Сноска. Утратило силу постановлением Правления Национального Банка РК от 31.08.2016 № 203 (вводится в действие с 01.01.2017).

      Сноска. Заголовок в редакции постановления Правления Национального Банка РК от 24.08.2012 № 267 (вводится в действие по истечении десяти календарных дней после его первого официального опубликования).

      В целях реализации Стратегического плана развития банковской системы Республики Казахстан на 1998-2000 годы Правление Национального Банка Республики Казахстан постановляет:

      1. Утвердить прилагаемые Правила применения кодов секторов экономики и назначения платежей и представления сведений по платежам в соответствии с ними.
      Сноска. Пункт 1 в редакции постановления Правления Национального Банка РК от 24.08.2012 № 267 (вводится в действие по истечении десяти календарных дней после его первого официального опубликования).
      2. Управлению платежных систем (Мусаев Р.Н.):
      1) совместно с Юридическим департаментом (Шарипов С.Б.) принять меры к государственной регистрации в Министерстве юстиции Республики Казахстан настоящего постановления;
      2) в десятидневный срок со дня государственной регистрации в Министерстве юстиции Республики Казахстан довести настоящее постановление до сведения филиалов Национального Банка Республики Казахстан, обязав их довести данное постановление до сведения банков второго уровня.
      Сноска. В пункт 2 внесены изменения постановлением Правления Национального Банка РК от 12 августа 2006 года N 81 (порядок введения в действие см. п.2 ).
      3. Департаменту информационных технологий (Поликарпов О.Ю.):
      1) совместно с Республиканским государственным предприятием на праве хозяйственного ведения "Казахстанский центр межбанковских расчетов Национального Банка Республики Казахстан" (Абдулкаримов С.Х.) обеспечить разработку соответствующего программного обеспечения и ввести его в промышленную эксплуатацию с 1 июля 2000 года;
      2) совместно с Управлением планирования и контроля бюджета (Галиева Д.Т.) предусмотреть в смете расходов Национального Банка Республики Казахстан на 2000 год средства на разработку соответствующего программного обеспечения.
      Сноска. Пункт 3 с изменениями, внесенными постановлением Правления Национального банка РК от 16.05.2000 N 195.
      4. Контроль за исполнением настоящего постановления возложить на заместителя Председателя Национального Банка Республики Казахстан Абдулину Н.К.

     Председатель
     Национального Банка

Утверждено         
постановлением Правления  
Национального Банка   
Республики Казахстан   
от 15 ноября 1999 года N 388

Правила
применения кодов секторов экономики и назначения платежей и
представления сведений по платежам в соответствии с ними

      Сноска. Заголовок в редакции постановления Правления Национального Банка РК от 24.08.2012 № 267 (вводится в действие по истечении десяти календарных дней после его первого официального опубликования).

1. Общие положения

      Сноска. Глава 1 в редакции постановления Правления Национального Банка РК от 24.08.2012 № 267 (вводится в действие по истечении десяти календарных дней после его первого официального опубликования).

      1. Правила применения кодов секторов экономики и назначения платежей и представления сведений по платежам в соответствии с ними (далее - Правила) разработаны в соответствии с законами Республики Казахстан от 30 марта 1995 года «О Национальном Банке Республики Казахстан», от 29 июня 1998 года «О платежах и переводах денег» и устанавливают систему кодирования платежей и порядок проставления кодов секторов экономики и назначения платежей в используемых на территории Республики Казахстан платежных документах и других документах, в которых обязательность проставления кодов отправителя денег и бенефициара, кодов назначения платежей предусмотрена нормативными правовыми актами Национального Банка Республики Казахстан (далее - платежные документы), и порядок, форму и сроки представления в Национальный Банк Республики Казахстан (далее - Национальный Банк) сведений по платежам в соответствии с кодами секторов экономики и назначения платежей (далее – Сведения).
      2. Кодирование платежей используется для обеспечения прозрачности платежей, формирования системы показателей на основании представленных сведений по платежам и для анализа потоков денег в Республике Казахстан.
      3. Используемые в Правилах понятия означают следующее:
      1) код валюты и драгоценных металлов - условное, сокращенное обозначение национальной валюты Республики Казахстан и валют иностранных государств, а также драгоценных металлов (далее - код валюты);
      2) платежная система - совокупность процедур, технологий, инфраструктуры, правил и стандартов, обеспечивающих проведение платежей и переводов денег между участниками платежной системы;
      3) код назначения платежа - условное, сокращенное цифровое обозначение назначения платежа;
      4) электронная система платежей - система расчетов, заключения сделок, перевода денег и передачи информации в установленном электронном формате с помощью электронных средств связи;
      5) международные платежи - взаимные платежи и расчеты между странами, финансовыми институтами, организациями и гражданами, находящимися на территории разных стран.
      4. Порядок проставления кодов секторов экономики и назначения платежей применяется как в электронной системе платежей, так и для операций банка по прямым корреспондентским счетам, включая внутрибанковские и международные платежи.

2. Кодирование платежей

      Сноска. Заголовок главы 2 в редакции постановления Правления Национального Банка РК от 24.08.2012 № 267 (вводится в действие по истечении десяти календарных дней после его первого официального опубликования).

      5. Кодирование платежей осуществляется с помощью системы цифровых и буквенных символов. Данная система формируется из дополнительных реквизитов платежного документа и кода назначения платежа. Система кодировки платежей выглядит следующим образом:
      I  II  III  IV  V  VI  VII  VIII  IX  Х,
      где:
      I - признак резидентства отправителя денег,
      II - сектор экономики отправителя денег,
      III - признак резидентства бенефициара,
      IV - сектор экономики бенефициара,
      V  VI  VII - код валюты и драгоценных металлов,
      VIII - вид операции,
      IX - характер платежа,
      X - детализация платежа
      Исключением является раздел 0 "Пенсионные платежи и пособия", содержащий также коды назначения платежей, не имеющие наименования характера платежа.
      Сноска. Пункт 5 с изменениями, внесенными постановлениями Правления Национального банка РК от 30.10.2000 № 405; от 24.08.2012 № 267 (вводится в действие по истечении десяти календарных дней после его первого официального опубликования).

      6. Символы I и II формируются в платежных документах в поле КОд - код отправителя денег. 

      7. Символы III и IV формируются в платежных документах в поле КБе - код бенефициара.  

      8. Код валюты и драгоценных металлов (символы V VI VII) обозначается в соответствии с государственным классификатором Республики Казахстан - ГК РК 07 ИСО 4217 - 2001 "Коды для обозначения валют и фондов".
      Сноска. Пункт 8 - с изменениями, внесенными постановлением Правления Нацбанка РК от 30 октября 2000 года N 405; постановлением Правления Национального Банка РК от 16 февраля 2002 года N 49. 

      9. Символы VIII IX X формируют код назначения платежа.
      Сноска. Пункт 9 - с изменениями, внесенными постановлением Правления Нацбанка РК от 30 октября 2000 года N 405. 

      10. Признак резидентства определяется в соответствии с валютным  законодательством Республики Казахстан и проставляется в следующем порядке:
      "1" - резидент
      "2" - нерезидент 

      11. Сектор экономики указывается в соответствии с кодом сектора экономики, согласно приложению 1 к Правилам.
      Сноска. Пункт 11 в редакции постановления Правления Национального Банка РК от 31.12.2015 № 260 (вводится в действие по истечении десяти календарных дней после дня его первого официального опубликования).
      12. Код назначения платежа указывается в соответствии с Детализированной таблицей кодов назначения платежей, указанных в приложением 2 к Правилам.
      Сноска. Пункт 12 в редакции постановления Правления Национального Банка РК от 31.12.2015 № 260 (вводится в действие по истечении десяти календарных дней после дня его первого официального опубликования).

3. Порядок заполнения платежных документов

      Сноска. Заголовок главы 3 в редакции постановления Правления Национального Банка РК от 24.08.2012 № 267 (вводится в действие по истечении десяти календарных дней после его первого официального опубликования).

      13. В платежных документах, сформированных в электронном формате и на бумажном носителе, проставляются признак резидентства, коды секторов экономики отправителя денег/бенефициара, код назначения платежа, код валюты в специально отведенных полях.
      Сноска. Пункт 13 в редакции постановления Правления Национального Банка РК от 24.08.2012 № 267 (вводится в действие по истечении десяти календарных дней после его первого официального опубликования).
      14. В графе «Назначение платежа» платежного документа отправитель денег указывает содержание конкретной операции с указанием обязательства, исполнение которого производится, а также реквизитов документов, на основании которых осуществляется перевод денег и/или платеж (в том числе, номер, дата, фамилия и инициалы).
      При совершении операции с ценными бумагами также указывается валюта, в которой выпущены ценные бумаги, если она отличается от валюты платежа.
      Сноска. Пункт 14 в редакции постановления Правления Национального Банка РК от 24.08.2012 № 267 (вводится в действие по истечении десяти календарных дней после его первого официального опубликования).
      15. (Пункт исключен - постановлением Правления Национального Банка Республики Казахстан от 12 февраля 2004 года N 18 ). 

      16. Банк отправителя денег отказывает в акцепте платежного документа в случае ошибочного проставления в платежном документе кода отправителя денег.
      Банк и/или организация, осуществляющая отдельные виды банковских операций, при приеме указания от инициатора платежа отказывает в акцепте платежного документа в случае несоответствия цифрового обозначения назначения платежа его текстовой части.
      Сноска. Пункт 16 в редакции постановления Правления Национального Банка РК от 24.08.2012 № 267 (вводится в действие по истечении десяти календарных дней после его первого официального опубликования).
      17. Исключен постановлением Правления Национального Банка РК от 24.08.2012 № 267 (вводится в действие по истечении десяти календарных дней после его первого официального опубликования).
      18. Проставление более одного кода назначения платежей в платежных документах не допускается.
      При осуществлении операции, имеющей несколько назначений платежа, в платежном документе проставляется код назначения базового платежа.
      Сноска. Пункт 18 - с дополнениями, внесенными постановлением Правления Нацбанка РК от 30 октября 2000 года N 405. 

      18-1. Не допускается проставление кода назначения платежа, являющегося заголовком вида операции или характера платежа, если есть его дальнейшая детализация.
      Сноска. Правила дополнены новым пунктом 18-1 - постановлением Правления Нацбанка РК от 30 октября 2000 года N 405.

      18-2. Сведения представляются в Национальный Банк Республиканским государственным предприятием на праве хозяйственного ведения «Казахстанский центр межбанковских расчетов Национального Банка Республики Казахстан» (далее – Центр), банками второго уровня и акционерным обществом «Банк Развития Казахстана» (далее – банки), акционерным обществом «Казпочта», юридическим лицом, ранее являвшимся дочерним банком, осуществляющим без лицензии Национального Банка переводные операции, связанные с осуществлением родительским банком платежей и переводов денег, в том числе с использованием корреспондентского счета дочернего банка, по банковским счетам депозиторов, переданным родительскому банку, в соответствии с Законом Республики Казахстан от 31 августа 1995 года «О банках и банковской деятельности в Республике Казахстан» (далее – юридическое лицо, ранее являвшееся дочерним банком) и формируются Национальным Банком в соответствии с формой, предназначенной для сбора административных данных, установленной приложением 3 к Правилам.
      Банк бенефициара проверяет правильность проставления в Сведениях кода бенефициара и кода назначения платежа по входящим из-за рубежа платежам.
      Для подтверждения достоверности Сведений банки, акционерное общество «Казпочта» и юридическое лицо, ранее являвшееся дочерним банком, представляют в Национальный Банк по его запросу информацию по проводимым платежам, в том числе копии платежных документов.
      Сноска. Правила дополнены пунктом 18-2 в соответствии с постановлением Правления Национального Банка РК от 16.02.2002 N 49; в редакции постановления Правления Национального Банка РК от 08.05.2015 № 72 (вводится в действие по истечении десяти календарных дней после дня его первого официального опубликования); с изменением, внесенным постановлением Правления Национального Банка РК от 31.12.2015 № 260 (вводится в действие по истечении десяти календарных дней после дня его первого официального опубликования).

      19. Сведения представляются в Национальный Банк в электронном виде согласно формату сообщения, установленному Центром.
      Сноска. Правила дополнены пунктом 19 в соответствии с постановлением Правления Национального Банка РК от 27.09.2010 № 78 (вводится в действие с 01.04.2011).
      20. Сведения представляются ежемесячно:
      1) Центром – не позднее седьмого (включительно) числа месяца, следующего за отчетным месяцем;
      2) банками, акционерным обществом «Казпочта», юридическим лицом, ранее являвшимся дочерним банком, и формируются Национальным Банком – не позднее десятого (включительно) числа месяца, следующего за отчетным месяцем, за исключением случая, предусмотренного подпунктом 3) настоящего пункта;
      3) родительским банком и дочерним банком, в отношении которого проведена реструктуризация в соответствии с Законом Республики Казахстан от 31 августа 1995 года «О банках и банковской деятельности в Республике Казахстан» (далее – Закон о банках), присоединяемым банком, а также банком, к которому осуществляется присоединение в соответствии с Законом о банках – не позднее двадцать первого (включительно) числа месяца, следующего за отчетным месяцем.
      Если срок представления Сведений приходится на нерабочий день, датой представления Сведений считается следующий за ним рабочий день.
      Сноска. Правила дополнены пунктом 20 в соответствии с постановлением Правления Национального Банка РК от 27.09.2010 № 78 (вводится в действие с 01.04.2011); в редакции постановления Правления Национального Банка РК от 31.12.2015 № 260 (вводится в действие по истечении десяти календарных дней после дня его первого официального опубликования).
      21. Организации, указанные в пункте 20 Правил:
      1) при отсутствии за отчетный месяц платежей и переводов денег, подлежащих отражению в Сведениях, в письменном виде уведомляют об этом Национальный Банк не позднее десятого (включительно) числа месяца, следующего за отчетным месяцем;
      2) при обнаружении ошибок в ранее представленных Сведениях исправляют ошибки и представляют в Национальный Банк достоверные Сведения в течение пяти рабочих дней после истечения сроков, установленных пунктом 20 Правил для представления Сведений.
      Сноска. Правила дополнены пунктом 21 в соответствии с постановлением Правления Национального Банка РК от 31.12.2015 № 260 (вводится в действие по истечении десяти календарных дней после дня его первого официального опубликования).

     Председатель
     Национального Банка  

Приложение 1
к Правилам применения кодов
секторов экономики и назначения платежей
и представления сведений по платежам
в соответствии с ними

      Сноска. Приложение 1 в редакции постановления Правления Национального банка РК от 30.10.2000 N 405; с изменениями, внесенными постановлениями Правления Национального Банка РК от 12.02.2004 N 18; от 12.08.2006 N 81 (порядок введения в действие см. п.2); от 27.09.2010 № 78 (вводится в действие с 01.04.2011); от 24.08.2012 № 267 (вводится в действие по истечении десяти календарных дней после его первого официального опубликования); от 25.02.2015 № 28 (вводится в действие по истечении десяти календарных дней после дня его первого официального опубликования).

                    Коды секторов экономики  

   1           Центральное Правительство
   2           Региональные и местные органы управления
   3           Центральные (национальные) банки
   4           Другие депозитные организации
   5           Другие финансовые организации
   6           Государственные нефинансовые организации
   7           Негосударственные нефинансовые организации
   8           Некоммерческие организации, обслуживающие домашние
               хозяйства
   9           Домашние хозяйства

      Примечание

      Распределение экономической деятельности по секторам производится путем выделения институциональных единиц, которые представляют собой элементарные единицы производственной сферы или сферы потребления и отличаются тем, что самостоятельно принимают экономические решения (по вопросам производства и потребления) и ведут необходимый набор финансовых счетов. Каждая отдельная институциональная единица относится целиком к одному сектору экономики согласно своему основному виду деятельности. Принципы классификации исходят из того, что экономика состоит из выделяемых институциональных единиц, которые группируются по секторам в соответствии с основным видом осуществляемой ими деятельности.
      Сектором является базовое подразделение экономики, куда объединяются институциональные единицы, занимающиеся одним и тем же основным видом деятельности. Каждый сектор считается аналитически значимой частью экономики и имеет экономические характеристики, отличающиеся от других секторов.
      Институциональная единица представляет собой экономическую единицу, которая владеет активами, принимает на себя обязательства и занимается хозяйственной деятельностью и операциями с другими экономическими секторами.
      В Правилах используются следующие сектора экономики: органы государственного управления; финансовые организации; нефинансовые организации; некоммерческие организации, обслуживающие домашние хозяйства; домашние хозяйства.

           Органы государственного управления

     "1"    Центральное Правительство;
     "2"    Региональные и местные органы управления;

            Финансовые организации

     "3"    Центральные (национальные) банки;
     "4"    Другие депозитные организации;
     "5"    Другие финансовые организации;

           Нефинансовые организации

     "6"    Государственные нефинансовые организации;
     "7"    Негосударственные нефинансовые организации;

           Некоммерческие организации, обслуживающие
           домашние хозяйства  

     "8"    Некоммерческие организации, обслуживающие домашние
            хозяйства;  

           Домашние хозяйства

     "9"    Домашние хозяйства.  

        Сектор "Органы государственного управления" - институциональные единицы, обладающие законодательной, судебной или исполнительной властью, которая распространяется на другие институциональные единицы, расположенные на территории страны. Основными функциями органов государственного управления являются: ответственность за обеспечение товарами и услугами общества в целом и отдельных домашних хозяйств: мобилизация необходимых для этого финансовых средств путем налогообложения или за счет других доходов; перераспределение доходов и богатства посредством трансфертов и осуществление нерыночного производства. Данный сектор включает в себя центральное правительство (код "1"), региональные и местные органы управления (код "2").
      Код "1" означает министерства, ведомства и агентства, финансируемые из средств республиканского бюджета, научно-исследовательские институты, институциональные единицы - агенты Правительства Республики Казахстан, фонды, контролируемые органами государственного управления и финансируемые из средств республиканского бюджета, а также другие организации, находящиеся под контролем государства, выполняющие функции, свойственные государственным органам и не занимающиеся рыночным производством.
      Код "2" означает институциональные единицы, осуществляющие функции управления на уровне области, города и района и организации, финансируемые из средств региональных (местных) бюджетов.
      Сектор "Финансовые организации" - институциональные единицы, основной функцией которых является финансовое посредничество или вспомогательная финансовая деятельность, тесно связанная с финансовым посредничеством. Данный сектор включает в себя центральные (национальные) банки (код "3"), другие депозитные организации (код "4") и другие финансовые организации (код "5").
      Код «3» означает институциональную единицу, которая осуществляет контроль над ключевыми аспектами финансовой системы и проводит такую деятельность, как эмиссия национальной валюты, управление международными резервами. Международные организации, занимающиеся финансовой деятельностью, учитываются в секторе экономики «Центральные (национальные) банки». Все другие международные организации учитываются в секторе экономики «Центральное Правительство».
      Код "4" означает институциональные единицы, основным видом деятельности которых является финансовое посредничество и обязательства которых имеют форму депозитов или их аналогов (близких заменителей депозитов, которые включаются в национальное определение широких денег). К данной группе относятся банки.
      Код "5" означает все остальные институциональные единицы данного сектора, которые осуществляют различные посреднические или вспомогательные финансовые услуги, или деятельность которых тесно связана с финансовым посредничеством, но сами они не выполняют функции посредников. К этой группе относятся кредитные товарищества, страховые (перестраховочные) организации, накопительные пенсионные фонды, ломбарды, обменные пункты, ипотечные компании, брокерские и дилерские компании, дочерние организации специального назначения, инвестиционные фонды, иные организации, осуществляющие отдельные виды банковских операций.
      "Нефинансовый сектор" - институциональные единицы, основным видом деятельности которых является преимущественно производство рыночных товаров и нефинансовых услуг. Данный сектор включает в себя государственные нефинансовые организации (код "6") и негосударственные нефинансовые организации (код "7").
      Код "6" означает институциональные единицы, занимающиеся преимущественно рыночным производством и контролируемые органами государственного управления.
      Код "7" означает институциональные единицы, занимающиеся преимущественно рыночным производством и неконтролируемые органами государственного управления.
      В данный сектор входят представительства и филиалы негосударственных нефинансовых организаций, которые являются второстепенными (вспомогательные организации), деятельность которых не преследует извлечения дохода от их основной деятельности и является только вспомогательной и строго ограничена предоставлением услуг родительской организации.
      Сектор "Некоммерческие организации, обслуживающие домашние хозяйства" (код "8") - институциональные единицы, производящие товары или услуги, но не приносящие дохода или иных финансовых благ институциональным единицам, контролирующим такие организации - и включает в себя следующие институциональные единицы:
      1) которые создаются ассоциациями лиц с тем, чтобы обеспечивать товарами или услугами самих членов этих ассоциаций. Такие услуги обычно предоставляются бесплатно или финансируются за счет регулярных членских взносов. К ним относят политические партии, профсоюзы, мечети, церкви (храмы) и религиозные общества, общественные, культурные, развлекательные и спортивные клубы и другие;
      2) основным видом деятельности которых является оказание благотворительной помощи. К ним относятся благотворительные организации и агентства по оказанию помощи пострадавшим или нуждающимся, которые создаются в благотворительных целях для обслуживания интересов членов общества. Данные некоммерческие организации, обслуживающие домашние хозяйства, занимаются на нерыночной основе предоставлением товаров или услуг нуждающимся в них домашним хозяйствам. Средства таких некоммерческих организаций, обслуживающих домашние хозяйства, образуются за счет пожертвований в денежной или натуральной форме, поступающих от общественности, органов государственного управления и трансфертов от нерезидентов (например, Общественный фонд по поддержке малообеспеченных граждан, Детский фонд "Бобек").
      Сектор «Домашние хозяйства» (код «9») означает институциональные единицы, состоящие из физических лиц, а также из небольших групп физических лиц (семьи), проживающих совместно, объединяющих (полностью или частично) свои доходы и имущество и совместно потребляющие определенные виды товаров и услуг (жилье, продукты питания и другое). В эту группу относят физических лиц, занимающихся предпринимательской деятельностью без образования юридического лица.
      При определении секторов экономики нерезидентов Казахстана важно выделить следующие сектора:
      "1"         Центральное Правительство;
      "3"         Центральные (национальные) банки;
      "4"         Другие депозитные организации;
      "9"         Домашние хозяйства.
      Другие организации (другие финансовые организации, государственные и негосударственные нефинансовые организации, некоммерческие организации, обслуживающие домашние хозяйства), а также филиалы и представительства указанных организаций, если сектор экономики однозначно невозможно определить по наименованию организации, относят к одному сектору экономики - негосударственные нефинансовые организации, проставляя код сектора «7».
      Международные организации создаются на основе политического соглашения между государствами-членами. Такое соглашение имеет статус международного договора. Цель создания международных организаций состоит в предоставлении нерыночных услуг для коллективного потребления членами этих организаций и/или в осуществлении финансового посредничества либо перераспределения финансовых ресурсов между кредиторами и заемщиками различных стран. За международными организациями закрепляются определенные привилегии и льготы; на такие организации не распространяется законодательство и нормы тех стран, на территории которых они расположены. Таким образом, подобные учреждения не считаются резидентами какой-либо страны, включая ту, на территории которой они расположены или на которую распространяется их деятельность.

Приложение 2              
к Правилам применения кодов      
секторов экономики и назначения    
платежей и представления сведений   
по платежам в соответствии с ними   

      Сноска. Приложение 2 в редакции постановления Правления Национального Банка РК от 31.12.2015 № 260 (вводится в действие по истечении десяти календарных дней после дня его первого официального опубликования).

   Детализированная таблица кодов назначения платежей 

      Примечание:
      1. Операции с производными финансовыми инструментами кодируются в зависимости от вида базового актива, с которым осуществляется финансовая сделка, с указанием кода назначения платежа (далее – код) соответствующего раздела.
      2. По разделу 1 «Специфические переводы».
      Код 150 «Транзитные переводы по корреспондентским счетам банков» указывается банком-посредником. При получении транзитного платежа банк бенефициара указывает коды секторов экономики и назначения платежей, соответствующие сделкам, для дальнейшего представления Сведений. Необходимые реквизиты данного платежа банком бенефициара указываются на основании договора между клиентами, в соответствии с которым производится оплата за реализованные товары или оказанные услуги.
      Код 181 «Операция по аккредитиву» указывается при перечислении банком-эмитентом суммы денег (покрытия) в обеспечение обязательств по аккредитиву со счета клиента-приказодателя на счет данного банка (за исключением перечисления суммы вознаграждения за исполнение аккредитива), возврате денег при отзыве аккредитива. При осуществлении операций по аккредитивам перечисление денег банком-эмитентом на счет бенефициара кодируется в зависимости от назначения платежа, в том числе:
      1) оплата по аккредитиву банком-эмитентом деньгами на сумму аккредитива, предоставленными в его распоряжение на срок действия аккредитива с условием возможного использования этих денег для выплат по аккредитиву (при покрытых аккредитивах);
      2) оплата по аккредитиву в пользу резидента или нерезидента с текущего счета клиента (при непокрытых аккредитивах);
      3) оплата по аккредитиву из собственных средств банка со счета «Дебиторы по документарным операциям» (в случае отсутствия денег на счете клиента к моменту оплаты при непокрытых аккредитивах);
      4) зачисление денег банком-нерезидентом на корреспондентский счет банка-резидента.
      Код 182 «Операции по гарантии» указывается банком-эмитентом при перечислении суммы денег (покрытия) в обеспечение обязательств по гарантии со счета клиента-приказодателя на счет данного банка (за исключением перечисления суммы вознаграждения по гарантии), возврате денег при аннулировании гарантии. При наступлении гарантийного случая перечисление банком-гарантом денег клиенту кодируется в зависимости от назначения платежа.
      3. По разделу 3 «Вклады (депозиты)».
      Раздел 3 «Вклады (депозиты)» не включает платежи иным лицам за товары, услуги, специфические переводы, платежи и (или) переводы, отнесенные к другим разделам Детализированной таблицы кодов назначения платежей.
      При наличии у инициатора платежа информации об источниках и целях зачисления на банковский счет и изъятия с банковского счета наличных денег указывается код, соответствующий назначению платежа. Коды 311 «Размещение вкладов до востребования (открытых на основании договора банковского вклада)», 331 «Взнос наличных денег на текущие счета», 321 «Снятие со вклада до востребования (открытых на основании договора банковского вклада)», 341 «Снятие наличных денег с текущих счетов» указываются в случае отсутствия данной информации.
      4. По разделам 5 «Ценные бумаги, векселя и депозитные сертификаты, выпущенные нерезидентами Республики Казахстан и инвестиции в иностранный капитал» и 6 «Ценные бумаги и векселя, выпущенные резидентами Республики Казахстан и участие в уставном капитале резидентов Республики Казахстан» продажа ценных бумаг нерезиденту кодируется участником сделки-резидентом как покупка этих ценных бумаг нерезидентом.
      5. По разделам 7 «Товары и нематериальные активы» и 8 «Услуги».
      В разделах 7 «Товары и нематериальные активы» и 8 «Услуги» виды товаров и услуг изложены с учетом национального классификатора Республики Казахстан ГК РК 04-2008 «Классификатор продукции по видам экономической деятельности (КПВЭД)» и международной методологией РПБ6 (Руководство по платежному балансу и международной инвестиционной позиции, шестое издание) Международного валютного фонда.
      Платежи за товары и нематериальные активы, услуги включают предоплату (авансовые платежи).
      В раздел 7 «Товары и нематериальные активы» не включены платежи за драгоценные металлы, отнесенные к разделу 2 «Операции с иностранной валютой и драгоценными металлами».
      Код 730 «Покупка непроизведенных нефинансовых активов» указывается при платежах за:
      1) землю и ее недра, в том числе платежи за право постоянного землепользования;
      2) материальные активы, которые используются для производства товаров и услуг, однако, сами не являются результатом производства;
      3) нематериальные активы, приобретенные в собственность (в том числе программное обеспечение, патенты, гудвилл, торговые марки, товарные знаки). Приобретение права пользования нематериальными активами отражается по коду 853 «Плата за использование интеллектуальной собственности».
      При оплате юридическими лицами за приобретенные электрическую энергию, газ и воду (коммунальные услуги) указывается код 710 «Платежи за товары, за исключением недвижимости и товаров с кодами назначения платежа 711, 712 и 713».
      6. По разделу 9 «Платежи в бюджет и выплаты из бюджета».
      Данный раздел включает в себя коды по платежам в государственный бюджет и возврату платежей из государственного бюджета (кроме пенсий и пособий).
      Код 911 указывается при перечислении начисленных (исчисленных) и иных обязательств в бюджет (за исключением пени и штрафов), предусмотренных Бюджетным кодексом Республики Казахстан от 4 декабря 2008 года и Кодексом Республики Казахстан от 10 декабря 2008 года «О налогах и других обязательных платежах в бюджет» (Налоговый кодекс). Исключением являются суммы к уплате: по обязательствам в бюджет по результатам проверок органами государственных доходов; при изменении (продлении) сроков уплаты налогов, по обязательствам в бюджет по результатам камерального контроля.
      Код 912 указывается при уплате начисленных сумм пени по обязательствам в бюджет за нарушение сроков уплаты налогов, других обязательных и иных платежей в бюджет. Исключением являются суммы пени: начисленные по результатам проверок органами государственных доходов; начисленные при изменении (продлении) сроков уплаты налогов; начисленные по результатам камерального контроля.
      Код 913 указывается при уплате сумм штрафов, налагаемых за административные правонарушения, исчисленных в соответствии с Кодексом Республики Казахстан об административных правонарушениях от 5 июля 2014 года (далее – Кодекс об административных правонарушениях). Исключением являются суммы штрафов: налагаемые по результатам проверок органами государственных доходов; наложенные до продления сроков уплаты налогов.
      Код 914 указывается при перечислении сумм налогов, других обязательных и иных платежей в бюджет (за исключением пени и штрафов), предъявленных к уплате на основании уведомления о начисленных суммах по результатам проверок органами государственных доходов.
      Код 915 указывается при уплате сумм пени, начисленных по результатам проверок органами государственных доходов. Исключением являются суммы пени: начисленные по обязательствам в бюджет, начисленные при изменении (продлении) сроков уплаты налогов, начисленные по результатам камерального контроля.
      Код 916 указывается при уплате сумм штрафов, налагаемых по результатам проверок органами государственных доходов. Исключением являются суммы штрафов: налагаемые за нарушение законодательства Республики Казахстан (кроме налагаемых по результатам проверок органами государственных доходов); наложенные до продления сроков уплаты налогов.
      Код 917 указывается при уплате в бюджет сумм налогов с измененным (продленным) сроком уплаты.
      Код 918 указывается при уплате сумм пени, начисленных при изменении (продлении) сроков уплаты налогов. Исключением являются суммы пени: начисленные по обязательствам в бюджет за нарушение сроков уплаты налогов; начисленные по результатам проверок органами государственных доходов; начисленные по результатам камерального контроля.
      Код 919 указывается при уплате сумм штрафов, наложенных до продления сроков уплаты налогов. Исключением являются суммы штрафов: налагаемые за административные правонарушения в области налогообложения, исчисленные в соответствии с Кодексом об административных правонарушениях, налагаемые по результатам проверок органами государственных доходов.
      Код 921 указывается при перечислении сумм налогов, других обязательных и иных платежей в бюджет (за исключением пени), предъявленных к уплате на основании уведомления об устранении нарушений, выявленных по результатам камерального контроля.
      Код 922 указывается при уплате сумм пени, начисленных по результатам камерального контроля. Исключением являются суммы пени: начисленные по обязательствам в бюджет; начисленные при изменении (продлении) сроков уплаты налогов; начисленные по результатам проверок органами государственных доходов.
      Код 924 указывается при перечислении пени, начисленной на возвращенную сумму превышения налога на добавленную стоимость, не подтвержденную при проведении проверки органами государственных доходов.
      Код 968 указывается при возвратах налогоплательщикам излишней или ошибочно уплаченной суммы пени по обязательствам в бюджет.
      Код 971 указывается при возвратах на банковский счет налогоплательщика из бюджета излишне (ошибочно) уплаченных сумм налогов, других обязательных и иных платежей.
      Код 975 указывается при излишней или ошибочной уплате сумм в бюджет, переводе сумм налогов и иных обязательств в бюджет с одного кода бюджетной классификации на другой код бюджетной классификации.
      Код 976 указывается при ошибочном зачислении налогов, других обязательных и иных платежей в бюджет в другие органы государственных доходов, при переводе излишне или ошибочно уплаченного налога и платежа в другие органы государственных доходов.
      Код 978 указывается при возвратах налогоплательщикам уплаченной суммы штрафа по обязательствам в бюджет.
      Код 979 указывается для прочих платежей, в том числе официальных трансфертов (субвенции, бюджетные изъятия и другие) и возврата займов.
      Код 991 указывается при перечислении физическими лицами-резидентами сумм налогов, других обязательных и иных платежей в бюджет (за исключением сумм пени и штрафов).
      Код 992 указывается при уплате физическими лицами - гражданами сумм пени, начисленных за несвоевременное погашение обязательств в бюджет.
      Код 993 указывается при уплате физическими лицами-гражданами, сумм штрафов, налагаемых за административные правонарушения, исчисленных в соответствии с Кодексом об административных правонарушениях.
      Код 995 указывается при уплате сумм штрафов, налагаемых органами государственных доходов за административные правонарушения, исчисленные в соответствии с Кодексом об административных правонарушениях.

Приложение 3            
к Правилам применения кодов     
секторов экономики и назначения платежей
и представления сведений по платежам
в соответствии с ними       

      Сноска. Правила дополнены приложением 3 в соответствии с постановлением Правления Национального банка РК от 30.10.2000 N 405; в редакции постановления Правления Национального Банка РК от 31.12.2015 № 260 (вводится в действие по истечении десяти календарных дней после дня его первого официального опубликования).

Форма, предназначенная для сбора административных данных

«Сведения по платежам в соответствии с кодами секторов
экономики и назначения платежей»

Отчетный период: за _______________ 20___ года

Индекс: 1-KNP

Периодичность: ежемесячная

Представляет: Республиканское государственное предприятие на праве хозяйственного ведения «Казахстанский центр межбанковских расчетов Национального Банка Республики Казахстан» (далее – Центр), банки второго уровня и акционерное общество «Банк Развития Казахстана» (далее – банки), акционерное общество «Казпочта», юридическое лицо, ранее являвшееся дочерним банком, осуществляющее без лицензии Национального Банка переводные операции, связанные с осуществлением родительским банком платежей и переводов денег, в том числе с использованием корреспондентского счета дочернего банка, по банковским счетам депозиторов, переданным родительскому банку, в соответствии с Законом Республики Казахстан от 31 августа 1995 года «О банках и банковской деятельности в Республике Казахстан» (далее – юридическое лицо, ранее являвшееся дочерним банком) (далее – представитель)

Куда представляется форма: Национальный Банк Республики Казахстан

Срок представления: ежемесячно до десятого числа (включительно) месяца, следующего за отчетным месяцем

Форма 

_____________________________________________________________________
                     (наименование представителя)

Первый руководитель (на период его отсутствия - лицо, его замещающее)
___________________________________________________________ _________
           фамилия, имя, отчество (при его наличии)          подпись

Главный бухгалтер _________________________________________ _________
                   фамилия, имя, отчество (при его наличии)  подпись

Исполнитель _________ __________________________ _________ __________
     должность фамилия, имя, отчество (при его наличии) подпись номер
                                                            телефона

Дата подписания отчета «____» _____________ 20 __ года

Место для печати (при наличии)

Примечание: пояснение по заполнению формы приведено в приложении к настоящей форме.

Приложение            
к форме, предназначенной    
для сбора административных   
данных «Сведения по платежам  
в соответствии с кодами секторов
экономики и назначения платежей»

Пояснение по заполнению формы,
предназначенной для сбора административных данных «Сведения по платежам в соответствии с кодами секторов
экономики и назначения платежей» 1. Общие положения

      1. Настоящее пояснение (далее – Пояснение) определяет требования по заполнению формы «Сведения по платежам в соответствии с кодами секторов экономики и назначения платежей» (далее – Форма).
      2. Форма разработана в соответствии с подпунктом 26) статьи 15 Закона Республики Казахстан от 30 марта 1995 года «О Национальном Банке Республики Казахстан».
      3. Форма составляется Центром по платежам, проведенным через межбанковскую систему переводов денег (далее – межбанковская система) и систему межбанковского клиринга.
      4. Форма, представляемая банками, акционерным обществом «Казпочта», юридическим лицом, ранее являвшееся дочерним банком, (далее – организации) заполняется с учетом филиалов и представительств и включает в себя информацию по платежам и переводам денег, в том числе без открытия банковского счета:
      1) проведенным через корреспондентские счета, открытые в Национальном Банке;
      2) проведенным через платежные системы, за исключением межбанковской системы и системы межбанковского клиринга, (далее – системы переводов денег) и по корреспондентским счетам ностро и лоро банков-резидентов и банков-нерезидентов, в том числе по почтовым переводам денег, осуществляемым акционерным обществом «Казпочта»;
      3) осуществленным между организацией и ее клиентом или между двумя клиентами организации, в том числе по почтовым переводам денег, осуществляемым акционерным обществом «Казпочта» (далее – внутрибанковские переводы).
      5. Форма заполняется в тенге. В случае, если платеж или перевод денег совершен в иностранной валюте, сведения по нему представляются в пересчете на тенге по рыночному курсу обмена валют на момент совершения платежа.

2. Пояснение по заполнению Формы

      6. Форма, представляемая Центром, содержит 16 граф, включающих следующую информацию о платеже и/или переводе денег:
      1) в графе 1 указывается признак, соответствующий среде проведения платежа (далее – признак среды проведения платежа):
      01 – межбанковская система;
      02 – система межбанковского клиринга;
      2) графы 2 и 3 не заполняются;
      3) в графе 4 указывается банковский идентификационный код банка-получателя, индивидуальный идентификационный код клиента банка-получателя не заполняется;
      4) в графе 5 указывается банковский идентификационный код банка бенефициара, индивидуальный идентификационный код клиента банка бенефициара не заполняется;
      5) в графе 6 указывается признак резидентства отправителя денег;
      6) в графе 7 указывается код сектора экономики отправителя денег;
      7) в графах 8 и 11 указывается «KZ»;
      8) в графе 9 указывается признак резидентства бенефициара;
      9) в графе 10 указывается код сектора экономики бенефициара;
      10) в графе 12 указывается код назначения платежа;
      11) в графе 13 указывается количество платежей и/или переводов денег за отчетный период. При отражении одного платежа графа принимает значение 1. В случае совпадения параметров нового платежа с уже имеющимися в графах 1, с 4 по 12, 15 и 16, значение в данной графе увеличивается на 1, а значение в графе 14 увеличивается на сумму нового платежа;
      12) в графе 14 указывается сумма платежей и/или переводов денег в тенге до двух знаков после запятой;
      13) в графе 15 указывается «KZT»;
      14) в графе 16 указывается один из признаков способов осуществления платежей и переводов денег, предусмотренных пунктом 8 Пояснения: 01; 02; 03; 04; 05; 06; 07; 08; 09; 10; 11; 17; 18; 19.
      7. Форма, представляемая организациями, содержит 16 граф, включающих следующую информацию о платеже и/или переводе денег:
      1) в графе 1 указывается признак среды проведения платежа:
      03 – корреспондентский счет в Национальном Банке;
      04 – система переводов денег на территории Республики Казахстан;
      05 – система переводов денег за рубеж/из-за рубежа;
      06 – корреспондентские счета ностро и лоро, за исключением корреспондентского счета в Национальном Банке, в пределах Республики Казахстан;
      07 – корреспондентские счета ностро и лоро, за исключением корреспондентского счета в Национальном Банке, за рубеж/из-за рубежа;
      08 – внутрибанковские переводы;
      2) в графе 2 указывается наименование системы переводов денег, посредством которой проведен платеж или перевод денег;
      3) в графе 3 указывается признак, соответствующий видам платежа или перевода денег (далее – признак платежа):
      01 – платеж или перевод денег, отправленный организацией, представляющей Форму, через системы переводов денег, корреспондентские счета;
      02 – платеж или перевод денег, полученный организацией, представляющей Форму, через системы переводов денег и корреспондентские счета;
      03 – платеж или перевод денег, отправленный организацией, представляющей Форму, через корреспондентский счет ностро;
      04 – платеж или перевод денег, полученный организацией, представляющей Форму, через корреспондентский счет ностро;
      05 – платеж или перевод денег, отправленный организацией, представляющей Форму, через корреспондентский счет лоро;
      06 – платеж или перевод денег, полученный организацией, представляющей Форму, через корреспондентский счет лоро;
      07 – прочие списания денег организацией, представляющей Форму, с корреспондентского счета ностро;
      08 – прочие зачисления денег-организацией, представляющей Форму, на корреспондентский счет ностро;
      09 – прочие списания денег организацией, представляющей Форму, с корреспондентского счета лоро;
      10 – прочие зачисления денег-организацией, представляющей Форму, на корреспондентский счет лоро;
      11 – внутрибанковский перевод. Организация, представляющая Форму, является одновременно и банком-получателем, и банком бенефициара.
      Признаки платежа «01» и «02» заполняются по признакам среды проведения платежа «04», «05». Признаки платежа с «03» по «10» заполняются по признакам среды проведения платежа «03», «06», «07». Признак платежа «11» заполняется по признаку среды проведения платежа «08»;
      4) в графе 4 банками, акционерным обществом «Казпочта» и юридическим лицом, ранее являвшимся дочерним банком, указывается банковский идентификационный код банка-получателя. Индивидуальный идентификационный код клиента банка-получателя не заполняется.
      При формировании Формы Национальным Банком указывается банковский идентификационный код банка-получателя и индивидуальный идентификационный код клиента банка-получателя в случае проведения внутрибанковского перевода, по иным платежам и/или переводам денег указывается только банковский идентификационный код банка-получателя.
      По платежу или переводу денег, полученному из-за рубежа, финансовой организацией, представляющей Форму, указывается банковский идентификационный код банка-получателя, являющегося нерезидентом Республики Казахстан.
      По признакам среды проведения платежа «04» и «05» при отсутствии в документах, на основании которых осуществляется платеж или перевод денег, банковского идентификационного кода банка-получателя, являющегося нерезидентом Республики Казахстан, графа 4 не заполняется;
      5) в графе 5 банками, акционерным обществом «Казпочта», юридическим лицом, ранее являвшимся дочерним банком, указывается банковский идентификационный код банка бенефициара. Индивидуальный идентификационный код клиента банка бенефициара не заполняется.
      При формировании Формы Национальным Банком указывается банковский идентификационный код банка бенефициара и индивидуальный идентификационный код клиента банка бенефициара в случае проведения внутрибанковского перевода, по иным платежам и/или переводам денег указывается только банковский идентификационный код банка бенефициара.
      По платежу или переводу денег, отправленному за рубеж, организацией, представляющей Форму, указывается банковский идентификационный код банка бенефициара, являющегося нерезидентом Республики Казахстан.
      По признакам среды проведения платежа «04» и «05» при отсутствии в документах, на основании которых осуществляется платеж или перевод денег, банковского идентификационного кода банка бенефициара, являющегося нерезидентом Республики Казахстан, графа 5 не заполняется;
      6) в графе 6 указывается признак резидентства отправителя денег.
      По признакам среды проведения платежа «04» и «05» по платежу или переводу денег, полученному организацией, при отсутствии в документах, на основании которых осуществляется платеж или перевод денег, информации о резидентстве отправителя денег графа 6 не заполняется;
      7) в графе 7 указывается код сектора экономики отправителя денег.
      По признакам среды проведения платежа «04» и «05» по платежу или переводу денег, полученному организацией, при отсутствии в документах, на основании которых осуществляется платеж или перевод денег, информации о секторе экономики отправителя денег графа 7 не заполняется;
      8) в графе 8 указывается двухзначный код страны, откуда инициирован платеж или перевод денег (страна, где открыт банковский счет первичного отправителя денег, с которого отправлен платеж или перевод денег, либо в случае проведения перевода денег без открытия банковского счета страна, в которой инициирован перевод денег отправителем денег);
      В графе 11 указывается двухзначный код страны, куда направлен платеж или перевод денег (страна, где открыт банковский счет конечного бенефициара, на который зачислены деньги, либо в случае проведения перевода денег без открытия банковского счета страна, в которой бенефициар получил деньги).
      Код страны указывается в соответствии с национальным классификатором Республики Казахстан НК РК 06 ИСО 3166.1-2013 «Коды для представления названий стран и единиц их административно-территориальных подразделений. Часть 1. Коды стран».
      При отражении платежа или перевода денег по международным финансовым организациям указывается код «Международные финансовые организации» ZZ.
      По признакам среды проведения платежа 04, 06 и 08 в графах 8 и 11 указывается KZ (платежи или переводы денег проводятся на территории Республики Казахстан).
      По признаку среды проведения платежа 05 (система переводов денег за рубеж/из-за рубежа):
      по отправленным организацией платежам или переводам денег и прочим списаниям денег организации (признаки платежа 01, 03, 05, 07 и 09) в графе 8 указывается KZ;
      по полученным организацией платежам или переводам денег и прочим зачислениям денег организации (признаки платежа 02, 04, 06, 08 и 10) в графе 11 указывается KZ.
      9) в графе 9 указывается признак резидентства бенефициара.
      По признакам среды проведения платежа «04» и «05» по платежам, отправленным организацией, при отсутствии в документах, на основании которых осуществляется платеж или перевод денег, информации о резидентстве бенефициара графа 9 не заполняется;
      10) в графе 10 указывается код сектора экономики бенефициара.
      По признакам среды проведения платежа «04» и «05» по платежу или переводу денег, отправленному организацией, при отсутствии в документах, на основании которых осуществляется платеж или перевод денег, информации о секторе экономике бенефициара графа 10 не заполняется;
      11) в графе 12 указывается код назначения платежа. При отражении входящего платежа или перевода денег из-за рубежа по корреспондентскому счету ностро или лоро, графы 6, 7 и 12 заполняются организацией, представляющей Форму, на основании платежных документов банка-корреспондента и иных документов, служащих основанием для платежа или перевода денег;
      12) в графе 13 указывается количество платежей и/или переводов денег за отчетный период. При отражении одного платежа графа принимает значение 1. В случае совпадения параметров нового платежа с уже имеющимися в графах с 1 по 12, 15 и 16 значение в данной графе увеличивается на 1, а значение в графе 14 увеличивается на сумму нового платежа;
      13) в графе 14 указывается сумма платежей и/или переводов денег в тенге до двух знаков после запятой;
      14) в графе 15 указывается трехзначный код валюты платежа в соответствии с национальным классификатором Республики Казахстан НК РК 07 ИСО 4217-2012 «Коды для обозначения валют и фондов»;
      15) в графе 16 по отправленному платежу или переводу денег указывается один из признаков способов осуществления платежей и переводов денег, предусмотренных пунктом 8 Пояснения: 01; 02; 03; 04; 05; 06; 07; 08; 09; 10; 11; 12; 17; 18; 19.
      По полученному платежу или переводу денег указывается признак «20».
      8. Признак способа осуществления платежей и переводов денег определяется в зависимости от следующих примененных способов осуществления платежей и переводов денег:
      01 – предъявление платежного поручения (указывается в случае исполнения платежных поручений клиентов и финансовой организации, а также платежных поручений, инициированных центральным депозитарием при осуществлении расчетов за ценные бумаги);
      02 – предъявление платежного требования-поручения;
      03, 04, 05, 07 и 09 – применяются в соответствии с условиями указания кодов видов операций, установленных в соответствии с постановлением Правления Национального Банка Республики Казахстан от 25 апреля 2000 года № 179 «Об утверждении Инструкции по оформлению, использованию и исполнению платежных поручений, платежных требований-поручений, инкассовых распоряжений», зарегистрированным в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 1155;
      06 – выдача чеков за товары или услуги, дорожных чеков (указывается в случае оплаты чекодержателю чеков за товары или услуги, а также в случае принятия к оплате дорожных чеков, за исключением чеков для получения наличных денег);
      08 – предъявление платежного извещения;
      10 – предъявление инкассового распоряжения на основании исполнительных листов;
      11 – прямое дебетование банковского счета (указывается в случае исполнения платежей, осуществленных в соответствии с договором прямого дебетования банковского счета, договором банковского займа, договором банковского счета и других документов, при условии предварительного согласия отправителя денег на изъятие денег в пользу бенефициара путем прямого дебетования банковского счета);
      12 – предъявление платежного ордера;
      17 – почтовый перевод денег;
      18 – уплата налогов и других обязательных платежей в бюджет посредством банкоматов;
      19 – иные способы осуществления платежей или переводов денег.

                                      Приложение N 4
                                   к Правилам применения
                            Государственного классификатора
                             Республики Казахстан - единого
                                 классификатора назначения
                                   платежей, утвержденным
                                  постановлением Правления
                                     Национального Банка
                                    Республики Казахстан
                                от 15 ноября 1999 года N 388  

     Сноска. Правила дополнены приложением 4 в соответствии с постановлением Правления Нацбанка РК от 30.10.2000 N 405; исключено  постановлением Правления Национального Банка РК от 16.02.2002 N 49.