Сноска. Утратило силу постановлением Правления Национального Банка РК от 28.12.2018 № 322 (вводится в действие по истечении десяти календарных дней после дня его первого официального опубликования).

      На основании подпункта 5) пункта 2 статьи 3 и статьи 35 Закона Республики Казахстан "О рынке ценных бумаг" Правление Национального Банка Республики Казахстан постановляет:

      1. Утвердить прилагаемые Правила выпуска, размещения, обращения и погашения казахстанских депозитарных расписок, государственной регистрации их выпуска и представления отчетов об итогах размещения или погашения казахстанских депозитарных расписок, а также о требованиях, подлежащих соблюдению эмитентом казахстанских депозитарных расписок.

      2. Настоящее постановление вводится в действие по истечении четырнадцати дней со дня государственной регистрации в Министерстве юстиции Республики Казахстан.

      3. Со дня введения в действие настоящего постановления признать утратившим силу постановление Правления Национального Банка Республики Казахстан от 24 октября 2002 года N 421 "О признании производными ценными бумагами казахстанских депозитарных расписок и утверждении Правил государственной регистрации выпуска казахстанских депозитарных расписок" (зарегистрированное в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов Республики Казахстан под N 2072, опубликованное 2-15 декабря 2002 года в изданиях Национального Банка Республики Казахстан "Казахстан Улттык Банкiнiн Хабаршысы" и "Вестник Национального Банка Казахстана").

      4. Департаменту финансового надзора (Бахмутова Е.Л.):

      1) совместно с Юридическим департаментом (Шарипов С.Б.) принять меры к государственной регистрации в Министерстве юстиции Республики Казахстан настоящего постановления;

      2) в десятидневный срок со дня государственной регистрации в Министерстве юстиции Республики Казахстан настоящего постановления довести его до сведения заинтересованных подразделений центрального аппарата Национального Банка Республики Казахстан, организаторов торгов, центрального депозитария, Объединения юридических лиц в форме ассоциации "Ассоциация Управляющих активами", Объединения юридических лиц "Ассоциация финансистов Казахстана", организаций, осуществляющих кастодиальную деятельность, и организаций, осуществляющих брокерско-дилерскую деятельность на рынке ценных бумаг.

      5. Управлению по обеспечению деятельности руководства Национального Банка Республики Казахстан (Терентьев А.Л.) и Управлению документационного обеспечения и контроля (Джерембаев Е.Е.) обеспечить публикацию настоящего постановления в официальных средствах массовой информации Республики Казахстан и печатных изданиях Национального Банка Республики Казахстан.

      6. Контроль над исполнением настоящего постановления возложить на заместителя Председателя Национального Банка Республики Казахстан Сайденова А.Г.

Правила
выпуска, размещения, обращения и погашения
казахстанских депозитарных расписок, государственной
регистрации их выпуска и представления отчетов об итогах
размещения или погашения казахстанских депозитарных
расписок, а также о требованиях, подлежащих соблюдению
эмитентом казахстанских депозитарных расписок

      Правила выпуска, размещения, обращения и погашения казахстанских депозитарных расписок, государственной регистрации их выпуска и представления отчетов об итогах размещения или погашения казахстанских депозитарных расписок, а также о требованиях, подлежащих соблюдению эмитентом казахстанских депозитарных расписок (далее - Правила), разработаны в соответствии с Законом Республики Казахстан "О рынке ценных бумаг" и определяют условия и порядок выпуска, размещения, обращения и погашения казахстанских депозитарных расписок, их государственной регистрации и представления отчетов об итогах размещения и погашения казахстанских депозитарных расписок, а также устанавливают требования, подлежащие соблюдению их эмитентом.

Глава 1. Общие положения

      1. В настоящих Правилах используются следующие понятия:

      1) базовый актив казахстанских депозитарных расписок - эмиссионные ценные бумаги, выпущенные в соответствии с законодательством иностранного государства;

      2) иностранная учетная организация - иностранная организация, осуществляющая учет прав на базовый актив казахстанских депозитарных расписок;

      3) погашение казахстанских депозитарных расписок - действия эмитента казахстанских депозитарных расписок по изъятию из обращения размещенных казахстанских депозитарных расписок путем обмена их на базовый актив, либо иные активы в соответствии с проспектом выпуска казахстанских депозитарных расписок.

      2. Базовый актив казахстанских депозитарных расписок (далее - базовый актив) подлежит хранению и учету в соответствии с законодательством страны выпуска базового актива.

      3. Расчеты по сделкам с казахстанскими депозитарными расписками, а также перечислению дивидендов или вознаграждения по базовому активу осуществляются в национальной валюте Республики Казахстан.

Глава 2. Выпуск, размещение, обращение и погашение
казахстанских депозитарных расписок. Требования,
подлежащие соблюдению эмитентом казахстанских
депозитарных расписок

      4. Казахстанские депозитарные расписки выпускаются в бездокументарной форме.

      5. Размещение и обращение казахстанских депозитарных расписок осуществляется на организованном рынке ценных бумаг в соответствии с правилами организатора торгов.

      6. Учет и подтверждение прав собственности по казахстанским депозитарным распискам осуществляется центральным депозитарием.

      7. Обращение казахстанских депозитарных расписок на рынке ценных бумаг Республики Казахстан в части, неурегулированной настоящими Правилами, осуществляется в порядке, установленном законодательством Республики Казахстан для эмиссионных ценных бумаг.

      8. В случае приостановления регистрации сделок с базовым активом регистрация сделок с казахстанскими депозитарными расписками приостанавливается. При возобновлении регистрации сделок с базовым активом регистрация сделок с казахстанскими депозитарными расписками возобновляется.

      9. Погашение казахстанских депозитарных расписок производится в порядке, предусмотренном проспектом их выпуска.

      10. Казахстанские депозитарные расписки выпускают юридические лица-резиденты Республики Казахстан:

      1) обладающие лицензией на осуществление кастодиальной деятельности на рынке ценных бумаг Республики Казахстан;

      2) акции которых входят в официальный список высшей категории фондовой биржи, функционирующей на территории Республики Казахстан;

      3) обладающие действующими системами управления рисками и корпоративного управления, организованными в соответствии с требованиями законодательства Республики Казахстан.

      11. В качестве эмитента базового актива не допускается юридическое лицо, зарегистрированное на территории, включенной в соответствии с законодательством Республики Казахстан в перечень оффшорных зон, либо аффилиированная организация такого юридического лица.

      12. Эмитент базового актива или базовый актив, на который осуществляется выпуск казахстанских депозитарных расписок, имеет рейтинговую оценку не ниже "ВВ-" (по классификации международных рейтинговых агентств "Standard & Poor's" или "Fitch Rating Ltd") или "ВаЗ" (по классификации международного рейтингового агентства "Moody`s Investors Service").

      13. В процессе выпуска и обращения казахстанских депозитарных расписок эмитент осуществляет:

      1) обеспечение центрального депозитария информацией, необходимой ему для осуществления своих функций по учету и подтверждению прав собственности в отношении казахстанских депозитарных расписок;

      2) мониторинг деятельности эмитента базового актива и представление держателям казахстанских депозитарных расписок, организатору торгов и уполномоченному органу по регулированию, контролю и надзору финансового рынка и финансовых организаций (далее - уполномоченный орган), информации, затрагивающей или способной повлиять на права и интересы держателей казахстанских депозитарных расписок в порядке, предусмотренном проспектом их выпуска;

      3) представление интересов держателей казахстанских депозитарных расписок на общих собраниях эмитента базового актива в случае, если это предусмотрено проспектом выпуска казахстанских депозитарных расписок или на основании соответствующих доверенностей держателей казахстанских депозитарных расписок.

      14. Эмитент казахстанских депозитарных расписок незамедлительно сообщает уполномоченному органу, центральному депозитарию и организатору торгов об аннулировании базового актива, прекращении или приостановлении регистрации сделок с базовым активом.

Глава 3. Государственная регистрация выпуска
казахстанских депозитарных расписок

      15. В целях государственной регистрации выпуска казахстанских депозитарных расписок эмитент представляет в уполномоченный орган:

      1) заявление на регистрацию выпуска казахстанских депозитарных расписок с указанием своего полного наименования и места нахождения, номера и даты выдачи лицензии на осуществление кастодиальной деятельности на рынке ценных бумаг Республики Казахстан;

      2) проспект выпуска казахстанских депозитарных расписок, составленный по форме согласно Приложению 1 к настоящим Правилам;

      3) решение эмитента о выпуске казахстанских депозитарных расписок;

      4) официальные документы органа, осуществляющего государственное регулирование и контроль отношений, складывающихся на рынке ценных бумаг страны регистрации эмитента базового актива казахстанских депозитарных расписок, и страны регистрации выпуска базового актива казахстанских депозитарных расписок об отсутствии каких-либо ограничений по допуску базового актива казахстанских депозитарных расписок на иностранные рынки ценных бумаг и по выпуску депозитарных расписок на базовый актив;

      5) копию договора на осуществление учета и подтверждения прав собственности по казахстанским депозитарным распискам, заключенного между эмитентом казахстанских депозитарных расписок и центральным депозитарием;

      6) документы, подтверждающие наличие базового актива на счете центрального депозитария в иностранной учетной организации и их блокировку на весь период обращения казахстанских депозитарных расписок;

      7) копию договора центрального депозитария и эмитента казахстанских депозитарных расписок с иностранной учетной организацией о представлении ею центральному депозитарию и эмитенту казахстанских депозитарных расписок сведений о приостановлении лицензии на осуществление учетных операций, ее отзыве, прекращении, возобновлении действия или передачи указанных функций другой иностранной учетной организации, а также о приостановлении (возобновлении) и прекращении регистрации сделок с базовым активом или аннулировании выпуска базового актива;

      8) исключен постановлением Правления Национального Банка РК от 16.07.2014 № 109 (порядок введения в действие см. п. 2).

      9) копию проспекта выпуска базового актива казахстанских депозитарных расписок (или документ, его заменяющий) с отметкой о согласовании (утверждении) органа, осуществляющего государственное регулирование и контроль отношений, складывающихся на рынке ценных бумаг страны регистрации их выпуска, с приложением (при наличии) копии документа, свидетельствующего о регистрации выпуска базового актива казахстанских депозитарных расписок;

      10) копии финансовой отчетности эмитента базового актива за три последних финансовых года;

      11) копию аудиторского отчета, подтверждающего достоверность финансовой отчетности эмитента базового актива за последний завершенный финансовый год, составленного в соответствии с международными стандартами аудита;

      12) заключение фондовой биржи, функционирующей на территории Республики Казахстан, о возможности допуска казахстанских депозитарных расписок к обращению в торговой системе.

      16. Копии документов, представляемые эмитентом в целях государственной регистрации выпуска казахстанских депозитарных расписок, заверяются подписями должностных лиц эмитента и оттиском его печати.

      17. Документы, представленные для государственной регистрации выпуска казахстанских депозитарных расписок, рассматриваются в течение тридцати дней с даты их представления.

      18. При государственной регистрации выпуска казахстанских депозитарных расписок уполномоченный орган выдает свидетельство о государственной регистрации выпуска согласно Приложению 4 к настоящим Правилам и возвращает эмитенту один экземпляр проспекта выпуска с отметкой о его регистрации.

      19. При несоответствии представленных документов требованиям законодательства Республики Казахстан и настоящих Правил уполномоченный орган направляет эмитенту казахстанских депозитарных расписок письменный мотивированный отказ в государственной регистрации выпуска.

Глава 4. Представление отчетов об итогах размещения
и погашения казахстанских депозитарных расписок

      20. Для рассмотрения отчета об итогах размещения казахстанских депозитарных расписок эмитент казахстанских депозитарных расписок в течение тридцати дней по окончании каждого шестого месяца с даты государственной регистрации выпуска, а также в течение 30 дней с даты завершения размещения казахстанских депозитарных расписок представляет в уполномоченный орган следующие документы:

      1) заявление, составленное в произвольной форме;

      2) отчет об итогах размещения казахстанских депозитарных расписок в двух экземплярах, составленный по форме согласно Приложению 2 к настоящим Правилам;

      3) выписку центрального депозитария, содержащей сведения о количестве размещенных и неразмещенных казахстанских депозитарных расписок по счету эмитента казахстанских депозитарных расписок на отчетную дату.

      21. В случае, если в течение отчетного периода размещение казахстанских депозитарных расписок не осуществлялось, эмитент представляет в уполномоченный орган письменное уведомление об этом, подтвержденное выпиской центрального депозитария.

      22. Для рассмотрения отчета об итогах погашения казахстанских депозитарных расписок эмитент казахстанских депозитарных расписок в течение пяти дней после погашения казахстанских депозитарных расписок представляет в уполномоченный орган следующие документы:

      1) заявление, составленное в произвольной форме;

      2) отчет об итогах погашения казахстанских депозитарных расписок в двух экземплярах, составленный по форме согласно Приложению 3 к настоящим Правилам;

      3) выписку центрального депозитария, содержащей сведения о количестве погашенных казахстанских депозитарных расписок на отчетную дату.

      23. Документы, представленные эмитентом казахстанских депозитарных расписок в уполномоченный орган для рассмотрения отчетов об итогах размещения и погашения казахстанских депозитарных расписок, подлежат рассмотрению уполномоченным органом в течение четырнадцати дней с даты их представления.

      24. После рассмотрения отчетов об итогах размещения и погашения казахстанских депозитарных расписок уполномоченный орган направляет эмитенту уведомление о рассмотрении отчета и возвращает один экземпляр отчета об итогах размещения казахстанских депозитарных расписок или отчета об итогах погашения казахстанских депозитарных расписок с отметкой уполномоченного органа об его рассмотрении.

Глава 5. Заключительные положения

      25. Вопросы, неурегулированные настоящими Правилами, подлежат разрешению в порядке, предусмотренном законодательством Республики Казахстан.

Проспект
выпуска казахстанских депозитарных расписок

      Сноска. Приложение 1 с изменениями, внесенными постановлением Правления Агентства РК по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 28.05.2007 N 155 (вводится в действие с 01.01.2012).

      1. Титульный лист проспекта содержит:

      1) наименование документа: "Проспект выпуска казахстанских депозитарных расписок";

      2) полное официальное наименование эмитента в соответствии со справкой или свидетельством о государственной регистрации (перерегистрации) юридического лица;

      3) указание вида и категории эмиссионных ценных бумаг, являющихся базовым активом, полное официальное наименование эмитента базового актива в соответствии со справкой или свидетельством о государственной регистрации (перерегистрации) юридического лица;

      4) запись об утверждении проспекта выпуска казахстанских депозитарных расписок, содержащую наименование органа эмитента, утвердившего проспект, дату утверждения, подписи уполномоченных лиц и оттиск печати эмитента;

      5) запись: "Государственная регистрация выпуска казахстанских депозитарных расписок не означает предоставление каких-либо рекомендаций инвесторам относительно приобретения казахстанских депозитарных расписок, описанных в проспекте, и уполномоченный орган не несет ответственность за достоверность информации, содержащейся в данном документе. Проспект выпуска казахстанских депозитарных расписок рассматривался уполномоченным органом только на соответствие требованиям законодательства Республики Казахстан. Должностные лица эмитента казахстанских депозитарных расписок несут ответственность за достоверность информации, содержащейся в настоящем проспекте, и подтверждают, что нем информация, представленная в нем, является достоверной и не вводящей в заблуждение относительно казахстанских депозитарных расписок, их базового актива либо эмитентов казахстанских депозитарных расписок и их базового актива";

      6) сведения о должностных лицах и уполномоченных представителях эмитента казахстанских депозитарных расписок и его консультантах, ответственных за составление проспекта.

      2. Информация об эмитенте казахстанских депозитарных расписок;

      1) полное и сокращенное наименование эмитента в соответствии с его уставом;

      2) дата и номер справки или свидетельства о государственной регистрации (перерегистрации) эмитента в качестве юридического лица;

      3) почтовые (в том числе электронные) адреса эмитента и контактные телефоны его должностных лиц;

      4) банковские реквизиты.

      3. Информация об эмитенте базового актива:

      1) страна, место нахождения, организационно-правовая форма эмитента;

      2) применяемое в его отношении и применяемое им законодательство, в том числе в части условий обращения всех выпущенных им ценных бумаг;

      3) сведения обо всех зарегистрированных выпусках ценных бумаг;

      4) сведения об акционерах, владеющих пятью и более процентами голосующих акций;

      5) описание основных видов деятельности и анализ результатов финансово-хозяйственной деятельности за три последних года.

      4. Информация о выпуске казахстанских депозитарных расписок:

      1) количество казахстанских депозитарных расписок;

      2) количество ценных бумаг, приходящихся на одну казахстанскую депозитарную расписку;

      3) цена размещения, порядок ее определения при размещении казахстанских депозитарных расписок на первичном рынке ценных бумаг;

      4) срок обращения казахстанских депозитарных расписок;

      5) права, представляемые держателям казахстанских депозитарных расписок, с детальным описанием порядка реализации данных прав;

      6) возможность и порядок голосования держателей казахстанских депозитарных расписок на общем собрании акционеров эмитента их базового актива;

      7) порядок выплаты дивидендов или вознаграждений по базовому активу держателям казахстанских депозитарных расписок;

      8) порядок погашения или выкупа казахстанских депозитарных расписок;

      9) порядок возмещения ущерба держателям казахстанских депозитарных расписок в случае аннулирования базового актива;

      10) порядок передачи держателям казахстанских депозитарных расписок, организатору торгов и уполномоченному органу информации, представляемой эмитентом казахстанских депозитарных расписок в соответствии с настоящими Правилами.

      5. Информация о базовом активе:

      1) сведения о виде, типе, категории, идентификационном номере ценных бумаг, являющихся базовым активом казахстанских депозитарных расписок;

      2) сроки обращения базового актива;

      3) сведения об организации-нерезиденте Республики Казахстан, осуществляющей учет и подтверждение прав по базовому активу;

      4) права держателей базового актива;

      5) порядок определения размера, начисления и выплаты дивидендов или вознаграждения по базовому активу, периодичность и сроки их выплаты;

      6) сведения о случаях несвоевременной выплаты эмитентом базового актива дохода по выпущенным им ценным бумагам, и какие меры предпринимались эмитентом в таких случаях;

      7) наименования организаторов торгов, у которых уже произведен листинг базового актива, с указанием категории листинга;

      8) рыночные цены базового актива на дату принятия решения о выпуске казахстанских депозитарных расписок.

      6. Сведения, содержащие наименование, место нахождения, телефоны андеррайтера (участников эмиссионного синдиката), маркет-мейкера, брокера или телефоны и фамилии, имена, при наличии - отчества работников эмитента казахстанских депозитарных расписок, к которым могут обратиться инвесторы для приобретения казахстанских депозитарных расписок.

      Проспект выпуска казахстанских депозитарных расписок подписывается первым руководителем, главным бухгалтером и заверяется оттиском печати эмитента казахстанских депозитарных расписок. Каждый экземпляр проспекта выпуска казахстанских депозитарных расписок скрепляется бумажной пломбой, наклеенной на узел прошивки и частично на лист. Оттиск печати должен быть нанесен частично на бумажную пломбу, частично на лист документа и удостоверен подписью первого руководителя.

Отчет
об итогах размещения казахстанских
депозитарных расписок за период с

      (дата в формате день.месяц.год) по (дата в формате день.месяц.год)

      1. Наименование эмитента казахстанских депозитарных расписок.

      2. Казахстанские депозитарные расписки на ценные бумаги – (указание вида, типа и категории ценных бумаг эмитента базового актива в соответствии с проспектом их выпуска, наименование и место нахождения эмитента базового актива в соответствии со справкой или свидетельством о государственной регистрации (перерегистрации) юридического лица).

      3. Дата и номер государственной регистрации выпуска казахстанских депозитарных расписок.

      4. Национальный идентификационный номер.

      5. Общее количество объявленных к выпуску казахстанских депозитарных расписок (штук).

      6. Наименование печатного издания и дата опубликования информационного сообщения о выпуске казахстанских депозитарных расписок.

      7. Сведения о размещении казахстанских депозитарных расписок:

      1) дата начала размещения;

      2) цена размещения казахстанских депозитарных расписок (на последних торгах);

      3) количество размещенных казахстанских депозитарных расписок на дату отчета;

      4) количество не размещенных казахстанских депозитарных расписок на дату отчета;

      5) сведения о количестве держателей казахстанских депозитарных расписок;

      6) количество досрочно погашенных казахстанских депозитарных расписок.

      8. Сведения о произведенных выплатах дивидендов или вознаграждения по базовому активу казахстанских депозитарных расписок.

      9. Фамилия, имя, при наличии - отчество, контактный телефон, номер факса, адрес электронной почты контактного лица.

      Отчет подписывается первым руководителем, главным бухгалтером и заверяется оттиском печати эмитента казахстанских депозитарных расписок. Каждый экземпляр отчета прошивается с копией справки, выданной центральным депозитарием о количестве размещенных облигаций, скрепляется бумажной пломбой, наклеенной на узел прошивки и частично на лист. Оттиск печати должен быть нанесен частично на бумажную пломбу, частично на лист документа и удостоверен подписью первого руководителя.

Отчет
об итогах погашения казахстанских
депозитарных расписок за период с

      (дата в формате день.месяц.год) по (дата в формате день.месяц.год)

      1. Наименование эмитента казахстанских депозитарных расписок.

      2. Казахстанские депозитарные расписки на ценные бумаги – (указание вида, типа и категории ценных бумаг эмитента базового актива в соответствии с проспектом их выпуска, наименование и место нахождения эмитента базового актива в соответствии со справкой или свидетельством о государственной регистрации (перерегистрации) юридического лица).

      3. Дата и номер государственной регистрации выпуска казахстанских депозитарных расписок.

      4. Национальный идентификационный номер.

      5. Общее количество объявленных к выпуску казахстанских депозитарных расписок (штук).

      6. Сведения о погашении казахстанских депозитарных расписок:

      1) дата погашения казахстанских депозитарных расписок;

      2) количество погашенных казахстанских депозитарных расписок на дату отчета;

      3) способ погашения казахстанских депозитарных расписок;

      4) сведения о количестве держателей казахстанских депозитарных расписок;

      5) общее количество погашенных казахстанских депозитарных расписок с даты начала обращения.

      7. Сведения о произведенных выплатах дивидендов или вознаграждения по базовому активу казахстанских депозитарных расписок.

      8. Фамилия, имя, при наличии - отчество, контактный телефон, номер факса, адрес электронной почты контактного лица.

      Отчет подписывается первым руководителем, главным бухгалтером и заверяется оттиском печати эмитента казахстанских депозитарных расписок. Каждый экземпляр отчета прошивается с копией справки, выданной центральным депозитарием о количестве размещенных облигаций, скрепляется бумажной пломбой, наклеенной на узел прошивки и частично на лист. Оттиск печати должен быть нанесен частично на бумажную пломбу, частично на лист документа и удостоверен подписью первого руководителя.

      Форма

Свидетельство
о государственной регистрации выпуска
казахстанских депозитарных расписок

      Сноска. Приложение 4 в редакции постановления Правления Национального Банка РК от 16.07.2014 № 109 (порядок введения в действие см. п. 2).

      Уполномоченный орган (наименование) произвел государственную регистрацию (порядковый номер) выпуска казахстанских депозитарных расписок (наименование эмитента), зарегистрированного (наименование регистрирующего органа, номер и дата регистрации), на ценные бумаги - (указание вида ценных бумаг эмитента базового актива, наименование и место нахождения эмитента базового актива), зарегистрированного (наименование регистрирующего органа, и (при наличии) номер, дата государственной регистрации).

      Выпуск разделен на (цифрами и прописью) казахстанские депозитарные расписки, которым присвоен национальный идентификационный номер __________________________.

      На одну казахстанскую депозитарную расписку приходится (цифрами и прописью) штук (указание на вид ценных бумаг, являющихся базовым активом, наименование эмитента базового актива).

      Выпуск внесен в Государственный реестр ценных бумаг под номером (номер выпуска).

      Должностное лицо уполномоченного органа

      (фамилия, имя, при наличии - отчество) (подпись)

      Место печати

      Исполнитель ______, телефон_________".