Об утверждении Инструкции по размещению части средств банков во внутренние активы

Постановление Правления Национального Банка Республики Казахстан от 2 июня 2000 года N 262. Зарегистрировано в Министерстве юстиции Республики Казахстан 12.07.2000 г. N 1189

Обновленный

<*>
      Сноска. Название с изменениями - постановлением Правления Агентства РК по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 25 октября 2004 года  N 302 .

      В целях совершенствования банковского законодательства Республики Казахстан, а также мер, способствующих росту финансового обеспечения национальной экономики, Правление Национального Банка Республики Казахстан постановляет: 

      1. Утвердить прилагаемую Инструкцию по размещению части средств банков во внутренние активы и ввести ее в действие с 1 октября 2000 года.  <*> 
      Сноска. Пункт 1 - с изменениями, внесенными постановлением Правления Национального Банка РК от 9 октября 2000 года N 377  V001302_ от 25 октября 2004 года  N 302 .
      2. Департаменту банковского надзора (Мекишев А.А.): 
      1) совместно с Юридическим департаментом (Шарипов С.Б.) принять меры к государственной регистрации в Министерстве юстиции Республики Казахстан настоящего постановления и Инструкции по размещению части средств банков во внутренние активы; 
      2) в двухнедельный срок со дня государственной регистрации в Министерстве юстиции Республики Казахстан довести настоящее постановление и Инструкцию по размещению части средств банков во внутренние активы до сведения территориальных филиалов Национального Банка Республики Казахстан и банков второго уровня.  <*>
      Сноска. Пункт 2 с изменениями - постановлением Правления Агентства РК по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 25 октября 2004 года  N 302 .
      3. Со дня введения в действие настоящего постановления и Инструкции по размещению части средств банков во внутренние активы признать утратившими силу: 
      1) постановление Правления Национального Банка Республики Казахстан от 18 июня 1999 г. N 128  V990856_  "Об утверждении Правил размещения части средств банков с иностранным участием во внутренние активы"; 
      2) Правила размещения части средств банков с иностранным участием во внутренние активы, утвержденные постановлением Правления Национального Банка Республики Казахстан от 18 июня 1999 года N 128  V990856_  .  <*> 
      Сноска. Пункт 3 - с изменениями, внесенными постановлением Правления Национального Банка РК от 9 октября 2000 года N 377  V001302_ от 25 октября 2004 года  N 302 .
      4. Контроль за исполнением настоящего постановления возложить на заместителя Председателя Национального Банка Республики Казахстан Жангельдина Е.Т. 

        Председатель 
       Национального Банка 

                                           Утверждена
                                           постановлением Правления
                                           Национального Банка
                                           Республики Казахстан
                                           от 2 июня 2000 года
                                           N 262

                                 Инструкция 
                       по размещению части средств 
                       банков во внутренние активы  <*>
      Сноска. Название с изменениями - постановлением Правления Агентства РК по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 25 октября 2004 года  N 302 .
 
      Сноска. По тексту слова "депозиты" и "кредиты" заменены словами "вклады" и "займы" - постановлением Правления Агентства РК по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 25 октября 2004 года  N 302 .

      Настоящая Инструкция разработана в соответствии с Законами Республики Казахстан " О банках и  банковской деятельности в Республике Казахстан", " О государственном  регулировании и надзоре финансового рынка и финансовых организаций" в целях регулирования деятельности банков второго уровня, направленных на минимизацию рисков от проводимых банками операций, и детализирует условия размещения банками второго уровня, за исключением банков, учредителем которых является Правительство Республики Казахстан, собственных и привлеченных средств во внутренние активы.  <*>
      Сноска. Преамбула в новой редакции - постановлением Правления Агентства РК по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 25 октября 2004 года  N 302 .
      1. Банки размещают собственные и привлеченные средства во внутренние активы в течение отчетного месяца так, чтобы отношение среднемесячной величины внутренних активов к сумме среднемесячной величины уставного капитала, среднемесячной величины субординированного долга и среднемесячной величины внутренних обязательств было не менее 1.  <*>
      Сноска. Пункт 1 с изменениями - постановлением Правления Агентства РК по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 25 октября 2004 года  N 302 .
      2. Внутренние активы банка представляют собой требования (деньги, размещенные вклады, выданные займы, долговые ценные бумаги, дебиторская задолженность) к резидентам Республики Казахстан, участие в уставном капитале юридических лиц - резидентов Республики Казахстан, нематериальные активы и аффинированные драгоценные металлы, движимое и недвижимое имущество, расположенное (находящееся) на территории Республики Казахстан. 
      Внутренние обязательства банка представляют собой обязательства перед резидентами Республики Казахстан.  <*>
      Сноска. Пункт 2 с изменениями - постановлением Правления Агентства РК по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 25 октября 2004 года  N 302 .
      3. Среднемесячные величины внутренних активов и обязательств банка рассчитываются как отношение общей суммы внутренних активов и обязательств банка к количеству рабочих дней в соответствующем отчетном месяце. 
      3-1. Среднемесячные величины уставного капитала и субординированного долга банка рассчитываются как отношение суммы уставного капитала и субординированного долга по состоянию за каждый рабочий день отчетного периода к количеству рабочих дней соответствующего отчетного периода.  <*>
      Сноска. Глава дополнена пунктом 3-1 - постановлением Правления Агентства РК по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 25 октября 2004 года  N 302 .
      4. Уполномоченный орган по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций (далее - уполномоченный орган) и банки ежемесячно рассчитывают среднемесячную величину внутренних активов, коэффициент размещения части средств во внутренние активы и среднемесячную величину внутренних обязательств в соответствии с пунктом 1 настоящей Инструкции. Данные расчеты производятся на основании отчета об остатках на балансовых и внебалансовых счетах, представляемого банками на электронном носителе в соответствии с нормативными правовыми актами уполномоченного органа, и дополнительных сведений для расчета коэффициента размещения части средств во внутренние активы (далее - дополнительные сведения), представляемых банками в уполномоченный орган на электронном носителе по форме согласно  приложению 3  к настоящей Инструкции.  <*>
      Сноска. Пункт 4 с изменениями - постановлением Правления Агентства РК по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 25 октября 2004 года  N 302 ; в редакции - от 27 августа 2005 года N   310 (порядок введения в действие см. п.2 пост. N  310 ).
       4-1. Расчеты и дополнительные сведения на бумажном носителе по формам согласно приложениям 1 - 3 к настоящей Инструкции, указанные в пункте 4, подписываются первым руководителем или лицом, его замещающим, главным бухгалтером, заверяются печатью и хранятся у банка. По требованию уполномоченного органа банк не позднее двух рабочих дней со дня получения запроса представляет расчеты и дополнительные сведения на бумажном носителе.   <*>
      Сноска. Глава дополнена пунктом 4-1 - постановлением Правления Агентства РК по регулированию и надзору фин.рынка и фин.организаций от 27 августа 2005 года N  310  (порядок введения в действие см. п.2 пост. N  310 ).
      4-2. Дополнительные сведения представляются банками в уполномоченный орган на электронном носителе ежедневно не позднее двух рабочих дней, следующих за отчетным днем, ежемесячно - не позднее трех рабочих дней, следующих за последним днем отчетного месяца; банками, имеющими десять и более филиалов - ежедневно не позднее трех рабочих дней, следующих за отчетным днем, ежемесячно - не позднее пяти рабочих дней, следующих за последним днем отчетного месяца.  <*>
      Сноска. Глава дополнена пунктом 4-2 - постановлением Правления Агентства РК по регулированию и надзору фин.рынка и фин.организаций от 27 августа 2005 года N  310  (порядок введения в действие см. п.2 пост. N  310 ).
      4-3. Дополнительные сведения на электронном носителе представляются с использованием транспортной системы гарантированной доставки информации с криптографическими средствами защиты, обеспечивающей конфиденциальность и некорректируемость представляемых данных.  <*>
      Сноска. Глава дополнена пунктом 4-3 - постановлением Правления Агентства РК по регулированию и надзору фин.рынка и фин.организаций от 27 августа 2005 года N  310  (порядок введения в действие см. п.2 пост. N  310 ).
      4-4. Идентичность данных, представляемых на электронном носителе, данным на бумажном носителе, обеспечивается первым руководителем банка или лицом, его замещающим. 
      Сноска. Глава дополнена пунктом 4-4 - постановлением Правления Агентства РК по регулированию и надзору фин.рынка и фин.организаций от 27 августа 2005 года N  310  (порядок введения в действие см. п.2 пост. N  310 ).
      5.  (Пункт исключен - постановлением Правления Агентства РК по регулированию и надзору фин.рынка и фин.организаций от 27 августа 2005 года N  310  (порядок введения в действие см. п.2 пост. N  310 ).
      6. Вопросы, не урегулированные настоящей Инструкцией, подлежат разрешению в соответствии с действующим законодательством. 

     Председатель 
     Национального Банка

  

 

                                    Приложение 1
                                    к Инструкции по размещению 
                                    части средств банков во внутренние   
                                    активы  <*>
      Сноска. Приложение с изменениями - постановлением Правления Агентства РК по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 25 октября 2004 года  N 302 .

                  _____________________________________ 
                      полное наименование банка

                              Р А С Ч Е Т
       среднемесячной величины внутренних активов и коэффициента 
             размещения части средств во внутренние активы 
                   на "_____"_________________ 200_ г.
----------------------------------------------------------------------
            АКТИВЫ               !Внутренние активы по датам в!Среднеме-
                                 !течение отчетного месяца    !сячная
                                 !----------------------------!величина
                                 ! 1  !  2  !   3  !  ...!  n !нутренних
                                 !                            !активов
----------------------------------------------------------------------
                   А             ! 1  !  2  !   3  !  4  !  5 !  6
----------------------------------------------------------------------
1.1. Деньги и вклады:
1.1.1. требования к Национальному Банку Республики Казахстан (в том 
       числе наличные деньги)
1.1.2. требования к банкам второго 
       уровня
1.1.3. требования к Правительству и местным исполнительным органам 
       Республики Казахстан
1.1.4. требования к иным юридическим 
       лицам
1.1.5.  (строка исключена - постановлением Правления Агентства РК по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 25 октября 2004 года  N 302 ).

1.2. Займы выданные:
1.2.2. банкам второго уровня
1.2.3. Правительству и местным исполнительным органам Республики 
       Казахстан
1.2.4. иным юридическим лицам
1.2.5. физическим лицам

1.3. Долговые ценные бумаги:
1.3.1. Национального Банка Республики Казахстан
1.3.2. банков второго уровня
1.3.3. Правительства и местных исполнительных органов Республики 
       Казахстан
1.3.4. иных юридических лиц

1.4. Дебиторская задолженность:
1.4.1. Национального Банка Республики Казахстан
1.4.2. банков второго уровня
1.4.3. Правительства и местных исполнительных органов Республики 
       Казахстан
1.4.4. иных юридических лиц
1.4.5. физических лиц

1.5. Участие в уставном капитале:
1.5.2. банков второго уровня
1.5.4. иных юридических лиц

Итого среднемесячная величина требований к резидентам Республики Казахстан:

1.6. Аффинированные драгоценные металлы
1.7. Движимое имущество
1.8. Недвижимое имущество
1.9. Нематериальные активы

Итого среднемесячная величина активов, расположенных на территории 
Республики Казахстан:

Итого величина среднемесячных внутренних активов (ВА):
----------------------------------------------------------------------

Количество рабочих дней в месяце                   (n=)_____
Величина собственного капитала банка (СК)              _________
Среднемесячная величина уставного капитала             _________ 
Среднемесячная величина внутренних активов             _________
Среднемесячная величина внутренних обязательств        _________
Коэффициент размещения части средств во внутренние активы К(ва): _______

Руководитель банка                    ______________

Главный бухгалтер                     _______________

        дата                              печать

 
                                     Приложение 2
                                     к Инструкции по размещению  
                                     части средств банков во внутренние                                       активы  <*>
      Сноска. В Приложение 2 внесены изменения - постановлением Правления Агентства РК по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 25 октября 2004 года  N 302 ; от 27 декабря 2004 года  N 395 .

            __________________________________________ 
                  полное наименование банка

                            Р А С Ч Е Т
         среднемесячной величины внутренних обязательств
                на "_____"_________________ 200_ г.

----------------------------------------------------------------------  
Обязательства и уставный капитал!Внутренние обязательства по!Среднеме-
                                !датам в течение отчетного  !сячные
                                !месяца                     !внутренние
                                !                           !обязатель-
                                !                           !ства перед
                                !---------------------------!резидентами
                                !   1  !  2  !  3  ! ...! n !Республики
                                !      !     !     !    !   !Казахстан
----------------------------------------------------------------------
              А                 !   1  !  2  !  3  !  4 ! 5 !   6
----------------------------------------------------------------------
2.1. Вклады:
2.1.2. банков второго уровня
2.1.3. Правительства и местных исполнительных органов Республики 
       Казахстан
2.1.4. иных юридических лиц
2.1.5. физических лиц
2.1.6. Национального Банка Республики Казахстан 
 
2.2. Займы, полученные от:
 
2.2.2. банков второго уровня 
2.2.3. Правительства и местных исполнительных органов Республики 
       Казахстан
2.2.4. иных юридических лиц
2.2.5. Национального Банка Республики Казахстан 
 
2.3 Субординированный долг
 
2.3.2 банков второго уровня
2.3.3 правительства
2.3.4 иных юридических лиц
2.3.5 физических лиц

2.4. Выпущенные долговые обязательства,
     оформленные в виде ценных бумаг:
2.4.2. у банков второго уровня
2.4.4. у иных юридических лиц
2.4.5. у физических лиц

2.5. Кредиторская задолженность:
2.5.2. банков второго уровня
2.5.3. Правительства и местных исполнительных органов Республики 
       Казахстан
2.5.4. иных юридических лиц
2.5.5. физических лиц

Итого величина среднемесячных внутренних обязательств:

3. Оплаченный уставный капитал (акции):
 
3.2.  (Строка исключена - от 27 декабря 2004 года  N 395 )
3.3.  (Строка исключена - от 27 декабря 2004 года  N 395 )
3.4.  (Строка исключена - от 27 декабря 2004 года  N 395 )
3.5.  (Строка исключена - от 27 декабря 2004 года  N 395 )

Итого сумма среднемесячных внутренних обязательств, среднемесячной величины субординированного долга и среднемесячной величины уставного капитала:
----------------------------------------------------------------------

Руководитель банка                    ______________
Главный бухгалтер                     ______________

дата                                       печать 
 

Приложение 3             
к Инструкции по размещению     
части средств банков во      
внутренние активы          <*>

     Сноска. Инструкция дополнена приложением 3 - постановлением Правления Агентства РК по регулированию и надзору фин.рынка и фин.организаций от 27 августа 2005 года N  310  (порядок введения в действие см. п.2 пост. N  310 ).

                              ______________________________
                                 полное наименование банка

         Дополнительные сведения для расчета коэффициента
          размещения части средств во внутренние активы
                  на "___" _________ 200 _ года

Номер признака

Наименование показателя

Сумма

1

2

3

8801

Наличные тенге

 

8802

Вклады и счета ностро в банках второго
уровня - резидентах Республики
Казахстан

 

8803

Займы, предоставленные банкам второго
уровня - резидентам Республики Казахстан

  

8804

Займы, предоставленные Правительству
и местным исполнительным органам
Республики Казахстан

  

8805

Займы, предоставленные иным юридическим  лицам - резидентам Республики Казахстан

  

8806

Займы, предоставленные физическим
лицам - резидентам Республики Казахстан

  

8807

Долговые ценные бумаги банков второго
уровня - резидентов Республики Казахстан

  

8808

Долговые ценные бумаги Правительства и местных исполнительных органов Республики Казахстан

  

8809

Долговые ценные бумаги иных юридических
лиц  - резидентов Республики Казахстан

  

8810

Дебиторская задолженность Национального
Банка Республики Казахстан

  

8811

Дебиторская задолженность банков второго
уровня - резидентов Республики Казахстан

  

8812

Дебиторская задолженность Правительства
и местных исполнительных органов
Республики Казахстан

  

8813

Дебиторская задолженность иных юридичес-
ких  лиц - резидентов Республики
Казахстан

  

8814

Дебиторская задолженность физических лиц
- резидентов Республики Казахстан

  

8815

Инвестиции в капитал банков второго
уровня - резидентов Республики Казахстан
и предоставленный им субординированный
долг

  

8816

Инвестиции в капитал и субординированный
долг иных юридических лиц - резидентов
Республики Казахстан

  

8817

Сумма аффинированных драгоценных метал-
лов, хранимых на территории Республики
Казахстан

  

8818

Движимое имущество, находящееся на
территории Республики Казахстан

  

8819

Недвижимое имущество, расположенное на
территории Республики Казахстан

  

8820

Нематериальные активы в Республике
Казахстан

  

8821

Вклады и счета лоро банков второго
уровня - резидентов Республики Казахстан

  

8822

Вклады Правительства и местных
исполнительных органов Республики
Казахстан

  

8823

Вклады иных юридических лиц - резидентов
Республики Казахстан

  

8824

Вклады физических лиц - резидентов
Республики Казахстан

  

8825

Займы, полученные от банков второго
уровня - резидентов Республики Казахстан

  

8826

Займы, полученные от иных юридических
лиц  - резидентов Республики Казахстан

  

8827

Выпущенные долговые обязательства,
оформленные в виде ценных бумаг у банков
второго уровня - резидентов Республики
Казахстан

  

8828

Выпущенные долговые обязательства,
оформленные в виде ценных бумаг у иных
юридических лиц - резидентов Республики
Казахстан

  

8829

Выпущенные долговые обязательства,
оформленные в виде ценных бумаг у
физических лиц - резидентов Республики
Казахстан

  

8830

Кредиторская задолженность перед банками
второго уровня - резидентами Республики
Казахстан

  

8831

Кредиторская задолженность перед Прави-
тельством и местными исполнительными
органами Республики Казахстан

  

8832

Кредиторская задолженность перед иными
юридическими  лицами - резидентами
Республики Казахстан

  

8833

Кредиторская задолженность перед
физическими лицами - резидентами
Республики Казахстан

  

8834

Долговые ценные бумаги Национального
Банка Республики Казахстан

  

Руководитель банка _________________
Главный бухгалтер _________________
Дата Печать