1. Утвердить прилагаемое Положение о порядке размещения Департаментом казначейства Министерства финансов Республики Казахстан временно свободных денег со счетов органов казначейства во вклады в банках Республики Казахстан в 1998 году.
2. Министерству финансов Республики Казахстан организовать в 1998 году размещение депозитов Правительства Республики Казахстан в соответствии с Положением о порядке размещения Департаментом казначейства Министерства финансов Республики Казахстан временно свободных денег со счетов органов казначейства во вклады в банках Республики Казахстан в 1998 году.
Премьер-Министр
Республики Казахстан
УТВЕРЖДЕНО
постановлением Правительства
Республики Казахстан
от 18 мая 1998 г. N 451
ПОЛОЖЕНИЕ
о порядке размещения Департаментом казначейства
Министерства финансов Республики Казахстан
временно свободных денег со счетов органов
казначейства во вклады в банках Республики
Казахстан в 1998 году
Настоящее Положение разработано в соответствии с Законами Республики Казахстан "О бюджетной системе", "О республиканском бюджете на 1998 год", Указом Президента Республики Казахстан, имеющим силу Закона, "О банках и банковской деятельности в Республике Казахстан", Положением о Департаменте казначейства Министерства финансов Республики Казахстан и устанавливает обязательные требования к условиям размещения имеющихся временно свободных денег на счетах органов Департамента казначейства Министерства финансов Республики Казахстан во вклады в банках Республики Казахстан (далее - Банки).
1. ОБЩИЕ ПОЛОЖЕНИЯ
1. Департаментом казначейства Министерства финансов Республики Казахстан (далее - Департамент) привлекаются в 1998 году временно свободные деньги с корреспондентских счетов органов казначейства во вклады в банках путем заключения в установленном законодательством порядке соответствующих соглашений о временном привлечении Департаментом денег.
2. Размещение временно свободных денег во вклады производится в Национальный Банк Республики Казахстан и банки второго уровня Республики Казахстан. Размещение временно свободных денег с Единого казначейского счета и корреспондентского счета в иностранной валюте Департамента, а также корреспондентских счетов управлений в национальной валюте осуществляется на основании Договора банковского вклада и Договора о залоге, который является его неотъемлемой частью, заключаемых с банками второго уровня. Условиями определения банков второго уровня являются проведение в банке аудита в соответствии с международными стандартами аудита, соблюдение банком пруденциальных нормативов и других норм и лимитов в течение трех месяцев до даты заключения Договора банковского вклада и включение банка в первую группу в соответствии с нормативными правовыми актами Национального Банка Республики Казахстан.
3. Обеспечение обязательства (залог) - государственные ценные бумаги или свободно конвертируемая валюта, передаваемые Департаменту (перечисляемые) по Договору залога в размере, необходимом для обеспечения полного возврата вклада с учетом вознаграждения (интереса) по нему, штрафов, пени, неустоек, возмещения убытков, расходов по взысканию и прочее.
4. Для аккумулирования временно свободных денег, находящихся на корреспондентских счетах управлений и Едином казначейском счете, Департамент открывает счет в национальной валюте.
2. ПРЕДЕЛЬНЫЕ СРОКИ И СУММЫ РАЗМЕЩЕНИЯ ВРЕМЕННО
СВОБОДНЫХ ДЕНЕГ В БАНКОВСКИЕ ВКЛАДЫ
5. Департамент имеет право размещать во вклады в Банках общую сумму, не превышающую 50 процентов от среднедневного остатка средств за предыдущий месяц на Едином казначейском счете и корреспондентских счетах областных управлений казначейства, а также на корреспондентском счете Департамента в иностранной валюте.
6. Конкретная сумма размещаемых свободных денег на срочные вклады в Банки определяется Департаментом.
7. Управления перечисляют по указанию Департамента деньги со своего корреспондентского счета на счет Департамента для последующего размещения их в банковские вклады.
8. Максимальный срок размещения срочных банковских вкладов не должен превышать трех календарных месяцев и не может быть пролонгирован на срок, превышающий три месяца. При этом предельный срок возврата банковского вклада должен быть не позднее 30 ноября 1998 года.
9. Пролонгация Договора банковского вклада оформляется дополнительным соглашением к Договору банковского вклада. При этом государственные ценные бумаги, находящиеся в залоге и срок погашения по которым наступает до срока окончания банковского вклада, подлежат замене.
10. С целью недопущения дебетового сальдо на корреспондентских счетах органов казначейства и Единого казначейского счета Договор банковского вклада Департаментом может быть расторгнут в одностороннем порядке и вклад возвращен на вышеназванные счета.
11. Срок возврата банковского вклада с начисленным вознаграждением (интересом) в случае досрочного расторжения Договора банковского вклада устанавливается в Договоре банковского вклада по согласию сторон, но не более 10 дней, включая день поступления требования.
3. РАСЧЕТ ВОЗНАГРАЖДЕНИЯ (ИНТЕРЕСА)
12. Минимальная ставка вознаграждения (интереса) при размещении Департаментом временно свободных денег во вклады в национальной валюте в банках Республики Казахстан определяется на дату заключения Договора банковского вклада по фактической доходности МЕККАМ-З последнего аукциона за минусом 5 процентов.
13. Ставка вознаграждения (интереса) определяется с учетом
следующих корректирующих увеличений (уменьшений) к минимальной
ставке, указанной в пункте 12:
- в зависимости от срока банковского вклада
до 20 дней минус 0,5 % от минимального уровня
от 20 до 35 дней 0 % от минимального уровня
более 35 дней плюс 0,5 % от минимального уровня
- в зависимости от суммы, размещаемой в банковский вклад
в размере до 100 млн.тенге плюс 0,5 %
в размере более 100 млн.тенге 0 %
- в зависимости от срочности представляемых в залог ценных бумаг
12-месячные государственные ценные бумаги плюс 1 %
3- и 6-месячные государственные ценные бумаги 0 %.
При досрочном расторжении Договора банковского вклада
требования, установленные настоящим пунктом, не применяются.
14. При заключении Договора банковского вклада ставка
вознаграждения (интереса) может быть установлена, исходя из
конъюнктуры рынка и предложения банка, но не ниже уровня,
установленного в пункте 12. При этом размещение временно свободных
денег во вклады производится в банк, предложивший наиболее выгодные
условия.
4. УСЛОВИЯ ОПЛАТЫ ВОЗНАГРАЖДЕНИЯ (ИНТЕРЕСА)
15. По истечении срока Договора банковского вклада Банк
возвращает сумму банковского вклада Департаменту по оговоренным в
Договоре банковского вклада реквизитам, а вознаграждение (интерес) в
соответствии с Договором банковского вклада перечисляет в доход
республиканского бюджета по оговоренным в Договоре банковского
вклада реквизитам.
16. Сумма вознаграждения (интереса) рассчитывается в
соответствии со ставкой, предусмотренной в Договоре банковского
вклада.
5. ОБЕСПЕЧЕНИЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВ И ТРЕБОВАНИЯ К ЗАЛОГУ
17. В качестве залога могут приниматься государственные ценные бумаги со сроком их обращения, равным и превышающим срок погашения банковского вклада, а также свободно конвертируемая валюта.
18. Сумма обеспечения залога государственными ценными бумагами рассчитывается с учетом их аукционной доходности на момент эмиссии.
19. Залог в иностранной валюте рассчитывается по официальному валютному курсу Национального Банка Республики Казахстан на дату заключения Договора банковского вклада.
20. При заключении Договора банковского вклада между Департаментом и Национальным Банком Республики Казахстан условия, предусмотренные пунктом 13 настоящего Положения, не применяются.
21. При оформлении залога Департамент руководствуется действующим законодательством Республики Казахстан. Договор о залоге регистрируется в Центральном депозитарии в установленном порядке.
22. Перечисление денег в банковский вклад осуществляется в сроки, установленные в Договоре банковского вклада, после представления Банком Департаменту:
письменного подтверждения Центрального депозитария о произведенной Банком регистрации залога государственных ценных бумаг Республики Казахстан;
подтверждения от Центрального депозитария о блокировании государственных ценных бумаг Республики Казахстан с основного счета ДЕПО Банка на его вспомогательный счет "Блокировано по залоговым операциям" в Центральном депозитарии.
При обеспечении обязательств свободно конвертируемой валютой Банку необходимо предоставить в Департамент подтверждение о поступлении денег, переданных в качестве залога в свободно конвертируемой валюте, на счет Департамента.
23. После выполнения всех обязательств по Договору банковского вклада Департамент направляет в Центральный депозитарий поручение ДЕПО о прекращении залога государственных ценных бумаг Республики Казахстан.
6. ЗАКЛЮЧИТЕЛЬНЫЕ ПОЛОЖЕНИЯ
24. Вопросы, не урегулированные настоящим Положением, разрешаются в соответствии с действующим законодательством.