Сноска. Утратило силу постановлением Правления Национального Банка РК от 22.10.2014 № 196.
В целях совершенствования нормативных правовых актов Республики Казахстан Правление Национального Банка Республики Казахстан ПОСТАНОВЛЯЕТ:
1. Внести изменения и дополнение в некоторые нормативные правовые акты Республики Казахстан по вопросам представления отчетности накопительными пенсионными фондами, организациями, осуществляющими инвестиционное управление пенсионными активами и банками-кастодианами накопительных пенсионных фондов в части мультипортфельной системы инвестирования согласно приложению к настоящему постановлению.
2. Настоящее постановление вводится в действие 1 июля 2012 года и подлежит официальному опубликованию.
Председатель
Национального Банка Г. Марченко
СОГЛАСОВАНО
Агентство Республики Казахстан
по статистике
Председатель Смаилов А.А.
17 марта 2012 год
Приложение
к постановлению Правления
Национального Банка
Республики Казахстан
от 24 февраля 2012 года № 68
Изменения и дополнение,
вносимые в нормативные правовые акты Республики Казахстан по
вопросам представления отчетности накопительными пенсионными
фондами, организациями, осуществляющими инвестиционное
управление пенсионными активами и банками-кастодианами
накопительных пенсионных фондов в части мультипортфельной
системы инвестирования
1. Внести в постановление Правления Агентства Республики Казахстан по контролю и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 27 ноября 2004 года № 330 «Об утверждении Правил представления отчетности юридическими лицами, осуществляющими деятельность по инвестиционному управлению пенсионными активами» (зарегистрированное в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 3329) следующие изменения:
В Правилах представления отчетности юридическими лицами, осуществляющими деятельность по инвестиционному управлению пенсионными активами, утвержденных указанным постановлением:
пункт 1 изложить в следующей редакции:
«1. Отчетность Организации включает в себя:
1) отчет о стоимости пенсионных активов по состоянию на конец каждого календарного дня отчетного периода - в разрезе каждого накопительного пенсионного фонда, чьи пенсионные активы находятся в инвестиционном управлении, а также в разрезе видов инвестиционных портфелей по форме в соответствии с приложением 1 к настоящим Правилам;
2) отчет о структуре инвестиционного портфеля пенсионных активов по состоянию на конец последнего календарного дня отчетного периода - в разрезе каждого накопительного пенсионного фонда, чьи пенсионные активы находятся в инвестиционном управлении, а также в разрезе видов инвестиционных портфелей по форме в соответствии с приложением 2 к настоящим Правилам;
3) отчет о ценных бумагах, приобретенных за счет собственных активов, по состоянию на конец последнего календарного дня отчетного периода в соответствии с приложением 3 к настоящим Правилам;
4) отчет об операциях «Обратное РЕПО» и «РЕПО», совершенных за счет собственных активов, по состоянию на конец последнего календарного дня отчетного периода в соответствии с приложением 4 к настоящим Правилам;
5) отчет о вкладах в банках второго уровня, размещенных за счет собственных активов, по состоянию на конец последнего календарного дня отчетного периода в соответствии с приложением 5 к настоящим Правилам;
6) отчет о структуре инвестиций в капитал других юридических лиц по состоянию на конец последнего календарного дня отчетного периода в соответствии с приложением 6 к настоящим Правилам;
7) отчет об остатках собственных денежных средств и эквивалентов денежных средств по состоянию на конец каждого календарного дня отчетного периода в соответствии с приложением 7 к настоящим Правилам;
8) отчет об условных требованиях (обязательствах) за счет собственных активов по состоянию на конец последнего календарного дня отчетного периода в соответствии с приложением 8 к настоящим Правилам;
9) отчет об аффинированных драгоценных металлах, приобретенных за счет собственных активов, по состоянию на конец последнего календарного дня отчетного периода в соответствии с приложением 9 к настоящим Правилам;
10) отчет о соблюдении организациями, осуществляющими инвестиционное управление пенсионными активами, пруденциального норматива «Лимиты инвестирования» - в разрезе каждого накопительного пенсионного фонда, чьи пенсионные активы находятся в инвестиционном управлении, в соответствии с приложением 10 к настоящим Правилам.
Отчеты в соответствии с подпунктами 3), 4), 5), 6), 7), 8) и 9) пункта 1 настоящих Правил не представляются накопительными пенсионными фондами, самостоятельно осуществляющими инвестиционное управление пенсионными активами.
Отчеты в соответствии с подпунктами 1)-2) пункта 1 настоящих Правил представляются по каждому виду инвестиционного портфеля в соответствии со статьей 34-1 Закона Республики Казахстан от 20 июня 1997 года «О пенсионном обеспечении в Республике Казахстан»;
приложение 1 изложить в редакции согласно приложению 1 к настоящему постановлению;
приложение 2 изложить в редакции согласно приложению 2 к настоящему постановлению;
приложение 8 изложить в редакции согласно приложению 3 к настоящему постановлению;
приложение 9 изложить в редакции согласно приложению 4 к настоящему постановлению;
приложение 10 изложить в редакции согласно приложению 5 к настоящему постановлению.
2. Внести в постановление Правления Агентства Республики Казахстан по контролю и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 27 ноября 2004 года № 331 «Об утверждении Правил представления отчетности накопительным пенсионным фондом» (зарегистрированное в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 3346, опубликованное в 2005 году в газете «Юридическая газета» от № 175-176 (909-910) следующие изменения и дополнение:
в Правилах представления отчетности накопительным пенсионным фондом, утвержденных указанным постановлением:
пункт 2 изложить в следующей редакции:
«2. Отчетность фонда включает в себя:
1) отчет об объемах пенсионных накоплений и количестве индивидуальных пенсионных счетов вкладчиков (получателей) обязательных пенсионных взносов - в разрезе видов инвестиционных портфелей в соответствии с приложением 1 к настоящим Правилам;
2) отчет об объемах пенсионных накоплений и количестве вкладчиков (получателей) добровольных пенсионных взносов - в разрезе видов инвестиционных портфелей в соответствии с приложением 2 к настоящим Правилам;
3) отчет об объемах пенсионных накоплений и количестве вкладчиков (получателей) добровольных профессиональных пенсионных взносов - в разрезе видов инвестиционных портфелей в соответствии с приложением 3 к настоящим Правилам;
4) отчет об объемах пенсионных накоплений и количестве индивидуальных пенсионных счетов вкладчиков (получателей) обязательных пенсионных взносов по областям Республики Казахстан (по месту жительства вкладчика (получателя)) - в разрезе видов инвестиционных портфелей в соответствии с приложением 4 к настоящим Правилам;
5) отчет о пенсионных выплатах - в разрезе видов инвестиционных портфелей в соответствии с приложением 5 к настоящим Правилам;
6) отчет об условных требованиях (обязательствах) за счет собственных активов по состоянию на конец последнего календарного дня отчетного периода в соответствии с приложением 6 к настоящим Правилам;
7) отчет о ценных бумагах, приобретенных за счет собственных активов, по состоянию на конец последнего календарного дня отчетного периода в соответствии с приложением 7 к настоящим Правилам;
8) отчет об операциях «обратное РЕПО» и «РЕПО», совершенных за счет собственных активов, по состоянию на конец последнего календарного дня отчетного периода в соответствии с приложением 8 к настоящим Правилам;
9) отчет о вкладах в банках второго уровня, размещенных за счет собственных активов, по состоянию на конец последнего календарного дня отчетного периода в соответствии с приложением 9 к настоящим Правилам;
10) отчет об инвестициях в капитал других юридических лиц в соответствии с приложением 10 к настоящим Правилам;
11) отчет об остатках собственных денежных средств и эквивалентов денежных средств по состоянию на конец каждого календарного дня отчетного периода в соответствии с приложением 11 к настоящим Правилам;
12) отчет об аффинированных драгоценных металлах, приобретенных за счет собственных активов, по состоянию на конец последнего календарного дня отчетного периода в соответствии с приложением 12 к настоящим Правилам.
Отчеты в соответствии с подпунктами 1), 2), 3), 4) и 5) пункта 2 настоящих Правил представляются по каждому виду инвестиционного портфеля согласно статье 34-1 Закона Республики Казахстан от 20 июня 1997 года «О пенсионном обеспечении в Республике Казахстан».
приложение 6 изложить в редакции согласно приложению 6 к настоящему постановлению;
дополнить приложением 12 согласно приложению 7 к настоящему постановлению.
3. Внести в постановление Правления Агентства Республики Казахстан по контролю и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 3 сентября 2010 года № 127 «Об утверждении Правил представления отчетности банками–кастодианами накопительных пенсионных фондов» (зарегистрированное в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 6557) следующие изменения:
в Правилах представления отчетности банками–кастодианами накопительных пенсионных фондов, утвержденных указанным постановлением:
пункт 3 изложить в следующей редакции:
«3. Банк-кастодиан представляет отчетность, предусмотренную в приложениях 1, 2, 3, 4 к настоящим Правилам, ежемесячно не позднее 18:00 часов времени города Астаны пятого рабочего дня месяца, следующего за отчетным месяцем.
Банк-кастодиан представляет отчетность в разрезе каждого отдельного накопительного пенсионного фонда, чьи пенсионные активы приняты на хранение (учет), по каждому виду инвестиционного портфеля в соответствии со статьей 34-1 Закона Республики Казахстан от 20 июня 1997 года «О пенсионном обеспечении в Республике Казахстан» на электронном носителе.»;
приложение 1 изложить в редакции согласно приложению 8 к настоящему постановлению;
приложение 2 изложить в редакции согласно приложению 9 к настоящему постановлению.
Приложение 1
к постановлению Правления
Национального Банка
Республики Казахстан
от 24 февраля 2012 года № 68
Приложение 1
к Правилам представления
отчетности юридическими лицами,
осуществляющими деятельность
по инвестиционному управлению
пенсионными активами
Форма
Отчет о стоимости пенсионных активов
за период с __________________ по _________________
(наименование накопительного пенсионного фонда) и (наименование
организации, осуществляющей инвестиционное управление
пенсионными активами) или (наименование накопительного
пенсионного фонда, самостоятельно осуществляющего
инвестиционное управление пенсионными активами)
вид инвестиционного портфеля _____________________
тысяч тенге
№ п/п |
Показатель |
дата, месяц, год |
… |
… |
дата, месяц, год |
1. |
2. |
3. |
… |
… |
… |
1. |
Остаток на инвестиционных счетах на |
||||
1.1 |
в тенге |
||||
1.2 |
в иностранных валютах |
||||
2. |
Поступило денег на инвестиционные |
||||
2.1 |
в тенге |
||||
2.2 |
в иностранных валютах |
||||
3. |
Выбыло денег с инвестиционных счетов |
||||
3.1 |
в тенге |
||||
3.2 |
в иностранных валютах |
||||
4. |
Остаток на инвестиционных счетах на |
||||
4.1 |
в тенге |
||||
4.2 |
в иностранных валютах |
||||
4-1 |
Сумма перевода из одного вида |
||||
5. |
Стоимость прочих активов на начало |
||||
5.1 |
в тенге |
||||
5.2 |
в иностранных валютах |
||||
6. |
Стоимость прочих активов на конец дня, |
||||
6.1 |
в тенге |
||||
6.2 |
в иностранных валютах |
||||
7. |
Всего стоимость финансовых инвестиций |
||||
7.1 |
аффинированное золото |
||||
7.2 |
производные финансовые инструменты |
||||
8. |
Поступило финансовых инструментов на |
||||
9. |
Выбыло финансовых инструментов на |
||||
10. |
Всего стоимость финансовых инвестиций |
||||
10.1 |
аффинированное золото |
||||
10.2 |
производные финансовые инструменты |
||||
11. |
Начисленный инвестиционный доход |
||||
11.1 |
Доходы (расходы), связанные с |
||||
11.2 |
Доходы (расходы) от изменения |
||||
11.2-1 |
Доходы (расходы) от изменения |
||||
11.2-2 |
Доходы (расходы) от изменения |
||||
11.3 |
Доходы (расходы) от переоценки |
||||
11.3.1 |
Доходы (расходы) от переоценки денег |
||||
11.3.2 |
Доходы (расходы) от переоценки |
||||
11.3.2-1 |
Доходы (расходы), связанные с |
||||
11.4 |
Прочие доходы (расходы) |
||||
12. |
Итого текущая стоимость пенсионных |
||||
13. |
Прирост (снижение) текущей стоимости |
||||
14. |
Комиссионное вознаграждение от |
||||
14.1 |
начисленное |
||||
14.2 |
выплаченное |
||||
15. |
Остаток задолженности по комиссионному |
||||
16. |
Комиссионное вознаграждение от |
||||
16.1 |
начисленное |
||||
16.2 |
выплаченное |
||||
17. |
Остаток задолженности по комиссионному |
||||
18. |
Начисленные накопительным пенсионным |
||||
18.1 |
ошибочные (неверно зачисленные) суммы |
||||
18.2 |
выплаты |
||||
18.3 |
сумма перевода из одного вида |
||||
18.4 |
прочие |
||||
19. |
Исполненные накопительным пенсионным |
||||
19.1 |
ошибочные (неверно зачисленные) суммы |
||||
19.2 |
выплаты |
||||
19.3 |
сумма перевода из одного вида |
||||
19.4 |
прочие |
||||
20. |
Остаток пенсионных обязательств |
||||
21. |
Итого обязательства по пенсионным |
||||
22. |
Итого стоимость «чистых» пенсионных |
||||
23. |
Прирост (снижение) стоимости «чистых» |
||||
24. |
Рыночный курс обмена валют |
Первый руководитель (на период его отсутствия – лицо, его замещающее)
_____________________________________________________________________
(фамилия, имя, при наличии - отчество) (подпись)
Главный бухгалтер ___________________________________________________
(фамилия, имя, при наличии - отчество) (подпись)
Исполнитель ___________________________ _________ ___________________
(должность, фамилия и имя, при наличии - отчество) (подпись) (номер телефона)
Дата подписания отчета «_____» __________ 20_____ года.
Место для печати
Примечание:
1. Все суммы указываются в тысячах тенге с тремя знаками после запятой.
2. Информация по показателям «дата, месяц, год» указывается в формате «дата/месяц/год.».
3. При заполнении строки 8, указываются сведения по финансовым инструментам, которые оцениваются по фактическим затратам. Затраты, понесенные при совершении сделки (непосредственно связанные с приобретением финансовых инструментов), в том числе вознаграждения и комиссионные вознаграждения, уплаченные агентам, консультантам, брокерам-дилерам, сборы фондовых бирж, а также банковские расходы по переводу включаются в стоимость данных финансовых инструментов. В стоимость финансовых инструментов на данную дату также включается вознаграждение, начисленное за период до момента приобретения (при наличии такового).
4. При заполнении строки 9, указываются сведения о реализованных или погашенных финансовых инструментах по фактической стоимости реализации или погашения.
5. Сведения по строке 10, указываются в соответствии с данными приложения 2 к Правилам.
6. При заполнении строки 11.4 «прочие доходы (расходы)» к Отчету о стоимости пенсионных активов прилагается перечень источников полученных доходов и сведения о понесенных убытках, включенных в стоимость пенсионных активов.
7. При заполнении строк 14, 15 и 17, остаток задолженности по комиссионному вознаграждению учитывается с нарастающим итогом с учетом данных на конец отчетного периода.
8. В строке 16, указывается сумма комиссионного вознаграждения накопительного пенсионного фонда.
9. При заполнении строки 18.2, указываются суммы переводов пенсионных накоплений в другие накопительные пенсионные фонды, в страховые организации, суммы выплаченные получателям и другим лицам, суммы подоходного налога с пенсионных выплат.
10. При заполнении строки 18.4, «прочие» к Отчету о стоимости пенсионных активов прилагается перечень обязательств, включенных в стоимость пенсионных активов.
11. При заполнении строки 24, указываются рыночные курсы обмена валют на отчетные даты, использованные в Отчете о стоимости пенсионных активов, по каждой валюте в отдельности (коды валют указываются в соответствии с Государственным классификатором Республики Казахстан 07 ИСО 4217-2001 «Коды для обозначения валют и фондов»).
12. При заполнении строки 11.3.2-1, резерв отражается один раз в месяц на конец дня даты его формирования.
Приложение 2
к постановлению Правления
Национального Банка
Республики Казахстан
от 24 февраля 2012 года № 68
Приложение 2
к Правилам представления
отчетности юридическими лицами,
осуществляющими деятельность
по инвестиционному управлению
пенсионными активами
Форма
Отчет о структуре инвестиционного
портфеля пенсионных активов
по состоянию на «___» ___________ 20___года
__________________________________________________
(наименование накопительного пенсионного фонда) и (наименование
организации, осуществляющей инвестиционное управление пенсионными
активами) или (наименование накопительного
пенсионного фонда, самостоятельно осуществляющего инвестиционное
управление пенсионными активами)
вид инвестиционного портфеля _____________________
1. Ценные бумаги, разрешенные к приобретению за счет пенсионных активов
№ п/п |
Наимено- |
Вид |
Нацио- |
Коли- |
Дата |
Дата |
Валюта |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
Итого |
|||||||
Итого по |
|||||||
Всего |
|||||||
Всего паев |
|||||||
Всего |
|||||||
Всего |
|||||||
Всего по |
продолжение таблицы
Номи- |
Валюта |
Цена покупки за |
Покупная |
Сфор- |
Суммарное |
Суммарная |
|||
в валюте |
в тенге |
в тенге |
в тенге |
в валюте |
в тенге |
дата, |
дата, |
||
9 |
10 |
11 |
12 |
13 |
14 |
15 |
16 |
17 |
18 |
продолжение таблицы
Листинг |
Итого в |
Кате- |
Классификационная |
Классификация |
Текущая |
19 |
20 |
21 |
22 |
23 |
24 |
продолжение таблицы
Степень коэффициента взвешивания соответствующего вида |
Прибыль |
Прибыль |
||||
Кредитный |
Специфичный |
Общий |
Валютный |
Фондовый |
||
25 |
26 |
27 |
28 |
29 |
30 |
31 |
Первый руководитель (на период его отсутствия – лицо, его замещающее)
_____________________________________________________________________
(фамилия, имя, при наличии - отчество) (подпись)
Главный бухгалтер ___________________________________________________
(фамилия, имя, при наличии - отчество) (подпись)
Исполнитель: ___________________________ _________ __________________
(должность, фамилия и имя, при наличии - отчество) (подпись) (номер телефона)
Дата подписания отчета «_____» __________ 20_____ года.
Место для печати
2. Ценные бумаги, приобретенные по операциям «обратного репо»
№ |
Наименование |
Вид ценной |
Нацио- |
Коли- |
Дата |
Дата |
Валюта |
Валюта |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
Всего по |
продолжение таблицы:
Цена открытия |
Цена закрытия за |
Прирост (+), снижение |
Ставка |
|||
в валюте |
в тенге |
в валюте |
в тенге |
в валюте |
в тенге |
|
10 |
11 |
12 |
13 |
14 |
15 |
16 |
продолжение таблицы:
Суммарная текущая стоимость (в тенге) |
Листинг |
Итого в процентах |
|
дата, месяц, год |
дата, месяц, год |
||
17 |
18 |
19 |
20 |
Первый руководитель (на период его отсутствия – лицо, его замещающее)
_____________________________________________________________________
(фамилия, имя, при наличии - отчество) (подпись)
Главный бухгалтер ___________________________________________________
(фамилия, имя, при наличии - отчество) (подпись)
Исполнитель ___________________________ _________ __________________
(должность, фамилия и имя, при наличии - отчество) (подпись) (номер телефона)
Дата подписания отчета «_____» __________ 20_____ года.
Место для печати
3. Вклады в Национальном Банке Республики Казахстан и в банках второго уровня
№ |
Наименование |
Код |
Валюта |
Валюта |
Сумма, внесенная |
Начисленное |
||
в |
в тенге |
в |
в тенге |
|||||
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
Всего по части 3: |
продолжение таблицы:
Текущая |
Дата |
Срок |
Ставка |
Даты |
Лис- |
Итого в |
10 |
11 |
12 |
13 |
14 |
15 |
16 |
Первый руководитель (на период его отсутствия – лицо, его замещающее)
_____________________________________________________________________
(фамилия, имя, при наличии - отчество) (подпись)
Главный бухгалтер ___________________________________________________
(фамилия, имя, при наличии - отчество) (подпись)
Исполнитель: ___________________________ _________ __________________
(должность, фамилия и имя, при наличии - отчество) (подпись) (номер телефона)
Дата подписания отчета «_____» __________ 20_____ года.
Место для печати
4. Условные требования (обязательства)
№ |
Наименование статьи |
Базовый |
Нацио- |
Текущая |
Текущая |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
1 |
Условные требования |
||||
1.1 |
Условные требования по покупке |
||||
1.1.1 |
|||||
1.1.n |
|||||
1.2 |
Условные требования по покупке |
||||
1.2.1 |
|||||
1.2.n |
|||||
1.3 |
Приобретенные опционные контракты |
||||
1.3.1 |
|||||
1.3.n |
|||||
1.4 |
Приобретенные опционные контракты |
||||
1.4.1 |
|||||
1.4.n |
|||||
1.5 |
Фиксированный процентный своп |
||||
1.5.1 |
|||||
1.5.n |
|||||
1.6 |
Плавающий процентный своп |
||||
1.6.1 |
|||||
1.6.n |
|||||
1.7 |
Условные требования по продаже |
||||
1.7.1 |
|||||
1.7.n |
|||||
1.8 |
Условные требования по продаже |
||||
1.8.1 |
|||||
1.8.n |
|||||
1.9 |
Проданные опционные контракты «пут» - |
||||
1.9.1 |
|||||
1.9.n |
|||||
1.10 |
Проданные опционные контракты «колл» |
||||
1.10.1 |
|||||
1.10.n |
|||||
1.11 |
Прочие условные требования |
||||
1.11.1 |
|||||
1.11.n |
|||||
2 |
Условные обязательства |
||||
2.1 |
Условные обязательства по покупке |
||||
2.1.1 |
|||||
2.1.n |
|||||
2.2 |
Условные обязательства по покупке |
||||
2.2.1 |
|||||
2.2.n |
|||||
2.3 |
Приобретенные опционные контракты |
||||
2.3.1 |
|||||
2.3.n |
|||||
2.4 |
Приобретенные опционные контракты |
||||
2.4.1 |
|||||
2.4.n |
|||||
2.5 |
Плавающий процентный своп |
||||
2.5.1 |
|||||
2.5.n |
|||||
2.6 |
Фиксированный процентный своп |
||||
2.6.1 |
|||||
2.6.n |
|||||
2.7 |
Условные обязательства по продаже |
||||
2.7.1 |
|||||
2.7.n |
|||||
2.8 |
Условные обязательства по продаже |
||||
2.8.1 |
|||||
2.8.n |
|||||
2.9 |
Проданные опционные контракты – «пут» |
||||
2.9.1 |
|||||
2.9.n |
|||||
2.10 |
Проданные опционные контракты «колл» |
||||
2.10.1 |
|||||
2.10.n |
|||||
2.11 |
Прочие условные обязательства |
||||
2.11.1 |
|||||
2.11.n |
Первый руководитель (на период его отсутствия – лицо, его замещающее)
_____________________________________________________________________
(фамилия, имя, при наличии - отчество) (подпись)
Главный бухгалтер ___________________________________________________
(фамилия, имя, при наличии - отчество) (подпись)
Исполнитель: ___________________________ _________ __________________
(должность, фамилия и имя, при наличии - отчество) (подпись) (номер телефона)
Дата подписания отчета «_____» __________ 20_____ года.
Место для печати.
5. Аффинированные драгоценные металлы
№ |
Наименование |
Коли- |
Валюта |
Цена покупки |
Суммарная |
Суммарная |
Итого в |
|||
в валюте |
в тенге |
в валюте |
в тенге |
в валюте |
в тенге |
|||||
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
Всего по части 5: |
Первый руководитель (на период его отсутствия – лицо, его замещающее)
_____________________________________________________________________
(фамилия, имя, при наличии - отчество) (подпись)
Главный бухгалтер ___________________________________________________
(фамилия, имя, при наличии - отчество) (подпись)
Исполнитель: ___________________________ _________ __________________
(должность, фамилия и имя, при наличии - отчество) (подпись) (номер телефона)
Дата подписания отчета «_____» __________ 20_____ года.
Место для печати
Примечание:
По пункту 1.
1. По столбцам 8 и 10, коды валют указываются в соответствии с Государственным классификатором Республики Казахстан 07 ИСО 4217-2001 «Коды для обозначения валют и фондов».
2. В столбцах 11 и 12, указывается цена с точностью до четырех знаков после запятой, отраженная в первичном документе, который подтверждает осуществление сделки (биржевое свидетельство, отчет брокера-дилера, полученное подтверждение, по системе Сообщества всемирных межбанковских финансовых телекоммуникаций (далее - система S.W.I.F.T.). В случае оплаты приобретенной ценной бумаги в иностранной валюте заполняется столбец 11, в столбце 12 данная сумма отражается по рыночному курсу обмена валют, сложившегося на дату совершения сделки. В случае оплаты приобретенной ценной бумаги в национальной валюте заполняется столбец 12, столбец 11 не заполняется.
3. В столбце 13, указывается покупная стоимость финансовых инструментов, включая расходы, непосредственно связанные с приобретением, включая вознаграждения и комиссионные уплаченные агентам, консультантам, брокерам-дилерам, сборы фондовых бирж, а также банковские услуги по переводу средств и уменьшенная на величину оплаченной покупателем продавцу процента (при наличии таковой). Данная сумма указывается до четырех знаков после запятой.
4. В столбцах 14, 15, 16, 17 и 18, указывается сумма с точностью до двух знаков после запятой.
5. В столбце 17, указывается суммы на конец последнего дня предыдущего отчетного периода.
6. В столбце 18, указывается суммы на конец последнего дня отчетного периода.
7. По строке «Всего долгосрочных ценных бумаг» в столбцах 13, 14, 16-18, указывается сумма по ценным бумагам, период с отчетной даты до момента погашения которых составляет более одного года.
8. По строке «Всего краткосрочных ценных бумаг» в столбцах 13, 14, 16-18, указывается сумма по ценным бумагам, период с отчетной даты до момента погашения которых равен одному году или менее одного года.
14. В столбце 21, указывается категория ценной бумаги (Ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи, ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости, изменения которых отражаются в составе прибыли или убытка, ценные бумаги, удерживаемые до погашения).
15. В столбце 24, указывается купонная ставка по долговым финансовым инструментам на дату представления отчета.
16. В столбцах 25-29, указывается вид риска, предусмотренный Инструкцией о нормативных значениях пруденциальных нормативов, методике их расчетов для накопительных пенсионных фондов, утвержденной постановлением Правления Агентства от 5 августа 2009 года № 180 (зарегистрированным в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 5789), Инструкцией о нормативных значениях пруденциальных нормативов, методике их расчетов для организаций, осуществляющих инвестиционное управление пенсионными активами, утвержденной постановлением Правления Агентства от 5 августа 2009 года № 181 (зарегистрированным в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 5793), Правилами расчета пруденциальных нормативов для организаций, совмещающих виды профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг, утвержденными постановлением Правления Агентства от 26 сентября 2009 года № 215 (зарегистрированным в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 5810).
17. В столбце 30, указывается сумма прибыли (убытка) от финансового инструмента за истекший отчетный период.
18. В столбце 31, указывается сумма прибыли (убытка) от финансового инструмента с даты постановки на учет по последний день отчетного периода включительно.
По пункту 2.
1. По столбцам 8 и 9, коды валют указываются в соответствии с Государственным классификатором Республики Казахстан 07 ИСО 4217-2001 «Коды для обозначения валют и фондов».
2. В столбцах 14, 15, 17, 18, указывается сумма с точностью до двух знаков после запятой.
3. В столбцах 10 и 11, указывается цена с точностью до четырех знаков после запятой, отраженная в первичном документе, который подтверждает осуществление операции «обратного «Репо». В случае оплаты приобретенной ценной бумаги в иностранной валюте заполняются столбцы 10 и 12 части 2, в столбцах 11 и 13 части 2, данная сумма отражается по рыночному курсу обмена валют, сложившегося на дату совершения сделки. В случае оплаты приобретенной ценной бумаги в национальной валюте заполняются столбцы 11 и 13, столбцы 10 и 12 не заполняются.
4. В столбцах 5, 14, 15, 17, 18, указывается итоговая сумма по каждому виду и эмитенту ценной бумаги.
По пункту 3.
1. По столбцам 4 и 5, коды валют указываются в соответствии с Государственным классификатором Республики Казахстан 07 ИСО 4217-2001 «Коды для обозначения валют и фондов».
2. В столбцах 8 и 9, указывается сумма с точностью до двух знаков после запятой.
11. В столбцах 6 и 7, указывается сумма размещения пенсионных активов во вклад в Национальном Банке Республики Казахстан (банке второго уровня) с точностью до двух знаков после запятой. В случае размещения пенсионных активов во вклад в иностранной валюте заполняются столбцы 6 и 7, в столбце 7 данная сумма отражается по рыночному курсу обмена валют, сложившегося на дату совершения сделки, в столбце 8 сумма начисленного вознаграждения отражается по рыночному курсу обмена валют, сложившемуся на отчетную дату. В случае размещения пенсионных активов во вклад в национальной валюте заполняются столбцы 7 и 9, столбцы 6 и 8 не заполняются.
12. Столбец 14, дата (периодичность) выплаты накопленного вознаграждения указывается в соответствии с условиями договора банковского вклада.
13. В столбцах 5-9, указываются суммы вкладов отдельно по каждому банку и по каждой валюте вклада.
Приложение 3
к постановлению Правления
Национального Банка
Республики Казахстан
от 24 февраля 2012 года № 68
Приложение 8
к Правилам представления
отчетности юридическими лицами,
осуществляющими деятельность
по инвестиционному управлению
пенсионными активами
Форма
Отчет об условных требованиях (обязательствах)
за счет собственных активов
_______________________________________________________
(наименование организации, осуществляющей инвестиционное
управление пенсионными активами)
по состоянию на «___» _______ 20__ года
(в тысячах тенге)
№ |
Наименование статьи |
Базовый |
Нацио- |
Текущая |
Текущая |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
1 |
Условные требования |
||||
1.1 |
Условные требования по покупке |
||||
1.1.1 |
|||||
1.1.n |
|||||
1.2 |
Условные требования по покупке |
||||
1.2.1 |
|||||
1.2.n |
|||||
1.3 |
Приобретенные опционные контракты «колл» |
||||
1.3.1 |
|||||
1.3.n |
|||||
1.4 |
Приобретенные опционные контракты |
||||
1.4.1 |
|||||
1.4.n |
|||||
1.5 |
Фиксированный процентный своп |
||||
1.5.1 |
|||||
1.5.n |
|||||
1.6 |
Плавающий процентный своп |
||||
1.6.1 |
|||||
1.6.n |
|||||
1.7 |
Условные требования по продаже |
||||
1.7.1 |
|||||
1.7.n |
|||||
1.8 |
Условные требования по продаже |
||||
1.8.1 |
|||||
1.8.n |
|||||
1.9 |
Проданные опционные контракты «пут» - |
||||
1.9.1 |
|||||
1.9.n |
|||||
1.10 |
Проданные опционные контракты «колл» |
||||
1.10.1 |
|||||
1.10.n |
|||||
1.11 |
Прочие условные требования |
||||
1.11.1 |
|||||
1.11.n |
|||||
2 |
Условные обязательства |
||||
2.1 |
Условные обязательства по покупке |
||||
2.1.1 |
|||||
2.1.n |
|||||
2.2 |
Условные обязательства по покупке |
||||
2.2.1 |
|||||
2.2.n |
|||||
2.3 |
Приобретенные опционные контракты |
||||
2.3.1 |
|||||
2.3.n |
|||||
2.4 |
Приобретенные опционные контракты |
||||
2.4.1 |
|||||
2.4.n |
|||||
2.5 |
Плавающий процентный своп |
||||
2.5.1 |
|||||
2.5.n |
|||||
2.6 |
Фиксированный процентный своп |
||||
2.6.1 |
|||||
2.6.n |
|||||
2.7 |
Условные обязательства по продаже |
||||
2.7.1 |
|||||
2.7.n |
|||||
2.8 |
Условные обязательства по продаже |
||||
2.8.1 |
|||||
2.8.n |
|||||
2.9 |
Проданные опционные контракты – «пут» |
||||
2.9.1 |
|||||
2.9.n |
|||||
2.10 |
Проданные опционные контракты «колл» |
||||
2.10.1 |
|||||
2.10.n |
|||||
2.11 |
Прочие условные обязательства |
||||
2.11.1 |
|||||
2.11.n |
Первый руководитель (на период его отсутствия – лицо, его замещающее)
_____________________________________________________________________
(фамилия, имя, при наличии - отчество) (подпись)
Главный бухгалтер ___________________________________________________
(фамилия, имя, при наличии - отчество) (подпись)
Исполнитель: ___________________________ _________ __________________
(должность, фамилия и имя, при наличии - отчество) (подпись) (номер телефона)
Дата подписания отчета «_____» __________ 20_____ года.
Место для печати.
Приложение 4
к постановлению Правления
Национального Банка
Республики Казахстан
от 24 февраля 2012 года № 68
Приложение 9
к Правилам представления отчетности
юридическими лицами,
осуществляющими деятельность
по инвестиционному управлению
пенсионными активами
Форма
Отчет об аффинированных драгоценных металлах,
приобретенных за счет собственных активов
_______________________________________________________
(наименование организации, осуществляющей инвестиционное
управление пенсионными активами)
по состоянию на «___» _______ 20__ года
(тысяч тенге)
№ |
Наименование |
Коли- |
Валюта |
Цена покупки |
Суммарная |
Суммарная |
Итого в |
|||
в валюте |
в тенге |
в валюте |
в тенге |
в валюте |
в тенге |
|||||
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
Всего по части 5: |
Первый руководитель (на период его отсутствия – лицо, его замещающее)
_____________________________________________________________________
(фамилия, имя, при наличии - отчество) (подпись)
Главный бухгалтер ___________________________________________________
(фамилия, имя, при наличии - отчество) (подпись)
Исполнитель: ___________________________ _________ __________________
(должность, фамилия и имя, при наличии - отчество) (подпись) (номер телефона)
Дата подписания отчета «_____» __________ 20_____ года.
Место для печати.
Приложение 5
к постановлению Правления
Национального Банка
Республики Казахстан
от 24 февраля 2012 года № 68
Приложение 10
к Правилам представления
отчетности юридическими лицами,
осуществляющими деятельность
по инвестиционному управлению
пенсионными активами
Форма
Отчет о соблюдении организациями, осуществляющими
инвестиционное управление пенсионными активами пруденциального
норматива «Лимиты инвестирования»
_______________________________________________
(наименование Фонда, наименование Организации)
по состоянию на «___» ___________ 20 ___ года
Форма 1. В финансовые инструменты эмитента
№ |
Наимено- |
Текущая |
Текущая |
Итого в |
Текущая |
Текущая |
Итого в |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
Форма 2. В финансовые инструменты эмитента
№ |
Наиме- |
Размер |
Текущая |
Текущая |
Итого в |
Итого в |
Итого в |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
Форма 3. В долговые ценные бумаги одного выпуска эмитента
№ |
Наимено- |
НИН/ |
Вид |
Общее |
Коли- |
Итого в |
Коли- |
Итого в |
Итого в |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
Форма 4. В голосующие акции эмитента-резидента Республики Казахстан
№ |
Наимено- |
НИН/ |
Общее |
Коли- |
Итого в |
Количество |
Итого в |
Итого в |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
Форма 5. Доля размещенных акций, выпущенных одним банком второго
уровня Республики Казахстан
№ |
Наимено- |
НИН/ |
Общее |
Коли- |
Итого в |
Коли- |
Итого в |
Итого в |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
Форма 6. В финансовые инструменты, выпущенные (предоставленные) эмитентом-резидентом Республики Казахстан, и эмитентами, являющимися аффилиированными лицами данного эмитента, а также доверительными управляющими десятью и более процентами голосующих акций данного эмитента, принадлежащих его крупным акционерам
№ |
Наименование |
Текущая стоимость инвестиций |
Текущая |
Итого в |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
продолжение таблицы:
Текущая стоимость инвестиций в финансовые |
Текущая |
Итого в процентах |
6 |
7 |
8 |
Форма 7. В акции эмитента-нерезидента Республики Казахстан
№ |
Наимено- |
НИН/ |
Общее |
Коли- |
Итого в |
Количество |
Итого в |
Итого в |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
Форма 8. В ценные бумаги иностранных эмитентов, номинированные в иностранной валюте
№ |
Текущая |
Текущая |
Итого в |
Текущая стоимость |
Текущая |
Итого в |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
продолжение таблицы:
Текущая |
Текущая |
Итого в |
Текущая стоимость |
Текущая |
Итого в |
8 |
9 |
10 |
11 |
12 |
13 |
Форма 9. В финансовые инструменты, выпущенные (предоставленные)
аффилиированными лицами Организации (Фонда), доверительными
управляющими десятью и более процентами голосующих акций Организации
(Фонда), принадлежащих крупным акционерам Организации (Фонда)
№ |
Наименование |
Текущая стоимость инвестиций в |
Текущая |
Итого в |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
Форма 10. В паи интервального паевого инвестиционного фонда,
управляющая компания которого является юридическим лицом, созданным в
соответствии с законодательством Республики Казахстан, включенные в
официальный список фондовой биржи
№ |
Наимено- |
НИН/ |
Теку- |
Теку- |
Итого в процентах от текущей стоимости собственных активов |
Размер |
Текущая |
Итого в |
Итого в |
Итого в |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
Форма 11. В паи интервального паевого инвестиционного фонда,
управляющая компания которого является юридическим лицом, созданным в
соответствии с законодательством Республики Казахстан, включенные в
официальный список фондовой биржи, и финансовые инструменты,
выпущенные (предоставленные) данной управляющей компанией
№ |
Наимено- |
Текущая |
Текущая |
Итого в |
Текущая |
Текущая |
Итого в |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
Форма 12. В паи инвестиционного фонда, имеющего международную рейтинговую оценку Standard & Poor's principal stability fund ratings не ниже «BBBm-» либо Standard & Poor's Fund credit quality ratings не ниже «BBBf-»
№ |
Наимено- |
НИН/ |
Текущая |
Текущая |
Итого в процентах от текущей стоимости собственных активов |
Размер |
Текущая |
Итого в |
Итого в |
Итого в |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
Форма 13. В паи инвестиционных фондов, имеющих международную рейтинговую оценку Standard & Poor's principal stability fund rating не ниже «BBBm-» либо Standard & Poor's Fund credit quality ratings не ниже «BBBf-», находящихся в управлении у одной управляющей компании, и финансовые инструменты, выпущенные (предоставленные) данной управляющей компанией
№ |
Наимено- |
Текущая |
Текущая |
Итого в |
Текущая |
Текущая |
Итого в |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
Форма 14. В ценные бумаги, имеющие статус государственных, выпущенные
(предоставленные) центральным правительством одного иностранного
государства
№ |
Наимено- |
НИН/ |
Текущая |
Текущая |
Итого в |
Текущая |
Текущая |
Итого в |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
Форма 15. В финансовые инструменты, выпущенные (предоставленные)
одной международной финансовой организацией
№ |
Наимено- |
Текущая |
Текущая |
Итого в |
Текущая |
Текущая |
Итого в |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
Форма 16. В аффинированные драгоценные металлы и металлические
депозиты
№ |
Наиме- |
Текущая |
Текущая |
Итого в |
Текущая |
Текущая- |
Итого в |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
Первый руководитель или лицо, уполномоченное на подписание отчета
____________________________ дата ________________
Главный бухгалтер или лицо, уполномоченное на подписание отчета
____________________________ дата ________________
Исполнитель ________________ дата ________________
Телефон:____________________
Место для печати
Примечания:
1. Текущая стоимость и значения в процентах указываются с двумя знаками после запятой.
2. Отчет не заполняется по государственным ценным бумагам Республики Казахстан, вкладам в Национальном Банке Республики Казахстан и долговым ценным бумагам, выпущенным Акционерным обществом «Фонд национального благосостояния «Самрук-Казына».
Приложение 6
к постановлению Правления
Национального Банка
Республики Казахстан
от 24 февраля 2012 года № 68
Приложение 6
к Правилам представления
отчетности накопительным
пенсионным фондом
Форма
Отчет об условных требованиях (обязательствах)
за счет собственных активов
_______________________________________________________
(наименование накопительного пенсионного фонда)
по состоянию на «___» _______ 20__ года
(в тысячах тенге)
№ |
Наименование статьи |
Базовый |
Националь- |
Текущая |
Текущая |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
1 |
Условные требования |
||||
1.1 |
Условные требования по покупке |
||||
1.1.1 |
|||||
1.1.n |
|||||
1.2 |
Условные требования по покупке |
||||
1.2.1 |
|||||
1.2.n |
|||||
1.3 |
Приобретенные опционные контракты |
||||
1.3.1 |
|||||
1.3.n |
|||||
1.4 |
Приобретенные опционные контракты |
||||
1.4.1 |
|||||
1.4.n |
|||||
1.5 |
Фиксированный процентный своп |
||||
1.5.1 |
|||||
1.5.n |
|||||
1.6 |
Плавающий процентный своп |
||||
1.6.1 |
|||||
1.6.n |
|||||
1.7 |
Условные требования по продаже |
||||
1.7.1 |
|||||
1.7.n |
|||||
1.8 |
Условные требования по продаже |
||||
1.8.1 |
|||||
1.8.n |
|||||
1.9 |
Проданные опционные контракты |
||||
1.9.1 |
|||||
1.9.n |
|||||
1.10 |
Проданные опционные контракты «колл» |
||||
1.10.1 |
|||||
1.10.n |
|||||
1.11 |
Прочие условные требования |
||||
1.11.1 |
|||||
1.11.n |
|||||
2 |
Условные обязательства |
||||
2.1 |
Условные обязательства по покупке |
||||
2.1.1 |
|||||
2.1.n |
|||||
2.2 |
Условные обязательства по покупке |
||||
2.2.1 |
|||||
2.2.n |
|||||
2.3 |
Приобретенные опционные контракты |
||||
2.3.1 |
|||||
2.3.n |
|||||
2.4 |
Приобретенные опционные контракты |
||||
2.4.1 |
|||||
2.4.n |
|||||
2.5 |
Плавающий процентный своп |
||||
2.5.1 |
|||||
2.5.n |
|||||
2.6 |
Фиксированный процентный своп |
||||
2.6.1 |
|||||
2.6.n |
|||||
2.7 |
Условные обязательства по продаже |
||||
2.7.1 |
|||||
2.7.n |
|||||
2.8 |
Условные обязательства по продаже |
||||
2.8.1 |
|||||
2.8.n |
|||||
2.9 |
Проданные опционные контракты – «пут» |
||||
2.9.1 |
|||||
2.9.n |
|||||
2.10 |
Проданные опционные контракты «колл» |
||||
2.10.1 |
|||||
2.10.n |
|||||
2.11 |
Прочие условные обязательства |
||||
2.11.1 |
|||||
2.11.n |
Первый руководитель (на период его отсутствия – лицо, его замещающее)
_____________________________________________________________________
(фамилия, имя, при наличии - отчество) (подпись)
Главный бухгалтер ___________________________________________________
(фамилия, имя, при наличии - отчество) (подпись)
Исполнитель: ___________________________ _________ __________________
(должность, фамилия и имя, при наличии - отчество) (подпись) (номер телефона)
Дата подписания отчета «_____» __________ 20_____ года.
Место для печати.
Приложение 7
к постановлению Правления
Национального Банка
Республики Казахстан
от 24 февраля 2012 года № 68
Приложение 12
к Правилам представления
отчетности накопительным
пенсионным фондом
Форма
Отчет об аффинированных драгоценных металлах,
приобретенных за счет собственных активов
_______________________________________________________
(наименование накопительного пенсионного фонда)
по состоянию на «___» _______ 20__ года
(тысяч тенге)
№ |
Наименование |
Коли- |
Валюта |
Цена покупки |
Суммарная |
Суммарная |
Итого в |
|||
в валюте |
в тенге |
в валюте |
в тенге |
в валюте |
в тенге |
|||||
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
Всего по |
Первый руководитель (на период его отсутствия – лицо, его замещающее)
_____________________________________________________________________
(фамилия, имя, при наличии - отчество) (подпись)
Главный бухгалтер ___________________________________________________
(фамилия, имя, при наличии - отчество) (подпись)
Исполнитель: ___________________________ _________ __________________
(должность, фамилия и имя, при наличии - отчество) (подпись) (номер телефона)
Дата подписания отчета «_____» __________ 20_____ года.
Место для печати.
Приложение 8
к постановлению Правления
Национального Банка
Республики Казахстан
от 24 февраля 2012 года № 68
Приложение 1
к Правилам представления отчетности
банками-кастодианами накопительных
пенсионных фондов
Форма
(наименование банка-кастодиана)
Отчет
о движении пенсионных активов по инвестиционному счету
в национальной валюте
№ (номер счета)
(наименование накопительного пенсионного фонда)
за период с (дата в формате дд.мм.гг) по (дата в формате дд.мм.гг)
Часть 1. Приход (кредит счета)
(в тенге, с двумя знаками после запятой)
Дата |
Остаток на |
Переводы из |
Пенсионные взносы |
Полученные |
Поступления |
|||
Всего |
в том числе, |
обяза- |
добро- |
в том числе, |
||||
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
продолжение таблицы:
Сумма |
Возвраты |
Пеня/ |
Поступления |
Ошибочно |
Сумма |
Прочие |
Итого |
|
Сумма |
Сумма |
|||||||
10 |
11 |
12 |
13 |
14 |
15 |
16 |
17 |
18 |
Первый руководитель (на период его отсутствия – лицо, его замещающее)
_____________________________________________________________________
(фамилия, имя, при наличии - отчество) (подпись)
Главный бухгалтер ___________________________________________________
(фамилия, имя, при наличии - отчество) (подпись)
Исполнитель: ___________________________ _________ __________________
(должность, фамилия и имя, при наличии - отчество) (подпись) (номер телефона)
Дата подписания отчета «_____» __________ 20_____ года.
Место для печати
Часть 2. Расход (дебет счета)
(в тенге, с двумя знаками после запятой)
Дата |
Рас- |
Раз- |
Пере- |
Комиссионное |
Возврат |
Расходы |
Возврат |
Прочие |
Итого |
Остаток |
|
от |
от |
||||||||||
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
12 |
дд. |
|||||||||||
Ито- |
Первый руководитель (на период его отсутствия – лицо, его замещающее)
_____________________________________________________________________
(фамилия, имя, при наличии - отчество) (подпись)
Главный бухгалтер ___________________________________________________
(фамилия, имя, при наличии - отчество) (подпись)
Исполнитель: ___________________________ _________ __________________
(должность, фамилия и имя, при наличии - отчество) (подпись) (номер телефона)
Дата подписания отчета «_____» __________ 20_____ года.
Место для печати
Примечания:
1. По столбцу 18 части 1, итоговые суммы поступлений за каждый рабочий день отчетного периода.
2. По столбцам 5 и 6 части 2, указываются суммы выплаченного комиссионного вознаграждения накопительному пенсионному фонду и организации, осуществляющей инвестиционное управление пенсионными активами.
3. По столбцу 12 части 2, итоговые суммы расходов за каждый рабочий день отчетного периода.
Приложение 9
к постановлению Правления
Национального Банка
Республики Казахстан
от 24 февраля 2012 года № 68
Приложение 2
к Правилам представления
отчетности банками-кастодианами
накопительных пенсионных фондов
Форма
(наименование банка-кастодиана)
Отчет
о структуре инвестиционного портфеля пенсионных активов
(наименование накопительного пенсионного фонда)
по состоянию на «__» __________ 20__ года
Ценные бумаги, разрешенные к приобретению за счет пенсионных активов
№ |
Наименование |
Вид |
НИН |
Коли- |
Дата |
Дата |
Валюта |
Номинальная |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
Итого: |
х |
х |
х |
х |
х |
х |
||
Всего |
х |
х |
х |
х |
х |
х |
||
Всего |
х |
х |
х |
х |
х |
х |
||
Всего паев |
||||||||
Всего по |
х |
х |
х |
х |
х |
х |
продолжение таблицы:
Валюта |
Цена покупки |
Суммарное |
Суммарная текущая |
Прирост |
Листинг( |
|||
в |
В |
в валюте |
в |
на конец |
на конец |
|||
10 |
11 |
12 |
13 |
14 |
15 |
16 |
17 |
18 |
х |
х |
|||||||
х |
х |
х |
||||||
х |
х |
х |
||||||
х |
х |
х |
Первый руководитель (на период его отсутствия – лицо, его замещающее)
_____________________________________________________________________
(фамилия, имя, при наличии - отчество) (подпись)
Главный бухгалтер ___________________________________________________
(фамилия, имя, при наличии - отчество) (подпись)
Исполнитель: ___________________________ _________ __________________
(должность, фамилия и имя, при наличии - отчество) (подпись) (номер телефона)
Дата подписания отчета «_____» __________ 20_____ года.
Место для печати
Примечание: По строкам 15, 16 суммарная текущая стоимость (в тенге) указывается без учета суммарного начисленного вознаграждения (интерес).
2. Ценные бумаги, приобретенные по операциям «обратного «Репо»
№ |
Наименование |
Вид |
НИН |
Количество |
Дата |
Дата |
Валюта |
Валюта |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
Итого: |
x |
х |
х |
х |
х |
|||
Всего долгосрочных |
x |
x |
x |
x |
x |
|||
Всего |
x |
x |
x |
х |
х |
|||
Всего по Части 2: |
x |
x |
х |
x |
х |
продолжение таблицы:
Цена открытия |
Цена |
Прирост (+), |
Ставка |
Суммарная текущая |
Листинг |
||||
в валюте |
в |
в |
в |
в валюте |
в тенге |
На конец |
на конец |
||
10 |
11 |
12 |
13 |
14 |
15 |
16 |
17 |
18 |
19 |
х |
х |
x |
|||||||
х |
х |
x |
x |
||||||
х |
х |
х |
x |
||||||
х |
х |
x |
x |
Первый руководитель (на период его отсутствия – лицо, его замещающее)
_____________________________________________________________________
(фамилия, имя, при наличии - отчество) (подпись)
Главный бухгалтер ___________________________________________________
(фамилия, имя, при наличии - отчество) (подпись)
Исполнитель: ___________________________ _________ __________________
(должность, фамилия и имя, при наличии - отчество) (подпись) (номер телефона)
Дата подписания отчета «_____» __________ 20_____ года.
Место для печати
3. Вклады в банках второго уровня и Национальном Банке Республики
Казахстан
№ |
Наименование |
Код |
Валюта |
Валюта |
Сумма |
Начисленное |
||
в |
в тенге |
в |
в |
|||||
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
Итого: |
||||||||
Всего по |
х |
х |
продолжение таблицы:
Текущая |
Дата |
Дата и № |
Срок |
Ставка |
Даты |
Листинг/ |
10 |
11 |
12 |
13 |
14 |
15 |
16 |
х |
х |
х |
х |
х |
х |
|
х |
х |
х |
х |
х |
х |
Первый руководитель (на период его отсутствия – лицо, его замещающее)
_____________________________________________________________________
(фамилия, имя, при наличии - отчество) (подпись)
Главный бухгалтер ___________________________________________________
(фамилия, имя, при наличии - отчество) (подпись)
Исполнитель: ___________________________ _________ __________________
(должность, фамилия и имя, при наличии - отчество) (подпись) (номер телефона)
Дата подписания отчета «_____» __________ 20_____ года.
Место для печати
Примечание: рыночные курсы обмена валют на отчетные даты, использованные в настоящем отчете (коды валют указываются по классификации S.W.I.F.T.)
4. Условные требования (обязательства)
№ |
Наименование статьи |
Базовый |
Нацио- |
Текущая |
Текущая |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
1 |
Условные требования |
||||
1.1 |
Условные требования по покупке |
||||
1.1.1 |
|||||
1.1.n |
|||||
1.2 |
Условные требования по покупке |
||||
1.2.1 |
|||||
1.2.n |
|||||
1.3 |
Приобретенные опционные контракты |
||||
1.3.1 |
|||||
1.3.n |
|||||
1.4 |
Приобретенные опционные контракты |
||||
1.4.1 |
|||||
1.4.n |
|||||
1.5 |
Фиксированный процентный своп |
||||
1.5.1 |
|||||
1.5.n |
|||||
1.6 |
Плавающий процентный своп |
||||
1.6.1 |
|||||
1.6.n |
|||||
1.7 |
Условные требования по продаже |
||||
1.7.1 |
|||||
1.7.n |
|||||
1.8 |
Условные требования по продаже |
||||
1.8.1 |
|||||
1.8.n |
|||||
1.9 |
Проданные опционные контракты «пут» |
||||
1.9.1 |
|||||
1.9.n |
|||||
1.10 |
Проданные опционные контракты «колл» |
||||
1.10.1 |
|||||
1.10.n |
|||||
1.11 |
Прочие условные требования |
||||
1.11.1 |
|||||
1.11.n |
|||||
2 |
Условные обязательства |
||||
2.1 |
Условные обязательства по покупке |
||||
2.1.1 |
|||||
2.1.n |
|||||
2.2 |
Условные обязательства по покупке |
||||
2.2.1 |
|||||
2.2.n |
|||||
2.3 |
Приобретенные опционные контракты |
||||
2.3.1 |
|||||
2.3.n |
|||||
2.4 |
Приобретенные опционные контракты |
||||
2.4.1 |
|||||
2.4.n |
|||||
2.5 |
Плавающий процентный своп |
||||
2.5.1 |
|||||
2.5.n |
|||||
2.6 |
Фиксированный процентный своп |
||||
2.6.1 |
|||||
2.6.n |
|||||
2.7 |
Условные обязательства по продаже |
||||
2.7.1 |
|||||
2.7.n |
|||||
2.8 |
Условные обязательства по продаже |
||||
2.8.1 |
|||||
2.8.n |
|||||
2.9 |
Проданные опционные контракты – «пут» |
||||
2.9.1 |
|||||
2.9.n |
|||||
2.10 |
Проданные опционные контракты «колл» |
||||
2.10.1 |
|||||
2.10.n |
|||||
2.11 |
Прочие условные обязательства |
||||
2.11.1 |
|||||
2.11.n |
Первый руководитель (на период его отсутствия – лицо, его замещающее)
_____________________________________________________________________
(фамилия, имя, при наличии - отчество) (подпись)
Главный бухгалтер ___________________________________________________
(фамилия, имя, при наличии - отчество) (подпись)
Исполнитель: ___________________________ _________ __________________
(должность, фамилия и имя, при наличии - отчество) (подпись) (номер телефона)
Дата подписания отчета «_____» __________ 20_____ года.
Место для печати.
Аффинированные драгоценные металлы
№ |
Наименование |
Коли- |
Валюта |
Цена покупки |
Суммарная |
Суммарная |
Итого в |
|||
в валюте |
в тенге |
в валюте |
в тенге |
в валюте |
в тенге |
|||||
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
Всего по |
Первый руководитель (на период его отсутствия – лицо, его замещающее)
_____________________________________________________________________
(фамилия, имя, при наличии - отчество) (подпись)
Главный бухгалтер ___________________________________________________
(фамилия, имя, при наличии - отчество) (подпись)
Исполнитель: ___________________________ _________ __________________
(должность, фамилия и имя, при наличии - отчество) (подпись) (номер телефона)
Дата подписания отчета «_____» __________ 20_____ года.
Место для печати
Примечания:
По форме 1:
1. По столбцам 11 и 12, указывается цена с точностью до четырех знаков после запятой, отраженная в первичном документе, который подтверждает совершение сделки (биржевое свидетельство, отчет брокера-дилера, подтверждение, полученное по системе S.W.I.F.T., иной возможный первичный документ), с учетом выплаченного продавцу вознаграждения (интереса). В случае оплаты приобретенной ценной бумаги в иностранной валюте заполняется столбец 11, в столбце 12 данная сумма отражается по рыночному курсу обмена валют на отчетную дату. В случае оплаты приобретенной ценной бумаги в национальной валюте заполняется столбец 12, столбец 11 не заполняется.
2. Столбцы 13-16, 17, заполняется с точностью до двух знаков после запятой.
3. В столбце 15, указываются сведения на конец предыдущего отчетного периода.
4. В столбце 16, указываются сведения на конец текущего отчетного периода.
5. Строка «Итого», заполняется по каждому виду и эмитенту ценной бумаги (например, «Итого по МЕККАМ-3», «Итого по МЕККАМ-6»).
6. По строке «долгосрочные ценные бумаги», указываются сведения в случае, если период с отчетной даты до даты погашения составляет более одного года.
7. По строке «Краткосрочные ценные бумаги», указываются сведения в случае, если период с отчетной даты до даты погашения не превышает одного года.
По форме 2.
1. Столбцы 14, 15, 17 и 18, заполняется с точностью до двух знаков после запятой.
2. В столбце 17, указываются сведения на конец предыдущего отчетного периода.
3. В столбце 18, указываются сведения на конец текущего отчетного периода.
4. Строка «Итого», заполняется по каждому виду и эмитенту ценной бумаги (например, «Итого по МЕККАМ-3», «Итого по МЕККАМ-6»).
5. По строке «долгосрочные ценные бумаги», указываются сведения в случае, если период с отчетной даты до даты погашения составляет более одного года.
6. По строке «Краткосрочные ценные бумаги», указываются сведения в случае, если период с отчетной даты до даты погашения не превышает одного года.
7. По столбцам 10-13, указывается цена с точностью до четырех знаков после запятой, отраженная в первичном документе, который подтверждает осуществление операции «обратного «репо». В случае оплаты приобретенной ценной бумаги в иностранной валюте заполняются столбцы 10 и 12, в столбцах 11 и 13 данные суммы отражаются по рыночному курсу обмена валют на отчетную дату. В случае оплаты приобретенной ценной бумаги в национальной валюте заполняются столбцы 11 и 13, столбцы 10 и 12 не заполняются.
По форме 3
1. Столбцы 7, 9, 10, заполняется с точностью до двух знаков после запятой.
2. В столбцах 6, 7, сумма размещения на депозит с точностью до двух знаков после запятой. В случае размещения на депозит в иностранной валюте заполняется графа 6, в графе 7 данная сумма отражается по рыночному курсу обмена валют на отчетную дату. В случае размещения на вклады в национальной валюте заполняется графа 7, графа 6 не заполняется.
3. В столбцах 8, 9, сумма с точностью до двух знаков после запятой с даты депонирования (с даты, следующей за окончанием периода, за который было получено последнее вознаграждение (интерес)). В случае номинирования вознаграждения (интереса) по депозиту в иностранной валюте заполняется графа 8, в графе 9 данная сумма отражается по рыночному курсу обмена валют на отчетную дату. В случае номинирования вознаграждения (интереса) по депозиту в национальной валюте заполняется графа 9, графа 8 не заполняется.
4. В столбце 11, дата зачисления суммы депозита, подтвержденная уведомлением банка.
5. Столбец 13, заполняется в соответствии с условиями депозитного договора.
6. Столбец 15, заполняется по каждому банку и по каждой отдельной валюте депонирования.