 
                               Министра государственных доходов 
                             Республики Казахстан N 1409 от 10.10.2001 г. 
<*>
     Сноска. Приложение 16 с изменениями - постановлением Правления Национального Банка РК от 3 июня 2002 года N 203, приказом Министра государственных доходов РК от 17 июня 2002 года  N 574  ; с изменениями - постановлением Правления Национального Банка Республики Казахстан от 26 декабря 2003 года N 484 и приказом Председателя Агентства таможенного контроля Республики Казахстан от 9 января 2004 года  N 3  (вводятся в действие по истечении одного месяца со дня ввода в промышленную эксплуатацию доработанного НБ РК программного обеспечения по валютному контролю).

                     Лицевая карточка банковского      
               контроля по импорту N 00000000/0000/______
                по состоянию на ___________20____года

                   Часть 1. Идентификационные сведения
------------------------------------------------------------------
Организа-    |Наиме- | Код |  Код  |Юридичес-|Номер бан-|Код тамо-
ционно-право-|нование|ОКПО/|региона|кий адрес|ковского  |женного
вая форма    |       |РНН  |       |         |счета     |органа
-----------------------------------------------------------------

            Часть 2. Сведения о сделке по лицевой карточке
_________________________________________________________________________
                       2.1. Сведения о Контракте                         | 
_________________________________________________________________________|
  Реквизиты паспорта  |                 Условия контракта                | 
сделки (ПС)/ Дополни- |                                                  |
тельного листа к ПС   |                                                  |
______________________|__________________________________________________| 
N ПС|N Допол-|Дата    |N Конт-|Дата |Код ва-|Сумма|Валюта|Пос-|Прочие    |
    |нитель- |оформле-|ракта  |зак- |люты по|Конт-|плате-|лед-|изменения |
    |ного    |ния ПС/ |       |люче-|конт-  |ракта|жа    |няя |в ДЛ к ПС |
    |листа к |ДЛ к ПС |       |ния  |ракту  |     |      |дата|          |
    |ПС (ДЛ к|        |       |Конт-|       |     |      |    |          |
    |ПС)     |        |       |ракта|       |     |      |    |          |
____|________|________|_______|_____|_______|_____|______|____|__________|
 
    Продолжение
______________________________________________________________________
              Инопартнер          |           Третье лицо             |
__________________________________|___________________________________|
Наимено-|Страна про-|Наименование |Наимено-|Страна про-|Наименование  | 
вание   |исхождения |банка инопар-|вание   |исхождения |банка третьего|  
        |           |тнера        |        |           |лица          |
________|___________|_____________|________|___________|______________|
________|___________|_____________|________|___________|______________|

_________________________________________________________________________  
2.2. Сведения о разрешениях на осуществление операций, связанных с       |
                          движением капитала                             |
_________________________________________________________________________|
                     Лицензия НБРК               |    Регистрационное    |
                                                 |     свидетельство     |
_________________________________________________|___________|___________|
N лицен-|Дата вы-|Сумма   |Предельный срок испол-|N свиде-   |Сумма сви- |
зии     |дачи    |лицензии|нения обязательств    |тельства   |детельства |
________|________|________|______________________|___________|___________|
________|________|________|______________________|___________|___________|

             Часть 3. Сведения о проведенных операциях по 
                             лицевой карточке 
_________________________________________________________________________
           Платежи              |   Поставка товара       |Сумма, не|При-|
________________________________|_________________________|поступив-|ме- |
Дата   |Стоимость     |Сумма    |Дата  |Стоимость |Стои-  |шего в ус|ча- | 
плате- |произведенного|возвра-  |пос-  |поступив- |мость  |тановлен-|ние |
жа     |платежа       |щенного  |тупле-|шего това-|возвра-|ные сроки|    |
       |              |авансово-|ния/  |ра        |щенного|товара   |    |
       |              |го плате-|возв- |          |товара |         |    |
       |              |жа       |рата  |          |       |         |    |
       |              |         |товара|          |       |         |    |
_______|______________|_________|______|__________|_______|_________|____|

Часть 4. Дата закрытия паспорта сделки по импорту ___.___.___ г.

                                  Приложение N 17
                                  К Инструкции об организации экспортно-
                                  импортного валютного контроля в
                                  Республике Казахстан, утвержденной       
                                  постановлением Правления Национального
                                  Банка Республики Казахстан
                                  N 343 от 5.09.2001 г. и приказом
                                  Министра государственных доходов 
                                  Республики Казахстан
                                  N 1409 от 10.10.2001 г.  <*>
    Сноска. Приложение 17 с изменениями - постановлением Правления Национального Банка РК от 3 июня 2002 года N 203, приказом Министра государственных доходов РК от 17 июня 2002 года  N 574  ; с изменениями - постановлением Правления Национального Банка Республики Казахстан от 26 декабря 2003 года N 484 и приказом Председателя Агентства таможенного контроля Республики Казахстан от 9 января 2004 года  N 3  (вводятся в действие по истечении одного месяца со дня ввода в промышленную эксплуатацию доработанного НБ РК программного обеспечения по валютному контролю).

                             Информация
             о поступлении выручки по экспортным сделкам
          на сумму в эквиваленте до десяти тысяч долларов США
                     за _______________ 200__г.
_______________________________________________________________________
N  |        Экспортер   |Код|Юриди|Признак|Конт|Дата|Сумма  |Сумма 
п/п|____________________|об-|чес- |вида   |ракт|пла-|поступ-|возврата
   |Организа|Наиме|код  |лас|кий  |платежа|    |тежа|ления  |авансо-
   |ционно- |нова-|ОКПО/|ти |адрес|(налич-|    |    |экспорт|вого
   |правовая|ние  |РНН  |   |     |ный/без|    |    |ной    |платежа
   | форма  |     |     |   |     |налич- |    |    |выручки|     
___|________|_____|_____|___|_____|ный)___|____|____|_______|__________
1. |        |     |     |   |     |       |    |    |       |          
___|________|_____|_____|___|_____|_______|____|____|_______|__________
2. |        |     |     |   |     |       |    |    |       |          
___|________|_____|_____|___|_____|_______|____|____|_______|__________

     Продолжение таблицы
__________________________________________________                      
         Инопартнер         |Код валюты | Примеч. |           
____________________________|           |         |           
Организационно-|Наименование|           |         |           
правовая форма |            |           |         |           
_______________|____________|___________|_________|
_______________|____________|___________|_________|      
_______________|____________|___________|_________|     

     Наименование банка

                                  Приложение N 18
                                  К Инструкции об организации экспортно-
                                  импортного валютного контроля в
                                  Республике Казахстан, утвержденной       
                                  постановлением Правления Национального
                                  Банка Республики Казахстан
                                  N 343 от 5.09.2001 г. и приказом
                                  Министра государственных доходов 
                                  Республики Казахстан
                                  N 1409 от 10.10.2001 г.  <*>
    Сноска. Приложение 18 с изменениями - постановлением Правления Национального Банка РК от 3 июня 2002 года N 203, приказом Министра государственных доходов РК от 17 июня 2002 года  N 574 ; с изменениями - постановлением Правления Национального Банка Республики Казахстан от 26 декабря 2003 года N 484 и приказом Председателя Агентства таможенного контроля Республики Казахстан от 9 января 2004 года  N 3  (вводятся в действие по истечении одного месяца со дня ввода в промышленную эксплуатацию доработанного НБ РК программного обеспечения по валютному контролю).

                            Информация
            о проведенных платежах по импортным сделкам
         на сумму в эквиваленте до десяти тысяч долларов США
                     за _______________ 200__г.
______________________________________________________________________
N  |        Импортер      |Код|Юри|Признак|Конт-|Дата|Сумма  |Сумма   
п/п|______________________|об-|ди-|вида   |ракт |пла-|оплачен|возврата 
   |Организа|Наимено|код  |лас|чес|платежа|     |тежа|ного   |авансо-
   |ционно- |вание  |ОКПО/|ти |кий|(налич-|     |    |импорта|вого
   |правовая|       |РНН* |   |ад-|ный/без|     |    |платежа|
   | форма  |       |     |   |рес|налич- |     |    |       |
   |        |       |     |   |   |ный)   |     |    |       |
___|________|_______|_____|___|___|_______|_____|____|_______|_________
1. |        |       |     |   |   |       |     |    |       |
___|________|_______|_____|___|___|_______|_____|____|_______|_________
2. |        |       |     |   |   |       |     |    |       |
___|________|_______|_____|___|___|_______|_____|____|_______|_________
     
     Продолжение таблицы
__________________________________________________                      
         Инопартнер         |Код валюты | Примеч. |           
____________________________|           |         |           
Организационно-|Наименование|           |         |           
правовая форма |            |           |         |           
_______________|____________|___________|_________|
_______________|____________|___________|_________|      
_______________|____________|___________|_________|     

     Наименование банка

                                             Приложение N 19               
                                       к Инструкции об организации 
                                      экспортно-импортного валютного 
                                      контроля в Республике Казахстан, 
                                        утвержденной постановлением 
                                       Правления Национального Банка 
                                          Республики Казахстан 
                                       от 5 сентября 2001 г. N 343     

        Временный порядок обмена информацией по экспортно-импортным 
          операциям между органами и агентами валютного контроля   <*>
     Сноска. Приложение 19 исключено - постановлением Правления Национального Банка РК от 3 июня 2002 года N 203, приказом Министра государственных доходов РК от 17 июня 2002 года  N 574 . 

                                                      Приложение 20         
                                              к Инструкции об организации  
                                             экспортно-импортного валютного
                                          контроля в Республике Казахстан  <*>
      Сноска. Инструкция дополнена новым приложением - постановлением Правления Национального Банка Республики Казахстан от 26 декабря 2003 года N 484 и приказом Председателя Агентства таможенного контроля Республики Казахстан от 9 января 2004 года  N 3 .

Банк, Таможенный орган
_______________________________________________________________
(полное наименование банка или его филиала, таможенного органа)

Журнал
учета входящих и исходящих документов валютного контроля
по экспорту отдельных товаров в 200_ году

Начат __________________________
(указывается дата регистрации в журнале первого зарегистрированного в указанном календарном году документа)
 
Окончен:________________________
(указывается дата регистрации последнего зарегистрированного в указанном календарном году документа)
Бланк
1. Номер документа по порядку
2. Наименование документа
3. Номер и дата
4. Коды товаров (для паспортов сделок и дополнительных листов)
Входящие
5. дата поступления
6. Корреспондент
Исходящие
7. дата отправки
8. Корреспондент
9. Фамилия и инициалы, подпись лица, получившего документ
 
      Журнал учета входящих и исходящих документов валютного контроля заводится на каждый календарный год (с даты поступления первого документа). По окончании журнал подписывается главным бухгалтером банка (журнал банка), должностным лицом таможенного органа (журнал таможенного органа) и сдается на хранение в архив. Срок хранения в архиве - 10 лет с даты окончания журнала.

                                                        Приложение 21                                                        к Инструкции об организации  
                                               экспортно-импортного валютного
                                            контроля в Республике Казахстан  <*>
      Сноска. Инструкция дополнена новым приложением - постановлением Правления Национального Банка Республики Казахстан от 26 декабря 2003 года N 484 и приказом Председателя Агентства таможенного контроля Республики Казахстан от 9 января 2004 года  N 3 .

Временный порядок обмена информацией
между органами и агентами валютного контроля
по экспортным сделкам с отдельными товарами

      1. Настоящий временный порядок определяет порядок предоставления информации (отчетов) по приложениям 5-1, 14-1 к настоящей Инструкции и действует до истечения одного месяца со дня ввода в промышленную эксплуатацию доработанного программного обеспечения по валютному контролю в соответствии с подпунктом 2) пункта 4 и подпунктом 3) пункта 5 постановления Правления Национального Банка Республики Казахстан от 26 декабря 2003 года N 484.
      2. Таможенные органы ежемесячно, в срок до 5 числа месяца, следующего за отчетным, представляют в уполномоченные банки на бумажном носителе информацию о фактическом движении товаров по экспортным сделкам (по отдельным товарам) согласно приложению 5-1 к настоящей Инструкции.
      3. Уполномоченные банки ежемесячно, в срок до 15 числа месяца, следующего за отчетным, представляют в Национальный Банк Республики Казахстан на бумажном и электронном носителях (в файлах формата Excel) информацию о результатах экспортного валютного контроля по экспорту отдельных товаров согласно приложению 14-1 к настоящей Инструкции.