В целях совершенствования нормативной правовой базы деятельности кредитных товариществ в Республике Казахстан Правление Национального Банка Республики Казахстан постановляет:
1. Утвердить прилагаемые Правила составления и представления финансовой и регуляторной отчетности кредитными товариществами и ввести их в действие со дня государственной регистрации в Министерстве юстиции Республики Казахстан.
2. Юридическому департаменту (Шарипов С.Б.) совместно с Департаментом банковского надзора (Жумагулов Б.К) принять меры к государственной регистрации в Министерстве юстиции Республики Казахстан настоящего постановления и Правил составления и представления финансовой и регуляторной отчетности кредитными товариществами.
3. Департаменту банковского надзора (Жумагулов Б.К.) в двухнедельный срок со дня государственной регистрации в Министерстве юстиции Республики Казахстан довести настоящее постановление и Правила составления и представления финансовой и регуляторной отчетности кредитными товариществами до сведения областных филиалов Национального Банка Республики Казахстан и кредитных товариществ.
4. Департаменту информационных технологий (Поликарпов О.Ю.) разработать макет передачи данных финансовой и регуляторной отчетности кредитных товариществ и программное обеспечение, необходимое для сбора, обработки и формирования их сводных отчетов.
5. Контроль за исполнением настоящего постановления возложить на заместителя Председателя Национального Банка Республики Казахстан Кудышева М.Т.
Председатель
Национального Банка
Согласовано Утверждены
с Министерством финансов постановлением Правления
Республики Казахстан Национального Банка
18 февраля 2000 г. Республики Казахстан
от 25 декабря 1999 г. N 472
Правила
составления и представления финансовой
и регуляторной отчетности кредитными товариществами
Настоящие Правила разработаны в соответствии с действующим банковским законодательством и устанавливают виды отчетов кредитных товариществ, порядок их составления и представления в Национальный Банк Республики Казахстан (далее - Национальный Банк).
1. В настоящих Правилах используются понятия, определенные действующим законодательством о бухгалтерском учете и финансовой отчетности.
2. Кредитные товарищества представляют финансовую и регуляторную отчетности в порядке, установленном настоящими Правилами.
3. Финансовая и регуляторная отчетности представляются в следующих целях:
1) сбора информации о результатах деятельности кредитных товариществ в Республике Казахстан;
2) осуществления контроля за деятельностью кредитных товариществ;
3) принятия Национальным Банком соответствующих мер к кредитным товариществам за нарушение ими норм действующего законодательства.
4. Состав, требования к составлению и основные принципы финансовой отчетности определяются законодательством о бухгалтерском учете и финансовой отчетности, включая стандарты бухгалтерского учета, утвержденные соответствующим уполномоченным органом.
5. Сбор, обработку и анализ информации, получаемой из финансовой и регуляторной отчетности кредитных товариществ, осуществляет Департамент банковского надзора Национального Банка.
Глава 2.
Порядок представления отчетов
6. Ежеквартально кредитные товарищества представляют в Национальный Банк Республики Казахстан следующие формы отчетности:
1) финансовую отчетность:
бухгалтерский баланс по форме N 1 (Приложение N 1 к Правилам);
отчет о результатах финансово-хозяйственной деятельности по форме N 2 (Приложение N 2 к Правилам);
2) регуляторную отчетность:
таблица РС/КЦ - Выдача кредитов и установление ставок вознаграждения (Приложение N 4 к Правилам);
таблица РС/ДЮ - Объем депозитов юридических лиц - участников (акционеров) кредитного товарищества и установление ставок вознаграждения (Приложение N 5 к Правилам);
таблица РС/ДФ - Объем депозитов физических лиц - участников (акционеров) кредитного товарищества и установление ставок вознаграждения (Приложение N 6 к Правилам);
таблица РС/ПВ - Исполнение принятых переводов (Приложение N 7 к Правилам);
таблица РС/КЛ - Исполнение принятых клиринговых платежей (Приложение N 8 к Правилам);
отчет о покупке и продаже иностранной валюты (Приложение N 9 к Правилам);
3) отчет о движении денег по форме N 3 (приложение N 3 к Правилам) представляется ежегодно.
Сноска. Пункт 6 - с изменениями, внесенными
постановлением
Правления Нацбанка РК от 13 октября 2000 года N 387.
7. Ежемесячно кредитные товарищества представляют в Национальный Банк Республики Казахстан следующие формы регуляторной отчетности:
1) баланс по форме 700-КТ (Приложение N 10 к Правилам);
2) приложение N 1 к форме 700-КТ "Доходы и расходы";
3) приложение N 2 к форме 700-КТ "Условные и возможные требования и обязательства к балансу кредитного товарищества";
4) приложение N 3 к форме 700-КТ "Счета меморандума к балансу кредитного товарищества".
8. Финансовая и регуляторная отчетности (далее - отчеты) предоставляются кредитными товариществами в соответствующие областные (Центральный, Главный Алматинский) филиалы Национального Банка, начиная с последнего календарного дня отчетного периода, и в течение 15 календарных дней, следующих за отчетным месяцем.
Отчеты предоставляются на бумажном и электронном носителях, по формату, установленному Национальным Банком. Днем представления отчетов считается день их фактического поступления в областные (Центральный, Главный Алматинский) филиалы Национального Банка.
В случае отсутствия данных по отчету, в Департамент банковского надзора Национального Банка представляется соответствующее уведомление.
9. Отчеты на бумажном носителе составляются и распечатываются с использованием компьютерной техники. Отчеты, представленные в ином виде или с какими-либо исправлениями, не принимаются.
10. Отчет на бумажном носителе составляется в трех экземплярах, при этом один экземпляр отчета для Департамента банковского надзора Национального Банка, второй - для соответствующего филиала Национального Банка по месту нахождения кредитного товарищества, третий экземпляр остается в кредитном товариществе.
11. Кредитные товарищества, расположенные в г.Алматы, представляют отчеты по имеющимся в их распоряжении средствам связи (Х-400, через модемную связь или через Главный Алматинский филиал Национального Банка на позывной "alm statistika") непосредственно в Департамент информационных технологий Национального Банка. Национальный Банк после получения отчетов и их проверки доводит отчеты до Главного Алматинского филиала Национального Банка для их сверки с полученными отчетами на бумажных носителях.
12. Кредитные товарищества, расположенные вне г.Алматы, представляют отчеты на электронном носителе в соответствующий филиал Национального Банка по месту своего нахождения.
13. Филиал Национального Банка производит сверку отчетов на бумажных носителях, подписанных и заверенных в установленном порядке руководством товарищества, с отчетами, предоставленными на электронном носителе, после чего не позднее 18-го числа месяца, следующего за отчетным кварталом, осуществляют передачу информации в Департамент информационных технологий Национального Банка по имеющимся в их распоряжении средствам связи на позывной, указанный в пункте 11 настоящих Правил.
14. Департамент информационных технологий Национального Банка, не позднее следующего рабочего дня после дня получения отчетов, передает их в Информационно-статистическое управление Департамента банковского надзора Национального Банка.
15. В случае непредставления кредитными товариществами отчетов в областные (Центральный, Главный Алматинский) филиалы, последние должны в течение 5 дней по окончании сроков предоставления отчетов направить информацию по электронной почте в Департамент банковского надзора, по каждому отдельному случаю, для принятия соответствующих мер воздействия.
16. В случае обнаружения в представленных отчетах каких-либо неточностей или ошибок, Департамент банковского надзора Национального Банка должен указать их и потребовать повторного представления отчетов с учетом указанных им замечаний.
17. Ответственность за своевременность, полноту и достоверность предоставления отчетов возлагается на руководителя и главного бухгалтера кредитного товарищества.
18. Перед представлением отчетов работники кредитного товарищества, ответственные за составление отчетов, сравнивают все суммы с соответствующими суммами в предыдущих отчетах, представив вместе с отчетом краткое пояснение о произошедших изменениях.
19. Числа 500 и менее округляются до нуля. Числа более 500 округляются до тысячи.
Глава 3.
Заключительные положения
20. Вопросы, не урегулированные настоящими Правилами, разрешаются в порядке, установленном законодательством Республики Казахстан.
Председатель
Национального Банка
Номер РНН Форма N 1
Код ОКПО Приложение N 1
Номер МФо к Правилам составления
Номер кор.счета и представления финансовой
Место нахождения кредитного и регуляторной отчетности
товарищества кредитными товариществами,
утвержденным постановлением
Правления Национального Банка
Республики Казахстан
от 25 декабря 1999 года N 472
Бухгалтерский баланс
__________________________________________
(полное наименование кредитного товарищества)
по состоянию на "___" ________ года
в тыс.тенге
|
Активы ! Символ ! На !На начало
|
I. Наличная валюта 110
в том числе:
1.1. Национальная валюта - тенге 111
1.2. Иностранная валюта 112
II. Депозиты в Национальном Банке
Республики Казахстан 120
III. Депозиты в банках (за вычетом
провизий на покрытие убытков) 130
IV. Ценные бумаги 140
V. Ссуды и лизинги (за вычетом
провизий на покрытие убытков) 150
VI. Инвестиции в субординированный долг 160
VII. Требования кредитного товарищества
по неисполненным обязательствам 170
VIII. Основные средства (за вычетом
амортизации) 180
IХ. Нематериальные активы (за вычетом
амортизации) 190
Х. Прочие активы 195
ХI. Минус: Прочие провизии на покрытие
убытков по классифицированным активам
и дебиторской задолженности 199
---------------------------------------------------------------------------
Итого актив (I+II+III+IV+V+VI+VII+VIII+
IХ+Х-ХI) 10
--------------------------------------------------------------------------
в тыс.тенге
---------------------------------------------------------------------------
Обязательства ! Символ ! На ! На начало
! !отчетную! отчетного
! ! дату ! периода
---------------------------------------------------------------------------
1 ! 2 ! 3 ! 4
--------------------------------------------------------------------------
I. Депозиты * 200
в том числе:
1.1. Депозиты до востребования 201
1.2. Сберегательные депозиты 202
1.3. Срочные депозиты 203
II. Задолженность перед Национальным
Банком Республики Казахстан 210
III. Задолженность перед Правительством
Республики Казахстан 220
IV. Задолженность перед банками и
организациями 230
V. Ценные бумаги кредитного товарищества240
VI. Неисполненные обязательства
кредитного товарищества 250
VII. Другие заимствования 260
VIII.Прочие обязательства 270
--------------------------------------------------------------------------
Итого обязательства 20
(I+II+III+IV+V+VI+VII+VIII)
--------------------------------------------------------------------------
в тыс.тенге
---------------------------------------------------------------------------
Капитал ! Символ ! На ! На начало
! !отчетную! отчетного
! ! дату ! периода
---------------------------------------------------------------------------
1 ! 2 ! 3 ! 4
--------------------------------------------------------------------------
IХ. Уставный капитал (за минусом
выкупленных собственных акций) 300
Х. Дополнительный капитал 310
ХI. Резервный капитал кредитного
товарищества 320
ХII. Резерв переоценки основных средств 330
ХIII. Резервы по переоценке 340
ХIV. Нераспределенный чистый доход
(непокрытый убыток) прошлых лет 350
ХV. Нераспределенный чистый доход
(непокрытый убыток) 360
---------------------------------------------------------------------------
Итого капитал (IХ+Х+ХI+ХII+ХIII+ХIV+ХV) 30
---------------------------------------------------------------------------
Итого пассив: 40
---------------------------------------------------------------------------
Справочно:
Сумма несформированных провизий 001
Собственный капитал за минусом
несформированных провизий 002
Руководитель ______________________ Ф.И.О.
М.П. Главный бухгалтер _________________ Ф.И.О.
* 1) Нижеуказанные определения депозитов не имеют юридической силы и
используются исключительно при составлении данного отчета.
Все привлеченные кредитным товариществом депозиты (включая расчетные и текущие счета) должны быть включены в одну из нижеследующих категорий депозитов.
Депозит до востребования - деньги участников (акционеров) кредитного товарищества - юридических и физических лиц, размещенные в кредитном товариществе на неопределенный срок, которые могут быть изъяты вкладчиком (депозитором) или переведены другому лицу без предварительного уведомления кредитного товарищества. Начисление вознаграждения (интереса) по такому депозиту не производится.
Сберегательный депозит - деньги участников (акционеров) кредитного товарищества - юридических и физических лиц, размещенные в кредитном товариществе, сумма которых может быть увеличена (уменьшена) вкладчиком в определенный момент, с обязательным уведомлением кредитного товарищества. Начисление вознаграждения (интереса) начинается с оговариваемого заранее размера депозита и производится за фактический срок его хранения. Количество частичных изъятий денег со сберегательного депозита в течение срока его хранения ограничивается.
Срочный депозит - деньги участников (акционеров) кредитного товарищества - юридических и физических лиц, размещенные в кредитном товариществе на определенный срок, по истечении которого они возвращаются в полной сумме вместе с причитающимся вознаграждением (интересом). Дополнительные взносы и частичные выплаты по срочному депозиту не предусматриваются, а в случае его снятия ранее оговоренного срока выплата вознаграждения (интереса) не производится.
Форма N 2
Номер РНН Приложение N 2 к Правилам
Код ОКПО составления и представления
Номер МФО финансовой и регуляторной
Номер кор.счета отчетности кредитными
Место нахождения товариществами, утвержденным
кредитного товарищества постановлением Правления
Национального Банка Республики
Казахстан от 25 декабря 1999 г.
N 472
Отчет о результатах
финансово-хозяйственной деятельности
______________________________
(наименование кредитного товарищества)
по состоянию на "____"_______ года
в тыс.тенге
---------------------------------------------------------------------------
Статьи ! Символ ! На ! На начало
! !отчетную! отчетного
! ! дату ! периода
---------------------------------------------------------------------------
1 ! 2 ! 3 ! 4
--------------------------------------------------------------------------
I. Доходы, связанные с получением
вознаграждения: 100
Доходы, связанные с получением
вознаграждения по депозитам в банках 110
Доходы, связанные с получением
вознаграждения по облигациям и
другим ценным бумагам 120
Доходы, связанные с получением
вознаграждения по операциям с ценными
бумагами, купленными с условием
обратной продажи 130
Доходы, связанные с получением
вознаграждения по кредитам,
предоставленным банкам 140
Доходы, связанные с получением
вознаграждения по кредитам,
предоставленным юридическим лицам
(кроме банков) 150
Доходы, связанные с получением
вознаграждения по кредитам,
предоставленным физическим лицам
(населению) 160
Прочие доходы, связанные с получением
вознаграждения 170
II. Расходы, связанные с выплатой
вознаграждения: 200
Вознаграждение, выплаченное по кредитам
и депозитам банков-участников
кредитного товарищества 210
Вознаграждение, выплаченное по депозитам
юридических лиц-участников кредитного
товарищества (кроме банков) 220
Вознаграждение, выплаченное по депозитам
физических лиц-участников кредитного
товарищества 230
Вознаграждение, выплаченное по кредитам
других банков 240
Вознаграждение, выплаченное по кредитам
организаций, осуществляющих отдельные
виды банковских операций 250
Вознаграждение, выплаченное по кредитам
Национального Банка Республики Казахстан 260
Вознаграждение, выплаченное по кредитам
Правительства Республики Казахстан 270
Прочие расходы, связанные с выплатой
вознаграждения 280
III. Чистые доходы, связанные с получением
вознаграждения (I-II): 300
IV. Доходы, не связанные с получением
вознаграждения: 400
Доходы от инвестиций в субординированный
долг 410
Плата за обслуживание, перевод платежей
и комиссионные сборы 420
Доход/убытки от переоценки 430
Прочие доходы, не связанные с получением
вознаграждения 440
V. Расходы, не связанные с выплатой
вознаграждения: 500
Расходы на персонал кредитного
товарищества: 510
Заработная плата 511
Пособия 512
Налоги с фонда заработной платы 513
Прочие расходы на персонал кредитного
товарищества 514
Расходы на содержание офиса и
оборудования 520
Судебные издержки 530
Прочие расходы, не связанные с выплатой
вознаграждения 540
VI. Чистый операционный доход до
отчисления в резервы (III+IV-V): 600
VII. Резерв на покрытие убытков по
классифицированным активам и условным
обязательствам 601
VIII.Чистый операционный доход после
отчислений в резервы (VI-VII): 666
IХ. Выручка/потери от продажи активов 700
Выручка/потери от продажи ценных бумаг 710
Выручка/потери от продажи кредитов 720
Выручка/потери от продажи прочих
активов 730
Выручка/потери от продажи иностранной
валюты 740
Х. Непредвиденные статьи: 800
Непредвиденный доход 810
Непредвиденные убытки 820
ХI. Доход (убытки) до уплаты налогов
(VIII+IХ+Х) 900
ХII. Налоговые платежи* 901
ХIII.Чистый доход (убыток) (XI-XII) 999
---------------------------------------------------------------------------
Руководитель ____________________
Главный бухгалтер ________________
* 1) Сумма налога рассчитывается в соответствии с Законом Республики
Казахстан "О налогах и других обязательных платежах в бюджет".
Форма N 3
Номер РНН Приложение N 3 к Правилам
Код ОКПО составления и представления
Номер МФО финансовой и регуляторной
Номер кор.счета отчетности кредитными
Место нахождения товариществами, утвержденным
кредитного товарищества постановлением Правления
Национального Банка Республики
Казахстан от 25 декабря 1999 г.
N 472
Отчет о движении денег
______________________________
(полное наименование кредитного товарищества)
по состоянию на "____"_______ года
в тыс.тенге
---------------------------------------------------------------------------
N ! Показатели ! Символ ! На ! На начало
п/п ! ! !отчетную! отчетного
! ! ! дату ! периода
---------------------------------------------------------------------------
1 ! 2 ! 3 ! 4 ! 5
--------------------------------------------------------------------------
1. Чистый доход 101
Поправки на:
1.1. Ассигнования на обеспечение 102
1.2. Аммортизационные отчисления 103
1.3. Изменения в начисленных доходах,
связанных с получением
вознаграждения 104
1.4. Изменения в начисленных расходах,
связанных с выплатой
вознаграждения 105
1.5. Другие начисленные доходы минус
начисленные расходы 106
1.6. Итого движение денег, связанное
с чистым доходом 100
2. Операционная (банковская)
деятельность
2.1. Изменения в портфеле государственных
ценных бумаг 201
2.2. Изменения в портфеле других
ценных бумаг 202
2.3. Срочные депозиты и кредиты,
предоставленные банкам 203
2.4. Кредиты клиентам 204
2.5. Другие требования 205
2.6. Срочные депозиты и кредиты,
полученные от банков 206
2.7. Депозиты участников (акционеров)
кредитного товарищества 207
2.8. Другие обязательства 208
2.9. Итого движение денег, связанное
с операционной (банковской)
деятельностью 200
3. Инвестиционная деятельность
3.1. Инвестиции в субординированный долг 301
3.2. Инвестиции в основные средства
и другие нематериальные активы 302
3.3. Итого движение денег, связанное
с инвестиционной деятельностью 300
4. Финансовая деятельность
4.1. Изменения в уставном капитале 401
4.2. Выкупленные собственные акции 402
4.3. Изменения в дополнительном капитале 403
4.4. Изменения субординированного долга 404
4.5. Выплата дивидендов по акциям 405
4.6. Прочие ценные бумаги, выпущенные
в обращение 406
4.7. Итого движение денег, связанное
с финансовой деятельностью 400
5. Итого чистое увеличение
(уменьшение) денег 500
6. Операции, не связанные с движением
денег
6.1. Резервы кредитного товарищества 601
6.2. Результат переоценки 602
Итого операций, не связанных с
движением денег 600
7. Всего (строка 500+строка 600) 700
8. Остаток денег на начало года 800
9. Остаток денег на конец года 900
10. Движение денег 1000
--------------------------------------------------------------------------- Руководитель _______________________ Ф.И.О.
Главный бухгалтер __________________ Ф.И.О.
Исполнитель ________________________ Ф.И.О.
телефон
Приложение N 4 к Правилам
составления и представления
финансовой и регуляторной
отчетности кредитными
товариществами, утвержденным
постановлением Правления
Национального Банка Республики
Казахстан от 25 декабря 1999 г.
N 472
---------------------------------------------------------------------------
Национальный Банк! Наименование кредитного
Республики ! товарищества:
Казахстан !
Таблица РС/КЦ - !
Выдача кредитов ! Дата:
в тенге и !
начисленное !
вознаграждение !
к получению !
---------------------------------------------------------------------------
Объем выдачи Сроки Тенге (в тысячах)
кредитов
1-30 31-90 91-180 181-365 1-2 Свыше 2 Итого
дней дней дней дней года лет
Кредиты банкам и
орг.,осуществ.
отдельные виды
банковских опер. КЦ100 0 КЦ101 0 КЦ102 0 КЦ103 0 КЦ104 0 КЦ105 0 КЦ106 0
Банкам и орг.
Респ.Казахстан,
осуществ.отд.виды
банковских опер. КЦ110 КЦ111 КЦ112 КЦ113 КЦ114 КЦ115 КЦ116
Справочно:
Начисленное возн.
к получению КЦ120 КЦ121 КЦ122 КЦ123 КЦ124 КЦ125 КЦ126
Факторинг и др.
дисконт-ые
дебит-ие задолж.
к получению КЦ200 0 КЦ201 0 КЦ202 0 КЦ203 0 КЦ204 0 КЦ205 0 КЦ206 0
Гос. организациям КЦ210 КЦ211 КЦ212 КЦ213 КЦ214 КЦ215 КЦ216
Негос.орг.и физ.
лицам КЦ220 КЦ221 КЦ222 КЦ223 КЦ224 КЦ225 КЦ226
Справочно:
Начисленное возн.
к получению КЦ230 КЦ231 КЦ232 КЦ233 КЦ234 КЦ235 КЦ236
Финансовые
лизинги КЦ300 0 КЦ301 0 КЦ302 0 КЦ303 0 КЦ304 0 КЦ305 0 КЦ306 0
Гос.организациям КЦ310 КЦ311 КЦ312 КЦ313 КЦ314 КЦ315 КЦ316
Негос.орган. и
физическим лицам КЦ320 КЦ321 КЦ322 КЦ323 КЦ324 КЦ325 КЦ326
Справочно:
Начисленное
возн. к получению КЦ330 КЦ331 КЦ332 КЦ333 КЦ334 КЦ335 КЦ336
Кредиты на КЦ400 КЦ401 0 КЦ402 0 КЦ403 0 КЦ404 0 КЦ405 0 КЦ406 0
сельскохоз.цели
Гос. организациям КЦ410 КЦ411 КЦ412 КЦ413 КЦ414 КЦ415 КЦ416
Негос.орган. и
физическим лицам КЦ420 КЦ421 КЦ422 КЦ423 КЦ424 КЦ425 КЦ426
Справочно:
Начисленное возн.
к получению КЦ430 КЦ431 КЦ432 КЦ433 КЦ434 КЦ435 КЦ436
Кредиты на
строительство КЦ500 0 КЦ501 0 КЦ502 0 КЦ503 0 КЦ504 0 КЦ505 0 КЦ506 0
Госуд. орган. КЦ510 КЦ511 КЦ512 КЦ513 КЦ514 КЦ515 КЦ516
Негос. орган. КЦ520 КЦ521 КЦ522 КЦ523 КЦ524 КЦ525 КЦ526
Физическим лицам КЦ530 КЦ531 КЦ532 КЦ533 КЦ534 КЦ535 КЦ536
Справочно:
Начисленное возн.
к получению КЦ540 КЦ541 КЦ542 КЦ543 КЦ544 КЦ545 КЦ546
Кредиты на
покупку недвижим. КЦ600 0 КЦ601 0 КЦ602 0 КЦ603 0 КЦ604 0 КЦ605 0 КЦ606 0
Госуд. орган. КЦ610 КЦ611 КЦ612 КЦ613 КЦ614 КЦ615 КЦ616
Негос. орган. КЦ620 КЦ621 КЦ622 КЦ623 КЦ624 КЦ625 КЦ626
Физическим лицам КЦ630 КЦ631 КЦ632 КЦ633 КЦ634 КЦ635 КЦ636
Справочно:
Начисленное возн.
к получению КЦ 640 КЦ641 КЦ642 КЦ643 КЦ644 КЦ645 КЦ646
Прочие кредиты
(включая
овердрафты) КЦ700 0 КЦ701 0 КЦ702 0 КЦ703 0 КЦ704 0 КЦ705 0 КЦ706 0
Госуд. орган. КЦ710 КЦ711 КЦ712 КЦ713 КЦ714 КЦ715 КЦ716
Негос. орган. КЦ720 КЦ721 КЦ722 КЦ723 КЦ724 КЦ725 КЦ726
Физическим лицам КЦ730 КЦ731 КЦ732 КЦ733 КЦ734 КЦ735 КЦ336
Справочно:
Начисленное возн.
к получению КЦ740 КЦ741 КЦ742 КЦ743 КЦ744 КЦ745 КЦ346
Итого выданных
кредитов КЦ800 0 КЦ801 0 КЦ802 0 КЦ803 0 КЦ804 0 КЦ805 0 КЦ806 0
Из них: кредиты,
выданные малому
и ср. бизнесу КЦ900 0 КЦ901 0 КЦ902 0 КЦ903 0 КЦ904 0 КЦ905 0 КЦ906 0
Юридическим лицам КЦ910 КЦ911 КЦ912 КЦ913 КЦ914 КЦ915 КЦ816
Частным предприн. КЦ920 КЦ921 КЦ922 КЦ923 КЦ924 КЦ925 КЦ816
Справочно:
Начисленное возн.
к получению КЦ930 КЦ931 КЦ932 КЦ933 КЦ934 КЦ935 КЦ816
Справочно:
Кредиты, выд.с
фиксированной
ставкой возн. КЦ1000 0 КЦ1001 0 КЦ1002 0 КЦ1003 0 КЦ1004 0 КЦ1005 КЦ1006 0
Кредиты, выд.
с плавающей
ставкой возн. КЦ1100 КЦ1101 КЦ1102 КЦ1103 КЦ1104 КЦ1105 КЦ1106
Кредиты, выд.
со средневзвеш.
ставкой возн. КЦ1200 КЦ1201 КЦ1202 КЦ1203 КЦ1204 КЦ1205 КЦ1206
Директор кредитного товарищества _____________ Ф.И.О.
М.П. Главный бухгалтер_____________________________ Ф.И.О.
Исполнитель _________________________________ Ф.И.О.
Приложение N 5 к Правилам
составления и представления
финансовой и регуляторной
отчетности кредитными
товариществами, утвержденным
постановлением Правления
Национального Банка Республики
Казахстан от 25 декабря 1999 г.
N 472
---------------------------------------------------------------------------
Национальный Банк! Наименование кредитного
Республики ! товарищества:
Казахстан !
Таблица РС/ДЮ - !
Объем депозитов ! Дата:
юр. лиц-участн. !
(акционеров) !
кредитного !
товарищества !
и установление !
ставок вознагр. !
---------------------------------------------------------------------------
Депозиты Тенге (в тысячах)
юридических лиц
Первоначальные сроки погашения
1-30 31-90 91-180 181-365 1-2 Свыше 2 Итого
дней дней дней дней года лет
Депозиты до
востребов. с
выплатой вознагр. ДЮ100
Справочно:
средневзвеш. ставка
вознагр. в проц.
годовых ДЮ110
Депозиты до
востреб. без
выплаты вознагр. ДЮ120
Сберег.депозиты ДЮ130
Справочно:
средневзвеш. ставка
вознагр.в проц.
годовых ДЮ140
Срочные депозиты
Со средневзвеш.
ставкой ДЮ150 ДЮ151 ДЮ152 ДЮ153 ДЮ154 ДЮ155 ДЮ156
Справочно:
ставка вознагр.
в проц.годовых ДЮ160 ДЮ161 ДЮ162 ДЮ163 ДЮ164 ДЮ165 ДЮ166
Итого депозитов
юридических лиц ДЮ170 ДЮ171 ДЮ172 ДЮ173 ДЮ174 ДЮ175 ДЮ176
Справочно:
средневзвеш.
ставка вознагр.
в проц. годовых ДЮ180 ДЮ181 ДЮ182 ДЮ183 ДЮ184 ДЮ185 ДЮ186
Справочно:
Поправки (испр.
проводки) по депоз.
до востреб.,
тыс. тенге ДЮ200
Колич.депозитных
счетов (все виды),
единиц ДЮ300
Директор кредитного товарищества ___________________ Ф.И.О.
М.П. Главный бухгалтер __________________________________ Ф.И.О.
Исполнитель __________________________________ Ф.И.О.
Приложение N 6 к Правилам
составления и представления
финансовой и регуляторной
отчетности кредитными
товариществами, утвержденным
постановлением Правления
Национального Банка Республики
Казахстан от 25 декабря 1999 г.
N 472
---------------------------------------------------------------------------
Национальный Банк! Наименование кредитного
Республики ! товарищества:
Казахстан !
!
Таблица РС/ДФ - !
Объем депозитов !
физ.лиц-участн. !
(акционеров) !
кредитного !
товарищества !
и установление !
ставок вознагр. ! Дата:
---------------------------------------------------------------------------
Депозиты Тенге (в тысячах)
физических лиц Первоначальные сроки погашения
1-30 31-90 91-180 181-365 1-2 Свыше 2 Итого
дней дней дней дней года лет
Депозиты до
востребов. с
выплатой вознагр. ДФ100
Справочно:
средневзвеш. ставка
вознагр. в проц.
годовых ДФ110
Депозиты до
востреб. без
выплаты вознагр. ДФ120
Сберег.депозиты ДФ130
Справочно:
ставка
вознагр.в проц.
годовых ДФ140
Срочные депозиты
Со средневзвеш.
ставкой ДФ150 ДФ151 ДФ152 ДФ153 ДФ54 ДФ155 ДФ156
Справочно:
ставка вознагр.
в проц.годовых ДФ160 ДФ161 ДФ162 ДФ163 ДФ164 ДФ165 ДФ166
Итого депозитов
физических лиц ДФ170 ДФ171 ДФ172 ДФ173 ДФ174 ДФ175 ДФ176
Справочно:
средневзвеш.
ставка вознагр.
в проц. годовых ДФ180 ДФ181 ДФ182 ДФ183 ДФ184 ДФ185 ДФ186
Справочно:
Поправки (испр.
проводки) по депоз.
до востреб.,
тыс. тенге ДФ200
Колич.депозитных
счетов (все виды),
единиц ДФ300
Директор кредитного товарищества ___________________ Ф.И.О.
М.П. Главный бухгалтер __________________________________ Ф.И.О.
Исполнитель __________________________________ Ф.И.О.
Приложение N 7 к Правилам
составления и представления
финансовой и регуляторной
отчетности кредитными
товариществами, утвержденным
постановлением Правления
Национального Банка Республики
Казахстан от 25 декабря 1999 г.
N 472
---------------------------------------------------------------------------
Национальный Банк! Наименование кредитного
Республики ! товарищества:
Казахстан !
!
Таблица РС/ПВ ! Дата:
исполнение !
принятых !
переводов !
---------------------------------------------------------------------------
Отправители переводов Тенге(в тысячах)
Банки Организации, Прочие Итого Предприни-
второго осуществляющие организации Юрид. матели,
уровня отдельные виды лица осуществл.
банковских свою деятел.
операций без образов.
юрид. лица
Общая сумма
принятых обязат.
по переводам ПВ10 0 ПВ11 0 ПВ12 0 ПВ13 0 ПВ14 0
Общая сумма
исполненных
переводов ПВ20 ПВ21 ПВ22 ПВ23 ПВ24
Неисполненные
обязательства
по переводам ПВ30 ПВ31 ПВ32 ПВ33 ПВ34
-----------------------------------------------------------------------
(продолжение таблицы)
Прочие Итого Итого
физические физические
лица лица
1 ПВ15 0 ПВ16 0 ПВ17 0
2 ПВ25 ПВ26 ПВ27
3 ПВ35 ПВ36 ПВ37
Директор кредитного товарищества ___________________ Ф.И.О.
М.П. Главный бухгалтер __________________________________ Ф.И.О.
Исполнитель __________________________________ Ф.И.О.
Приложение N 8 к Правилам
составления и представления
финансовой и регуляторной
отчетности кредитными
товариществами, утвержденным
постановлением Правления
Национального Банка Республики
Казахстан от 25 декабря 1999 г.
N 472
---------------------------------------------------------------------------
Национальный Банк! Наименование кредитного
Республики ! товарищества:
Казахстан !
!
Таблица РС/КЛ - ! Дата:
исполнение !
принятых !
клиринговых !
платежей !
--------------------------------------------------------------------------
Клиринговые платежи Тенге (в тысячах)
Банки второго Организации, Прочие Итого
уровня осуществляющие организации
отдельные
виды банковских
операций
Объем поступивших
клиринговых платежей КЛ10 0 КЛ11 0 КЛ12 0 КЛ13 0
Суммы не исполненных
платежей КЛ20 0 КЛ21 0 КЛ22 0 КЛ23 0
по вине клиента КЛ210 КЛ211 КЛ212 КЛ213
по вине клиринговой
палаты КЛ220 КЛ221 КЛ222 КЛ223
Штрафные санкции КЛ30 0 КЛ31 0 КЛ32 0 КЛ33 0
к клиенту КЛ310 КЛ311 КЛ312 КЛ313
к клиринговой палате КЛ320 КЛ321 КЛ322 КЛ323
Директор кредитного товарищества ___________________ Ф.И.О.
М.П. Главный бухгалтер __________________________________ Ф.И.О.
Исполнитель __________________________________ Ф.И.О.
Приложение N 9 к Правилам
составления и представления
финансовой и регуляторной
отчетности кредитными
товариществами, утвержденным
постановлением Правления
Национального Банка Республики
Казахстан от 25 декабря 1999 г.
N 472
Отчет
о покупке и продаже иностранной валюты
______________________________________
(полное наименование кредитного товарищества)
за период с "___"____ по"___"__________года
---------------------------------------------------------------------------
Наименование!Символ !Средне- !Наимень-!Наиболь-!Объем покупки иностранной
валют ! !взвешен-!ший курс!ший курс!---------------------------
! !ный курс!покупки !покупки ! Всего ! Объем ! Объем
! !покупки !(тенге, !(тенге, ! !покупки !покупки
! !(тенге, !тиын за !тиын за ! !по средне!по наиме-
! !тиын за !единицу !единицу ! !взвешен- !ньшему
! !единицу !валюты) !валюты) ! !ному !курсу
! !валюты) ! ! ! !курсу !
---------------------------------------------------------------------------
1 2 3 4 5 6 7 8
---------------------------------------------------------------------------
Доллар США 100
Немецкая марка 200
Российский рубль 300
Киргизский сом 400
Узбекский сум 500
Китайский юань 600
Прочие валюты 700
Итого: 800
---------------------------------------------------------------------------
продолжение таблицы
---------------------------------------------------------------------------
валюты (в тыс.тенге) !Средне- !Наимень-!Наиболь-!Объем продажи иностранной
---------------------!взвешен-!ший курс!ший курс!валюты (в тыс.тенге)
Объем покупки по !ный курс!продажи !продажи !--------------------------
наибольшему курсу !продажи !(тенге, !(тенге, !Всего ! Объем !Объем про
!(тенге, !тиын за !тиын за ! !продажи !дажи по
!тиын за !единицу !единицу ! !по средне!наимень-
!единицу !валюты) !валюты) ! !взвешен- !шему
!валюты) ! ! ! !ному !курсу
! ! ! ! !курсу !
---------------------------------------------------------------------------
9 ! 10 ! 11 ! 12 ! 13 ! 14 ! 15
---------------------------------------------------------------------------
продолжение таблицы
---------------------------------
Объем продажи по ! Сальдо !
наибольшему !(гр.6-гр.13), !
курсу !тыс.тенге !
--------------------------------!
16 ! 17 !
--------------------------------
Директор кредитного товарищества ___________________ Ф.И.О.
М.П. Главный бухгалтер __________________________________ Ф.И.О.
Исполнитель __________________________________ Ф.И.О.
Номер РНН Приложение N 10 к Правилам
Код ОКПО составления и представления
Номер МФО финансовой и регуляторной
Номер кор.счета отчетности кредитными
Место нахождения товариществами, утвержденным
кредитного товарищества постановлением Правления
Национального Банка Республики
Казахстан от 25 декабря 1999 г.
N 472
Баланс (форма 700-КТ)
______________________________
(наименование кредитного товарищества)
по состоянию на "____"_______ года
(Левая сторона бланка)
(тыс.тенге)
---------------------------------------------------------------------------
NN ! Наименование классов, групп счетов и балансовых счетов ! Сумма
балансовых!---------------------------------------------------------------
счетов !I класс - Активы
--------------------------------------------------------------------------
1000 Наличные деньги
1001 Наличность в кассе
1002 Банкноты и монеты в пути
1003 Наличность в обменных пунктах
1050 Корреспондентские счета
1051 Корреспондентский счет кредитного товарищества в НБРК
1052 Корреспондентские счета кредитного товарищества в банках
1150 Казначейские обязательства и прочие высоколиквидные ценные
бумаги, приемлемые для рефинансирования НБРК
1151 Краткосрочные ноты НБРК
1152 Казначейские обязательства Министерства финансов
Республики Казахстан
1153 Казначейские облигации Министерства финансов
Республики Казахстан
1154 Казначейские боны Министерства финансов Республики Казахстан
1155 Прочие высоколиквидные ценные бумаги, приемлемые для
рефинансирования НБРК
1200 Ценные бумаги, предназначенные для продажи
1201 Ценные бумаги с фиксированным доходом, предназначенные для
продажи
1202 Ценные бумаги с нефиксированным доходом, предназначенные для
продажи
1250 Депозиты, размещенные в банках
1251 Депозиты овернайт, размещенные в банках
1252 Краткосрочные депозиты, размещенные в банках (менее 1 месяца)
1253 Краткосрочные депозиты, размещенные в банках (менее 1 года)
1254 Среднесрочные депозиты, размещенные в банках
1255 Долгосрочные депозиты, размещенные в банках
1256 Просроченная задолженность банков по депозитам
1257 Блокированная задолженность банков по депозитам
1269 Специальные резервы (провизии) по депозитам, размещенным в
банках
1300 Кредиты и авансы, предоставленные банкам
1302 Краткосрочные кредиты, предоставленные банкам
1303 Среднесрочные кредиты, предоставленные банкам
1304 Долгосрочные кредиты, предоставленные банкам
1305 Финансовый лизинг банкам
1306 Просроченная задолженность банков по кредитам
1307 Блокированная задолженность банков по кредитам
1339 Специальные резервы (провизии) по кредитам, предоставленным
банкам
1400 Требования к клиентам
1401 Овердрафты, предоставленные клиентам
1407 Факторинг клиентам
1409 Вексельные кредиты, предоставленные клиентам
1411 Краткосрочные кредиты, предоставленные клиентам
1414 Среднесрочные кредиты, предоставленные клиентам
1417 Долгосрочные кредиты, предоставленные клиентам
1420 Финансовый лизинг клиентам
1422 Форфейтинг клиентам
1424 Просроченная задолженность клиентов по кредитам
1427 Блокированная задолженность клиентов по кредитам
1439 Специальные резервы (провизии) по кредитам, предоставленным
клиентам
1440 Прочие кредиты, предоставленные клиентам
1450 Прочие ценные бумаги
1451 Ценные бумаги с фиксированным доходом, удерживаемые до
погашения
1452 Ценные бумаги с фиксированным доходом, годные для продажи
1454 Ценные бумаги с нефиксированным доходом, годные для продажи
1456 Операции "Обратное Репо"
1460 Общие резервы
1465 Общие резервы (провизии) на покрытие убытков от кредитной
деятельности
1469 Общие резервы (провизии) на покрытие убытков от прочей
банковской деятельности
1470 Инвестиции в субординированный долг
1475 Инвестиции в субординированный долг
1550 Расчеты по платежам
1552 Расчеты с участниками (акционерами) кредитного товарищества
1600 Материальные запасы
1602 Прочие материальные запасы
1650/1690 Основные средства и нематериальные активы
1651 Строящиеся (устанавливаемые) основные средства
1652 Земля, здания и сооружения
1653 Компьютерное оборудование
1654 Прочие основные средства
1655 Основные средства, принятые в финансовый лизинг
1656 Основные средства, предназначенные для сдачи в аренду
1657 Капитальные затраты по арендованным зданиям
1659 Нематериальные активы
1692 Начисленная амортизация по зданиям и сооружениям
1693 Начисленная амортизация по компьютерному оборудованию
1694 Начисленная амортизация по прочим основным средствам
1695 Начисленная амортизация по основным средствам,
полученным по финансовому лизингу
1696 Начисленная амортизация по основным средствам, предназначенным
для сдачи в аренду
1697 Начисленная амортизация по капитальным затратам по арендованным
зданиям
1699 Начисленная амортизация по нематериальным активам
1700 Начисленные доходы, связанные с получением вознаграждения
(интереса)
1705 Начисленные доходы по корреспондентским счетам
1715 Начисленные доходы по высоколиквидным ценным бумагам,
приемлемым для рефинансирования в НБРК
1720 Начисленные доходы по ценным бумагам, предназначенным для
продажи
1725 Начисленные доходы по депозитам, размещенным в банках
1730 Начисленные доходы по кредитам, предоставленным банкам
1731 Просроченное вознаграждение (интерес) по кредитам,
предоставленным банкам
1740 Начисленные доходы по кредитам, предоставленным клиентам
1741 Просроченное вознаграждение (интерес) по кредитам,
предоставленным клиентам
1745 Начисленные доходы по прочим ценным бумагам
1747 Начисленные доходы по инвестициям в субординированный долг
1749 Прочее просроченное вознаграждение (интерес)
1750 Предоплата вознаграждения (интереса) и расходов
1751 Предоплата вознаграждения (интереса) по полученным кредитам
и депозитам
1791 Прочие предоплаты
1800 Премии и скидки по ценным бумагам
1801 Премии по покупаемым высоколиквидным ценным бумагам,
приемлемым для рефинансирвания НБРК
1802 Премии по другим покупаемым ценным бумагам
1803 Скидки по выпущенным в обращение ценным бумагам
1804 Вознаграждение (интерес) по ценным бумагам, начисленное до их
покупки
1850 Прочие дебиторы
1851 Расчеты по налогам, обязательным отчислениям в фонды
1852 Расчеты с брокерами
1853 Расчеты с акционерами (участниками товарищества)
(по дивидендам)
1854 Расчеты с работниками кредитного товарищества
1855 Дебиторы по документарным расчетам
1856 Дебиторы по капитальным вложениям
1857 Досрочный подоходный налог
1860 Прочие дебиторы
1861 Дебиторы по гарантиям
1870 Прочие транзитные счета
1899 Специальные резервы (провизии) по дебиторской задолженности
---------------------------------------------------------------------------
Итого актив:
Первый руководитель _______________________
Ф.И.О.
М.П. Главный бухгалтер _______________________
Ф.И.О.
Исполнитель _______________________
телефон: Ф.И.О.
"___"______________ 199__г.
(Правая сторона бланка)
(тыс. тенге)
---------------------------------------------------------------------------
NN ! Наименования классов, групп счетов и балансовых счетов ! Сумма
балансовых!---------------------------------------------------------------
счетов ! II класс - Обязательства
--------------------------------------------------------------------------
2030 Кредиты, полученные от Правительства Республики
Казахстан
2034 Краткосрочные кредиты, полученные от Правительства
Республики Казахстан
2035 Среднесрочные кредиты, полученные от Правительства
Республики Казахстан
2036 Долгосрочные кредиты, полученные от Правительства
Республики Казахстан
2038 Просроченная задолженность кредитного товарищества по
кредитам, полученным от Правительства Республики Казахстан
2050 Кредиты, полученные от банков
2051 Кредиты, полученные кредитным товариществом от Национального
Банка Республики Казахстан
2054 Краткосрочные кредиты, полученные от банков
2055 Среднесрочные кредиты, полученные от банков
2056 Долгосрочные кредиты, полученные от банков
2057 Финансовый лизинг, полученный от банков
2058 Просроченная задолженность кредитного товарищества по кредитам,
полученным от банков
2059 Просроченная задолженность кредитного товарищества по кредитам,
полученным от Национального Банка Республики Казахстан
2060 Кредиты, полученные от организаций, осуществляющих отдельные
виды банковских операций
2064 Краткосрочные кредиты, полученные от организаций,
осуществляющих отдельные виды банковских операций
2065 Среднесрочные кредиты, полученные от организаций,
осуществляющих отдельные виды банковских операций
2066 Долгосрочные кредиты, полученные от организаций,
осуществляющих отдельные виды банковских операций
2068 Просроченная задолженность кредитного товарищества по кредитам,
полученным от организаций, осуществляющих отдельные виды
банковских операций
2120 Срочные депозиты
2123 Краткосрочные депозиты банков участников (акционеров)
кредитного товарищества (менее 1 месяца)
2124 Краткосрочные депозиты банков участников (акционеров)
кредитного товарищества (менее 1 года)
2125 Среднесрочные депозиты банков участников (акционеров)
кредитного товарищества
2127 Долгосрочные депозиты банков участников (акционеров)
кредитного товарищества
2200 Обязательства перед участниками (акционерами) кредитного
товарищества
2203 Текущие счета участников (акционеров) кредитного товарищества
2211 Депозиты до востребования участников (акционеров) кредитного
товарищества
2215 Краткосрочные депозиты участников (акционеров)
кредитного товарищества
2217 Среднесрочные депозиты участников (акционеров) кредитного товарищества
2219 Долгосрочные депозиты участников (акционеров) кредитного
товарищества
2221 Специальные депозиты участников (акционеров) кредитного
товарищества
2223 Депозит-гарантия участников (акционеров) кредитного
товарищества
2225 Просроченная задолженность товарищества по операциям
с участниками (акционерами) кредитного товарищества
2227 Полученный финансовый лизинг
2229 Прочие депозиты участников (акционеров) кредитного
товарищества
2300 Выпущенные в обращение ценные бумаги
2301 Выпущенные в обращение облигации
2302 Операции "Репо"
2303 Выпущенные в обращение другие ценные бумаги
2400 Субординированные долги
2401 Субординированные долги со сроком погашения менее 5 лет
2402 Субординированные долги со сроком погашения более 5 лет
2550 Расчеты по платежам
2552 Расчеты с участниками (акционерами) кредитного товарищества
2700 Начисленные расходы, связанные с выплатой вознаграждения
(интереса)
2702 Начисленные расходы по депозитам до востребования участников
(акционеров) кредитного товарищества
2703 Начисленные расходы по кредитам, полученным от Правительства
Республики Казахстан
2705 Начисленные расходы по кредитам, полученным от банков
2706 Начисленные расходы по кредитам, полученным от организаций,
осуществляющих отдельные виды банковских операций
2712 Начисленные расходы по срочным депозитам, полученным от банков
участников (акционеров) кредитного товарищества
2720 Начисленные расходы по срочным депозитам участников
(акционеров) кредитного товарищества
2730 Начисленные расходы по выпущенным в обращение прочим ценным
бумагам
2740 Начисленные расходы по субординированному долгу
2749 Просроченное вознаграждение (интерес)
2750 Предоплаченные доходы
2751 Предоплаченные доходы, связанные с получением вознаграждения
(интереса)
2791 Прочие предоплаты
2800 Скидки и премии по ценным бумагам
2801 Скидки по покупаемым высоколиквидным ценным бумагам,
приемлемым для рефинансирования НБРК
2802 Скидки по покупаемым ценным бумагам
2803 Премии по выпущенным в обращение ценным бумагам
2850 Прочие кредиторы
2851 Расчеты по налогам, обязательным отчислениям в фонды
2852 Расчеты с брокерами
2853 Расчеты с акционерами (участниками) кредитного товарищества
2854 Расчеты с работниками кредитного товарищества
2855 Кредиторы по документарным расчетам
2856 Кредиторы по капитальным вложениям
2857 Отсроченный подоходный налог
2860 Прочие кредиторы
2870 Прочие транзитные счета
---------------------------------------------------------------------------
Итого Обязательства
---------------------------------------------------------------------------
III класс - Собственный капитал
---------------------------------------------------------------------------
3000 Уставный фонд кредитного товарищества
3001 Объявленный уставный фонд - простые акции (доля учредителей
ТОО)
3002 Неоплаченный уставный фонд - простые акции (доля учредителей
ТОО)
3003 Выкупленные собственные простые акции
3025 Объявленный уставный фонд - привилегированные акции
3026 Неоплаченный уставный фонд - привилегированные акции
3027 Выкупленные собственные привилегированные акции
3100 Дополнительный капитал
3101 Премии по акциям
3500 Фонды кредитного товарищества
3510 Резервный фонд кредитного товарищества
3540 Резервы переоценки основных средств
3561 Резервы по переоценке долгосрочных финансовых инвестиций
3580 Нераспределенный чистый доход (непокрытый убыток) прошлых лет
3581 Резервы переоценки прошлых лет иностранной валюты
3585 Резервы прошлых лет по переоценке кредитов в тенге с фиксацией
валютного эквивалента кредита
3586 Резервы переоценки прошлых лет депозитов в тенге с фиксацией
валютного эквивалента депозита
3599 Нераспределенный чистый доход (непокрытый убыток)
---------------------------------------------------------------------------
Итого собственный капитал
--------------------------------------------------------------------------
Итого Пассив:
--------------------------------------------------------------------------
Доходы и расходы
___________________________________________
(полное наименование кредитного товарищества
по состоянию на "___"________ года
Номер РНН
Код ОКПО
Номер кор.счета
Место нахождения
кредитного
товарищества
(Левая сторона бланка)
(тыс.тенге)
---------------------------------------------------------------------------
NN ! Наименование классов, групп счетов и балансовых счетов ! Сумма
балансовых!---------------------------------------------------------------
счетов ! V класс - Расходы
-------------------------------------------------------------------------- 5030 Расходы, связанные с выплатой вознаграждения (интереса)
по кредитам, полученным от Правительства Республики Казахстан
5034 Расходы, связанные с выплатой вознаграждения (интереса)
по краткосрочным кредитам, полученным от Правительства
Республики Казахстан
5035 Расходы, связанные с выплатой вознаграждения (интереса)
по среднесрочным кредитам, полученным от Правительства
Республики Казахстан
5036 Расходы, связанные с выплатой вознаграждения (интереса)
по долгосрочным кредитам, полученным от Правительства
Республики Казахстан
5038 Расходы, связанные с выплатой вознаграждения (интереса)
по просроченной задолженности по кредитам, полученным от
Правительства Республики Казахстан
5050 Расходы, связанные с выплатой вознаграждения (интереса)
по кредитам, полученным на оговоренных условиях
5051 Расходы, связанные с выплатой вознаграждения (интереса)
по кредитам, полученным кредитным товариществом от
Национального Банка Республики Казахстан
5054 Расходы, связанные с выплатой вознаграждения (интереса)
по краткосрочным кредитам, полученным от банков
5055 Расходы, связанные с выплатой вознаграждения (интереса)
по среднесрочным кредитам, полученным от банков
5056 Расходы, связанные с выплатой вознаграждения (интереса)
по долгосрочным кредитам, полученным от банков
5057 Расходы, связанные с выплатой вознаграждения (интереса)
по финансовому лизингу, полученному от банков
5058 Расходы, связанные с выплатой вознаграждения (интереса)
по просроченной задолженности кредитного товарищества по
по депозитам и кредитам, полученным от банков -
участников (акционеров) товарищества
5059 Расходы, связанные с выплатой вознаграждения (интереса)
по просроченной задолженности кредитного товарищества по
кредитам Национального Банка Республики Казахстан
5060 Расходы, связанные с выплатой вознаграждения (интереса)
по кредитам, полученным от организаций, осуществляющих
отдельные виды банковских операций
5064 Расходы, связанные с выплатой вознаграждения (интереса)
по краткосрочным кредитам, полученным от организаций,
осуществляющих отдельные виды банковских операций
5065 Расходы, связанные с выплатой вознаграждения (интереса)
по среднесрочным кредитам, полученным от организаций,
осуществляющих отдельные виды банковских операций
5066 Расходы, связанные с выплатой вознаграждения (интереса)
по долгосрочным кредитам, полученным от организаций,
осуществляющих отдельные виды банковских операций
5068 Расходы, связанные с выплатой вознаграждения (интереса)
по просроченной задолженности кредитного товарищества по
кредитам, полученным от организаций, осуществляющих отдельные
виды банковских операций
5090 Другие расходы, связанные с выплатой вознаграждения
(интереса) банкам
5091 Другие расходы, связанные с выплатой вознаграждения
(интереса) по операциям с банками
5095 Комиссионные вознаграждения по кредитам, полученным от банков
5120 Расходы, связанные с выплатой вознаграждения (интереса)
по депозитам денежного рынка
5123 Расходы, связанные с выплатой вознаграждения (интереса)
по краткосрочным депозитам банков участников (акционеров)
кредитного товарищества (менее 1 месяца)
5124 Расходы, связанные с выплатой вознаграждения (интереса)
по краткосрочным депозитам банков участников (акционеров)
кредитного товарищества (менее 1 года)
5125 Расходы, связанные с выплатой вознаграждения (интереса)
по среднесрочным депозитам банков участников (акционеров)
кредитного товарищества
5127 Расходы, связанные с выплатой вознаграждения (интереса)
по долгосрочным депозитам банков участников (акционеров)
кредитного товарищества
5200 Расходы, связанные с выплатой вознаграждения (интереса)
по депозитам участников (акционеров) кредитного товарищества
5203 Расходы, связанные с выплатой вознаграждения (интереса)
по текущим счетам участников (акционеров) кредитного
товарищества
5211 Расходы, связанные с выплатой вознаграждения (интереса)
по депозитам до востребования участников (акционеров)
кредитного товарищества
5215 Расходы, связанные с выплатой вознаграждения (интереса)
по краткосрочным депозитам участников (акционеров) кредитного
товарищества
5217 Расходы, связанные с выплатой вознаграждения (интереса)
по среднесрочным депозитам участников (акционеров) кредитного
товарищества
5219 Расходы, связанные с выплатой вознаграждения (интереса)
по долгосрочным депозитам участников (акционеров) кредитного
товарищества
5221 Расходы, связанные с выплатой вознаграждения (интереса)
по специальным депозитам участников (акционеров) кредитного
товарищества
5223 Расходы, связанные с выплатой вознаграждения (интереса)
по депозитам-гарантиям участников (акционеров) кредитного
товарищества
5225 Расходы, связанные с выплатой вознаграждения (интереса)
по просроченной задолженности кредитного товарищества
по операциям с участниками (акционерами) кредитного
товарищества
5227 Расходы, связанные с выплатой вознаграждения (интереса)
по полученному финансовому лизингу
5229 Расходы, связанные с выплатой вознаграждения (интереса)
по прочим депозитам участников (акционеров) кредитного
товарищества
5230 Комиссионные вознаграждения по депозитам и финансовому
лизингу, полученным кредитным товариществом
5300 Расходы, связанные с выплатой вознаграждения (интереса)
по ценным бумагам и операциям обратного выкупа
5301 Расходы, связанные с выплатой вознаграждения (интереса)
по выпущенным в обращение облигациям
5302 Отрицательные разницы по операциям "Репо"
5303 Расходы, связанные с выплатой вознаграждения (интереса)
по выпущенным в обращение другим ценным бумагам
5400 Расходы, связанные с выплатой вознаграждения (интереса)
по субординированному долгу
5401 Расходы, связанные с выплатой вознаграждения (интереса)
по субординированному долгу со сроком погашения менее 5 лет
5402 Расходы, связанные с выплатой вознаграждения (интереса)
по субординированному долгу со сроком погашения более 5 лет
5450 Ассигнования на обеспечение
5451 Ассигнования на специальные резервы (провизии) по депозитам,
размещенным в банках
5452 Ассигнования на специальные резервы (провизии) по кредитам,
предоставленным банкам
5455 Ассигнования на специальные резервы (провизии) по кредитам,
предоставленным клиентам
5456 Ассигнования на общие резервы (провизии) на покрытие убытков
от кредитной деятельности
5458 Ассигнования на общие резервы (провизии) на покрытие убытков
от прочей банковской деятельности
5459 Ассигнования на специальные резервы (провизии) по дебиторской
задолженности
5600 Комиссионные расходы кредитного товарищества
5601 Комиссионные расходы от услуг банков по переводным операциям
5602 Комиссионные расходы по страхованию
5604 Комиссионные расходы от услуг по купле-продаже иностранных
валют
5606 Комиссионные расходы от услуг по полученным гарантиям
5607 Комиссионные расходы по аудиту
5608 Прочие комиссионные расходы кредитного товарищества
5700 Убытки кредитного товарищества от переоценки
5701 Убыток от переоценки краткосрочных финансовых инвестиций
5702 Убыток от переоценки долгосрочных финансовых инвестиций
5703 Убыток от переоценки иностранной валюты
5705 Убыток от переоценки кредитов в тенге с фиксацией валютного
эквивалента, полученных от Правительства Республики Казахстан
5706 Убыток от переоценки кредитов в тенге с фиксацией валютного
эквивалента, полученных от банков
5707 Убыток от переоценки кредитов в тенге с фиксацией валютного
эквивалента, полученных от организаций, осуществляющих
отдельные виды банковских операций
5708 Убытки от переоценки депозитов в тенге с фиксацией валютного
эквивалента, полученных от организаций, осуществляющих
отдельные виды банковских операций
5720 Расходы по оплате труда, командировочным и обязательным
отчислениям
5721 Расходы на оплату труда аппарата управления
5722 Расходы на оплату труда служащих
5723 Расходы на оплату труда рабочих
5724 Расходы на служебные командировки аппарата управления
5725 Расходы на служебные командировки служащих
5726 Расходы на служебные командировки рабочих
5727 Расходы по оплате труда работников по найму
5728 Взносы из заработной платы в различные фонды
5729 Прочие выплаты
5740 Общехозяйственные расходы
5741 Транспортные расходы
5742 Административные расходы
5743 Расходы на инкассацию
5744 Расходы на ремонт
5745 Расходы на рекламу
5746 Расходы по охране и сигнализации
5747 Представительские расходы
5748 Прочие общехозяйственные расходы
5760 Налоги и сборы, кроме налога на прибыль
5761 Налог на добавленную стоимость
5762 Налог на операции с ценными бумагами
5763 Прочие общегосударственные налоги
5764 Земельный налог
5765 Налог на имущество юридических лиц
5766 Налог на транспортные средства
5767 Сбор с аукционных продаж
5768 Прочие местные налоги
5769 Прочие сборы
5780 Амортизационные отчисления
5781 Амортизационные отчисления по зданиям и сооружениям
5782 Амортизационные отчисления по компьютерной технике
5783 Амортизационные отчисления по другим основным средствам
5784 Амортизационные отчисления по основным средствам, принятым по
финансовому лизингу
5785 Амортизационные отчисления по основным средствам,
предназначенным для сдачи в аренду
5786 Амортизационные отчисления по капитальным затратам по арендованным зданиям
5788 Амортизационные отчисления по нематериальным активам
5800 Прочие операционные расходы
5801 Расходы по простой аренде
5802 Прочий операционный расход
5850 Разные расходы и потери
5852 Потери от реализации основных средств
5853 Потери от безвозмездной передачи основных средств
5900 Штрафы, пени, неустойки
5920 Прочие расходы
5921 Прочие расходы от банковской деятельности
5922 Прочие расходы от небанковской деятельности
5940 Чрезвычайные расходы
5941 Чрезвычайные расходы
5942 Убытки прошлых периодов, выявленные в отчетном
5999 Подоходный налог
---------------------------------------------------------------------------
Итого Расходы
---------------------------------------------------------------------------
Превышение доходов (расходов) переносится в баланс в III класс -
Собственный капитал (счет 3599)
Первый руководитель ___________________________
Ф.И.О.
М.П. Главный бухгалтер ___________________________
Ф.И.О.
Исполнитель ___________________________
Ф.И.О.
телефон:
"___"___________ 199__г.
(Правая сторона бланка)
(тыс.тенге)
---------------------------------------------------------------------------
NN ! Наименования классов, групп счетов и балансовых счетов ! Сумма
балансовых!---------------------------------------------------------------
счетов !IV класс - Доходы
--------------------------------------------------------------------------
4050 Доходы, связанные с получением вознаграждения (интереса)
по корреспондентским счетам
4051 Доходы, связанные с получением вознаграждения (интереса)
по корреспондентскому счету в НБРК
4052 Доходы, связанные с получением вознаграждения (интереса)
по корреспондентским счетам в банках
4150 Доходы, связанные с получением вознаграждения (интереса)
по Казначейским обязательствам и прочим высоколиквидным
ценным бумагам, годным для рефинансирования Национальным
Банком Республики Казахстан
4151 Доходы, связанные с получением вознаграждения (интереса)
по краткосрочным нотам Национального Банка Республики
Казахстан
4152 Доходы, связанные с получением вознаграждения (интереса)
по казначейским обязательствам Министерства финансов
Республики Казахстан
4153 Доходы, связанные с получением вознаграждения (интереса)
по казначейским облигациям Министерства финансов
Республики Казахстан
4154 Доходы, связанные с получением вознаграждения (интереса)
по казначейским бонам Министерства финансов Республики
Казахстан
4155 Доходы, связанные с получением вознаграждения (интереса)
по прочим высоколиквидным ценным бумагам
4200 Доходы, связанные с получением вознаграждения (интереса)
по ценным бумагам, предназначенным для продажи
4201 Доходы, связанные с получением вознаграждения (интереса)
по ценным бумагам с фиксированным доходом, предназначенным
для продажи
4201 Доходы, связанные с получением вознаграждения (интереса)
по ценным бумагам с нефиксированным доходом, предназначенным
для продажи
4250 Доходы, связанные с получением вознаграждения (интереса)
по депозитам, размещенным в банках
4251 Доходы, связанные с получением вознаграждения (интереса)
по депозитам овернайт, размещенным в банках
4252 Доходы, связанные с получением вознаграждения (интереса)
по краткосрочным депозитам, размещенным в банках (менее
1 месяца)
4253 Доходы, связанные с получением вознаграждения (интереса)
по краткосрочным депозитам, размещенным в банках (менее
1 года)
4254 Доходы, связанные с получением вознаграждения (интереса)
по среднесрочным депозитам, размещенным в банках
4255 Доходы, связанные с получением вознаграждения (интереса)
по долгосрочным депозитам, размещенным в банках
4256 Доходы, связанные с получением вознаграждения (интереса)
по просроченной задолженности банков по депозитам
4300 Доходы, связанные с получением вознаграждения (интереса)
по кредитам и авансам, предоставленным банкам
4302 Доходы, связанные с получением вознаграждения (интереса)
по краткосрочным кредитам, предоставленным банкам
4303 Доходы, связанные с получением вознаграждения (интереса)
по среднесрочным кредитам, предоставленным банкам
4304 Доходы, связанные с получением вознаграждения (интереса)
по долгосрочным кредитам, предоставленным банкам
4305 Доходы, связанные с получением вознаграждения (интереса)
по финансовому лизингу, предоставленному банкам
4306 Доходы, связанные с получением вознаграждения (интереса)
по просроченной задолженности банков-участников
(акционеров) кредитного товарищества по депозитам и
кредитам
4349 Комиссионные вознаграждения по кредитам, предоставленным
банкам
4400 Доходы, связанные с получением вознаграждения (интереса)
по кредитам, предоставленным клиентам
4401 Доходы, связанные с получением вознаграждения (интереса)
по овердрафтам, предоставленным клиентам
4407 Доходы, связанные с получением вознаграждения (интереса)
по факторингу
4409 Доходы, связанные с получением вознаграждения (интереса)
по вексельным кредитам
4411 Доходы, связанные с получением вознаграждения (интереса)
по краткосрочным кредитам, предоставленным клиентам
4414 Доходы, связанные с получением вознаграждения (интереса)
по среднесрочным кредитам, предоставленным клиентам
4417 Доходы, связанные с получением вознаграждения (интереса)
по долгосрочным кредитам, предоставленным клиентам
4420 Доходы, связанные с получением вознаграждения (интереса)
по финансовому лизингу клиентам
4422 Доходы, связанные с получением вознаграждения (интереса)
по форфейтингу клиентам
4424 Доходы, связанные с получением вознаграждения (интереса)
по просроченной задолженности клиентов по кредитам
4440 Доходы, связанные с получением вознаграждения (интереса)
по прочим кредитам, предоставленным клиентам
4449 Комиссионные вознаграждения по кредитам, предоставленным
клиентам
4450 Доходы, связанные с получением вознаграждения (интереса)
по прочим ценным бумагам
4451 Доходы, связанные с получением вознаграждения (интереса)
по ценным бумагам с фиксированным доходом, удерживаемым до
погашения
4452 Доходы, связанные с получением вознаграждения (интереса)
по ценным бумагам с фиксированным доходом, годным для продажи
4454 Доходы, связанные с получением вознаграждения (интереса)
по ценным бумагам с нефиксированным доходом, годным для
продажи
4456 Положительные разницы по операциям "Обратное репо"
4470 Доходы, связанные с получением вознаграждения (интереса)
по инвестициям в субординированный долг
4475 Доходы, связанные с получением вознаграждения (интереса)
по инвестициям в субординированный долг
4600 Комиссионные доходы кредитного товарищества
4601 Комиссионные доходы от услуг кредитного товарищества по
переводным операциям
4602 Комиссионные доходы от услуг кредитного товарищества по
страховым операциям
4604 Комиссионные доходы от услуг кредитного товарищества по
купле-продаже иностранных валют
4606 Комиссионные доходы от услуг кредитного товарищества по
выданным гарантиям
4607 Комиссионные доходы от услуг кредитного товарищества по
ведению счетов и вкладов участников (акционеров)
кредитного товарищества
4608 Прочие комиссионные доходы кредитного товарищества
4700 Доходы кредитного товарищества от переоценки
4701 Доход от переоценки краткосрочных финансовых инвестиций
4703 Доход от переоценки иностранной валюты
4705 Доход от переоценки кредитов в тенге с фиксацией валютного
эквивалента, предоставленных банкам
4706 Доход от переоценки кредитов в тенге с фиксацией валютного
эквивалента, предоставленных клиентам кредитного товарищества
4707 Доход от переоценки размещенных депозитов в тенге с фиксацией
валютного эквивалента
4800 Прочие операционные доходы
4801 Доходы по аренде
4802 Прочий операционный доход
4850 Доход от продаж основных средств
4852 Выручка от реализации основных средств
4853 Выручка от реализации материалов
4900 Штрафы, пени, неустойки
4920 Прочие доходы
4921 Прочие доходы, полученные от банковской деятельности
4922 Прочие доходы, полученные от небанковской деятельности
4940 Чрезвычайные доходы
4941 Чрезвычайные доходы
4942 Доход прошлых периодов, выявленный в отчетном
4999 Доход до налога
---------------------------------------------------------------------------
Итого доходы
---------------------------------------------------------------------------
4999 Доход до налога
--------------------------------------------------------------------------
5999 Подоходный налог
---------------------------------------------------------------------------
Условные и возможные
требования и обязательства
_______________________________________
(полное наименование кредитного товарищества)
по состоянию на "____"_______ года
Номер РНН
Код ОКПО
Номер МФО
Номер кор.счета
Место нахождения
кредитного товарищества
(Левая сторона бланка)
(тыс. тенге)
---------------------------------------------------------------------------
NN ! Наименования классов, групп счетов и балансовых счетов ! Сумма
балансовых!---------------------------------------------------------------
счетов ! VI класс - Условные и возможные требования
--------------------------------------------------------------------------
6050 Счета гарантий
6055 Возможные требования по выпущенным или подтвержденным
гарантиям
6075 Возможные требования по принятым гарантиям
6080 Требования к должнику по операциям форфейтинг
6100 Счета по размещению в будущем депозитов от участников
(акционеров) и кредитов
6105 Будущие требования по размещаемым депозитам от
участников (акционеров)
6125 Будущие требования по предоставляемым кредитам
6150 Счета по получению в будущем депозитов участников
(акционеров) и кредитов
6155 Условные требования по получению депозитов в будущем
от участников (акционеров)
6175 Условные требования по получению кредитов в будущем
6180 Векселя, взыскиваемые по форфейтингу
6200 Счета по приобретению ценных бумаг
6205 Условные требования по покупке ценных бумаг
6300 Счета по продаже ценных бумаг
6305 Условные требования по продаже ценных бумаг
---------------------------------------------------------------------------
Итого Условные и возможные требования и обязательства
---------------------------------------------------------------------------
Первый руководитель ___________________________
Ф.И.О.
М.П. Главный бухгалтер ___________________________
Ф.И.О.
Исполнитель ___________________________
Ф.И.О.
телефон:
"___"___________ 199__г.
(Правая сторона бланка)
(тыс.тенге)
---------------------------------------------------------------------------
NN ! Наименования классов, групп счетов и балансовых счетов ! Сумма
балансовых!---------------------------------------------------------------
счетов ! VI класс - Условные и возможные обязательства
--------------------------------------------------------------------------
6550 Счета гарантий
6555 Возможные обязательства по выпущенным или подтвержденным
гарантиям
6575 Возможные уменьшения требований по принятым гарантиям
6580 Обязательства по операциям форфейтинг
6600 Счета по предоставлению/размещению в будущем кредитов/
депозитов
6605 Условные обязательства по размещению депозитов в будущем
6625 Условные обязательства по предоставлению кредитов в будущем
6650 Счета по получению в будущем депозитов от участников
(акционеров) товарищества и кредитов
6655 Будущие обязательства по получаемым депозитам от участников
(акционеров) товарищества
6675 Будущие обязательства по получаемым кредитам
6680 Векселя, взыскиваемые по форфейтингу - контрсчет
6700 Счета по приобретению ценных бумаг
6705 Условные обязательства по покупке ценных бумаг
6800 Счета по продаже ценных бумаг
6805 Условные обязательства по продаже ценных бумаг
---------------------------------------------------------------------------
Итого Условные и возможные требования и обязательства
---------------------------------------------------------------------------
Приложение N 3 к форме 700-КТ
Номер РНН
Код ОКПО Счета меморандума к балансу кредитного
Номер МФО товарищества
Номер кор.счета __________________________________
Место нахождения (полное наименование кредитного товарищества)
кредитного товарищества по состоянию на "___"_________ года
(тыс.тенге)
---------------------------------------------------------------------------
NN ! Наименование классов, групп счетов и балансовых счетов ! Сумма
балансовых!
счетов !
---------------------------------------------------------------------------
VII класс - Счета меморандума
7100 Мемориальные счета - активы
7110 Машины, оборудование, транспортные и другие средства,
переданные в аренду
7120 Малоценные и быстроизнашивающие предметы
7130 Долги, списанные в убыток
7200 Мемориальные счета - пассивы
7220 машины, оборудование, транспортные средства и другие
основные средства, принятые в аренду
7240 Документы и ценности, принятые и присланные на инкассо
7300 Мемориальные счета - прочие
7303 Расчетные документы, не оплаченные в срок
7339 Разные ценности и документы
7342 Разные ценности и документы, отосланные и выданные
под отчет
7360 Акции и другие ценные бумаги на хранении
---------------------------------------------------------------------------
М.П. Первый руководитель __________________________
Ф.И.О.
Главный бухгалтер __________________________
Ф.И.О.
Исполнитель __________________________
Ф.И.О.
телефон:
