Сноска. Утратило силу постановлением Правления Национального Банка РК от 24.12.2012 № 375 (вводится в действие по истечении десяти календарных дней после дня первого официального опубликования).
В целях совершенствования нормативных правовых актов, регулирующих деятельность ликвидационных комиссий ликвидируемых банков в Республике Казахстан, Правление Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций (далее - Агентство) ПОСТАНОВЛЯЕТ :
1. Внести в постановление Правления Национального Банка Республики Казахстан от 28 октября 2001 года N 419 "Об утверждении Инструкции о формах промежуточного ликвидационного баланса, иных отчетов, ликвидационного баланса ликвидируемых банков в Республике Казахстан, сроках и порядке их представления ликвидационными комиссиями" (зарегистрированное в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под N 1698), с изменениями и дополнениями, внесенными постановлением Правления Агентства от 16 февраля 2004 года N 40 "О внесении изменений и дополнений в постановление Правления Национального Банка Республики Казахстан от 28 октября 2001 года N 419 "Об утверждении Инструкции о формах промежуточного ликвидационного баланса, иных отчетов, ликвидационного баланса ликвидируемых банков в Республике Казахстан, сроках и порядке их представления ликвидационными комиссиями", зарегистрированное в Министерстве юстиции Республики Казахстан под N 1698 (зарегистрированным в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под N 2777), постановлением Правления Агентства от 25 февраля 2006 года N 39 "О внесении дополнения и изменений в постановление Правления Национального Банка Республики Казахстан от 28 октября 2001 года N 419 "Об утверждении Инструкции о формах промежуточного ликвидационного баланса, иных отчетов, ликвидационного баланса ликвидируемых банков в Республике Казахстан, сроках и порядке их представления ликвидационными комиссиями" (зарегистрированным в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под N 4137) следующие дополнения и изменения:
в Инструкции о формах промежуточного ликвидационного баланса, иных отчетов, ликвидационного баланса ликвидируемых банков в Республике Казахстан, сроках и порядке их представления ликвидационными комиссиями, утвержденной указанным постановлением:
дополнить пунктом 7-1 следующего содержания:
"7-1. Промежуточный ликвидационный баланс добровольно или принудительно ликвидируемого банка не подлежит утверждению в случаях:
1) непредставления документов, предусмотренных пунктом 4 настоящей Инструкции;
2) несоответствия данных промежуточного ликвидационного баланса данным документов, указанных в пунктах 3, 4 настоящей Инструкции.
В случае не утверждения промежуточного ликвидационного баланса уполномоченный орган (при принудительной ликвидации банка) или общее собрание акционеров банка (при добровольной ликвидации банка) письменно уведомляют об этом ликвидационную комиссию с указанием причин и срока по устранению выявленных нарушений, недостатков и повторного представления промежуточного ликвидационного баланса в уполномоченный орган (для принудительной ликвидации банка) или общему собранию акционеров (для добровольной ликвидации банка) для утверждения, который не может превышать одного месяца со дня получения ликвидационной комиссией банка письменного уведомления о не утверждении промежуточного ликвидационного баланса.";
в пункте 9:
подпункт 5) после слова "счету" дополнить словами "в тенге";
дополнить подпунктом 5-1) следующего содержания:
"5-1) Отчет о движении денег по текущему счету в иностранной валюте ликвидируемого банка за отчетный период, составленный по форме согласно Приложению 18-1 к настоящей Инструкции;";
в подпункте 6):
после слова "кассе" дополнить словами "в тенге";
знак препинания "." заменить знаком препинания ";"
дополнить подпунктами 7), 8) следующего содержания:
"7) Отчет о движении денег по кассе в иностранной валюте ликвидируемого банка за отчетный период, составленный согласно Приложению 19-1 к настоящей Инструкции;
8) Отчет о произведенных ликвидационной комиссией банка расходах на ликвидационное производство за отчетный период, составленный по форме в соответствии с Приложением 28 к настоящей Инструкции (представляется до создания комитета кредиторов).";
в пункте 14:
в подпункте 1-1) цифры "1)-5)" заменить цифрами "1)-5-1)";
подпункт 3) после слова "кассе" дополнить словами "в тенге";
дополнить подпунктом 3-1) следующего содержания:
"3-1) Отчет о движении денег по кассе в иностранной валюте ликвидируемого банка за отчетный квартал, составленный по форме в соответствии с Приложением 19-1 к настоящей Инструкции;";
Приложение 1 изложить согласно Приложению 1 к настоящему постановлению;
в Приложениях 9 и 15:
после строки 6025 дополнить строкой следующего содержания:
"6030 Возможные требования банка-бенефициара по непокрытым аккредитивам";
строку 6125 изложить в следующей редакции:
"6125 Условные требования по безотзывным займам, предоставляемым в будущем";
после строки 6125 дополнить строками следующего содержания:
"6126 Условные требования по отзывным займам, предоставляемым в будущем
6130 Неподвижные вклады клиентов";
после строки 6175 дополнить строкой следующего содержания:
"6177 Условные требования по предоставленным займам";
строку 6180 изложить в следующей редакции:
"6180 Возможные требования по векселям";
в строках 6498, 6499 слово "банка" исключить;
после строки 6525 дополнить строкой следующего содержания:
"6530 Возможные обязательства банка-бенефициара по непокрытым аккредитивам";
строку 6625 изложить в следующей редакции:
"6625 Условные обязательства по безотзывным займам, предоставляемым в будущем";
после строки 6625 дополнить строкой следующего содержания:
"6626 Условные обязательства по отзывным займам, предоставленным в будущем";
после строки 6675 дополнить строкой следующего содержания:
"6677 Условные обязательства по предоставленным займам";
строку 6680 изложить в следующей редакции:
"6680 Возможные обязательства по векселям";
в строках 6825, 6826 слово "- контрсчет" исключить;
строку 6830 после слова "вознаграждении" дополнить словом " - контрсчет";
в строке 6915 слово "банка" исключить;
после строки 6915 дополнить строками следующего содержания:
"6996 Позиция по сделкам с прочими активами
6997 Позиция по сделкам с ценными бумагами";
в строках 6998, 6999 слово "банка" исключить;
в строке 7110 слово "Машины" заменить словами "Здания, машины";
в строке 7160 слово "обязательств" исключить;
в строке 7220 слово "Машины" заменить словами "Здания, машины";
после строки 7240 дополнить строкой следующего содержания:
"7250 Имущество, принятое в обеспечение (залог)";
после строки 7321 дополнить строками следующего содержания:
"7330 Займы, обслуживаемые на основе агентских соглашений
7331 Начисленное вознаграждение по агентским займам";
после строки 7406 дополнить строкой следующего содержания:
"7407 Прочие пенсионные активы";
строку 7413 изложить в следующей редакции:
"7413 Начисленное вознаграждение по прочим пенсионным активам";
после строки 7415 дополнить строкой следующего содержания:
"7416 Операции "обратное РЕПО" с ценными бумагами, в которые размещены пенсионные активы";
строку 7500 изложить в следующей редакции:
"7500 Ипотечные займы, права требования по которым приняты в доверительное управление";
строки 7520, 7530, 7540 исключить;
после строки 7500 дополнить строкой следующего содержания:
"7535 Ипотечные займы, права требования по которым приняты в доверительное управление";
в строках 7542, 7543 слово "(трастовое)" исключить;
после строки 7543 дополнить строками следующего содержания:
"7544 Просроченное вознаграждение по ипотечным займам, права требования по которым приняты в доверительное управление
7600 Активы клиентов, находящиеся в доверительном (инвестиционном) управлении
7601 Деньги
7602 Аффинированные драгоценные металлы
7603 Ценные бумаги
7604 Вклады размещенные
7605 Инвестиции в капитал
7606 Нематериальные активы
7607 Основные средства
7608 Прочие активы
7609 Дивиденды
7610 Вознаграждение
7611 Прочие требования
7630 Обязательства по операциям по доверительному (инвестиционному) управлению
7631 Счета к оплате
7632 Прочие обязательства
7650 Капитал
7651 Капитал
7660 Доходы по операциям по доверительному (инвестиционному) управлению
7661 Поступление активов от клиента
7662 Доходы в виде вознаграждения
7663 Доходы от купли-продажи активов
7664 Реализованные доходы от переоценки активов по справедливой стоимости
7665 Реализованные доходы по курсовой разнице
7666 Нереализованные доходы от переоценки активов по справедливой стоимости
7667 Нереализованные доходы по курсовой разнице
7668 Прочие доходы
7680 Расходы по операциям по доверительному (инвестиционному) управлению
7681 Изъятие активов клиента
7682 Расходы по выплате комиссионных вознаграждений
7683 Расходы от купли-продажи активов
7684 Реализованные расходы от переоценки активов по справедливой стоимости
7685 Реализованные расходы по курсовой разнице
7686 Нереализованные расходы от переоценки активов по справедливой стоимости
7687 Нереализованные расходы по курсовой разнице
7688 Прочие расходы";
графу 5 Приложения 11 изложить в следующей редакции:
в иностранной валюте |
|||
в дол- |
в евро |
в рос- |
в иной |
5 |
|||
в Приложении 12:
графу 4 изложить в следующей редакции:
в иностранной валюте |
|||
в дол- |
в евро |
в рос- |
в иной |
4 |
|||
графу 7 изложить в следующей редакции:
в иностранной валюте |
|||
в дол- |
в евро |
в рос- |
в иной |
7 |
|||
графу 10 изложить в следующей редакции:
в иностранной валюте |
|||
в дол- |
в евро |
в рос- |
в иной |
10 |
|||
Приложение 16 изложить согласно Приложению 2 к настоящему постановлению;
в наименовании формы 5 Приложения 18 после слова "счету" дополнить словами "в тенге";
дополнить Приложением 18-1 согласно Приложению 3 к настоящему постановлению;
в наименовании формы 6 Приложения 19 после слова "кассе" дополнить словами "в тенге";
дополнить Приложением 19-1 согласно Приложению 4 к настоящему постановлению;
Приложение 28 изложить согласно Приложению 5 к настоящему постановлению.
2. Настоящее постановление вводится в действие по истечении четырнадцати дней со дня его государственной регистрации в Министерстве юстиции Республики Казахстан.
3. Департаменту ликвидации финансовых организаций:
1) совместно с Юридическим департаментом (Байсынов М.Б.) принять меры к государственной регистрации в Министерстве юстиции Республики Казахстан настоящего постановления;
2) в десятидневный срок со дня государственной регистрации в Министерстве юстиции Республики Казахстан настоящего постановления довести его до сведения заинтересованных подразделений Агентства и ликвидационных комиссий банков.
4. Службе Председателя (Заборцева Е.Н.) принять меры к публикации настоящего постановления в средствах массовой информации Республики Казахстан.
5. Контроль за исполнением настоящего постановления возложить на заместителя Председателя Агентства Бахмутову Е.Л.
Председатель
Согласовано
Национальный Банк
Республики Казахстан
Председатель
28 мая 2007 г.
Приложение 1
к постановлению Правления
Агентства Республики Казахстан
по регулированию и надзору
финансового рынка и
финансовых организаций
от 28 мая 2007 года N 147
"Приложение 1
к Инструкции о формах промежуточного
ликвидационного баланса, иных отчетов,
ликвидационного баланса ликвидируемых
банков в Республике Казахстан, сроках
и порядке их представления
ликвидационными комиссиями
Форма 1
"Утверждено"
____________________________
____________________________
"___" ___________ 20 __ года
Промежуточный ликвидационный баланс
(наименование ликвидируемого банка)
в тысячах тенге
N |
Активы |
Номера |
На |
На |
Изменения |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
1 |
Деньги |
||||
2 |
Аффинированные |
||||
3 |
Корреспондентские счета |
||||
4 |
Требования к |
||||
5 |
Ценные бумаги |
||||
6 |
Вклады, размещенные |
||||
7 |
Займы, предоставленные |
||||
8 |
Займы и финансовый |
||||
9 |
Расчеты с филиалами |
||||
10 |
Требования к клиентам |
||||
11 |
Прочие ценные бумаги |
||||
12 |
Операции обратное "РЕПО" |
||||
13 |
Инвестиции в капитал и |
||||
14 |
Расчеты по платежам |
||||
15 |
Товарно-материальные |
||||
16 |
Основные средства и |
||||
17 |
Начисленные доходы, |
||||
18 |
Предоплата вознаграждения |
||||
19 |
Начисленные комиссионные |
||||
20 |
Просроченные комиссионные |
||||
21 |
Прочие дебиторы |
||||
22 |
Требования по операциям |
||||
Итого по Активу: |
N |
Обязательства |
Номера |
На |
На |
изменения |
1 |
Корреспондентские счета |
||||
2 |
Вклады до востребования |
||||
3 |
Займы, полученные от |
||||
4 |
Займы, полученные |
||||
5 |
Займы, полученные |
||||
6 |
Займы овернайт |
||||
7 |
Срочные вклады |
||||
8 |
Расчеты с филиалами |
||||
9 |
Обязательства перед |
||||
10 |
Операции "РЕПО"»с ценными |
||||
11 |
Выпущенные в обращение |
||||
12 |
Субординированные долги |
||||
13 |
Расчеты по платежам |
||||
14 |
Начисленные расходы |
||||
15 |
Начисленные расходы по |
||||
16 |
Предоплата вознаграждения |
||||
17 |
Начисленные комиссионные |
||||
18 |
Просроченные комиссионные |
||||
19 |
Прочие кредиторы |
||||
20 |
Обязательства по |
||||
Итого по Обязательствам |
|||||
Собственный капитал |
|||||
1 |
Уставный капитал |
||||
2 |
Дополнительный капитал |
||||
3 |
Резервы (провизии) |
||||
4 |
Резервный капитал и |
||||
Итого по собственному |
|||||
Председатель ______________________________________ _________
ликвидационной (фамилия, имя, при наличии - отчество) (подпись)
комиссии
Главный бухгалтер ______________________________________ _________
(фамилия, имя, при наличии - отчество) (подпись)
Исполнитель ______________________________________ _________
телефон (фамилия, имя, при наличии - отчество) (подпись)".
Приложение 2
к постановлению Правления
Агентства Республики Казахстан
по регулированию и надзору
финансового рынка и
финансовых организаций
от 28 мая 2007 года N 147
"Приложение 16
к Инструкции о формах промежуточного
ликвидационного баланса, иных отчетов,
ликвидационного баланса ликвидируемых
банков в Республике Казахстан, сроках
и порядке их представления
ликвидационными комиссиями
Форма 3
Отчет о состоянии активов (наименование банка)
на "___" _____________ 20___ года
(отчетная дата)
в тысячах тенге
N |
Показатели |
Номер |
На |
На |
На |
Изменения |
|
по |
по |
||||||
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
1 |
Деньги |
||||||
2 |
Аффинированные |
||||||
3 |
Корреспондент- |
||||||
4 |
Ценные бумаги |
||||||
5 |
Начисленное |
||||||
6 |
Вклады, |
||||||
6.1 |
Начисленное |
||||||
7 |
Выданные займы, |
||||||
7.1 |
юридическим |
||||||
7.1.1 |
Стандартные |
||||||
7.1.2 |
Сомнительные |
||||||
7.1.3 |
Безнадежные |
||||||
7.1.4 |
Основной долг |
||||||
7.1.5 |
Начисленное |
||||||
7.2 |
физическим |
||||||
7.2.1 |
Стандартные |
||||||
7.2.2 |
Сомнительные |
||||||
7.2.3 |
Безнадежные |
||||||
7.2.4 |
Основной долг |
||||||
7.2.5 |
Начисленное |
||||||
8 |
Требования к |
||||||
9 |
Требования к |
||||||
9.1 |
к юридическим |
||||||
9.2 |
к физическим |
||||||
10 |
Инвестиции в |
||||||
11 |
Товарно-мате- |
||||||
12 |
Основные |
||||||
12.1 |
Строящиеся |
||||||
12.2 |
Земля, здания |
||||||
12.3 |
Компьютерное |
||||||
12.4 |
Транспортные |
||||||
12.5 |
Прочие |
||||||
12.6 |
Нематериальные |
||||||
13 |
Прочие активы |
||||||
Итого по активу, |
|||||||
Резервы (провизии) |
|||||||
Счет отрицательной |
|||||||
Начисленная |
|||||||
Председатель ______________________________________ _________
ликвидационной (фамилия, имя, при наличии - отчество) (подпись)
комиссии
Главный бухгалтер ______________________________________ _________
(фамилия, имя, при наличии - отчество) (подпись)
Исполнитель ______________________________________ _________
телефон (фамилия, имя, при наличии - отчество) (подпись)".
Приложение 3
к постановлению Правления
Агентства Республики Казахстан
по регулированию и надзору
финансового рынка и
финансовых организаций
от 28 мая 2007 года N 147
"Приложение 18-1
к Инструкции о формах промежуточного
ликвидационного баланса, иных отчетов,
ликвидационного баланса ликвидируемых
банков в Республике Казахстан, сроках
и порядке их представления
ликвидационными комиссиями
Форма 5-1
Отчет
о движении денег по текущему счету в иностранной валюте
______________________
(наименование банка)
за отчетный период (месяц, квартал, год)
N |
Сальдо на предыдущую |
Дата |
Осно- |
Приход |
||||||
В иностранной валюте |
В иностранной валюте |
|||||||||
В |
В |
В |
В |
В |
В |
В |
В |
|||
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
Итого за месяц |
||||||||||
Итого за месяц |
||||||||||
Всего за (квартал, год) |
||||||||||
продолжение таблицы
Расход |
Сальдо на отчетную дату |
||||||
В иностранной валюте |
В иностранной валюте |
||||||
В дол- |
В евро |
В рос- |
В иной |
В дол- |
В евро |
В рос- |
В иной |
12 |
13 |
14 |
15 |
16 |
17 |
18 |
19 |
Председатель ______________________________________ _________
ликвидационной (фамилия, имя, при наличии - отчество) (подпись)
комиссии
Главный бухгалтер ______________________________________ _________
(фамилия, имя, при наличии - отчество) (подпись)
Исполнитель ______________________________________ _________
телефон (фамилия, имя, при наличии - отчество) (подпись)".
Приложение 4
к постановлению Правления
Агентства Республики Казахстан
по регулированию и надзору
финансового рынка и
финансовых организаций
от 28 мая 2007 года N 147
"Приложение 19-1
к Инструкции о формах промежуточного
ликвидационного баланса, иных отчетов,
ликвидационного баланса ликвидируемых
банков в Республике Казахстан, сроках
и порядке их представления
ликвидационными комиссиями
Форма 6-1
Отчет
о движении денег по кассе в иностранной валюте
_____________________
(наименование банка)
за отчетный период (месяц, квартал, год)
N |
Сальдо на предыдущую |
Дата |
Осно- |
Приход |
||||||
В иностранной валюте |
В иностранной валюте |
|||||||||
В |
В |
В |
В |
В |
В |
В |
В |
|||
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
Итого за месяц |
||||||||||
Итого за месяц |
||||||||||
Всего за (квартал, год) |
||||||||||
продолжение таблицы
Расход |
Сальдо на отчетную дату |
||||||
В иностранной валюте |
В иностранной валюте |
||||||
В дол- |
В евро |
В рос- |
В иной |
В дол- |
В евро |
В рос- |
В иной |
12 |
13 |
14 |
15 |
16 |
17 |
18 |
19 |
Председатель ______________________________________ _________
ликвидационной (фамилия, имя, при наличии - отчество) (подпись)
комиссии
Главный бухгалтер ______________________________________ _________
(фамилия, имя, при наличии - отчество) (подпись)
Исполнитель ______________________________________ _________
телефон (фамилия, имя, при наличии - отчество) (подпись)".
Приложение 5
к постановлению Правления
Агентства Республики Казахстан
по регулированию и надзору
финансового рынка и
финансовых организаций
от 28 мая 2007 года N 147
"Приложение 28
к Инструкции о формах промежуточного
ликвидационного баланса, иных отчетов,
ликвидационного баланса ликвидируемых
банков в Республике Казахстан, сроках
и порядке их представления
ликвидационными комиссиями
Форма 10
Отчет
о произведенных ликвидационной комиссией (наименование банка)
расходах на ликвидационное производство за отчетный период
(месяц, квартал, год)
тысячах тенге
N |
Наименование расходов |
Сумма |
Сумма |
Изме- |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
|
Месяц |
|||||
1 |
Оплата труда персонала |
||||
1.1 |
Должностной оклад |
||||
1.2 |
Подоходный налог |
||||
1.3 |
Обязательные пенсионные |
||||
2 |
Отчисления в бюджет |
||||
2.1 |
Налоги |
||||
2.2 |
Сборы |
||||
2.3 |
Иные отчисления |
||||
3 |
Административные расходы |
||||
3.1 |
Услуги по найму транспорта |
||||
3.2 |
Услуги связи |
||||
3.3 |
Услуги по охране и |
||||
3.4 |
Услуги по охране транспорта |
||||
3.5 |
Услуги по предоставлению |
||||
3.6 |
Услуги по регистрации |
||||
3.7 |
Услуги по техническому |
||||
3.8 |
Услуги по страхованию |
||||
3.9 |
Коммунальные услуги |
||||
3.10 |
Работы по текущему |
||||
3.11 |
Аренда помещения |
||||
3.12 |
Услуги по регистрации |
||||
3.13 |
Услуги по оценке имущества |
||||
3.14 |
Услуги по публикации в |
||||
3.15 |
Услуги по подготовке |
||||
3.16 |
Сантехнические работы |
||||
3.17 |
Услуги по хранению |
||||
3.18 |
Оплата государственной |
||||
3.19 |
Услуги по нотариальному |
||||
3.20 |
Услуги по транспортировке, |
||||
3.21 |
Работы по изготовлению и |
||||
3.22 |
Услуги по проведению |
||||
3.23 |
Услуги инкассации |
||||
3.24 |
Услуги по проведению |
||||
3.25 |
Услуги по проведению аудита |
||||
3.26 |
Услуги по переводу |
||||
3.27 |
Установка, смена или |
||||
3.28 |
Услуги регистратора для |
||||
3.29 |
Услуги по |
||||
3.30 |
Оплата сбора за |
||||
4 |
Расходы по приобретению |
||||
4.1 |
Расходы для содержания |
||||
4.2 |
Расходы для содержания |
||||
4.3 |
Расходы для содержания |
||||
4.4 |
Расходы для приобретения |
||||
4.5. |
Расходы на приобретение |
||||
4.6 |
Расходы на приобретение |
||||
5 |
Командировочные расходы |
||||
Итого за месяц |
|||||
Итого за месяц |
|||||
Всего за квартал (год) |
|||||
Председатель ______________________________________ _________
ликвидационной (фамилия, имя, при наличии - отчество) (подпись)
комиссии
Главный бухгалтер ______________________________________ _________
(фамилия, имя, при наличии - отчество) (подпись)
Исполнитель ______________________________________ _________
телефон (фамилия, имя, при наличии - отчество) (подпись)".
