1. Кредиттiк серiктестiктердiң қаржылық және реттеушi есебiн жасау және ұсыну ережесi бекiтiлсiн және Қазақстан Республикасының Әдiлет министрлiгiнде мемлекеттiк тiркеуден өткiзiлген күннен бастап күшiне енгiзiлсiн.
2. Заң департаментi (Шәрiпов С.Б.) Банктердi қадағалау департаментiмен (Жұмағұлов Б.Қ.) бiрлесiп осы қаулыны және Кредиттiк серiктестiктердiң қаржылық және реттеушi есебiн жасау және ұсыну ережесiн Қазақстан Республикасының Әдiлет министрлiгiнде мемлекеттiк тiркеуден өткiзу шараларын қабылдасын.
3. Банктердi қадағалау департаментi (Жұмағұлов Б Қ.) Қазақстан Республикасының Әдiлет министрлiгiнде мемлекеттiк тiркеуден өткiзiлген күннен бастап екi апта мерзiмде осы қаулыны және Кредиттiк серiктестiктердiң қаржылық және реттеушi есебiн жасау және ұсыну ережесiн Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкiнiң облыстық филиалдарына және кредиттiк серiктестiктерге жiберсiн.
4. Ақпарат технологиясы департаментi (Поликарпов О.Ю.) Кредиттiк
серiктестiктердiң қаржылық және реттеушi есебiнiң мәлiметтерiн беру
нобайын және олардың жиынтық есебiн жинау, өңдеу және қалыптастыру үшiн
қажеттi бағдарламалық қамтамасыз етудi әзiрлесiн.
5. Осы қаулының орындалуын бақылау Қазақстан Республикасының Ұлттық
Банкi Төрағасының орынбасары М.Т. Құдышевке жүктелсiн.
Ұлттық Банк
Төрағасы
"Келісілген" Қазақстан Республикасының
Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкінің 1999 жылғы
Қаржы министрлігі 25 желтоқсандағы
18 ақпан 2000 жыл N 472 қаулысымен
Бекітілген
Кредиттік серiктестiктердің қаржылық
және реттеушi есебiн жасау және ұсыну
ережесi
Осы Ереже қолданылып жүрген банк заңдарына сәйкес әзiрленген және кредиттiк серiктестiктердiң есебiнiң түрлерiн, оларды жасау және Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкiне (бұдан әрi - Ұлттық Банк) ұсыну тәртiбiн белгiлейдi.
1-тарау. Жалпы ережелер
1. Осы Ережеде бухгалтерлiк есеп және қаржылық есеп туралы қолданылып жүрген заңдарда айқындалған түсiнiктер пайдаланылады.
2. Кредиттiк серiктестiктер қаржылық және реттеушi есептi осы Ережеде белгiленген тәртiппен ұсынады.
3. Қаржылық және реттеушi есеп мынадай мақсатқа ұсынылады:
1) Қазақстан Республикасындағы кредиттiк серiктестiктер қызметiнiң нәтижесi туралы ақпарат жинау;
2) кредиттiк серiктестiктер қызметiн бақылау жасауды жүзеге асыру;
3) Ұлттық Банктiң кредиттiк серiктестiктердiң қолданылып жүрген заң нормаларын бұзғаны үшiн тиiстi шаралар қабылдауы.
4. Қаржылық есептiң құрамы, жасауға қойылатын талаптар және негiзгi принциптерi бухгалтерлiк есеп және қаржы есебi, оған қоса тиiстi уәкiлеттi орган бекiткен бухгалтерлiк есеп стандарттары туралы заңдармен анықталады.
5. Кредиттiк серiктестiктердiң қаржылық және реттеушi есебiнен алынатын ақпаратты жинауды, өңдеудi және талдауды Ұлттық Банктiң Банктердi қадағалау департаментi жүзеге асырады.
2-тарау. Есеп беру тәртiбi
6. Кредиттiк серiктестiктер тоқсан сайын Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкiне мынадай есеп нысандарын берiп отырады:
1) қаржылық есеп:
N 1 нысан бойынша бухгалтерлiк баланс (Ережеге N 1 қосымша);
N 2 нысан бойынша қаржы-шаруашылық қызметiнiң нәтижелерi туралы есеп (Ережеге N 2 қосымша);
<*>
2) реттеушi есеп:
РС/КЦ кестесi - Кредиттер беру және сыйақы ставкаларын белгiлеу (Ережеге N 4 қосымша);
РС/ДЮ кестесi - Заңды тұлғалардың - кредиттiк серiктестiк қатысушыларының (акционерлерiнiң) депозиттерiнiң көлемi және сыйақы ставкаларын белгiлеу (Ережеге N 5 қосымша);
РС/ДФ кестесi - Жеке тұлғалардың - кредиттiк серiктестiк
қатысушыларының (акционерлерi) депозиттерiнiң көлемi және сыйақы
ставкаларын белгiлеу (Ережеге N 6 қосымша);
РС/ПВ кестесi - Қабылданған аударымдарды орындау (Ережеге N 7
қосымша);
РС/КЛ кестесi - Қабылданған клиринг төлемдерiн орындау (Ережеге
N 8 қосымша);
шетел валютасын сатып алу және сату туралы есеп (Ережеге N 9
қосымша);
3) "N 3 нысан бойынша ақша қозғалысы туралы есеп (Ережеге N 3
нысан) жыл сайын берiлiп отырады.
<*>
Ескерту: 6-тармақ өзгертілді, толықтырылды - ҚР Ұлттық Банкі
басқармасы 2000 жылғы 13 қазан N 387 қаулысымен.
V001331_
7. Кредиттiк серiктестiктер ай сайын Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкiне реттеушi есептiң мынадай нысандарын берiп отырады:
1) 700-КТ нысаны бойынша баланс (Ережеге N 10 қосымша);
2) "Кiрiстер және шығыстар" 700-КТ нысанына N 1 қосымша;
3) "Кредиттiк серiктестiктiң балансына қойылатын шартты және ықтимал талаптар" 700-КТ нысанына N 2 қосымша;
4) "Кредиттiк серiктестiктiң балансына берiлетiн меморандумның есепшоты" 700-КТ нысанына N 3 қосымша.
8. Кредиттiк серiктестiктер қаржылық және реттеушi есептi (бұдан әрi - есептер) Ұлттық Банктiң тиiстi облыстық (Орталық, Алматы бас) филиалдарына есеп беру кезеңiнiң соңғы күнтiзбелiк күнiнен бастап, келесi есеп берiлетiн айдағы 15 күнтiзбелiк күн iшiнде берiп отырады.
Есеп Ұлттық Банк белгiлеген формат бойынша қағаз және электрондық жазбада берiледi. Есептiң Ұлттық Банктiң облыстық (Орталық, Алматы бас) филиалдарына нақты түскен күнi есеп берiлген күн деп есептеледi.
Есеп жөнiнде мәлiметтер болмаған жағдайда, Ұлттық Банктiң Банктердi қадағалау департаментiне тиiстi хабарлама жiберiледi.
9. Қағаз жазбадағы есептер компьютерлiк техникада жасалып, басылады. Басқаша түрде немесе жөнделген түрде ұсынылған есептер қабылданбайды.
10. Қағаз жазбадағы есеп үш данада жасалып, оның бiреуi Ұлттық Банктiң Банктердi қадағалау департаментiне, екiншiсi - кредиттiк серiктестiктiң тұрған жерiндегi Ұлттық Банктiң тиiстi облыстық филиалына берiледi, үшiншi данасы кредиттiк серiктестiктiң өзiнде қалады.
11. Алматы қаласында орналасқан кредиттiк серiктестiктер есептi кездерiнде бар байланыс құралдары арқылы (Х-400, модемдiк байланыс арқылы немесе "alm statistika" шақыру белгiсiмен Ұлттық Банктiң Алматы бас филиалы арқылы) тiкелей Ұлттық Банктiң Ақпарат технологиясы департаментiне ұсынады. Ұлттық Банк есептi алғаннан кейiн және оларды тексергеннен кейiн, Ұлттық Банктiң Алматы Бас филиалына қағаз жазбада алынған есептермен салыстырып тексеру үшiн жiбередi.
12. Алматы қаласынан тыс орналасқан кредиттiк серiктестiктер есептi өздерi тұрған жердегi Ұлттық Банктiң тиiстi филиалына электронды жазбада ұсынады.
13. Ұлттық Банктiң филиалы белгiленген тәртiппен серiктестiктiң басшысы қол қойып, куәландырған қағаз жазбадағы есептi электрондық жазбада берiлген есептермен салыстырып тексергеннен кейiн, есеп берiлген тоқсаннан кейiнгi айдың 18-нен кешiктiрмей осы Ереженiң 11-тармағында көрсетiлген шақыру белгiсiмен өздерiнде бар байланыс құралдары арқылы Ұлттық Банктiң Ақпарат технологиясы департаментiне ақпарат жiберетiн болады.
14. Ұлттық Банктiң Ақпарат технологиясы департаментi есептi алған күннен кейiнгi келесi жұмыс күнiнен кешiктiрмей оны Ұлттық Банктiң Банктердi қадағалау департаментiнiң ақпарат-статистика басқармасына бередi.
15. Кредиттiк серiктестiктер есептi облыстық (Орталық, Алматы бас)
филиалдарына бермеген жағдайда, филиалдар есеп беру мерзiмi аяқталған соң
5 күннiң iшiнде тиiстi ықпал жасау шараларын қабылдау үшiн әрбiр жағдай
жөнiнде Банктердi қадағалау департаментiне электронды поштамен ақпарат
жөнелтiп отырады.
16. Ұсынылған есептерден қандайда бiр дәл емес немесе қателiктер
табылған жағдайда, Ұлттық Банктiң Банктердi қадағалау департаментi оларды
көрсетуге және көрсетiлген ескертпелердi ескере отырып, қайта есеп беруiн
талап етуге тиiс.
17. Кредиттiк серiктестiктiң есеп жасауға жауапты қызметкерлерi
есептi ұсынудан бұрын барлық сомаларды бұдан бұрынғы есептегi тиiстi
сомалармен салыстырып, есеппен бiрге болған өзгерiстер туралы қысқаша
түсiнiктеме бередi.
18. 500 саны және одан аз сандар нольге дейiн ықшамдалады. 500-ден
көп сандар мыңға дейiн ықшамдалады.
3-тарау. Қорытынды ережелер
19. Осы Ережемен реттелмеген мәселелер Қазақстан Республикасының
заңдарында белгіленген тәртіппен шешіледі.
Ұлттық Банк
Төрағасы
700-КТ нысанына N 3 қосымша
СТН нөмері Кредиттік серіктестіктің балансына меморандум есепшоттары
ОКПО коды
МФО нөмері ----------------------------------------------
Кор.есепшот нөмері (кредиттік серіктестіктің толық атауы)
Кредиттік серіктестіктің
тұрған жері
------"---"-------жағдай бойынша
(мың теңге)
---------------------------------------------------------------------------
баланстық!Есепшоттардың және баланстық есепшоттардың сыныбы, тобы !Сомасы
есепшот. !
тар NN !
---------------------------------------------------------------------------
VII сынып - Меморандум есепшоттары
7100 Мемориалдық есепшоттар - активтер
7110 Жалға берілген машиналар, жабдықтар, көлік және басқа да
құралдар-жабдықтар
7120 Арзанқол және тез тозатын заттар
7130 Шығынға есептен шығарылған борыштар
7200 Мемориалдық есепшоттар - пассивтер
7220 Жалға алынған машиналар, жабдықтар, көлік және басқа да
құралдар-жабдықтар
7240 Инкассоға қабылданған және жіберілген құжаттар мен құндылықтар
7300 Мемориалдық есепшоттар - басқалар
7303 Мерзімінде төленбеген есеп айырысу құжаттары
7339 Әр түрлі құндылықтар және құжаттар
7342 Кейін есеп беруге жіберілген және берілген әр түрлі құндылықтар
және құжаттар
7360 Сақтауға берілген акциялар және басқа да бағалы қағаздар
---------------------------------------------------------------------------
Бірінші басшы -------------------
аты-жөні
Бас бухгалтер -------------------
аты-жөні
Орындаушы -------------------
телефон: аты-жөні
М.О.
СТН нөмері Қазақстан Республикасы Ұлттық Банкінің
ОКПО коды 1999 жылғы 25 желтоқсандағы N 472 қаулысымен
МФО нөмері бекітілген кредиттік серіктестердің қаржылық
Кор.есепшот нөмері және реттеуші есебін жасау және ұсыну ережесінің
Кредиттік серіктестіктің N 3 қосымшасына
тұрған жері N 3 нысан
Ақша қозғалысы туралы есеп
----------------------------------------
кредиттік серіктестіктің толық атауы
--------жылдың "---"--------жағдай бойынша
---------------------------------------------------------------------------
N ! Атаулары !көрсеткіштер !Символ!Есеп берілетін!Есеп берілетін
п/п! ! күнге ! кезеңнің
! ! басында
---------------------------------------------------------------------------
1 ! 2 ! 3 ! 4 ! 5
---------------------------------------------------------------------------
1. Таза кіріс 101
Мыналарға түзетулер:
1.1. Камтамасыз етуге қаржы бөлу 102
1.2. Амортизацияға ақша аудару 103
1.3. Сыйақы алумен байланысты есептелген
кірістерге өзгерістер 104
1.4. Сыйақы төлеумен байланысты
есептелген кірістерге өзгерістер 105
1.5. Басқа есептелген кірістерден
есептелген шығыстарды алу 106
1.6. Таза кіріске байланысты ақша
қозғалысының жиынтығы 100
2. Операциялық (банктік) қызмет
2.1. Мемлекеттік бағалы қағаздар
қоржынындағы өзгерістер 201
2.2. Басқа бағалы қағаздар портфеліндегі
өзгерістер 202
2.3. Банктерге берілген мерзімді
депозиттер және кредиттер 203
2.4. Клиенттерге кредиттер 204
2.5. Басқа талаптар 205
2.6. Банктерден алынған мерзімді
депозиттер мен кредиттер 206
2.7. Кредиттік серіктестіктердің
қатысушыларының (акционерлерінің)
депозиттері 207
2.8. Басқа міндеттемелер 208
2.9. Операциялық (банктік) қызметпен
байланысты ақша қозғалысының
жиынтығы 200
3. Инвестициялық қызмет
3.1. Реттелген борышқа инвестиция 301
3.2. Негізгі құрал-жабдықтарға және
материалдық емес активтерге
инвестициялар 302
3.3. Инвестициялық қызметпен байланысты
ақша қозғалысының жиынтығы 300
4. Қаржылық қызмет
4.1. Жарғылық капиталға өзгерістер 401
4.2. Сатып алынған өз акциялары 402
4.3. Қосымша капиталдағы өзгерістер 403
4.4. Реттелген борыштың өзгерістері 404
4.5. Акция бойынша девидендтер төлеу 405
4.6. Айналымға шығарылған басқа да
бағалы қағаздар 406
4.7. Қаржылық қызметпен байланысты ақша
қозғалысының жиынтығы 400
5. Ақшаның таза өсу (азаю) жиынтығы 500
6. Ақша қозғалысына байланысты емес
операциялар
6.1. Кредиттік серіктестіктің резервтері 601
6.2. Бағалау нәтижесі 602
Ақша қозғалысына байланысты емес
операциялардың жиынтығы 600
7. Барлығы (жол 500 + жол 600) 700
8. Жыл басына ақша қалдығы 800
9. Жыл аяғына ақша қалдығы 900
10. Ақшы қозғалысы 1000
---------------------------------------------------------------------------
Басшы ----------------------- Аты-жөні
Бас бухгалтер --------------- Аты-жөні
Орындаушы ------------------- Аты-жөні
телефон
Қазақстан Республикасы Ұлттық Банкінің
1999 жылғы 25 желтоқсандағы N 472 қаулысымен
бекітілген кредиттік серіктестердің қаржылық
және реттеуші есебін жасау және ұсыну ережесіне
N 4 қосымша
---------------------------------------------------------------------------
Қазақстан Респуб.! Кредиттік серіктестіктің атауы:
ликасының Ұлттық !
Банкі !
РС/КЦ Кестесі- !
Теңгемен кредит ! Күні:
беру және алуға !
есептелген !
сыйақы !
---------------------------------------------------------------------------
Кредит беру Мерзімі Теңге (мың)
көлемі
1-30 31-90 91-180 181-365 1-2 2 жылдан Жиынтығы
күн күн күн к жыл астам
Банктерге және
банктік операция.
лардың жекелеген
түрлерін жүргі.
зетін ұйымдарға
кредиттер КЦ100 0 КЦ101 0 КЦ102 0 КЦ103 0 КЦ104 0 КЦ105 0 КЦ106 0
Банктерге және
банктік операция.
лардың жекелеген
түрлерін жүргі.
зетін ұйымдарға
кредит КЦ110 КЦ111 КЦ112 КЦ113 КЦ114 КЦ115 КЦ116
Анықтама үшін:
Алуға есептелген
сыйақы КЦ120 КЦ121 КЦ122 КЦ123 КЦ124 КЦ125 КЦ126
Алуға факторинг
және басқа да
дисконттық деби.
торлық берешектер КЦ200 0 КЦ201 0 КЦ202 0 КЦ203 0 КЦ204 0 КЦ205 0 КЦ206 0
Мемлекеттік
ұйымдарға КЦ210 КЦ211 КЦ212 КЦ213 КЦ214 КЦ215 КЦ216
Мемлекеттік емес
ұйымдарға және
жеке адамдарға КЦ220 КЦ221 КЦ222 КЦ223 КЦ224 КЦ225 КЦ226
Анықтама үшін:
Алуға есептелген
сыйақы КЦ230 КЦ231 КЦ232 КЦ233 КЦ234 КЦ235 КЦ236
Қаржылық
лизинг КЦ300 0 КЦ301 0 КЦ302 0 КЦ303 0 КЦ304 0 КЦ305 0 КЦ306 0
Мемлекеттік
ұйымдарға КЦ310 КЦ311 КЦ312 КЦ313 КЦ314 КЦ315 КЦ316
Мемлекеттік емес
ұйымдарға және
жеке адамдарға КЦ320 КЦ321 КЦ322 КЦ323 КЦ324 КЦ325 КЦ326
Анықтама үшін:
Алуға есептелген
сыйақы КЦ330 КЦ331 КЦ332 КЦ333 КЦ334 КЦ335 КЦ336
Ауылшаруашылық
мақсатына
кредиттер КЦ400 0 КЦ401 0 КЦ402 0 КЦ403 0 КЦ404 0 КЦ405 0 КЦ406 0
Мемлекеттік
ұйымдарға КЦ410 КЦ411 КЦ412 КЦ413 КЦ414 КЦ415 КЦ416
Мемлекеттік емес
ұйымдарға және
жеке адамдарға КЦ420 КЦ421 КЦ422 КЦ423 КЦ424 КЦ425 КЦ426
Анықтама үшін:
Алуға есептелген
сыйақы КЦ430 КЦ431 КЦ432 КЦ433 КЦ434 КЦ435 КЦ436
Құрылысқа
кредиттер КЦ500 0 КЦ501 0 КЦ502 0 КЦ503 0 КЦ504 0 КЦ505 0 КЦ506 0
Мемлекеттік
ұйымдарға КЦ510 КЦ511 КЦ512 КЦ513 КЦ514 КЦ515 КЦ516
Мемлекеттік емес
ұйымдарға және
жеке адамдарға КЦ520 КЦ521 КЦ522 КЦ523 КЦ524 КЦ525 КЦ526
Жеке адамдарға КЦ530 КЦ531 КЦ532 КЦ533 КЦ534 КЦ535 КЦ536
Анықтама үшін:
Алуға есептелген
сыйақы КЦ540 КЦ541 КЦ542 КЦ543 КЦ544 КЦ545 КЦ546
Жылжымайтын
мүлікті сатып
алуға кредиттер КЦ600 0 КЦ601 0 КЦ602 0 КЦ603 0 КЦ604 0 КЦ605 0 КЦ606 0
Мемлекеттік
ұйымдарға КЦ610 КЦ611 КЦ612 КЦ613 КЦ614 КЦ615 КЦ616
Мемлекеттік емес
ұйымдарға және
жеке адамдарға КЦ620 КЦ621 КЦ622 КЦ623 КЦ624 КЦ625 КЦ626
Жеке адамдарға КЦ630 КЦ631 КЦ632 КЦ633 КЦ634 КЦ635 КЦ636
Анықтама үшін:
Алуға есептелген
сыйақы КЦ 640 КЦ641 КЦ642 КЦ643 КЦ644 КЦ645 КЦ646
Басқа кредиттер
(овердрафты
қосқанда) КЦ700 КЦ701 КЦ702 КЦ703 КЦ704 КЦ705 КЦ706
Мемлекеттік
ұйымдарға КЦ710 КЦ711 КЦ712 КЦ713 КЦ714 КЦ715 КЦ716
Мемлекеттік емес
ұйымдарға және
жеке адамдарға КЦ720 КЦ721 КЦ722 КЦ723 КЦ724 КЦ725 КЦ726
Жеке адамдарға КЦ730 КЦ731 КЦ732 КЦ733 КЦ734 КЦ735 КЦ336
Анықтама үшін:
Алуға есептелген
сыйақы КЦ740 КЦ741 КЦ742 КЦ743 КЦ744 КЦ745 КЦ346
Берілген кредит.
тердің жиынтығы КЦ800 0 КЦ801 0 КЦ802 0 КЦ803 0 КЦ804 0 КЦ805 0 КЦ806 0
Одан: шағын және
орта бизнеске
берілген кредит.
тер КЦ900 0 КЦ901 0 КЦ902 0 КЦ903 0 КЦ904 0 КЦ905 0 КЦ906 0
Заңды тұлғаларға КЦ910 КЦ911 КЦ912 КЦ913 КЦ914 КЦ915 КЦ816
Жеке кәсіпкер.
лерге КЦ920 КЦ921 КЦ922 КЦ923 КЦ924 КЦ925 КЦ816
Анықтама үшін:
Алуға есептелген
сыйақы КЦ930 КЦ931 КЦ932 КЦ933 КЦ934 КЦ935 КЦ816
Анықтама үшін:
Сыйақының белгі.
ленген ставкасы.
мен берілген
кредиттер КЦ1000 0 КЦ1001 0 КЦ1002 0 КЦ1003 0 КЦ1004 0 КЦ1005 КЦ1006 0
Сыйақының өз.
гермелі ставка.
сымен берілген
кредиттер КЦ1100 КЦ1101 КЦ1102 КЦ1103 КЦ1104 КЦ1105 КЦ1106
Сыйақының ор.
таша есептелген
ставкасымен
берілген
кредиттер КЦ1200 КЦ1201 КЦ1202 КЦ1203 КЦ1204 КЦ1205 КЦ1206
Кредиттік серіктестіктің директоры____________ Аты-жөні
М.О. Бас бухгалтер_____________________________ Аты-жөні
Орындаушы _________________________________ Аты-жөні
Қазақстан Республикасы Ұлттық Банкінің
1999 жылғы 25 желтоқсандағы N 472 қаулысымен
бекітілген кредиттік серіктестердің қаржылық
және реттеуші есебін жасау және ұсыну ережесіне
N 5 қосымша
---------------------------------------------------------------------------
Қазақстан Респуб.! Кредиттік серіктестіктің атауы:
ликасының Ұлттық !
Банкі !
РС/ДЮ Кестесі- !
Кредиттік серік. ! Күні:
тестікке қатысушы!
(акционер)- заңды!
тұлғалардың депо.!
зиттерінің көлемі!
және сыйақы став.!
касын белгілеу !
---------------------------------------------------------------------------
Заңды тұлғалардың депозиттері Теңге (мың)
Өтеудің бастапқы мерзімі
1-30 31-90 91-180 181-365 1-2 2 жылдан Жиынтығы
күн күн күн күн жыл астам
Сыйақы төлеумен
талап ету
депозиттері ДЮ100
Анықтама үшін:
жылдық процентпен
сыйақының орташа
есептелген ставка.
сы ДЮ110
Сыйақы төлемей
талап ету
депозиттері ДЮ120
Жинақ депозиттер ДЮ130
Анықтама үшін:
жылдық процентпен
сыйақының орташа
есептелген
ставкасы ДЮ140
Мерзімді депозиттер
Орташа есептелген
ставкамен ДЮ150 ДЮ151 ДЮ152 ДЮ153 ДЮ154 ДЮ155 ДЮ156
Анықтама үшін:
жылдық процентпен
сыйақы ставкасы ДЮ160 ДЮ161 ДЮ162 ДЮ163 ДЮ164 ДЮ165 ДЮ166
Заңды тұлғалар
депозиттерінің
жиынтығы ДЮ170 ДЮ171 ДЮ172 ДЮ173 ДЮ174 ДЮ175 ДЮ176
Анықтама үшін:
жылдық процентпен
сыйақының орташа
есептелген
ставкасы ДЮ180 ДЮ181 ДЮ182 ДЮ183 ДЮ184 ДЮ185 ДЮ186
Анықтама үшін:
Талап ету депозиттері
бойынша түзетулер
(жазбаларды
түзету) ДЮ200
Депозиттік
есепшоттар саны
(барлық түрлері),
бірлік ДЮ300
Кредиттік серіктестіктің директоры____________ Аты-жөні
М.О. Бас бухгалтер_____________________________ Аты-жөні
Орындаушы _________________________________ Аты-жөні
Қазақстан Республикасы Ұлттық Банкінің
1999 жылғы 25 желтоқсандағы N 472 қаулысымен
бекітілген кредиттік серіктестердің қаржылық
және реттеуші есебін жасау және ұсыну ережесіне
N 6 қосымша
---------------------------------------------------------------------------
Қазақстан Респуб.! Кредиттік серіктестіктің атауы:
ликасының Ұлттық !
Банкі !
РС/ДЮ Кестесі- !
Кредиттік серік. ! Күні:
тестікке қатысушы!
лар (акционерлер)!
- заңды тұлғалар !
депозиттерінің !
көлемі !
және сыйақы став.!
касын белгілеу !
---------------------------------------------------------------------------
Жеке адамдардың депозиттері Теңге (мың)
Өтеудің бастапқы мерзімі
1-30 31-90 91-180 181-365 1-2 2 жылдан Жиынтығы
күн күн күн күн жыл астам
Сыйақы төлеумен
талап ету
депозиттері ДФ100
Анықтама үшін:
жылдық процентпен
сыйақының орташа
ставкасы ДФ110
Сыйақы төленбеген
сыйақымен талап
ету депозиттері ДФ120
Жинақ депозиттер ДФ130
Анықтама үшін:
жылдық процентпен
сыйақының орташа
ставкасы ДФ140
Мерзімді депозиттер
Орташа алынған
ставкамен ДФ150 ДФ151 ДФ152 ДФ153 ДФ154 ДФ155 ДФ156
Анықтама үшін:
жылдық процентпен
сыйақының орташа
ставкасы ДФ160 ДФ161 ДФ162 ДФ163 ДФ164 ДФ165 ДФ166
Жеке адамдардың
депозиттерінің
жиынтығы ДФ170 ДФ171 ДФ172 ДФ173 ДФ174 ДФ175 ДФ176
Анықтама үшін:
жылдық процентпен
сыйақының орташа
ставкасы ДФ180 ДФ181 ДФ182 ДФ183 ДФ184 ДФ185 ДФ186
Анықтама үшін:
Талап ету депозиттері
бойынша түзетулер
(жазбаларды
түзету)мың теңге ДФ200
Депозиттік
есепшоттардың саны
(барлық түрлері),
бірлік ДФ300
Кредиттік серіктестіктің директоры____________ Аты-жөні
М.О. Бас бухгалтер_____________________________ Аты-жөні
Орындаушы _________________________________ Аты-жөні
Қазақстан Республикасы Ұлттық Банкінің
1999 жылғы 25 желтоқсандағы N 472 қаулысымен
бекітілген кредиттік серіктестердің қаржылық
және реттеуші есебін жасау және ұсыну ережесіне
N 7 қосымша
---------------------------------------------------------------------------
Қазақстан Респуб.! Кредиттік серіктестіктің атауы:
ликасының Ұлттық !
Банкі !
РС/ПВ Кестесі- !
қабылданған ақша ! Күні:
аударымдарын !
орындау !
---------------------------------------------------------------------------
Аударымдарды жөнелтушілер Теңге (мың)
Екінші Банктік опе. Басқа Заңды Заңды тұлға
деңгей. рациялардың ұйымдар тұлға болып құрыл.
дегі жекелеген түр. жиынтығы май-ақ өз
банк лерін жүргі. қызметін
зетін ұйымдар жүргізетін
кәсіпкерлер
Міндеттемелер.
дің жалпы
сомасы ПВ10 0 ПВ11 0 ПВ12 0 ПВ13 0 ПВ14 0
Орындалған
ақшы аударымда.
рының жалпы
сомасы ПВ20 ПВ21 ПВ22 ПВ23 ПВ24
Ақша аударымдары
бойынша орындал.
маған міндеттеме ПВ30 ПВ31 ПВ32 ПВ33 ПВ34
таблицаның жалғасы:
Басқа Жеке Жиынтығы
жеке адам
адамдар жиынтығы
1 ПВ15 0 ПВ16 0 ПВ14 0
2 ПВ25 ПВ26 ПВ27
3 ПВ35 ПВ36 ПВ37
Кредиттік серіктестіктің директоры____________ Аты-жөні
М.О. Бас бухгалтер _____________________________ Аты-жөні
Орындаушы _________________________________ Аты-жөні
Қазақстан Республикасы Ұлттық Банкінің
1999 жылғы 25 желтоқсандағы N 472 қаулысымен
бекітілген кредиттік серіктестердің қаржылық
және реттеуші есебін жасау және ұсыну ережесіне
N 8 қосымша
---------------------------------------------------------------------------
Қазақстан Респуб.! Кредиттік серіктестіктің атауы:
ликасының Ұлттық !
Банкі !
РС/КЛ Кестесі- !
Қабылданған ! Күні:
клирингтік !
төлемдерді !
орындау !
---------------------------------------------------------------------------
Клирингтік төлемдер Теңге (мың)
Екінші Банктік опе. Басқа Жиынтығы
деңгей. рациялардың ұйымдар
дегі жекелеген түр.
банкте лерін жүргі.
зетін ұйымдар
Түскен клирингтік
төлемдердің көлемі КЛ10 0 КЛ11 0 КЛ12 0 КЛ13 0
Орындалмаған
төлемдердің көлемі КЛ20 0 КЛ21 0 КЛ22 0 КЛ23 0
клиенттің кінәсінен КЛ210 КЛ211 КЛ212 КЛ213
клирингтік палаты.
ның кінәсінен КЛ220 КЛ221 КЛ222 КЛ223
Айыппұл санкциялары КЛ30 0 КЛ31 0 КЛ32 0 КЛ33 0
клиентке КЛ310 КЛ311 КЛ312 КЛ313
клирингтік палатаға КЛ320 КЛ321 КЛ322 КЛ323
Кредиттік серіктестіктің директоры____________ Аты-жөні
М.О. Бас бухгалтер _____________________________ Аты-жөні
Орындаушы _________________________________ Аты-жөні
Қазақстан Республикасы Ұлттық Банкінің
1999 жылғы 25 желтоқсандағы N 472 қаулысымен
бекітілген кредиттік серіктестердің қаржылық
және реттеуші есебін жасау және ұсыну ережесіне
N 9 қосымша
Шетел валютасын сатып алу және сату туралы
Есеп
______________________________________
(кредиттік серіктестіктің толық атауы)
"___"____ және"___"__________аралығындағы кезеңге
---------------------------------------------------------------------------
Валютаның !Символ !Сатып !Сатып !Сатып !Шетел валютасын сатып алу
атауы ! !алудың !алудың !алудың !---------------------------
! !орташа !төменгі !ең жоға.!Барлығы!Орташа !Ең төмен
! !есептел.!бағамы !рғы ба. ! !бағам !баға
! !ген ба. !(валюта !ғамы ( ! !бойынша !бойынша
! !ғамы ( !бірлігін!валюта ! !сатып алу!сатып алу
! !валюта !теңге, !бірлігі.! !көлемі !көлемі
! !бірлігі.!тиын) !не тең. ! ! !
! !не теңге! !ге, тиын!
! !тиын) ! !) !
---------------------------------------------------------------------------
1 2 3 4 5 6 7 8
---------------------------------------------------------------------------
Доллар США 100
Немецкая марка 200
Российский рубль 300
Киргизский сом 400
Узбекский сум 500
Китайский юань 600
Прочие валюты 700
Итого: 800
---------------------------------------------------------------------------
таблицаның жалғасы:
---------------------------------------------------------------------------
көлемі (мың теңге) !Сатудың !Сатудың !Сатудың !Шетел валютасың сату кө.
---------------------!орташа !ең төм. !ең жо. !лемі (мың теңге)
Ең жоғары бағам !есептел.!енгі ба.!ғарғы !--------------------------
бойынша сатып алу !ген ба. !ғамы ( !бағамы !Барлы.!Орташа !Ең тө.
көлемі !ғамы ( !валюта !(валюта !ғы !есептел. !менгі
!валюта !бірлігі.!бірлігі.! !ген бағам!бағам
!бірлігі.!не тең.!не тең. ! !бойынша !бойынша
!не теңге!ге, !ге, ! !сатып алу!сату
!тиын) !тиын) !тиын) ! !көлемі !көлемі
---------------------------------------------------------------------------
9 ! 10 ! 11 ! 12 ! 13 ! 14 ! 15
---------------------------------------------------------------------------
таблицаның жалғасы:
-----------------------------------
Ең жоғары бағам ! Сальдо !
бойынша сату !(6-кес.-13-кес),!
көлемі !мың.теңге !
----------------------------------!
16 ! 17 !
----------------------------------!
Кредиттік серіктестіктің директоры____________ Аты-жөні
М.О. Бас бухгалтер _____________________________ Аты-жөні
Орындаушы _________________________________ Аты-жөні
СТН нөмері Қазақстан Республикасы Ұлттық Банкінің
ОКПО коды 1999 жылғы 25 желтоқсандағы N 472 қаулысымен
МФО нөмері бекітілген кредиттік серіктестердің қаржылық
Кор.есепшот нөмері және реттеуші есебін жасау және ұсыну ережесінің
Кредиттік серіктестіктің N 2 қосымшасына
тұрған жері N 2 нысан
Қаржы-шаруашылық қызметінің
нәтижелері туралы есеп
______________________________
(кредиттік серіктестіктің атауы)
________ жылдың "___"_________ жағдай бойынша
мың теңге
---------------------------------------------------------------------------
Баптар ! Символ ! Есеп ! Есеп беретін
! ! беретін! кезеңнің
! ! күнге ! басында
---------------------------------------------------------------------------
1 ! 2 ! 3 ! 4
--------------------------------------------------------------------------
I. Сыйақы алумен байланысты кірістер: 100
Банктегі депозиттер бойынша сыйақы
алумен байланысты кірістер 110
Облигациялар және басқа да бағалы
қағаздар бойынша сыйақы алумен
байланысты кірістер 120
Кері сату талабымен сатып алынған
бағалы қағаздар операциялары бойынша
сыйақы алумен байланысты кірістер 130
Банктерге берілген кредиттер бойынша
сыйақы алумен байланысты кірістер 140
Заңды тұлғаларға (банктерден басқа)
берілген кредиттер бойынша сыйақы
алумен байланысты кірістер 150
Заңды тұлғаларға (халыққа) берілген
кредиттер бойынша сыйақы алумен
байланысты кірістер 160
Сыйақы алумен байланысты басқа
кірістер 170
II. Сыйақы төлеумен байланысты
шығыстар: 200
Кредиттік серіктестіктің қатысушы-
банктерінің кредиттері және
депозиттері бойынша төленген сыйақы 210
Кредиттік серіктестіктің қатысушы-
заңды тұлғаларының (банктерден басқа)
депозиттері бойынша төленген сыйақы 220
Кредиттік серіктестіктің қатысушы-жеке
адамдарының депозиттері бойынша
төленген сыйақы 230
Басқа банктердің кредиттері бойынша
төленген сыйақы 240
Банктік операциялардың жекелеген
түрлерін жүргізетін ұйымдардың
кредиттері бойынша төленген сыйақы 250
Қазақстан Республикасы Ұлттық
Банкінің кредиттері бойынша төленген
сыйақы 260
Қазақстан Республикасы Үкіметінің
кредиттері бойынша төленген сыйақы 270
Сыйақы төлеумен байланысты басқа да
шығыстар 280
III. Сыйақы алумен байланысты таза
кірістер (I-II): 300
IV. Сыйақы алумен байланысты емес
кірістер: 400
Реттелген борышқа инвестициядан
кірістер 410
Қызмет көрсетуге, төлемдерді аударуға
және комиссиялық жинауларға ақы төлеу 420
Бағалаудан кіріс/шығыс 430
Сыйақы алумен байланысты емес
басқа да кірістер 440
V. Сыйақы алумен байланысты емес
шығыстар: 500
Кредиттік серіктестіктің қызметкер.
леріне шығыстар: 510
Жалақы 511
Жәрдемақы 512
Жалақы қорынан салықтар 513
Кредиттік серіктестіктің қызметкерлеріне
басқа да шығыстар 514
Офисті және жабдықты ұстауға
шығыстар 520
Сот шығасысы 530
Сыйақы алумен байланысты емес басқа
да шығыстар 540
VI. Қорға аударуға дейінгі таза
операциялық кіріс (III+IV-V): 600
VII. Жіктелген активтер және шартты
міндеттемелер бойынша шығындарды
жабуға резерв 601
VIII.Қорға аударғаннан кейінгі таза
операциялық кіріс (VI-VII): 666
IХ. Активтерді сатудан түсім/ысырап 700
Бағалы қағаздарды сатудан түсім/ысырап 710
Кредиттерді сатудан түсім/ысырап 720
Басқа активтерді сатудан түсім/ысырап 730
Шетел валютасын сатудан түсім/ысырап 740
Х. Көлденең баптар: 800
Көлденең кіріс 810
Көлденең шығын 820
ХI. Салықтарды төлеуге дейінгі кіріс
(шығын)(VIII+IХ+Х) 900
ХII. Салық төлемдері* 901
ХIII.Таза кіріс (шығын) (XI-XII) 999
---------------------------------------------------------------------------
Басшы ____________________
Бас бухгалтер ________________
* 1) Салық сомасы Қазақстан Республикасының "Салық және бюджетке
төленетін басқа да міндетті төлемдер туралы" Заңына сәйкес есептелінеді.
СТН нөмері Қазақстан Республикасы Ұлттық Банкінің
ОКПО коды 1999 жылғы 25 желтоқсандағы N 472 қаулысымен
МФО нөмері бекітілген кредиттік серіктестердің қаржылық
Кор.есепшот нөмері және реттеуші есебін жасау және ұсыну ережесінің
Кредиттік серіктестіктің N 1 қосымшасына
тұрған жері N 1 нысан
Бухгалтерлік баланс
______________________________
(кредиттік серіктестіктің толық атауы)
________ "___"_________ жағдай бойынша
мың теңге
---------------------------------------------------------------------------
Активтер ! Символ ! Есеп ! Есеп беретін
! ! беретін! кезеңнің
! ! күнге ! басында
---------------------------------------------------------------------------
1 ! 2 ! 3 ! 4
--------------------------------------------------------------------------
І. Қолма-қол валюта 110
оның ішінде:
1.1. Ұлттық валюта - теңге 111
1.2. Шетел валютасы 112
ІІ. Қазақстан Республикасының Ұлттық
Банкідегі депозиттер 120
ІІІ. Депозиты в банках (за вычетом
провизий на покрытие убытков) 130
IV. Бағалы қағаздар 140
V. Несиелер және лизингтер (шығындарды
жабуға провизияларды есептен шығарғанда) 150
VI. Реттелген борышқа инвестициялар 160
VII. Кредиттік серіктестіктің орындалмаған
міндеттемелері бойынша талаптары 170
VIII. Негізгі-құрал жабдықтар
(амортизацияны есептен шығарғанда) 180
IХ. Материалдық емес активтер
(амортизацияны есептен шығарғанда) 190
Х. Басқа активтер 195
ХI. Алу: жіктелген активтер және
дебиторлық берешек бойынша шығындарды
жабуға басқа да провизиялар 199
---------------------------------------------------------------------------
Активтер жиынтығы (I+II+III+IV+V+VI+ 10
VII+VIII+IХ+Х-ХI)
---------------------------------------------------------------------------
мың теңге
---------------------------------------------------------------------------
Міндеттеме !Символ ! Есеп ! Есеп беру
! ! беретін күнге! кезеңінің
! ! ! басында
---------------------------------------------------------------------------
1 ! 2 ! 3 ! 4
---------------------------------------------------------------------------
І. Депозиттер* 200
Оның ішінде:
1.1. Талап ету депозиттері 201
1.2. Жинақ депозиттері 202
1.3. Мерзімді депозиттер 203
ІІ. Қазақстан Республикасының Ұлттық
Банк алдындағы берешек 210
ІІІ. Қазақстан Республикасының Үкіметі
алдындағы берешек 220
IV. Банктер және ұйымдар алдындағы
берешек 230
V. Кредиттік серіктестіктің бағалы
қағаздары 240
VI. Кредиттік серіктестіктің
орындалмаған міндеттемелері 250
VII. Басқа қарыздар 260
VIII. Басқа да міндеттемелер 270
---------------------------------------------------------------------------
Міндеттемелер жиынтығы 20
(I+II+III+IV+V+VI+VII+VIII)
---------------------------------------------------------------------------
мың теңге
---------------------------------------------------------------------------
Капитал !Символ ! Есеп ! Есеп беру
! ! беретін күнге! кезеңінің
! ! ! басында
---------------------------------------------------------------------------
1 ! 2 ! 3 ! 4
---------------------------------------------------------------------------
IХ. Жарғы капиталы (өзі сатып алған
акцияларды алып тастағанда) 300
Х. Қосымша капитал 310
ХI. Кредиттік серіктестіктің
резервтік капиталы 320
ХII. Негізгі құрал-жабдықты қайта
бағалау резерві 330
ХIII. Қайта бағалау бойынша резервтер 340
ХIV. Өткен жылдардың бөлінбеген таза 350
пайдасы (жабылмаған шығын)
ХV. Бөлінбеген таза пайда
(жабылмаған шығын) 360
---------------------------------------------------------------------------
Капиталдың жиынтығы (IХ+Х+ХI+ХII+ХIII 30
+ХIV+ХV)
---------------------------------------------------------------------------
Пассивтер жиынтығы: 40
---------------------------------------------------------------------------
Анықтама үшін:
Құрылмаған провизиялар сомасы 001
Құрылмаған провизияларды алып тастағанда 002
өз капиталы
Басшы _________________________аты-жөні
М.О.
Бас бухгалтер _____________________аты-жөні
* 1) Төменде көрсетілген депозиттердің анықтамаларының заңды күші жоқ
және тек осы есепті жасағанда ғана қолданылады.
Кредиттік серіктестіктер тартқан барлық депозиттер (есеп айырысу және ағымдағы есепшоттарды қоса) мына төмендегі депозиттер санатының біреуіне кіргізілуі тиіс.
Талап ету депозиті - кредиттік серіктестікке белгілі бір мерзімге орналастырылған кредиттік серіктестіктің қатысушыларының (акционерлерінің) - заңды және жеке тұлғалардың ақшасы, оны салымшы (депозитор) алуы немесе кредиттік серіктестікке алдын ала хабарламай-ақ басқа адамға аударылуы мүмкін. Бұндай депозит бойынша сыйақы (мүдде) есептелмейді.
Жинақ депозит - кредиттік серіктестікке орналастырылған кредиттік серіктестіктің қатысушыларының (акционерлерінің) - заңды және жеке тұлғалардың ақшасы, салымшы оның сомасын кредиттік серіктестікке міндетті түрде хабарлай отырып, белгілі бір сәтте өсіруі (азайтуы) мүмкін. Сыйақыны (мүддені) есептеу депозиттің бұрын келісілген мөшерінен басталады және оны сақтаудың нақты мерзіміне жасалады. Жинақ депозитінен оны сақтау мерзімі ішінде ішінара ақша алу саны шектеледі.
Мерзімді депозит - кредиттік серіктестікке белгілі бір мерзімге
орналастырылған кредиттік серіктестік қатысушыларының (акционерлерінің) -
заңды және жеке тұлғалардың ақшасы, ол мерзімі өткеннен кейін тиесілі
сыйақымен (мүддемен) қоса толық сомада қайтарылады. Мерзімді депозит
бойынша қосымша жарналар және ішінара төлемдер көзделмейді, ал оны
келісілген мерзімнен бұрын алған жағдайда сыйақы (мүдде) төленбейді.
СТН нөмері Қазақстан Республикасы Ұлттық Банкінің
ОКПО коды 1999 жылғы 25 желтоқсандағы N 472 қаулысымен
МФО нөмері бекітілген кредиттік серіктестердің қаржылық
Кор.есепшот нөмері және реттеуші есебін жасау және ұсыну ережесіне
Кредиттік серіктестіктің N 10 қосымша
тұрған жері
Баланс (700-КТ-нысан)
______________________________
(кредиттік серіктестіктің атауы)
________жылдың "___"_________ жағдай бойынша
мың теңге
---------------------------------------------------------------------------
баланстық ! Есепшоттардың және баланстық есепшоттардың сыныптары, !Сомасы
есепшот. ! топтары !
тардың NN !---------------------------------------------------------------
! І сынып - Активтер
--------------------------------------------------------------------------
1000 Қолма-қол ақша
1001 Кассадағы қолма-қол ақша
1002 Жолдағы банкноттар мен металл ақшалар
1003 Айырбастау пунктеріндегі қолма-қол ақша
1050 Корреспонденттік есепшоттар
1051 Кредиттік серіктестіктің ҚРҰБ-дегі корреспонденттік есепшоты
1052 Кредиттік серіктестіктің банктердегі корреспонденттік
есепшоттары
1150 ҚРҰБ қайта қаржыландыруы үшін қолайлы қазынашылық
міндеттемелер және басқа да жоғары өтімді бағалы қағаздар
1151 ҚРҰБ-нің қысқа мерзімді ноттары
1152 Қазақстан Республикасы Қаржы министрлігінің қазынашылық
міндеттемелері
1153 Қазақстан Республикасы Қаржы министрлігінің қазынашылық
облигациялары
1154 Қазақстан Республикасы Қаржы министрлігінің қазынашылық
бондары
1155 ҚРҰБ қайта қаржыландыруы үшін қолайлы басқа да жоғары өтімді
бағалы қағаздар
1200 Сатуға арналған бағалы қағаздар
1201 Белгіленген кіріспен сатуға арналған бағалы қағаздар
1202 Белгіленбеген кіріспен сатуға арналған бағалы қағаздар
1250 Банктерге орналастырылған депозиттер
1251 Банктерде орналастырылған овенайт депозиттер
1252 Банктерде орналастырылған қысқа мерзімді депозиттер (1 айдан
кем)
1253 Банктерде орналастырылған қысқа мерзімді депозиттер (1 жылдан
кем)
1254 Банктерде орналастырылған орташа мерзімді депозиттер
1255 Банктерде орналастырылған ұзақ мерзімді депозиттер
1256 Депозиттер бойынша банктердің мерзімі өткен берешегі
1257 Депозиттер бойынша банктердің оқшауланған берешегі
1269 Банктерде орналастырылған депозиттер бойынша арнайы резервтер
(провизиялар)
1300 Банктерге берілген кредиттер және аванстар
1302 Банктерге берілген қысқа мерзімді кредиттер
1303 Банктерге берілген орташа мерзімді кредиттер
1304 Банктерге берілген орташа мерзімді кредиттер
1305 Банктерге қаржылық лизинг банкам
1306 Кредиттер бойынша мерзімі өткен берешек
1307 Кредиттер бойынша оқшауланған берешек
1339 Банктерге берілген кредиттер бойынша арнайы резервтер
(провизиялар)
1400 Клиенттерге талаптар
1401 Клиенттерге берілген овердрафтар
1407 Клиенттерге факторинг
1409 Клиенттерге берілген вексель кредиттері
1411 Клиенттерге берілген қысқа мерзімді кредиттер
1414 Клиенттерге берілген орташа мерзімді кредиттер
1417 Клиенттерге берілген ұзақ мерзімді кредиттер
1420 Клиенттерге қаржылық лизинг
1422 Клиенттерге форфейтинг
1424 Кредиттер бойынша клиенттердің мерзімі өткен берешегі
1427 Кредиттер бойынша клиенттердің оқшауланған берешегі
1439 Клиенттерге берілген кредиттер бойынша арнайы резервтер
(провизиялар)
1440 Клиенттерге берілген басқа кредиттер
1450 Басқа бағалы қағаздар
1451 Өтеуге дейінгі ұсталатын белгіленген кіріспен бағалы қағаздар
1452 Сатуға жарамды бегіленген кіріспен бағалы қағаздар
1454 Сатуға жарамды белгіленбеген кіріспен бағалы қағаздар
1456 "Кері Репо" операциясы
1460 Жалпы резервтер
1465 Кредиттік қызметтен шығындарды жабуға жалпы резервтер
(провизиялар)
1469 Басқа банктік қызметтен шығындарды жабуға жалпы резервтер
(провизиялар)
1470 Реттелген борышқа инвестиция
1475 Реттелген борышқа инвестиция
1550 Төлемдер бойынша есеп айырысулар
1552 Кредиттік серіктестіктің қатысушыларымен (акционерлерімен)
есеп айырусылар
1600 Материалдық қорлар
1602 Басқа материалдық қорлар
1650/1690 Негізгі құрал-жабдықтар және материалдық емес активтер
1651 Салынып жатқан (орнатылатын) негізгі құралдар
1652 Жер, үй және ғимарат
1653 Компьютер жабдығы
1654 Басқа негізгі құрал-жабдықтар
1655 Қаржылық лизингке қабылданған негізгі құралдар
1656 Жалға беруге арналған негізгі құрал-жабдықтар
1657 Жалданатын үйлер бойынша күрделі шығыстар
1659 Материалдық емес активтер
1692 Үйлер және ғимараттар бойынша есептелген амортизация
1693 Компьютер жабдығы бойынша есептелген амортизация
1694 Басқа негізгі құрал-жабдықтар бойынша есептелген амортизация
1695 Қаржылық лизинг бойынша алынған негізгі құрал-жабдықтар
бойынша есептелген амортизация
1696 Жалға беруге арналған негізгі құрал-жабдықтар бойынша
есептелген амортизация
1697 Жалданатын үйлерге күрделі шығыстар бойынша есептелген
амортизация
1699 Материалдық активтер бойынша есептелген амортизация
1700 Сыйақы (мүдде) алумен байланысты есептелген кірістер
1705 Корреспонденттік есепшоттар бойынша есептелген кірістер
1715 ҚРҰБ қайта қаржыландыруы үшін қолайлы жоғары өтімді бағалы
қағаздар бойынша есептелген кірістер
1720 Сатуға арналған бағалы қағаздар бойынша есептелген кірістер
1725 Банктерге орналастырылған депозиттер бойынша есептелген
кірістер
1730 Банктерге берілген кредиттер бойынша есептелген кірістер
1731 Банктерге берілген кредиттер бойынша мерзімі өткен сыйақы
(мүдде)
1740 Клиенттерге берілген кредиттер бойынша есептелген кірістер
1741 Клиенттерге берілген кредиттер бойынша мерзімі өткен сыйақы
(мүдде)
1745 Басқа бағалы қағаздар бойынша есептелген кірістер
1747 Реттелген борышқа инвестиция бойынша есептелген кірістер
1749 Басқа мерзімі өткен сыйақы (мүдде)
1750 Сыйақыны (мүддені) және шығыстарды алдын ала төлеу
1751 Алынған кредиттер мен депозиттер бойынша сыйақыны (мүддені)
алдын ала төлеу
1791 Басқа да алдын ала төлеудер
1800 Бағалы қағаздар бойынша сыйлық ақылар және жеңілдіктер
1801 ҚРҰБ қайта қаржыландаруы үшін қолайлы сатып алынатын жоғары
өтімді бағалы қағаздар бойынша сыйлық ақылар
1802 Басқа да сатып алынатын бағалы қағаздар бойынша сыйлық ақылар
1803 Айналымға шығарылған бағалы қағаздар бойынша жеңілдіктер
1804 Бағалы қағаздарды сатып алғанға есептелінген олар бойынша
сыйақы (мүдде)
1850 Басқа дебиторлар
1851 Салықтар, қорларға міндетті аударымдар бойынша есеп айырысулар
1852 Брокерлермен есеп айырысулар
1853 Акционерлермен (серіктестікке қатысушылармен) (дивидендтер
бойынша) есеп айырысулар
1854 Кредиттік серіктестіктің қызметкерлерімен есеп айырысулар
1855 Құжаттық есеп айырысулар бойынша дебиторлар
1856 Күрделі қаржы бойынша дебиторлар
1857 Ұзақ мерзімді табыс салығы
1860 Басқа дебиторлар
1861 Кепілдеме бойынша дебиторлар
1870 Басқа транзиттік есепшоттар
1899 Дебиторлық берешектер бойынша арнайы резервтер (провизиялар)
---------------------------------------------------------------------------
Активтер жиынтығы:
---------------------------------------------------------------------------
баланстық ! Есепшоттардың және баланстық есепшоттардың сыныптары, !Сомасы
! топтары !
есепшоттар!---------------------------------------------------------------
NN ! II сынып - Міндеттеме
--------------------------------------------------------------------------
2030 Қазақстан Республикасының Үкіметінен алынған кредиттер
2034 Қазақстан Республикасының Үкіметінен алынған қысқа мерзімді
кредиттер
2035 Қазақстан Республикасының Үкіметінен алынған орташа мерзімді
кредиттер
2036 Қазақстан Республикасының Үкіметінен алынған ұзақ мерзімді
кредиттер
2038 Қазақстан Республикасының Үкіметінен алынған кредиттер бойынша
кредиттік серіктестіктің мерзімі өткен берешегі
2050 Банктерден алынған кредиттер
2051 Кредиттік серіктестіктің Қазақстан Республикасының Ұлттық
Банкінен алған кредиттері
2054 Банктерден алынған қысқа мерзімді кредиттер
2055 Банктерден алынған орташа мерзімді кредиттер
2056 Банктерден алынған ұзақ мерзімді кредиттер
2057 Банктерден алынған қаржылық лизинг
2058 Банктерден алынған кредиттер бойынша кредиттік серіктестіктің
мерзімі өткен берешегі
2059 Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкінен алынған кредиттер
бойынша кредиттік серіктестіктің мерзімі өткен берешегі
2060 Банктік операциялардың жекелеген түрлерін жүргізетін
ұйымдардан алынған кредиттер
2064 Банктік операциялардың жекелеген түрлерін жүргізетін
ұйымдардан алынған қысқа мерзімді кредиттер
2065 Банктік операциялардың жекелеген түрлерін жүргізетін
ұйымдардан алынған орташа мерзімді кредиттер
2066 Банктік операциялардың жекелеген түрлерін жүргізетін
ұйымдардан алынған ұзақ мерзімді кредиттер
2068 Банктік операциялардың жекелеген түрлерін жүргізетін
ұйымдардан алынған кредиттер бойынша кредиттік серіктестіктің
мерзімі өткен берешегі
2120 Мерзімді депозиттер
2123 Кредиттік серіктестіктің қатысушы (акционер) банктерінің қысқа
мерзімді депозиттері (1 айдан кем)
2124 Кредиттік серіктестіктің қатысушы (акционер) банктерінің қысқа
мерзімді депозиттері (1 жылдан кем)
2125 Кредиттік серіктестіктің қатысушы (акционер) банктерінің
орташа мерзімді депозиттері
2127 Кредиттік серіктестіктің қатысушы (акционер) банктерінің ұзақ
мерзімді депозиттері
2200 Кредиттік серіктестіктің қатысушылары (акционерлері) алдындағы
міндеттеме
2203 Кредиттік серіктестіктің қатысушыларының (акционерлерінің)
ағымдағы есепшоттар
2211 Кредиттік серіктестіктің қатысушыларының (акционерлерінің)
талап ету депозиттері
2215 Кредиттік серіктестіктің қатысушыларының (акционерлерінің)
қысқа мерзімді депозиттері
2217 Кредиттік серіктестіктің қатысушыларының (акционерлерінің)
орташа мерзімді депозиттері
2219 Кредиттік серіктестіктің қатысушыларының (акционерлерінің)
ұзақ мерзімді депозиттері
2221 Кредиттік серіктестіктің қатысушыларының (акционерлерінің)
арнайы депозиттері
2223 Кредиттік серіктестіктің қатысушыларының (акционерлерінің)
кепілдеме-депозиттері
2225 Кредиттік серіктестіктің қатысушыларымен (акционерлерімен)
операциялар бойынша серіктестіктің мерзімі өткен берешегі
2227 Алынған қаржылық лизинг
2229 Кредиттік серіктестіктің қатысушыларының (акционерлерінің)
басқа депозиттері
2300 Айналымға шығарылған бағалы қағаздар
2301 Айналымға шығарылған облигациялар
2302 "Репо" операциясы
2303 Айналымға шығарылған басқа бағалы қағаздар
2400 Реттелген борыштар
2401 5 жылдан кем өтеу мерзімімен реттелген борыштар
2402 5 жылдан артық өтеу мерзімімен реттелген борыштар
2550 Төлемдер бойынша есеп айырысулар
2552 Кредиттік серіктестіктің қатысушыларымен (акционерлерімен)
есеп айырысулар
2700 Сыйақы (мүдде) төлеумен байланысты есептелген шығыстар
2702 Кредиттік серіктестіктің қатысушыларының (акционерлерінің)
талап ету депозиттері бойынша есептелген шығыстары
2703 Қазақстан Республикасының Үкіметінен алынған кредиттер бойынша
есептелген шығыстар
2705 Банктерден алынған кредиттер бойынша есептелген шығыстар
2706 Банктік операциялардың жекелеген түрлерін жүргізетін
ұйымдардан алынған кредиттер бойынша есептелген шығыстар
2712 Қатысушы (акционер) банктерден алынған мерзімді депозиттер
бойынша есептелген шығыстар
2720 Кредиттік серіктестіктің қатысушыларының (акционерлерінің)
мерзімді депозиттері бойынша есептелген шығыстар
2730 Айналымға шығарылған басқа бағалы қағаздар бойынша есептелген
шығыстар
2740 Реттелген борыш бойынша есептелген шығыстар
2749 Мерзімі өткен сыйақы (мүдде)
2750 Алдын ала төленген кірістер
2751 Сыйақы (мүдде) алумен байланысты алдын ала төленген кірістер
2791 Басқа алдын ала төлемдер
2800 Бағалы қағаздар бойынша жеңілдіктер және сыйлық ақылар
2801 ҚРҰБ қайта қаржыландыруы үшін қолайлы сатып алынатын жоғары
өтімді бағалы қағаздар бойынша жеңілдіктер
2802 Сатып алынатын бағалы қағаздар бойынша жеңілдіктер
2803 Айналымға шығарылған бағалы қағаздар бойынша сыйлық ақылар
2850 Басқа кредиторлар
2851 Сыйлықтар, қорларға міндетті ақша аударымдары бойынша есеп
айырысулар
2852 Брокерлермен есеп айырысулар
2853 Кредиттік серіктестіктің акционерлерімен (қатысушыларымен)
есеп айырысулар
2854 Кредиттік серіктестіктің қызметкерлерімен есеп айырысулар
2855 Құжаттық есеп айырысулар бойынша кредиторлар
2856 Күрделі қаржы бойынша кредиторлар
2857 Мұрсат берілген табыс салығы
2860 Басқа кредиторлар
2870 Басқа транзиттік есепшоттар
---------------------------------------------------------------------------
Міндеттемелер жиынтығы
---------------------------------------------------------------------------
III сынып - Өз капиталы
---------------------------------------------------------------------------
3000 Кредиттік серіктестіктің жарғылық қоры
3001 Жарияланған жарғылық қор - жай акциялар (ЖШС құрылтайшыларының
үлесі)
3002 Төленбеген жарғылық қор - жай акциялар (ЖШС құрылтайшыларының
үлесі)
3003 Сатып алынған өзінің жай акциялары
3025 Жарияланған жарғылық қор - артықшылық берілген акциялар
3026 Төленбеген жарғылық қор - артықшылық берілген акциялар
3027 Сатып алынған өзінің артықшылық берілген акциялары
3100 Қосымша капитал
3101 Акциялар бойынша сыйлық ақылар
3500 Кредиттік серіктестіктің қоры
3510 Кредиттік серіктестіктің резервтік қоры
3540 Негізгі құрал-жабдықты қайта бағалаудың резервтері
3561 Ұзақ мерзімді қаржы инвестицияларын қайта бағалау бойынша
резервтер
3580 Өткен жылдардың бөлінбеген таза кірісі (жабылмаған шығын)
3581 Шетел валютасының өткен жылдарғы қайта бағалау резервтері
3585 Кредитті валюта тепе-теңдігін белгілеумен өткен жылдарғы
кредиттерді теңгемен қайта бағалау резервтері
3586 Депозитті валюта тепе-теңдігін белгілеумен өткен жылдарғы
депозиттерді теңгемен қайта бағалау резервтері
3599 Бөлінбеген таза кіріс (жабылмаған шығын)
---------------------------------------------------------------------------
Өз капиталының жиынтығы
--------------------------------------------------------------------------
Пассив жиынтығы:
--------------------------------------------------------------------------
Бірінші басшы _______________________
аты-жөні
М.О. Бас бухгалтер _______________________
аты-жөні
Орындаушы _______________________
телефон: аты-жөні
"___"______________ 199__ж.
700-КТ нысанға
N 1 қосымша
Кірістер және шығыстар
___________________________________________
(кредиттік серіктестіктің толық атауы)
"___"________ жағдай бойынша
СТН нөмері
ОКПО коды
Кор.есепшоттың нөмері
Кредиттік серіктестіктің
тұрған жері
(мың теңге)
---------------------------------------------------------------------------
баланстық !Есепшоттар мен баланстық есепшоттар сыныптарының және !Сомасы
! топтарының атаулары !
есепшоттар!---------------------------------------------------------------
NN !IV класс- Кірістер
--------------------------------------------------------------------------
4050 Корреспондеттік есепшоттар бойынша сыйақы (мүдде) алуға
байланысты кірістер
4051 ҚРҰБ-тегі корреспонденттік есепшоттар бойынша сыйақы (мүдде)
алуға байланысты кірістер
4052 Банктегі корреспонденттік есепшоттар бойынша сыйақы (мүдде)
алуға байланысты кірістер
4150 Қазынашылық міндеттемелер және Қазақстан Республикасы
Ұлттық Банкі қайта қаржыландыруы үшін жарамды басқа да жоғары
өтімді бағалы қағаздар бойынша сыйақы (мүдде) алуға
байланысты кірістер
4151 Қазақстан Республикасы Ұлттық Банкінің қысқа мерзімді
ноттары бойынша сыйақы (мүдде) алуға байланысты кірістер
4152 Қазақстан Республикасы Қаржы министрлігінің қазынашылық
міндеттемелері бойынша сыйақы (мүдде) алуға байланысты кірістер
4153 Қазақстан Республикасы Қаржы министрлігінің қазынашылық
облигациялары бойынша сыйақы (мүдде) алуға байланысты кірістер
4154 Қазақстан Республикасы Қаржы министрлігінің қазынашылық
бондар бойынша сыйақы (мүдде) алуға байланысты кірістер
4155 Басқа жоғары өтімді бағалы қағаздар бойынша сыйақы (мүдде)
алуға байланысты кірістер
4200 Сатуға арналған бағалы қағаздар бойынша сыйақы (мүдде)
алуға байланысты кірістер
4201 Сатуға арналған кіріс белгіленген бағалы қағаздар бойынша
сыйақы (мүдде) алуға байланысты кірістер
4250 Банктерге орналастырылған депозиттер бойынша сыйақы (мүдде)
алуға байланысты кірістер
4251 Банктерге орналастырылған овернайт депозиттері бойынша сыйақы
(мүдде) алуға байланысты кірістер
4252 Банктерге орналастырылған қысқа мерзімді депозиттер бойынша
сыйақы (мүдде) алуға байланысты кірістер (1 айдан кем)
4253 Банктерге орналастырылған қысқа мерзімді депозиттер бойынша
сыйақы (мүдде) алуға байланысты кірістер (1 жылдан кем)
4254 Банктерге орналастырылған орташа мерзімді депозиттер бойынша
сыйақы (мүдде) алуға байланысты кірістер
4255 Банктерге орналастырылған ұзақ мерзімді депозиттер бойынша
сыйақы (мүдде) алуға байланысты кірістер
4256 Депозиттер бойынша банктердің мерзімі өткен берешегі бойынша
сыйақы (мүдде) алуға байланысты кірістер
4300 Банктерге берілген кредиттер мен аванстар бойынша сыйақы
(мүдде) алуға байланысты кірістер
4302 Банктерге берілген қысқа мерзімді кредиттер бойынша сыйақы
(мүдде) алуға байланысты кірістер
4303 Банктерге берілген орташа мерзімді кредиттер бойынша сыйақы
(мүдде) алуға байланысты кірістер
4304 Банктерге берілген ұзақ мерзімді кредиттер бойынша сыйақы
(мүдде) алуға байланысты кірістер
4305 Банктерге берілген қаржы лизинг бойынша сыйақы (мүдде) алуға
байланысты кірістер
4306 Кредиттік серіктестіктің қатысушы (акционер) банктеріне
берілген депозиттер мен кредиттер бойынша қаржылық лизинг
бойынша сыйақы (мүдде) алумен байланысты кірістер
4349 Банктерге берілген комиссиялық сыйақылар
4400 Клиенттерге берілген кредиттер бойынша сыйақы (мүдде) алумен
байланысты кірістер
4401 Клиенттерге берілген овердрафтар бойынша сыйақы (мүдде) алумен
байланысты кірістер
4407 Факторинг бойынша сыйақы (мүдде) алумен байланысты кірістер
4409 Вексель кредиттері бойынша сыйақы (мүдде) алумен байланысты
кірістер
4411 Клиенттерге берілген қысқа мерзімді кредиттер бойынша сыйақы
(мүдде) алумен байланысты кірістер
4414 Клиенттерге берілген орташа мерзімді кредиттер бойынша сыйақы
(мүдде) алумен байланысты кірістер
4417 Клиенттерге берілген ұзақ мерзімді кредиттер бойынша сыйақы
(мүдде) алумен байланысты кірістер
4420 Клиенттерге қаржылық лизинг бойынша сыйақы (мүдде) алумен
байланысты кірістер
4422 Клиенттерге форфейтинг бойынша сыйақы (мүдде) алумен
байланысты кірістер
4424 Кредиттер бойынша клиенттердің мерзімі өткен берешегі бойынша
сыйақы (мүдде) алумен байланысты кірістер
4440 Клиенттерге берілген басқа кредиттер бойынша сыйақы (мүдде)
алумен байланысты кірістер
4449 Комиссионные вознаграждения по кредитам, предоставленным
клиентам
4450 Басқа бағалы қағаздар бойынша сыйақы (мүдде) алумен байланысты
кірістер
4451 Өтеуге дейін ұсталатын белгіленген кіріспен бағалы қағаздар
бойынша сыйақы (мүдде) алумен байланысты кірістер
4452 Сатуға жарамды белгіленген кіріспен бағалы қағаздар
бойынша сыйақы (мүдде) алумен байланысты кірістер
4454 Сатуға жарамды белгіленбеген кіріспен бағалы қағаздар
бойынша сыйақы (мүдде) алумен байланысты кірістер
4456 "Обратное репо" операциялары бойынша оң айырмашылық
4470 Реттелген борышқа инвестициялар бойынша сыйақы (мүдде) алумен
байланысты кірістер
4475 Реттелген борышқа инвестициялар бойынша сыйақы (мүдде) алумен
байланысты кірістер
4600 Кредиттік серіктестіктің комиссиялық кірістері
4601 Аударым операциялары бойынша кредиттік серіктестіктің
қызмет көрсетуіне комиссиялық кірістер
4602 Сақтандыру операциялары бойынша кредиттік серіктестіктің
қызмет көрсетуіне комиссиялық кірістер
4604 Шетел валютасын сатып алу-сату бойынша кредиттік
серіктестіктің қызмет көрсетуіне комиссиялық кірістер
4606 Берілген кепілдемелер бойынша кредиттік серіктестіктің
қызмет көрсетуіне комиссиялық кірістер
4607 Қатысушылардың (акционерлердің) есепшоттарын және салымдарын
жүргізу бойынша кредиттік серіктестіктің қызмет көрсетуіне
комиссиялық кірістер
4608 Кредиттік серіктестіктің басқа комиссиялық кірістері
4700 Қайта бағалаудан кредиттік серіктестіктің кірістері
4701 Қысқа мерзімді қаржы инвестицияларын Қайта бағалаудан кірістер
4703 Шетел валютасын Қайта бағалаудан кірістер
4705 Банктерге берілген валюталық тепе-сендікті белгілеумен
кредиттерді теңгемен Қайта бағалаудан кірістер
4706 Банктерге берілген валюталық тепе-сендікті белгілеумен
кредиттерді теңгемен Қайта бағалаудан кірістер
4707 Валюталық тепе-сендікті белгілеумен орналастырылған
депозиттерді теңгемен Қайта бағалаудан кірістер
4800 Басқа операциялық кірістер
4801 Жалға беру бойынша кірістер
4802 Басқа операциялық кірістер
4850 Негізгі құрал-жабдықтарды сатудан кірістер
4852 Негізгі құрал-жабдықтарды сатудан түсімдер
4853 Материалдарды сатудан түсімдер
4900 Айыппұлдар, өсімпұлдар, тұрақсыздық айыптары
4920 Басқа кірістер
4921 Банктік қызметтен алынған басқа кірістер
4922 Банктік емес қызметтен алынған басқа кірістер
4940 Төтенше кірістер
4941 Чрезвычайные доходы
4942 Есепте байқалған өткен кезеңнің кірістері
4999 Салыққа дейінгі кіріс
---------------------------------------------------------------------------
Кірістер жиынтығы
---------------------------------------------------------------------------
4999 Салыққа дейінгі кіріс
--------------------------------------------------------------------------
5999 Табыс салығы
---------------------------------------------------------------------------
(мың теңге)
---------------------------------------------------------------------------
баланстық !Есепшоттар мен баланстық есепшоттар сыныптарының және !Сомасы
! топтарының атаулары !
есепшоттар!---------------------------------------------------------------
NN ! V сынып - Шығыстар
--------------------------------------------------------------------------
5030 Қазақстан Республикасының Үкіметінен алынған кредиттер бойынша
сыйақы (мүдде) төлеумен байланысты шығыстар
5034 Қазақстан Республикасының Үкіметінен алынған қысқа мерзімді
кредиттер бойынша сыйақы (мүдде) төлеумен байланысты шығыстар
5035 Қазақстан Республикасының Үкіметінен алынған орташа мерзімді
кредиттер бойынша сыйақы (мүдде) төлеумен байланысты шығыстар
5036 Қазақстан Республикасының Үкіметінен алынған ұзақ мерзімді
кредиттер бойынша сыйақы (мүдде) төлеумен байланысты шығыстар
5038 Қазақстан Республикасының Үкіметінен алынған кредиттер бойынша
мерзімі өткен берешектер бойынша сыйақы (мүдде) төлеумен
байланысты шығыстар
5050 Айтылған талаптарға алынған кредиттер бойынша сыйақы (мүдде)
төлеуге байланысты шығыстар
5051 Кредиттік серіктестіктің Ұлттық Банктен алған кредиттері
бойынша сыйақы (мүдде) төлеуге байланысты шығыстар
5054 Банктерден алынған қысқа мерзімді кредиттер бойынша сыйақы
(мүдде) төлеуге байланысты шығыстар
5055 Банктерден алынған орташа мерзімді кредиттер бойынша сыйақы
(мүдде) төлеуге байланысты шығыстар
5056 Банктерден алынған орташа мерзімді кредиттер бойынша сыйақы
(мүдде) төлеуге байланысты шығыстар
5057 Банктерден алынған ұзақ мерзімді кредиттер бойынша сыйақы
(мүдде) төлеуге байланысты шығыстар
5058 Серіктестіктің қатысушы (акционер) - банктерінен алынған
депозиттер және кредиттер бойынша кредиттік серіктестіктің
мерзімі өткен кредиттер бойынша сыйақы (мүдде) төлеуге
байланысты шығыстар
5059 Қазақстан Республикасы Ұлттық Банкінің кредиттер бойынша
кредиттік серіктестіктің мерзімі өткен берешектері бойынша
сыйақы (мүдде) төлеуге байланысты шығыстар
5060 Банктік операциялардың жекелеген түрлерін жүргізетін
ұйымдардан алынған кредиттер бойынша сыйақы (мүдде) төлеуге
байланысты шығыстар
5064 Банктік операциялардың жекелеген түрлерін жүргізетін
ұйымдардан алынған қысқа мерзімді кредиттер бойынша сыйақы
(мүдде) төлеуге байланысты шығыстар
5065 Банктік операциялардың жекелеген түрлерін жүргізетін
ұйымдардан алынған орташа мерзімді кредиттер бойынша сыйақы
(мүдде) төлеуге байланысты шығыстар
5066 Банктік операциялардың жекелеген түрлерін жүргізетін
ұйымдардан алынған ұзақ мерзімді кредиттер бойынша сыйақы
(мүдде) төлеуге байланысты шығыстар
5068 Банктік операциялардың жекелеген түрлерін жүргізетін
ұйымдардан алынған кредиттер бойынша кредиттік серіктестіктің
мерзімі өткен берешегі бойынша сыйақы (мүдде) төлеуге
байланысты шығыстар
5090 Банктерге сыйақы (мүдде) төлеуге байланысты басқа шығыстар
5091 Банктермен операциялар жүргізу бойынша сыйақы (мүдде) төлеуге
байланысты басқа шығыстар
5095 Банктерден алынған кредиттер бойынша комиссиялық сыйақы
5120 Ақша рыногын депозиттері бойынша сыйақы (мүдде) төлеуге
байланысты шығыстар
5123 Кредиттік серіктестіктің қатысушы (акционер) банктерінің қысқа
мерзімді депозиттері бойынша сыйақы (мүдде) төлеуге байланысты
шығыстар (1 айдан кем)
5124 Кредиттік серіктестіктің қатысушы (акционер) банктерінің қысқа
мерзімді депозиттері бойынша сыйақы (мүдде) төлеуге байланысты
шығыстар (1 жылдан кем)
5125 Кредиттік серіктестіктің қатысушы (акционер) банктерінің
орташа мерзімді депозиттері бойынша сыйақы (мүдде) төлеуге
байланысты шығыстар
5127 Кредиттік серіктестіктің қатысушы (акционер) банктерінің
ұзақ мерзімді депозиттері бойынша сыйақы (мүдде) төлеуге
байланысты шығыстар
5200 Кредиттік серіктестіктің қатысушыларының (акционерлерінің)
депозиттері бойынша сыйақы (мүдде) төлеуге байланысты шығыстар
5203 Кредиттік серіктестіктің қатысушыларының (акционерлерінің)
ағымдағы есепшоттары бойынша сыйақы (мүдде) төлеуге байланысты
шығыстар
5211 Кредиттік серіктестіктің қатысушыларының (акционерлерінің)
талап ету депозиттері бойынша сыйақы (мүдде) төлеуге
байланысты шығыстар
5215 Кредиттік серіктестіктің қатысушыларының (акционерлерінің)
қысқа мерзімді депозиттері бойынша сыйақы (мүдде) төлеуге
байланысты шығыстар
5217 Кредиттік серіктестіктің қатысушыларының (акционерлерінің)
орташа мерзімді депозиттері бойынша сыйақы (мүдде) төлеуге
байланысты шығыстар
5219 Кредиттік серіктестіктің қатысушыларының (акционерлерінің)
ұзақ мерзімді депозиттері бойынша сыйақы (мүдде) төлеуге
байланысты шығыстар
5221 Кредиттік серіктестіктің қатысушыларының (акционерлерінің)
арнайы депозиттері бойынша сыйақы (мүдде) төлеуге байланысты
шығыстар
5223 Кредиттік серіктестіктің қатысушыларының (акционерлерінің)
кепілдеме депозиттері бойынша сыйақы (мүдде) төлеуге
байланысты шығыстар
5225 Кредиттік серіктестіктің қатысушыларының (акционерлерінің)
операциялар бойынша кредиттік серіктестіктің мерзімі өткен
берешегі бойынша сыйақы (мүдде) төлеуге байланысты шығыстар
5227 Алынған қаржылық лизинг бойынша сыйақы (мүдде) төлеуге
байланысты шығыстар
5229 Кредиттік серіктестіктің қатысушыларының (акционерлерінің)
басқа депозиттер бойынша сыйақы (мүдде) төлеуге байланысты
шығыстар
5230 Кредиттік серіктестік алған депозиттер және қаржылық лизинг
бойынша комиссиялық сыйақы
5300 Бағалы қағаздар және кері сатып алу операциялары бойынша
сыйақы (мүдде) төлеуге байланысты шығыстар
5301 Айналымға шығарылған облигациялар бойынша сыйақы (мүдде)
төлеуге байланысты шығыстар
5302 "Репо" операциялары бойынша теріс айырмашылық
5303 Айналымға шығарылған басқа бағалы қағаздар бойынша сыйақы
(мүдде) төлеуге байланысты шығыстар
5400 Реттелген борыш бойынша сыйақы (мүдде) төлеуге байланысты
шығыстар
5401 5 жылға дейін өтеу мерзімінен реттелген борыш бойынша
сыйақы (мүдде) төлеуге байланысты шығыстар
5402 5 жыл артық өтеу мерзімінен реттелген борыш бойынша
сыйақы (мүдде) төлеуге байланысты шығыстар
5450 Қамтамасыз етуге ақша бөлу
5451 Банктерде орналастырылған депозиттер бойынша арнайы қорларға
(провизияларға) ақша бөлу
5452 Банктерге берілген депозиттер бойынша арнайы қорларға
(провизияларға) ақша бөлу
5455 Клиенттерге берілген кредиттер бойынша арнайы қорларға
(провизияларға) ақша бөлу
5456 Кредиттік қызметтен шығындарды жабу үшін жалпы қорларға
(провизияларға) ақша бөлу
5458 Банктік басқа қызметтен шығындарды жабу үшін жалпы қорларға
(провизияларға) ақша бөлу
5459 Дебиторлық берешек бойынша жалпы қорларға (провизияларға) ақша
бөлу
5600 Кредиттік серіктестіктің комиссиялық шығыстары
5601 Аударым операциялары бойынша банктердің қызметінен комиссиялық
шығыстар
5602 Сақтандыру бойынша комиссиялық шығыстар
5604 Шетел валютасын сатып алу-сату бойынша қызметтен комиссиялық
шығыстар
5606 Алынған кепілдемелер бойынша қызметтен комиссиялық шығыстар
5607 Аудит бойынша комиссиялық шығыстар
5608 Кредиттік серіктестіктің басқа комиссиялық шығыстары
5700 Қайта бағалаудан кредиттік серіктестіктің шығындары
5701 Қысқа мерзімді қаржылық инвестицияларды қайта бағалаудан
шығындар
5702 Ұзақ мерзімді қаржылық инвестицияларды қайта бағалаудан
шығындар
5703 Шетел валютасын қайта бағалаудан шығындар
5705 Қазақстан Республикасының Үкіметінен алынған валюталық
тепе-теңдікті белгілеумен кредиттерді теңгемен қайта
бағалаудан шығындар
5706 Банктерден алынған валюталық тепе-теңдікті белгілеумен
кредиттерді теңгемен қайта бағалаудан шығындар
5707 Банктік операциялардың жекелеген түрлерін жүргізетін
ұйымдардан алынған валюталық тепе-теңдікті белгілеумен
кредиттерді теңгемен қайта бағалаудан шығындар
5708 Банктік операциялардың жекелеген түрлерін жүргізетін
ұйымдардан алынған валюталық тепе-теңдікті белгілеумен
депозиттерді теңгемен қайта бағалаудан шығындар
5720
5721 Басқару аппаратының еңбек ақысын төлеу шығыстары
5722 Қызметкерлердің еңбек ақысын төлеу шығыстары
5723 Жұмысшылардың еңбек ақысын төлеу шығыстары
5724 Жұмысшылардың еңбек ақысын төлеу шығыстары
5725 Қызметкерлердің қызметтік іссапар шығыстары
5726 Жұмысшылардың қызметтік іссапар шығыстары
5727 Жалдау бойынша қызметкерлердің еңбегіне ақы төлеу шығыстары
5728 Жалақыдан әртүрлі қорларға жарна
5729 Басқа да төлемдер
5740 Жалпы шаруашылық шығыстары
5741 Көлік шығыстары
5742 Әкімшілік шығыстары
5743 Икассацияға шығыстар
5744 Жөндеуге шығыстар
5745 Жарнамаға шығыстар
5746 Күзету және сигнализация бойынша шығыстар
5747 Өкілеттік шығыстар
5748 Басқа жалпы шаруашылық шығыстары
5760 Түсім салығынан басқа салықтар және жинаулар
5761 Қосымша құнға салық
5762 Бағалы қағаздармен операцияларға салық
5763 Басқа жалпы мемлекеттік салық
5764 Жер салығы
5765 Заңды тұлғалардың мүлкіне салық
5766 Көлік құралдарына салық
5767 Аукциондық сатудан жинау
5768 Басқа жергілікті салықтар
5769 Басқа салықтар
5780 Амортизацияға аударымдар
5781 Үйлер және ғимараттар бойынша амортизациялық аударымдар
5782 Компьютерлік техника бойынша амортизациялық аударымдар
5783 Басқа негізгі құрал-жабдықтар бойынша амортизациялық аударымдар
5784 Қаржылық лизингке қабылданған негізгі құрал-жабдықтар бойынша
амортизациялық аударымдар
5785 Жалға беруге арналған негізгі құрал-жабдықтар бойынша
амортизациялық аударымдар
5786 Жалданған үйлер бойынша капиталдық шығыстар бойынша
амортизациялық аударымдар
5788 Материалдық активтер бойынша амортизациялық аударымдар
5800 Басқа операциялық шығыстар
5801 Жай жалдау бойынша шығыстар
5802 Басқа да операциялық шығыстар
5850 Әр түрлі шығыстар және ысыраптар
5852 Негізгі құрал-жабдықты сатудан ысыраптар
5853 Негізгі құрал-жабдықтарды өтеусіз беруден ысыраптар
5900 Айыппұлдар, өсімпұлдар, тұрақсыздық айыптары
5920 басқа шығыстар
5921 Банктік қызметтен басқа шығыстар
5922 Банктік емес қызметтен басқа шығыстар
5940 Төтенше шығыстар
5941 Чрезвычайные доходы
5942 Есеп кезінде байқалған өткен кезеңнің шығындары
5999 Табыс салығы
---------------------------------------------------------------------------
Шығыстар жиынтығы
---------------------------------------------------------------------------
Кірістерді (шығыстарды) көтеру III сыныптың - Өз капиталы (3599
есепшоты) балансына аударылады.
Бірінші басшы ___________________________
аты-жөні
М.О. Бас бухгалтер ___________________________
аты-жөні
Орындаушы ___________________________
аты-жөні
телефон:
"___"___________ 199__ж.
700-КТ-нысанға
N 2 қосымша
Шартты және болуы мүмкін
талаптар мен міндеттемелер
_______________________________________
(кредиттік серіктестіктің толық атауы)
_______ жылдың "____"_______ жағдай бойынша
СТН нөмері
ОКПО код
МФО нөмері
Кор.есепшоттың нөмері
Кредиттік серіктестіктің
тұрған жері
(мың теңге)
---------------------------------------------------------------------------
баланстық !Есепшоттар мен баланстық есепшоттар сыныптарының және !Сомасы
! топтарының атаулары !
есепшоттар!---------------------------------------------------------------
NN ! VI сынып - Шартты және болуы мүмкін талаптар
--------------------------------------------------------------------------
6050 Кепілдеме есепшоттары
6055 Шығарылған немесе расталған кепілдемелер бойынша болуы
мүмкін талаптар
6075 Қабылданған кепілдемелер бойынша болуы мүмкін кепілдемелер
6080 Форфейтинг операциялары бойынша борышкерге талап
6100 Қатысушылардан (акционерлерден) және кредиттерден
депозиттерді келешекте орналастыру бойынша есепшоттар
6105 Қатысушылардан (акционерлерден) орналастырылған
депозиттер бойынша келешек талаптар
6125 Берілетін кредиттер бойынша келешек талаптар
6150 Келешекте қатысушылардың (акционерлердің) депозиттерін
және кредиттерін алу бойынша есепшоттар
6155 Қатысушылардан (акционерлерден) келешекте депозиттер
алу бойынша шартты талаптар
6175 Келешекте кредиттер алу бойынша шартты талаптар
6180 Форфейтинг бойынша өндіріп алынатын вексельдер
6200 Бағалы қағаздар сатып алу бойынша есепшоттар
6205 Бағалы қағаздарды сатып алу бойынша шартты талаптар
6300 Бағалы қағаздарды сату бойынша есепшоттар
6305 Бағалы қағаздарды сату бойынша шартты талаптар
---------------------------------------------------------------------------
Шартты және болуы мүмкін талаптар мен міндеттемелер жиынтығы
---------------------------------------------------------------------------
(мың теңге)
---------------------------------------------------------------------------
баланстық !Есепшоттар мен баланстық есепшоттар сыныптары мен !Сомасы
есепшот. ! топтарының атаулары !
тардың !---------------------------------------------------------------
NN ! VI сынып - Шартты және болуы мүмкін міндеттемелер
--------------------------------------------------------------------------
6550 Кепілдеме есепшоттары
6555 Шығарылған немесе расталған кепілдемелер бойынша болуы
мүмкін міндеттемелер
6575 Қабылданған кепілдемелер бойынша талаптарды азайту
мүмкіндігі
6580 Форфейтинг операциялары бойынша міндеттемелер
6600 Келешекте кредиттерді/депозиттерді беру/орналастыру
бойынша есепшоттар
6605 Келешекте депозиттерді орналастыру бойынша шартты
міндеттемелер
6625 Келешекте кредиттерді беру бойынша шартты міндеттемелер
6650 Серіктестіктің қатысушыларынан (акционерлерінен)
және кредиттерден келешекте депозиттер алу бойынша
есепшоттар
6655 Серіктестіктің қатысушыларынан (акционерлерінен)
алынатын депозиттер бойынша келешек міндеттемелер
6675 Алынатын кредиттер бойынша келешек міндеттемелер
6680 Форфейтинг-контресепшот бойынша өндіріп алынатын вексельдер
6700 Бағалы қағаздар сатып алу бойынша есепшоттар
6705 Бағалы қағаздарды сатып алу бойынша шартты міндеттемелер
6800 Бағалы қағаздарды сату бойынша есепшоттар
6805 Бағалы қағаздарды сату бойынша шартты міндеттемелер
---------------------------------------------------------------------------
Шартты және болуы мүмкін талаптар мен міндеттемелер жиынтығы
---------------------------------------------------------------------------
Бірінші басшы ___________________________
аты-жөні
М.О. Бас бухгалтер ___________________________
аты-жөні
Орындаушы ___________________________
аты-жөні
телефон:
"__"_______________ ____ж.
Оқығандар:
Омарбекова А.Т.
Балабекова Г.Г.