Кастодиан есептілігінің тізбесін, нысандарын, ұсыну мерзімдері мен қағидаларын бекіту туралы

      «Қаржы нарығы мен қаржы ұйымдарын мемлекеттiк реттеу, бақылау және қадағалау туралы» 2003 жылғы 4 шілдедегі Қазақстан Республикасының Заңына сәйкес Қазақстан Республикасы Ұлттық Банкінің Басқармасы ҚАУЛЫ ЕТЕДІ:
      1. Мына:
      1) осы қаулының 1-қосымшасына сәйкес Кастодиандар есептілігінің тізбесі;
      2) осы қаулының 2-қосымшасына сәйкес нысан бойынша кастодианның номиналдық ұстауында тұрған бағалы қағаздар туралы есеп;
      3) осы қаулының 3-қосымшасына сәйкес нысан бойынша клиенттердің оқшауланған (орындалмаған) тапсырмалары туралы есеп;
      4) осы қаулының 4-қосымшасына сәйкес нысан бойынша кастодиан клиенттерінің саны туралы есеп;
      5) осы қаулының 5-қосымшасына сәйкес нысан бойынша номиналдық ұстауда тұрған шет мемлекеттің заңнамасына сәйкес шығарылған бағалы қағаздар туралы есеп;
      6) осы қаулының 6-қосымшасына сәйкес кастодиандардың есептілікті ұсыну қағидалары бекітілсін.
      2. Кастодиан есептілікті Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкіне электрондық нысанда тоқсан сайын, есепті тоқсаннан кейінгі айдың соңғы жұмыс күнінен кешіктірмей ұсынады.
      3. Осы қаулының 7-қосымшасына сәйкес Қазақстан Республикасының нормативтік құқықтық актілерінің күші жойылды деп танылсын.
      4. Осы қаулы оны алғашқы ресми жарияланған күннен кейін он күнтізбелік күн өткен соң қолданысқа енгізіледі.

      Ұлттық Банк
      Төрағасы                                           Г. Марченко

      КЕЛІСІЛДІ
      Қазақстан Республикасы
      Статистика агенттігінің төрағасы
      Ә. Смайлов _____________________
      2013 жылғы 25 қараша

Қазақстан Республикасының 
Ұлттық Банкі Басқармасының
2013 жылғы 23 қыркүйектегі
№ 248 қаулысына     
1-қосымша        

Кастодиандар есептілігінің тізбесі

      Кастодианның есептілігіне мыналар кіреді:
      1) кастодианның номиналдық ұстауында тұрған бағалы қағаздар туралы есеп;
      2) клиенттердің оқшауланған (орындалмаған) тапсырмалары туралы есеп;
      3) кастодиан клиенттерінің саны туралы есеп;
      4) номиналдық ұстауда тұрған шет мемлекеттің заңнамасына сәйкес шығарылған бағалы қағаздар туралы есеп.

Қазақстан Республикасының 
Ұлттық Банкі Басқармасының
2013 жылғы 23 қыркүйектегі
№ 248 қаулысына     
2-қосымша        

Әкімшілік деректер жинау үшін арналған нысан

Номиналдық ұстауда тұрған бағалы қағаздар туралы есеп

Есепті кезең: 20 __ жылғы «__» ____________

Индекс: 1- CUST_NOM_DER

Кезеңділігі: тоқсан сайын

Кім ұсынады: кастодиан

Нысан қайда ұсынылады: Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкі

Ұсыну мерзімі – тоқсан сайын, есепті кезеңнен кейінгі айдың соңғы жұмыс күнінен кешіктірмей

нысан

_________________________________________________________
(кастодианның атауы)

кестенің жалғасы:

кестенің жалғасы:

Бірінші басшы (ол болмайтын кезеңде – оның орнындағы тұлға)
_____________________________________________________________________
                  (тегі, аты, бар болса – әкесінің аты) (қолы)
Бас бухгалтер _______________________________________________________
                  (тегі, аты, бар болса - әкесінің аты) (қолы)
Орындаушы: ___________________________ _________ ____________________
(лауазымы, тегі, аты, бар болса – әкесінің аты), (қолы) (телефон нөмірі)
Есепке қол қойылған күні 20 _________ жылғы «_________» _____________

мөр орны

Әкімшілік деректер   
жинауға арналған нысанға
қосымша        
«Номиналдық ұстауда  
тұрған бағалы қағаздар
туралы есеп»    

Әкімшілік деректер жинауға арналған нысанды
толтыру бойынша түсіндірме

Номиналдық ұстауда тұрған бағалы қағаздар туралы есеп

1. Жалпы ережелер

      1. Осы түсіндірме (бұдан әрі – Түсіндірме) «Номиналдық ұстауда тұрған бағалы қағаздар туралы есеп» нысанын (бұдан әрі – Нысан) толтыру бойынша бірыңғай талаптарды айқындайды.
      2. Нысан «Қаржы нарығы мен қаржы ұйымдарын мемлекеттiк реттеу, бақылау және қадағалау туралы» 2003 жылғы 4 шілдедегі Қазақстан Республикасы Заңының 9-бабы 1-тармағының 6) тармақшасына сәйкес әзірленді.
      3. Нысанды кастодиан тоқсан сайын жасайды.
      4. Нысанға бірінші басшы (ол болмаған кезеңде – оның орнындағы тұлға), бас бухгалтер және орындаушы қол қояды.

2. Нысанды толтыру бойынша түсіндірме

      5. 4-бағанда номиналдық ұстаушының (депозитарийдің, кастодианның, тіркеушінің немесе кастодиан номиналдық ұтауды жүзеге асыратын басқа ұйымның) атауы көрсетіледі.
      6. 7, 9, 11, 13, 15, 17, 19, 21, 23, 25, 27 және 29-бағандарда заңды тұлғаның қызметі және резиденттігіне және (немесе) жеке тұлғаның резиденттігіне байланысты кастодиан клиенттерінің шоттарында тұрған бағалы қағаздардың саны көрсетіледі.
      7. 8, 10, 12, 14, 16, 18, 20, 22, 24, 26, 28 және 30-бағандарда заңды тұлғаның қызметі және резиденттігіне және (немесе) жеке тұлғаның резиденттігіне байланысты бағалы қағаздар ұстаушылардың саны көрсетіледі.
      8. Мәліметтер болмаған жағдайда Нысан нөлдік қалдықтармен ұсынылады.

Қазақстан Республикасының 
Ұлттық Банкі Басқармасының
2013 жылғы 23 қыркүйектегі
№ 248 қаулысына     
3-қосымша        

Әкімшілік деректер жинау үшін арналған нысан

Клиенттердің оқшауланған (орындалмаған) тапсырмалары
туралы есеп

Есепті кезең: __________ 20 __ жыл үшін

Индекс: 2 - CUST_BLOK

Кезеңділігі: тоқсан сайын

Кім ұсынады: кастодиан

Нысан қайда ұсынылады: Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкі

Ұсыну мерзімі – тоқсан сайын, есепті тоқсаннан кейінгі айдың соңғы жұмыс күнінен кешіктірмей

нысан

_________________________________________________________
(кастодианның атауы)

Бірінші басшы (ол болмайтын кезеңде – оның орнындағы тұлға)
_____________________________________________________________________
                  (тегі, аты, бар болса – әкесінің аты) (қолы)
Бас бухгалтер _______________________________________________________
                  (тегі, аты, бар болса - әкесінің аты) (қолы)
Орындаушы: ___________________________ _________ ____________________
(лауазымы, тегі, аты, бар болса – әкесінің аты), (қолы) (телефон нөмірі)
Есепке қол қойылған күні 20 _________ жылғы «_________» _____________

мөр орны

Әкімшілік деректер  
жинауға арналған нысанға
қосымша        
«Клиенттердің оқшауланған
(орындалмаған)   
тапсырмалары туралы есеп»

Әкімшілік деректер жинауға арналған нысанды толтыру бойынша
түсіндірме

Клиенттердің оқшауланған (орындалмаған) тапсырмалары
туралы есеп

1. Жалпы ережелер

      1. Осы түсіндірме (бұдан әрі - Түсіндірме) «Клиенттердің оқшауланған (орындалмаған) тапсырмалары туралы есеп» нысанын (бұдан әрі – Нысан) толтыру бойынша бірыңғай талаптарды айқындайды.
      2. Нысан «Қаржы нарығы мен қаржы ұйымдарын мемлекеттiк реттеу, бақылау және қадағалау туралы» 2003 жылғы 4 шілдедегі Қазақстан Республикасының Заңының 9-бабы 1-тармағының 6) тармақшасына сәйкес әзірленді.
      3. Нысанды кастодиан тоқсан сайын жасайды. Нысан теңгемен ұсынылады.
      4. Нысанға бірінші басшы (ол болмаған кезеңде – оның орнындағы тұлға), бас бухгалтер және орындаушы қол қояды.

2. Нысанды толтыру бойынша түсіндірме

      5. 2-бағанда инвестициялық портфельді басқарушының, кастодианның клиенттері болып табылатын брокерлік және дилерлік қызметті жүзеге асыратын ұйымның атауы көрсетіледі.
      6. 3-бағанда ерікті жинақтаушы зейнетақы қорларының меншікті немесе зейнетақы активтері не инвестициялық портфельді басқаруды жүзеге асыратын ұйымдардың, кастодианның кастодиандық қызметінде тұрған брокерлік және дилерлік қызметті жүзеге асыратын ұйымдардың клиенттерінің активтері көрсетіледі.
      7. 8-бағанда нарық атауы «қор биржасы», «ұйымдастырылмаған нарық», «халықаралық нарық» форматында көрсетіледі. Егер мәміле қор биржасының сауда жүйесінде жүзеге асырылған болса, оның резиденттілік елі «қор биржасының/елінің атауы» форматында көрсетіледі.
      8. 9-бағанда оқшауланған (орындалмаған) мәміленің түрі (сатып алу, сату, «РЕПО» ашу және жабу операциялары, банктік салым шартын және басқа мәміле жасау) көрсетіледі. «РЕПО» операциялары бойынша «РЕПО» операциясының түрі де көрсетіледі: тікелей немесе кері «РЕПО».
      9. 11-бағанда кастодиан банктің мәміле жасау туралы тапсырманы оқшаулауының (орындамауының) негіздемелері көрсетіледі.
      10. Мәліметтер болмаған жағдайда Нысан нөлдік қалдықтармен ұсынылады.

Қазақстан Республикасының  
Ұлттық Банкі Басқармасының 
2013 жылғы 23 қыркүйектегі 
№ 248 қаулысына       
4-қосымша          

Әкімшілік деректер жинау үшін арналған нысан

Кастодиан клиенттерінің саны туралы есеп

Есепті кезең: __________ 20 __ жыл үшін

Индекс: 3- CUST_CLIENT

Кезеңділігі: тоқсан сайын

Кім ұсынады: кастодиан

Нысан қайда ұсыналады: Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкі

Ұсыну мерзімі – тоқсан сайын, есепті тоқсаннан кейінгі айдың соңғы жұмыс күнінен кешіктірмей

нысан

_________________________________________________________
(кастодианның атауы)

Бірінші басшы (ол болмайтын кезеңде – оның орнындағы тұлға)
_____________________________________________________________________
                  (тегі, аты, бар болса – әкесінің аты) (қолы)
Бас бухгалтер _______________________________________________________
                  (тегі, аты, бар болса - әкесінің аты) (қолы)
Орындаушы: ___________________________ _________ ____________________
(лауазымы, тегі, аты, бар болса – әкесінің аты), (қолы) (телефон нөмірі)
Есепке қол қойылған күні 20 _________ жылғы «_________» _____________

мөр орны

Әкімшілік деректер    
жинауға арналған нысанға
қосымша         
«Кастодиан клиенттерінің
саны туралы есеп»  

Әкімшілік деректер жинауға арналған нысанды толтыру бойынша
түсіндірме

Кастодиан клиенттерінің саны туралы есеп

1. Жалпы ережелер

      1. Осы түсіндірме (бұдан әрі – Түсіндірме) «Кастодиан клиенттерінің саны туралы есеп» нысанын (бұдан әрі – Нысан) толтыру бойынша бірыңғай талаптарды айқындайды және ұсынымдық сипатта болады.
      2. Нысан «Қаржы нарығы мен қаржы ұйымдарын мемлекеттiк реттеу, бақылау және қадағалау туралы» 2003 жылғы 4 шілдедегі Қазақстан Республикасының Заңының 9-бабы 1-тармағының 6) тармақшасына сәйкес әзірленді.
      3. Нысанды кастодиан тоқсан сайын жасайды.
      4. Нысанға бірінші басшы (ол болмаған кезеңде – оның орнындағы тұлға), бас бухгалтер және орындаушы қол қояды.

2. Нысанды толтыру бойынша түсіндірме

      5. 2-бағанда кастодианның клиенттері болып табылатын заңды және жеке тұлғаларының атауы көрсетіледі.
      6. 3-бағанда кастодиан клиентінің резиденттік белгісі көрсетіледі.
      7. 4, 5 және 6-бағандарда тиісті баған бойынша «1» белгісі көрсетіледі және «Жиынтығы» деген жолда жинақталады.
      8. Мәліметтер болмаған жағдайда Нысан нөлдік қалдықтармен ұсынылады.

Қазақстан Республикасының 
Ұлттық Банкі Басқармасының
2013 жылғы 23 қыркүйектегі
№ 248 қаулысына     
5-қосымша        

Әкімшілік деректер жинау үшін арналған нысан

Номиналдық ұстауда тұрған шет мемлекеттің
заңнамасына сәйкес шығарылған бағалы қағаздар туралы есеп

Есепті кезең: 20 __ жылғы «__» ____________

Индекс: 4- CUST_NOM_DER_IN

Кезеңділігі: тоқсан сайын

Кім ұсынады: кастодиан

Нысан қайда ұсынылады: Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкі

Ұсыну мерзімі – тоқсан сайын, есепті тоқсаннан кейінші айдың соңғы жұмыс күнінен кешіктірмей

нысан

_________________________________________________________
(кастодианның атауы)

Бірінші басшы (ол болмайтын кезеңде – оның орнындағы тұлға)
_____________________________________________________________________
               (тегі, аты, бар болса – әкесінің аты)    (қолы)
Бас бухгалтер _______________________________________________________
               (тегі, аты, бар болса - әкесінің аты) (қолы)
Орындаушы: ___________________________ _________ ____________________
(лауазымы, тегі, аты, бар болса – әкесінің аты), (қолы) (телефон нөмірі)
Есепке қол қойылған күні 20 _________ жылғы «_________» _____________

Мөр орны

Әкімшілік деректер жинауға  
арналған нысанға       
қосымша            
«Номиналдық ұстауда тұрған
шет мемлекеттің заңнамасына
сәйкес шығарылған бағалы 
қағаздар туралы есеп»  

Әкімшілік деректер жинауға арналған нысанды толтыру
бойынша түсіндірме

Номиналдық ұстауда тұрған шет мемлекеттің
заңнамасына сәйкес шығарылған бағалы қағаздар туралы есеп

1. Жалпы ережелер

      1. Осы түсіндірме (бұдан әрі – Түсіндірме) «Номиналдық ұстауда тұрған шет мемлекеттің заңнамасына сәйкес шығарылған бағалы қағаздар туралы есеп» нысанын (бұдан әрі – Нысан) толтыру бойынша бірыңғай талаптарды айқындайды және ұсынымдық сипатта болады.
      2. Нысан «Қаржы нарығы мен қаржы ұйымдарын мемлекеттiк реттеу, бақылау және қадағалау туралы» 2003 жылғы 4 шілдедегі Қазақстан Республикасының Заңының 9-бабы 1-тармағының 6) тармақшасына сәйкес әзірленді.
      3. Нысанды кастодиан тоқсан сайын жасайды.
      4. Нысанға бірінші басшы (ол болмаған кезеңде – оның орнындағы тұлға), бас бухгалтер және орындаушы қол қояды.

2. Нысанды толтыру бойынша түсіндірме

      5. 4-бағанда Қазақстан Республикасының резиденті емес эмитенттерінің бағалы қағаздарды номиналдық ұстаушыларының қызметін кастодианға көрсететін шетелдік номиналдық ұстаушының атауы көрсетіледі.
      6. 5-бағанда кастодианға Қазақстан Республикасының резиденті емес эмитенттерінің бағалы қағаздарының номиналдық ұстаушысы бойынша қызмет көрсететін номиналдық ұстаушы болып табылатын брокердің атауы көрсетіледі.
      7. 6-бағанда шет мемлекеттің заңнамасына сәйкес шығарылған бағалы қағаздардың түпкілікті меншік иесінің (жеке тұлға үшін тегі, аты (бар болса - әкесінің аты, заңды тұлға үшін атауы) 4-бағанда көрсетілген номиналдық ұстаушы болып табылатын брокердің клиентінің атауы көрсеіледі.
      8. Мәліметтер болмаған жағдайда Нысан нөлдік қалдықтармен ұсынылады.

Қазақстан Республикасының  
Ұлттық Банкі Басқармасының 
2013 жылғы 23 қыркүйектегі 
№ 248 қаулысына       
6-қосымша          

Кастодианның есептілікті ұсыну қағидалары

      1. Кастодианның есептілікті ұсыну қағидалары (бұдан әрі – Қағидалар) Қаржы нарығы мен қаржы ұйымдарын мемлекеттiк реттеу, бақылау және қадағалау туралы» 2003 жылғы 4 шілдедегі Қазақстан Республикасының Заңына сәйкес әзірленді және ерікті жинақтаушы зейнетақы қорларының кастодиан-банктері (бұдан әрі – кастодиан-банк) есептілікті Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкіне (бұдан әрі – уәкілетті орган) ұсыну тәртібін айқындайды.
      2. Осы Қағидалар уәкілетті органда қолданылмайды.
      3. Есептілік қағаз тасымалдауышта жасалады, оған бірінші басшы (ол болмаған кезеңде – оның орнындағы тұлға), бас бухгалтер қол қояды, мөрмен расталады және кастодианда сақталады.
      4. Электрондық нысандағы есептілік ұсынылатын деректердің конфиденциалдылығын және түзетілмейтіндігін қамтамасыз ете отырып криптографиялық қорғау құралдырымен ақпаратты кепілдік бере отырып жеткізудің тасымалдау жүйесін қолдана отырып ұсынылады.
      5. Электрондық нысанда берілетін деректердің қағаз тасымалдауыштағы деректерге сәйкестігін кастодианның бірінші басшысы (ол болмаған кезеңде – оның орнындағы тұлға) және кастодианның бас бухгалтері қамтамасыз етеді.
      6. Есептілікке өзгерістер мен (немесе) толықтырулар енгізу қажет болған кезде кастодиан уәкілетті органға және Қазақстан Республикасы Ұлттық Банкінің Қаржы нарығын және қаржы ұйымдарын бақылау мен қадағалау комитетіне пысықталған есептілікті және есептілікке өзгерістер мен (немесе) толықтырулар енгізу қажеттілігі туралы себебін көрсете отырып жазбаша түсіндірме ұсынады.
      7. Есептіліктегі деректер Қазақстан Республикасының ұлттық валютасы теңгемен көрсетіледі.

Қазақстан Республикасының 
Ұлттық Банкі Басқармасының
2013 жылғы 23 қыркүйектегі
№ 248 қаулысына     
7-қосымша        

Қазақстан Республикасының күші жойылған
нормативтік құқықтық актілерінің тізбесі

      1. Қазақстан Республикасы Қаржы нарығын және қаржы ұйымдарын реттеу мен қадағалау жөніндегі агенттігі Басқармасының «Кастодианның есеп беру ережесін бекіту туралы» 2004 жылғы 12 маусымдағы № 155 қаулысы (Нормативтік құқықтық актілерді мемлекеттік тіркеу тізілімінде № 2941 тіркелген).
      2. Қазақстан Республикасы Қаржы нарығын және қаржы ұйымдарын реттеу мен қадағалау жөніндегі агенттігі Басқармасының «Бағалы қағаздар нарығы кәсіби қатысушыларының есеп беруін реттейтін кейбір нормативтік құқықтық актілерге өзгерістер мен толықтырулар енгізу туралы» 2005 жылғы 28 мамырдағы № 164 қаулысының (Нормативтік құқықтық актілерді мемлекеттік тіркеу тізілімінде № 3706 тіркелген) 1-тармағының 3) тармақшасы.
      3. Қазақстан Республикасы Қаржы нарығын және қаржы ұйымдарын реттеу мен қадағалау жөніндегі агенттігі Басқармасының «Бағалы қағаздар рыногы кәсіби қатысушыларының есеп беруін реттейтін кейбір нормативтік құқықтық актілерге өзгерістер мен толықтырулар енгізу туралы» 2005 жылғы 26 қарашадағы № 415 қаулысының (Нормативтік құқықтық актілерді мемлекеттік тіркеу тізілімінде № 3988 тіркелген, 2006 жылы «Қаржы жаршысы» журналында, № 1 (25) жарияланған) 1-тармағының 3) тармақшасы.
      4. Қазақстан Республикасы Қаржы нарығын және қаржы ұйымдарын реттеу мен қадағалау жөніндегі агенттігі Басқармасының «Қазақстан Республикасының кейбір нормативтік құқтық актілеріне қаржы рыногы мен қаржылық ұйымдарды мемлекеттік реттеу мен қадағалау мәселелері бойынша өзгерістер мен толықтырулар енгізу туралы» 2007 жылғы 25 маусымдағы № 173 қаулысының (Нормативтік құқықтық актілерді мемлекеттік тіркеу тізілімінде № 4848 тіркелген, (2007 жылғы 5 қыркүйекте «Заң газеті» газетінде, № 135 (1338) жарияланған,) қосымшасының 4) тармағы.
      5. Қазақстан Республикасы Қаржы нарығын және қаржы ұйымдарын реттеу мен қадағалау жөніндегі агенттігі Басқармасының «Қазақстан Республикасының кейбір нормативтік құқықтық актілеріне қаржы нарығын және қаржы ұйымдарын реттеу мен қадағалау мәселелері бойынша өзгерістер мен толықтырулар енгізу туралы» 2010 жылғы 1 маусымдағы № 73 қаулысының (Нормативтік құқықтық актілерді мемлекеттік тіркеу тізілімінде № 6315 тіркелген) 1-тармағы.