"Қазақстан Республикасында зейнетақымен қамсыздандыру туралы" Қазақстан Республикасы
Заңының
45-3 бабының 1-тармағының 2) тармақшасын орындау мақсатында Қазақстан Республикасының Қаржы нарығын және қаржы ұйымдарын реттеу мен қадағалау жөніндегі агенттігінің Басқармасы қаулы етеді:
1. Жинақтаушы зейнетақы қорларының тарату комиссияларының есеп пен қосымша ақпаратты ұсыну нысандары, мерзімі және кезеңділігі туралы нұсқаулық бекітілсін.
2. Осы қаулы Қазақстан Республикасының Әділет министрлігінде мемлекеттік тіркеуден өткен күннен бастап он төрт күн өткеннен кейін күшіне енеді.
3. Қаржы ұйымдарын тарату департаменті (Бадырленова Ж.Р.):
1) Заң департаментімен (Байсынов М.Б.) бірлесіп осы қаулыны Қазақстан Республикасының Әділет министрлігінде мемлекеттік тіркеуден өткізу шараларын қабылдасын;
2) осы қаулы Қазақстан Республикасының Әділет министрлігінде мемлекеттік тіркелген күннен бастап он күндік мерзімде оны Қазақстан Республикасының Қаржы нарығын және қаржы ұйымдарын реттеу мен қадағалау жөніндегі агенттігінің бөлімшелеріне жіберсін.
4. Қазақстан Республикасының Қаржы нарығын және қаржы ұйымдарын реттеу мен қадағалау жөніндегі агенттігінің қызметін қамтамасыз ету департаменті (Несіпбаев Р.Р.) осы қаулыны Қазақстан Республикасының бұқаралық ақпарат құралдарында жариялау шараларын қолға алсын.
5. Осы қаулының орындалуын бақылау Қазақстан Республикасының Қаржы нарығын және қаржы ұйымдарын реттеу мен қадағалау жөніндегі агенттігі Төрағасының орынбасары Е.Л.Бахмутоваға жүктелсін.
Төраға
Қазақстан Республикасының
Қаржы нарығын және қаржы
ұйымдарын реттеу мен
қадағалау жөніндегі
агенттігі Басқармасының
"Жинақтаушы зейнетақы
қорларының тарату
комиссияларының есеп пен
қосымша ақпаратты ұсыну
нысандары, мерзімі және
кезеңділігі туралы
нұсқаулықты бекіту
жөніндегі" 2004 жылғы
15 наурыз N 71 қаулысымен
бекітілген
Жинақтаушы зейнетақы қорларының тарату комиссияларының есеп пен қосымша ақпаратты ұсыну нысандары, мерзімі және кезеңділігі туралы нұсқаулық
1-тарау. Жалпы ережелер
1. Осы Нұсқаулық "Қазақстан Республикасында зейнетақымен қамсыздандыру туралы", " Қаржы рыногын және қаржылық ұйымдарды мемлекеттік реттеу мен қадағалау туралы", " Бухгалтерлік есеп және қаржылық есеп беру туралы" Қазақстан Республикасының Заңдарына және Қазақстан Республикасының басқа да нормативтік құқықтық актілеріне сәйкес әзірленді.
2. Осы Нұсқаулық жинақтаушы зейнетақы қорларының тарату комиссияларының есеп пен қосымша ақпаратты қаржы рыногын және қаржы ұйымдарын реттеу мен қадағалауды жүзеге асыратын уәкілетті мемлекеттік органға (бұдан әрі - уәкілетті орган) ұсыну нысандарын, мерзімін және кезеңділігін белгілейді.
3. Осы Нұсқаулықтың қолданылуы уәкілетті органның рұқсатымен акционерлердің жалпы жиналысының шешімі бойынша (ерікті тарату) және Қазақстан Республикасының заң актілерінде көзделген жағдайларда соттың шешімі бойынша (еріксіз тарату) таратылатын жинақтаушы зейнетақы қорларына (бұдан әрі - қорлар) таралады.
2-тарау. Қорлардың тарату комиссияларының есеп ұсынуы
4. Қорлардың тарату комиссияларының есептеріне:
1) зейнетақы активтерін басқа қорларға аударғанға дейін Нормативтік құқықтық актілерді мемлекеттік тіркеу тізілімінде 2003 жылғы 14 тамыздағы N 2447 тіркелген Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкі Басқармасының "Жинақтаушы зейнетақы қорларының есеп беру тәртібін бекіту туралы" 2003 жылғы 4 шілдедегі N 213 қаулысымен бекітілген Жинақтаушы зейнетақы қорларының есеп беру
ережесінің
4-тармағында көзделген есеп;
2) аралық тарату балансы (осы Нұсқаулықтың 1-қосымшасы);
3) бір айда жасалған жұмыс туралы есеп (ай сайынғы есеп);
4) тоқсанда жасалған жұмыс туралы есеп (тоқсан сайынғы есеп);
5) бір жылда жасалған жұмыс туралы есеп (жылдық есеп);
6) тарату туралы есеп;
7) тарату балансы (осы Нұсқаулықтың 2-қосымшасы) жатады.
5. Қорлардың тарату комиссиялары уәкілетті органға есептерді мынадай кезеңділікпен ұсынады:
1) аралық тарату балансын - оны жасау үшін белгіленген мерзім аяқталғаннан кейін бес жұмыс күні ішінде;
2) ай сайынғы есепті - есепті айдан кейінгі айдың алтысынан кешіктірмей. Тарату комиссиясы жасалған жұмыс туралы ай сайынғы есепті қаңтар, ақпан, сәуір, мамыр, шілде, тамыз, қазан, қараша айы үшін тапсырады;
3) тоқсан сайынғы есепті - есепті тоқсаннан кейінгі айдың сегізінен кешіктірмей. Тарату комиссиясы жасалған жұмыс туралы тоқсан сайынғы есепті ағымдағы жылдың бірінші, екінші және үшінші тоқсаны үшін тапсырады;
4) жылдық есепті - есепті жылдан кейінгі жылдың жиырма бесінші қаңтарынан кешіктірмей;
5) тарату туралы есеп және тарату балансы - қордың кредиторларымен есеп айырысып болғаннан кейін жеті күн ішінде.
6. Қорлардың тарату комиссиялары жасалған жұмыс туралы есептерді уәкілетті органға қағаз тасымалдаушысында ұсынады.
Қорлардың тарату комиссиялары жасалған жұмыс туралы есептерді уәкілетті органға қағаз тасымалдаушысында ұсыну талабымен оларды электрондық тасымалдаушыда да ұсынуға құқылы. Қағаз тасымалдаушысында ұсынылатын есеп электрондық тасымалдаушыда ұсынылатын есепке сәйкес болуы тиіс.
7. Тарату комиссиясының ай сайынғы есебіне:
1) таратылатын қордың есепті күнгі жағдайы бойынша бухгалтерлік балансы (осы Нұсқаулықтың 3-қосымшасы);
2) есепті күнге активтердің жай-күйі туралы есеп (осы Нұсқаулықтың 4-қосымшасы);
3) есепті күнге міндеттемелердің жай-күйі туралы есеп (осы Нұсқаулықтың 5-қосымшасы);
4) есепті кезең үшін ағымдағы шот бойынша ақша қозғалысы туралы есеп (осы Нұсқаулықтың 6-қосымшасы);
5) есепті кезең үшін касса бойынша ақша қозғалысы туралы есеп (осы Нұсқаулықтың 7-қосымшасы);
6) есепті кезеңде зейнетақы активтерін аудару туралы есеп (осы Нұсқаулықтық 15-қосымшасы);
7) есептің кезеңде зейнетақы төлемдері бойынша берешек туралы есеп (осы Нұсқаулықтың 16-қосымшасы) жатады.
8. Ай сайынғы есептің есеп беру күні есепті айдан кейінгі айдың бірінші күні болып табылады. Ай сайынғы есеп үшін өткен есеп беру күні бұрынғы ай сайынғы есептің есеп беру күні болып табылады.
9. Тарату комиссиясы тоқсан сайынғы есепті жіберген кезде, осы Нұсқаулықтың 7-тармағында көрсетілген құжаттардан басқа:
1) есепті күнгі жағдай бойынша таратылатын қордың дебиторлық берешегін өндіріп алу туралы есепті (осы Нұсқаулықтың 8-қосымшасы);
2) есепті күнге таратылатын қордың өз мүлкінің жай-күйі туралы есепті (осы Нұсқаулықтың 9-қосымшасы);
3) есепті күнгі жағдай бойынша қордың тарату комиссиясының кредиторлармен есеп айырысу туралы және ағымдағы берешегі жөніндегі есепті (осы Нұсқаулықтың 10-қосымшасы);
4) қордың тарату комиссиясы есепті кезең үшін тарату өндірісіне шыққан шығыстары туралы есепті (осы Нұсқаулықтың 11-қосымшасы) ұсынады.
10. Тоқсан сайынғы есептің есеп беру күні есепті тоқсаннан кейінгі айдың бірінші күні болып табылады. Тоқсан сайынғы есеп үшін өткен есеп беру күні бұрынғы тоқсан сайынғы есептің есеп беру күні болып табылады.
11. Тарату комиссиясы жылдық есепті жіберген кезде, осы Нұсқаулықтың 9-тармағында көрсетілген құжаттардан басқа:
1) есепті күнгі жағдай бойынша таратылатын қордың борышкері болып табылатын қызметкерлерге қатысты қозғалған қылмыстық істер туралы ақпаратты (осы Нұсқаулықтың 12-қосымшасы);
2) қордың тарату комиссиясы қызметкерлерінің және жауапқа тартылған қызметкерлердің саны туралы есепті (осы Нұсқаулықтың 13-қосымшасы) ұсынады.
12. Жылдық есеп үшін есеп беру күні есепті кезеңнен кейінгі жылдың бірінші қаңтары болып табылады. Жылдық есеп үшін өткен есеп беру күні бұрынғы жылдық есептің есеп беру күні болып табылады.
13. Жасалған жұмыс туралы есепке (ай, тоқсан, жыл үшін) өткен кезең үшін есеп көрсеткіштерінің әрбір өзгерісі жөніндегі толық мәліметтер кіретін, қордағы тарату процесінің жай-күйі туралы түсіндірме жазба қоса беріледі.
14. Талап етілмеген кредиторлық берешек болған жағдайда міндетті түрде баланс шоттарының талдамасы ұсынылады, оларда кредиторлардың санаттары көрсетіле отырып, таратылатын қордың осы міндеттемелері ескеріледі.
15. Жасалған жұмыс туралы есеп екі дана етіп жасалады, олардың біреуі уәкілетті органға жіберіледі. Жасалған жұмыс туралы есепке тарату комиссиясының төрағасы, бас бухгалтер және орындаушы қол қойып, оған қордың мөрі басылады.
16. Жасалған жұмыс туралы есептің барлық парақтары нөмірленуі тиіс, есеп парақтарының жалпы саны оны уәкілетті органға жіберген кезде ілеспе хатта көрсетіледі.
17. Уәкілетті орган өзгертулері мен өшірулері бар қағаз тасымалдаушысындағы тарату комиссиясының жасалған жұмыс туралы есептерін қабылдамай, оларды қайтарып жібереді.
18. Жасалған жұмыс туралы есепке өзгерістерді және/немесе толықтыруларды енгізу қажет болған жағдайда тарату комиссиясы уәкілетті органға жасалған жұмыс туралы есепті ұсынған күннен бастап үш жұмыс күні ішінде уәкілетті органға өзгерістерді және/немесе толықтыруларды енгізу қажеттілігінің себептерін түсіндіре отырып түсіндірме жазбаны ұсынады.
3-тарау. Аралық тарату балансының және қор
кредиторларының талап ету тізілімінің нысаны,
оларды бекіту және қайта бекіту
19. Тарату комиссиясы қор кредиторларының шағым (өтініш) берулері үшін белгіленген мерзімі өткеннен кейін бір айлық мерзімде аралық тарату балансын жасайды және оны уәкілетті органға ұсынады.
20. Таратылатын қордың аралық тарату балансы мынадай құжаттар мен есеп нысандары негізінде жасалады:
1) қордың талдау және синтетикалық есепке алу тізімі;
2) қордың бухгалтерлік және заң құжаттарын, мүлкі мен міндеттемелерін түгендеу актілері;
3) қордың тарату процесі басталғанға дейін қордың бухгалтерлік балансы. Тарату процесінің басталуы:
еріксіз тарату кезінде - қорды тарату туралы соттың шешімі күшіне енген күні;
ерікті тарату кезінде - қордың тарату комиссиясының құрылу күні болып табылады;
4) қордың тарату процесі басталғанға дейін қордың бухгалтерлік балансына айналым-сальдо ведомосі;
5) тарату процесі басталғанға дейін қор кредиторларының тізімі (осы Нұсқаулықтың 1-қосымшасының 2-нысаны);
6) таратылатын қор кредиторлары берген шағымдарын есепке алу журналы (осы Нұсқаулықтың 1-қосымшасының 3-нысаны);
7) таратылатын қордың талап етілмеген кредиторлық берешегін есепке алу журналы (осы Нұсқаулықтың 1-қосымшасының 4-нысаны);
8) таратылатын қордың өз мүлкін есепке алу журналы (осы Нұсқаулықтың 1-қосымшасының 5-нысаны);
9) таратылатын қордың дебиторлық берешегін есепке алу журналы (осы Нұсқаулықтың 1-қосымшасының 6-нысаны).
21. Аралық тарату балансына мынадай есеп нысандары мен құжаттар қоса беріледі:
1) осы Нұсқаулықтың 20-тармағының 2)-5) тармақшаларында көрсетілген құжаттар;
2) тарату процесі басталғанға дейін таратылатын қор дебиторларының тізімі (осы Нұсқаулықтың 1-қосымшасының 7-нысаны);
3) аралық тарату балансына айналым-сальдо ведомосі;
4) аралық тарату балансының барлық баланс шоттарының ашып көрсетілуі;
5) кредиторлар берген шағымдар (өтініштер) тізбесі, оларды қарау нәтижелерінің және таратылатын қор кредиторлары талап етпеген берешектің тізбесі (осы Нұсқаулықтың 1-қосымшасының 8-нысаны);
6) аралық тарату балансына кірген таратылатын қор кредиторларының талап ету тізілімі (осы Нұсқаулықтың 1-қосымшасының 9-нысаны);
7) таратылатын қордың аралық тарату балансына енгізілген мүлік құрамы туралы мәліметтер (осы Нұсқаулықтың 1-қосымшасының 10-нысаны);
8) тарату процесі басталғанға дейін таратылатын қордың бухгалтерлік балансымен салыстырғанда аралық тарату балансы деректерінің ауытқулары туралы мәліметтер (осы Нұсқаулықтың 1-қосымшасының 11-нысаны);
9) тарату комиссиясы тарату рәсімдері басталғаннан бастап аралық тарату балансы жасалғанға дейін жасаған жұмыс туралы толық ақпаратты қамтитын аралық тарату балансына түсіндірме жазба, сондай-ақ көрсеткіштердің өзгеруін қоса алғанда, әрбір есеп беру нысаны бойынша түсіндірме.
22. Қорды еріксіз тарату рәсімін жүргізген кезде қордың аралық тарату балансы жасалғаннан кейін тарату комиссиясы осы Нұсқаулықтың 21-тармағында көрсетілген құжаттармен қоса оны бекіту үшін уәкілетті органға ұсынады.
23. Қорды ерікті тарату рәсімін жүргізген кезде қордың аралық тарату балансы жасалғаннан кейін тарату комиссиясы осы Нұсқаулықтың 21-тармағында көрсетілген құжаттармен қоса оны қарау үшін уәкілетті органға ұсынады.
24. Ерікті таратылатын қордың тарату комиссиясы осы Нұсқаулықтың 21-тармағында көрсетілген құжаттармен қоса бекітілген аралық тарату балансының көшірмесін ол бекітілген сәттен бастап бес жұмыс күні ішінде уәкілетті органға жібереді.
25. Таратылатын қор кредиторларының талап ету тізіліміне (Нұсқаулықтың 1-қосымшасының 12-нысаны) өзгерістер мен толықтырулардың енгізілуі тарату комиссиясы тиісті хаттама шешімін қабылдаған сәттен бастап он жұмыс күні ішінде ресімделеді.
26. Егер кредиторлардың талап ету тізіліміне енгізілген өзгерістер мен толықтырулар бекітілген аралық тарату балансында көрсетілген кредиторлар алдында қор міндеттемелерінің өзгеруіне әкеліп соқтырса, тарату комиссиясы бір мезгілде таратылатын қордың бухгалтерлік балансын жасайды.
27. Кредиторлардың талап ету тізіліміне өзгерістер мен толықтырулар енгізілгеннен кейін қордың тарату комиссиясы осы Нұсқаулықтың 1-қосымшасының 12-нысанын және осы Нұсқаулықтың 26-тармағына сай жасалған таратылатын қордың бухгалтерлік балансын еріксіз тарату кезінде бекіту үшін және ерікті тарату кезінде қарау үшін (оларды акционерлердің жалпы жиналысы бекіткенге дейін) мынадай құжаттармен қоса уәкілетті органға ұсынады:
1) олардың негізділігін куәландыратын құжаттардың көшірмелерімен қоса кредиторлардың талап ету тізіліміне өзгерістер мен толықтыруларды енгізу себептері туралы түсіндірме жазбаны;
2) аралық тарату балансының және бухгалтерлік баланстың деректерінде пайда болған ауытқулар туралы мәліметтерді (осы Нұсқаулықтың 1-қосымшасының 13-нысаны);
3) таратылатын қордың бухгалтерлік баланс шоттарының талдамасын.
28. Ерікті таратылатын қор кредиторларының талап ету тізіліміне бекітілген өзгерістер мен толықтырулардың көшірмесі уәкілетті органға олар бекітілген сәттен бастап екі жұмыс күні ішінде мәлім болуы үшін ұсынылады.
4-тарау. Қордың таратылуы туралы есеп және
қордың тарату балансы, оларды бекіту
29. Қордың таратылуы туралы есепте мынадай ақпарат болады:
1) қорды тарату туралы шешімді қабылдаған орган және күні туралы;
2) уақытша әкімшілікті тағайындау (қорды еріксіз таратқан кезде) және тарату комиссиясын құру, тарату комиссиясы құрамының өзгеруі туралы;
3) таратылатын қордың зейнетақы активтерін және зейнетақымен қамтамасыз ету шарттары бойынша оның міндеттемелерін басқа жинақтаушы зейнетақы қорына беру бойынша тарату комиссиясының жұмысы туралы;
4) алғашқы кезектегі іс-шараларды орындау туралы, оның ішінде орталық әділет органының ресми баспасөз басылымында қорды тарату туралы хабарландыруды жария ету, кредиторларды қорды тарату туралы жазбаша хабардар ету, аралық тарату балансын және қор кредиторларының талап ету тізілімін жасау әрі бекіту туралы;
5) қор кредиторлары комитетін құру, бекіту және қызмет етуі туралы;
6) тарату процесі басталғанға дейін қор активтерінің жай-күйі туралы;
7) қор борышкерлерінен дебиторлық берешекті өндіріп алу бойынша өткізілген іс-шаралар туралы;
8) қор мүлкін сату бойынша өткізілген іс-шаралар туралы;
9) шот және касса бойынша ақша қозғалысы, шотта ақшаның болмауы туралы;
10) тарату процесі басталғанға дейін қордың міндеттемелері туралы;
11) қор кредиторлары алдында міндеттемелердің орындалуы туралы (осы Нұсқаулықтың 14-қосымшасы).
30. Қорды тарату туралы есепке тарату комиссиясы қор істерін аяқтау бойынша жүргізген іс-шараларын растайтын құжаттардың көшірмелері қоса беріледі.
31. Тарату комиссиясы бекітілген тарату балансының және қорды тарату есебінің көшірмелерін уәкілетті органға жібереді.
32. Қорлардың тарату комиссиялары уәкілетті органның сұратуы бойынша есептердің жекелеген нысандарын және белгіленген күндердің жағдайы бойынша қосымша мәліметтерді, сондай-ақ өзге де растайтын құжаттарды ұсынады.
33. Кредиторлар берген шағымдарды (өтініштерді), талап етілмеген кредиторлық берешекті, өз мүлкін және дебиторлық берешекті есепке алу журналдары нөмірленеді, жіппен қайымдалады, оған қордың мөрі басылып, тарату комиссиясының төрағасы, бас бухгалтер және оларды толтыруға жауапты адам қол қояды.
34. Осы Нұсқаулықта реттелмеген мәселелер Қазақстан Республикасының заңдарында көзделген тәртіппен шешіледі.
Жинақтаушы зейнетақы қорларының
тарату комиссияларының есеп пен
қосымша ақпаратты ұсыну нысандары,
мерзімі және кезеңділігі туралы
нұсқаулыққа 1-қосымша
1-нысан
"Бекітілді"
_____________________
_____________________
"__ " _____ 20__ жыл
Аралық тарату балансы
(жинақтаушы зейнетақы қорының толық атауы)
_________________ жылғы жағдай бойынша
теңгемен
__________________________________________________________________
код | Бап атауы |тарату|есепті|өзгерістер
| |проце.|күнге |(4 баған-
| |сінің | |3 баған)
| |баста.| |
| |луына | |
__________________________________________________________________
1 2 3 4 5
__________________________________________________________________
Активтер
__________________________________________________________________
1 Негізгі қызметте қолданылатын
негізгі құрал-жабдықтар,
оның ішінде:
1.2. Негізгі құрал-жабдықтардың
амортизациясы
2 Материалдық емес активтер,
оның ішінде:
2.1 Материалдық емес активтердің
амортизациясы
3 Ассоциацияланған компанияларға
инвестициялар
4 Ұзақ мерзімді дебиторлық
берешек, оның ішінде:
4.1 Күмәнды борыштар бойынша резервтер
5 Өтеуге дейін ұсталатын бағалы
қағаздар, оның ішінде:
5.1 Күмәнды борыштар бойынша резервтер
6 Сатуға арналған қолда бар бағалы
қағаздар, оның ішінде:
6.1 Күмәнды борыштар бойынша резервтер
7 Өзге активтер
8 Болашақ кезең шығыстары
9 Мерзімі ұзартылған салық талаптары
10 Берілген аванстар
11 Қысқа мерзімді дебиторлық берешек,
оның ішінде:
11.1 Күмәнды борыштар бойынша резервтер
12 Саудаға арналған бағалы қағаздар,
оның ішінде:
12.1 Күмәнды борыштар бойынша резервтер
13 Орналастырылған салымдар,
оның ішінде:
13.1 Күмәнды борыштар бойынша резервтер
14 Ақша, оның ішінде:
14.1 кассадағы қолма-қол ақша
14.2 банктердегі шоттағы ақша
__________________________________________________________________
I. Активтер жиынтығы:
__________________________________________________________________
__________________________________________________________________
Міндеттемелер
__________________________________________________________________
1 Ұзақ мерзімді алынған заемдар,
оның ішінде:
1.1 қаржы лизингі:
2 Ұзақ мерзімді кредиторлық берешек
3 Қысқа мерзімді алынған заемдар
4 Қысқа мерзімді кредиторлық берешек
5 Болашақ кезең кірістері
6 Алынған аванстар
7 Қызметкерлермен есептесу бойынша
есептелген шығыстар
8 Акционерлермен акциялар бойынша
есептесу бойынша есептелген шығыстар
9 Салықтар және басқа да міндетті
төлемдер бойынша бюджет алдында
міндеттемелер
10 Мерзімі ұзартылған салық
міндеттемелері
11 Өзге міндеттемелер
__________________________________________________________________
II. Міндеттемелер жиынтығы
__________________________________________________________________
__________________________________________________________________
Капитал
__________________________________________________________________
1 Жарғылық капитал
2 Алынған капитал
3 Төленбеген капитал
4 Қосымша төленген капитал
5 Резервтік капитал, оның ішінде:
5.1 зейнетақы жинақтарын азайтудан
болған шығындарды өтеуге
5.2 өз қызметі бойынша шығындарды өтеуге
6 Қосымша төленбеген капитал
7 Бөлінбеген кіріс (өтелмеген шығын),
оның ішінде:
7.1 өткен жылдар
7.2 есепті кезең
__________________________________________________________________
III. Капитал жиынтығы
__________________________________________________________________
__________________________________________________________________
IV. Міндеттемелер мен капитал жиынтығы:
II+III
__________________________________________________________________
Тарату комиссиясының төрағасы _____________ _____________
Бас бухгалтер _____________ _____________
Орындаушы _____________ _____________
телефоны
Жинақтаушы зейнетақы қорларының
тарату комиссияларының есеп пен
қосымша ақпаратты ұсыну нысандары,
мерзімі және кезеңділігі туралы
нұсқаулыққа 1-қосымша
2-нысан
Кредиторлар тізімі 2-нысан
(жинақтаушы зейнетақы қорының атауы)
тарату процесінің басталуына
__________________________________ жағдай бойынша
(тарату процесінің басталу күніне)
__________________________________________________________________
рет. |Баланс |Креди.|Креди.| Тарату процесінің басталуына
тік |шотының|тордың|тордың| берешек сомасы
нөмір|нөмірі |атауы |мекен-|______________________________________
| | |жайы | ұлттық валютада | шетел валютасында
__________________________________________________________________
1 2 3 4 5 6
__________________________________________________________________
__________________________________________________________________
__________________________________________________________________
Шот бойынша жиынтығы
__________________________________________________________________
__________________________________________________________________
Шот бойынша жиынтығы
__________________________________________________________________
__________________________________________________________________
Шот бойынша жиынтығы
__________________________________________________________________
Шоттар бойынша барлығы
__________________________________________________________________
Кестенің жалғасы
__________________________________________________________________
Кредиторды хабардар ету жөніндегі мәліметтер
__________________________________________________________________
хабардар| кредитор хабардар етілді |хабардар|кредитор уведомлен
етілген |__________________________|етілме. |_____________________
креди. |Хабар.|Ха. | Сомасы |ген кре.| Сомасы |Креди.
торлар. |дар |бар.|______________|дитор. |______________|тордың
дың |ету |лама|ұлттық|шетел |лардың |ұлттық|шетел |хабар.
реттік |күні |нө. |валю. |валю. |реттік |валю. |валю. |дар
нөмірі | |мірі|тадa |тасында|нөмірі |тада |тасында|етілмеу
| | | | | | | |себеп.
| | | | | | | |тері
__________________________________________________________________
7 8 9 10 11 12 13 14 15
__________________________________________________________________
__________________________________________________________________
__________________________________________________________________
__________________________________________________________________
__________________________________________________________________
__________________________________________________________________
__________________________________________________________________
__________________________________________________________________
__________________________________________________________________
валюта атауы
нарықтық бағамы күні_________________
Тарату комиссиясының төрағасы _____________ _____________
Бас бухгалтер _____________ _____________
Орындаушы _____________ _____________
телефоны
Жинақтаушы зейнетақы қорларының
тарату комиссияларының есеп пен
қосымша ақпаратты ұсыну нысандары,
мерзімі және кезеңділігі туралы
нұсқаулыққа 1-қосымша
3-нысан
Кредиторлар берген шағымдарды (өтініштерді)
есепке алу (жинақтаушы зейнетақы қорының атауы)
Журналы
__________________________________________________________________
реттік|Кредитордың|Шағымның| Кредтор | Тарату комиссиясы
нөмір | атауы |(өтініш.|шағымданған| таныған талаптар
| |тің) бе.| талап ету |--------------------------
| |рілген | сомасы |Шешім.| Танылған |Баланс
| | күні) |-----------|нің | сома |шотта.
| | |ұлт. |шетел|(хат. |-----------|рының
| | |тық |валю.|тама. |ұлт. |шетел|нөмірі
| | |валю.|та. |ның) |тық |валю.|
| | |тада |сында|нөмірі|валю.|та. |
| | | | |және |тада |сында|
| | | | |күні | | |
__________________________________________________________________
1 2 3 4 5 6 7 8 9
__________________________________________________________________
__________________________________________________________________
__________________________________________________________________
Барлығы
__________________________________________________________________
Кестенің жалғасы
__________________________________________________________________
Тарату комиссиясы |Тарату комиссиясы|Тарату комис. |Ес.
танымаған талаптар |кредитордың та. |сиясы креди. |керту
---------------------------|лаптарын тану |торға оның |
Шешімнің| Танылмаған|Баланс|(танымау) үшін |талаптарын |
(хатта. | сома |шотта.|негіз болған құ. |тану (танымау)|
маның) |-----------|рының | жаттардың атауы |туралы жібер. |
нөмірі |ұлт. |шетел|нөмірі| |ген жауабының |
және |тық |валю.| | |нөмірі және |
күні |валю.|та. | | | күні |
|тада |сында| | | |
__________________________________________________________________
10 11 12 13 14 15 16
__________________________________________________________________
__________________________________________________________________
__________________________________________________________________
__________________________________________________________________
валюта атауы
нарықтық бағамы күні ________________
__________________________________________________________________
/Кредиторлар берген шағымдарды (өтініштерді)
есепке алу журналының соңғы парағы/
__________________________________________________________________
Осы журналда ________ парақ нөмірленген әрі тігілген
Тарату комиссиясының төрағасы _____________ _____________
Бас бухгалтер _____________ _____________
Орындаушы _____________ _____________
телефоны
Жинақтаушы зейнетақы қорларының
тарату комиссияларының есеп пен
қосымша ақпаратты ұсыну нысандары,
мерзімі және кезеңділігі туралы
нұсқаулыққа 1-қосымша
4-нысан
(жинақтаушы зейнетақы қорының атауы) талап
етілмеген кредиторлық берешекті есепке алу
Журналы
__________________________________________________________________
рет. |Креди.| Кредиторлар талап етпеген берешек |Ескерту
тік |тордың|---------------------------------------------|
нөмір|атауы | атына тарату туралы | атына тарату туралы |
| | хабарламалар жібе. | хабарламалар жібе. |
| | рілген кредиторлар | рілген кредиторлар |
| |----------------------|----------------------|
| |рет.| Сомасы |Ба. |рет.| Сомасы |Ба. |
| |тік |-----------|ланс |тік |-----------|ланс |
| |нө. |ұлт. |ше. |шоты.|нө. |ұлт. |ше. |шоты.|
| |мір |тық |тел |ның |мір |тық |тел |ның |
| | |валю.|валю.|нө. | |валю.|валю.|нө. |
| | |тада |та. |мірі | |тада |та. |мірі |
| | | |сында| | | |сында| |
__________________________________________________________________
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11
__________________________________________________________________
__________________________________________________________________
__________________________________________________________________
__________________________________________________________________
__________________________________________________________________
__________________________________________________________________
Барлығы
__________________________________________________________________
__________________________________________________________________
/Талап етілмеген кредиторлық берешекті есепке
алу журналының соңғы парағы/
__________________________________________________________________
Осы журналда ________ парақ нөмірленген әрі тігілген
Тарату комиссиясының төрағасы _____________ _____________
Бас бухгалтер _____________ _____________
Орындаушы _____________ _____________
телефоны
Жинақтаушы зейнетақы қорларының
тарату комиссияларының есеп пен
қосымша ақпаратты ұсыну нысандары,
мерзімі және кезеңділігі туралы
нұсқаулыққа 1-қосымша
5-нысан
(жинақтаушы зейнетақы қорының атауы)
өз мүлкін есепке алу
Журналы
теңгемен
__________________________________________________________________
рет. |Мүліктің| I. Тарату процесі | II. Мүлікті түгендеу
тік | атауы | басталғанға дейін |
нөмір| |----------------------|----------------------------
| |Бас. |Амор.|Ба. |Ба. |Тү. |Тү. |Тү. |Түген.|Тарату
| |тапқы|тиза.|ланс.|ланс|ген.|ген.|ген.|деу |комис.
| |құны |ция |тық |шо. |деу.|деу |деу |тізім.|сиясы
| | |со. |құны |ты. |ді |ак. |ті. |десі |қабыл.
| | |масы | |ның |жүр.|ті. |зім.|дерек.|даған
| | | | |нө. |гізу|сі. |де. |тері. |шаралар
| | | | |мірі|күні|нің |ме. |нің |
| | | | | | |нө. |сіне|есеп |
| | | | | | |мірі|сай |дерек.|
| | | | | | | |мү. |тері. |
| | | | | | | |лік.|мен |
| | | | | | | |тің |айыр. |
| | | | | | | |бо. |машы. |
| | | | | | | |луы |лығы |
__________________________________________________________________
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11
__________________________________________________________________
__________________________________________________________________
__________________________________________________________________
__________________________________________________________________
__________________________________________________________________
Жиынтығы
__________________________________________________________________
Кестенің жалғасы
__________________________________________________________________
III. Мүлікті бағалау/ | IV. Мүлікті сату
қайта бағалау |
------------------------|-----------------------------------------
Баға.|Баға.|Баға.|Мүлік.|Хабарландыру.|Сауда-|Сауда-|Сатып алу-
лау. |лау. |лаушы|тің |ды жариялау |сат. |саттық|сату шарты
ды/ |шының|ли. |баға. |-------------|тықты |нәти. |-------------
қайта|атауы|цен. |ланған|баспа|жария. |өткізу|желері|нөмірі |күні
баға.| |зия. |құны |ор. |ланған |күні |туралы| |
лауды| |сының| |ганы |күні | |хатта.| |
өт. | |нө. | | | | |маның | |
кізу | |мірі | | | | |нөмірі| |
күні | | | | | | | | |
__________________________________________________________________
12 13 14 15 16 17 18 19 20 21
__________________________________________________________________
__________________________________________________________________
__________________________________________________________________
__________________________________________________________________
__________________________________________________________________
__________________________________________________________________
Кестенің жалғасы
_____________________________________________________
IV. Мүлікті сату|V. Мүлікті есептен шығару| Ескерту
----------------|-------------------------|
Ақша түсімі|Сату|Сомасы| Есептен шығаруды |
туралы құ. |құны| |растайтын құжаттың|
жаттың ата.| | |негіздемесі, атауы|
уы және | | | және нөмірі |
нөмірі | | | |
_____________________________________________________
22 23 24 25 26
_____________________________________________________
_____________________________________________________
_____________________________________________________
_____________________________________________________
_____________________________________________________
_____________________________________________________
/Өз мүлкін есепке алу журналының соңғы парағы/
_____________________________________________________
Осы журналда ________ парақ нөмірленген әрі тігілген
Тарату комиссиясының төрағасы _____________ _____________
Бас бухгалтер _____________ _____________
Орындаушы _____________ _____________
телефоны
Жинақтаушы зейнетақы қорларының
тарату комиссияларының есеп пен
қосымша ақпаратты ұсыну нысандары,
мерзімі және кезеңділігі туралы
нұсқаулыққа 1-қосымша
6-нысан
(жинақтаушы зейнетақы қорының атауы)
дебиторлық берешекті есепке алу
Журналы
теңгемен
__________________________________________________________________
рет.|деби.|Деби.|Дебиторлық| Соттан | Сотқа борышты өндіріп
тік |тор. |тор. | берешек |тыс реттеу|алу талабымен хабарласу
нө. |дың |дың |----------|----------|---------------------------
мір |ата. |ме. |Со.|Балан.|Өтеу|Өтел.|талап |талап | талап
| уы |кен- |ма.|стан |со. |меген|берілді|қаралды| қайтарылды
| |жайы |cы |(тыс) |масы|қал. |-------|-------|-----------
| | | |шоттың| |дық |Кү.|Со.|Кү.|Со.|Кү.|Со.|Қай.
| | | |нөмірі| | |ні |ма.|ні |ма.|ні |ма.|тару
| | | | | | | |сы | |сы | |сы |се.
| | | | | | | | | | | | |бебі
__________________________________________________________________
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14
__________________________________________________________________
Аралық тарату балансын жасау күнінің жағдайы бойынша:
Заңды тұлғалар
Жиынтығы
Жеке тұлғалар
Жиынтығы
Барлығы
__________________________________________________________________
__________________________________________________________________
___________ жылдың есепті күніне
Заңды тұлғалар
Жиынтығы
Жеке тұлғалар
Жиынтығы
Барлығы
__________________________________________________________________
Кестенің жалғасы
__________________________________________________________________
Тарату комиссиясына|Тарату комиссия.| Сот шешімін орындау
бас тарту туралы |сының пайдасына |-----------------------------
соттың шешімі |соттың шешімі |Орын.|Орындау |Орындалмаған
-------------------|----------------|далды|күні |қалдық
Сомасы|Күні|Құжат. |Со. |Күні|Құжат.| | |
| |тың |масы| |тың | | |
| |нөмірі | | |нөмірі| | |
__________________________________________________________________
15 16 17 18 19 20 21 22 23
__________________________________________________________________
__________________________________________________________________
__________________________________________________________________
__________________________________________________________________
Кестенің жалғасы
__________________________________________________________________
Өндіріп алудың |Заңды тұлғаның |Дебиторлық |Банкрот|Банкрот|Ес.
мүмкін еместігі|әділет органда.|берешекті |деп та.|деп |керту
туралы қаулы |рында тіркеуден|өндіріп |нуға |танылды|
---------------|(қайта тіркеу. |алуға кедергі|жатады | |
Сомасы | Күні |ден) өтуі |келтіретін | | |
| |---------------| себептер | | |
| |нөмірі | күні | | | |
__________________________________________________________________
24 25 26 27 28 29 30 31
__________________________________________________________________
__________________________________________________________________
__________________________________________________________________
__________________________________________________________________
__________________________________________________________________
/Дебиторлық берешекті есепке алу журналының соңғы парағы/
__________________________________________________________________
Осы журналда ________ парақ нөмірленген әрі тігілген
Тарату комиссиясының төрағасы _____________ _____________
Бас бухгалтер _____________ _____________
Орындаушы _____________ _____________
Жинақтаушы зейнетақы қорларының
тарату комиссияларының есеп пен
қосымша ақпаратты ұсыну нысандары,
мерзімі және кезеңділігі туралы
нұсқаулыққа 1-қосымша
7-нысан
(жинақтаушы зейнетақы қорының атауы)
тарату процесі басталғанға дейін дебиторлардың
тізімі
теңгемен
__________________________________________________________________
рет. |деби. |Деби.|Бере.|Туын.|Дебитолық | Соттан тыс реттеу
тік |тордың|тор. |шек | дау | берешек |
нөмір|атауы |дың |түрі | күні|----------|------------------------
| |ме. |(ту. | |Со. |Ба. |Өтеу |Баланстан (тыс)
| |кен- |ындау| |масы|ланс.|сомасы|шоттың нөмірі
| |жайы |не. | | |тан | |
| | |гіз. | | |(тыс)| |
| | |деме.| | |шот. | |
| | |сі) | | |тың | |
| | | | | |нө. | |
| | | | | |мірі | |
__________________________________________________________________
1 2 3 4 5 6 7 8 9
__________________________________________________________________
Заңды тұлғалар
Жиынтығы
Жеке тұлғалар
Жиынтығы
Барлығы
__________________________________________________________________
Кестенің жалғасы
__________________________________________________________________
Сотқа борышты өндіріп алу талабымен хабарласу |Ескерту
---------------------------------------------------------|
талап берілді | талап қаралды | талап қайтарылды |
--------------|--------------------|---------------------|
Күні |Сомасы |Күні|Сомасы| Қарау |Күні|Сомасы| Қайтару |
| | | |нәтижесі| | |себептері|
__________________________________________________________________
10 11 12 13 14 15 16 17 18
__________________________________________________________________
__________________________________________________________________
Тарату комиссиясының төрағасы _____________ _____________
Бас бухгалтер _____________ _____________
Орындаушы _____________ _____________
телефоны
Жинақтаушы зейнетақы қорларының
тарату комиссияларының есеп пен
қосымша ақпаратты ұсыну нысандары,
мерзімі және кезеңділігі туралы
нұсқаулыққа 1-қосымша
8-нысан
(жинақтаушы зейнетақы қорының атауы)
кредиторлар берген шағымдардың (өтініштердің)
және кредиторлар талап етпеген берешектің
тізбесі, оларды қарау нәтижелері
___________________________________________________________________
рет.|Креди.|Кре.|Кредиторды|Шағым.| Кредитор |Тарату комиссиясы
тік |тордың|ди. |тарату ту.|ның | талап |таныған талаптар
нө. |атауы |тор.|ралы ха. |(өті. |еткен сома|---------------------
мір | |дың |барламасы.|ніш. |----------|Ше. |Танылған |Ба.
| |ме. |ның нөмірі|тің) |ұлт.|шетел|шім. | сома |ланс
| |кен-|және күні |беріл.|тық |валю.|нің |---------|шоты.
| |жайы| |ген |ва. |та. |(хат.|ұлт.|ше. |ның
| | | |күні |лю. |сында|тама.|тық |тел |нө.
| | | | |тада| |ның) |ва. |ва. |мірі
| | | | | | |нө. |лю. |лю. |
| | | | | | |мірі |тада|та. |
| | | | | | |және | |сын.|
| | | | | | |күні | |да |
___________________________________________________________________
1 2 3 4 5 6 8 9 10 11 12
___________________________________________________________________
I. Талап қойған кредиторлар
Жиынтығы
II. Кредиторлар талап етпеген берешек
Жиынтығы
Барлығы: I+II
___________________________________________________________________
Кестенің жалғасы
___________________________________________________________________
Тарату комиссиясы |Кредитор.|Кредитордың|Кредитор талап |Ескерту
танымаған талаптар |дың та. |талабын та.|етпеген берешек|
--------------------|лаптарын |ну (таны. |---------------|
Ше. |Танылма. |Ба. |тану (та.|мау) туралы| Сомасы |Ба. |
шім. |ған сома |ланс|нымау) |жауаптың |----------|ланс|
нің |---------|шо. |үшін не. |нөмірі және|ұлт.|шетел|шо. |
(хат.|ұлт.|ше. |ты. |гіз бол. | күні |тық |валю.|ты. |
тама.|тық |тел |ның |ған құ. | |ва. |та. |ның |
ның) |ва. |ва. |нө. |жаттардың| |лю. |сында|нө. |
нө. |лю. |лю. |мірі| атауы | |тада| |мірі|
мірі |тада|та. | | | | | | |
және | |сын.| | | | | | |
күні | |да | | | | | | |
___________________________________________________________________
13 14 15 16 17 18 19 20 21 22
___________________________________________________________________
___________________________________________________________________
Тарату комиссиясының төрағасы _____________ _____________
Бас бухгалтер _____________ _____________
Орындаушы _____________ _____________
телефоны
Жинақтаушы зейнетақы қорларының
тарату комиссияларының есеп пен
қосымша ақпаратты ұсыну нысандары,
мерзімі және кезеңділігі туралы
нұсқаулыққа 1-қосымша
9-нысан
"Бекітілді"
_____________________
_____________________
"__" _____ 20__ жыл
(жинақтаушы зейнетақы қорының атауы)
аралық тарату балансына енгізілген
кредиторлардың талап ету тізілімі
___________________________________________________________________
рет.|Кредитор.| Тарату комиссиясы |Кредитор.|Кредитордың |Ескерту
тік |лардың | таныған талаптар |дың та. |талабын тану |
нө. |атауы |--------------------|лаптарын |туралы оған |
мір |(кезек |Ше. |Танылған |Ба. |тану |жіберілген |
|бойынша) |шім. | сома |ланс|үшін не. |жауаптың күні|
| |нің |---------|шо. |гіз бол. |және нөмірі |
| |(хат.|ұлт.|ше. |ты. |ған құ. | |
| |тама.|тық |тел |ның |жаттардың| |
| |ның) |ва. |ва. |нө. | атауы | |
| |нө. |лю. |лю. |мірі| | |
| |мірі |тада|та. | | | |
| |және | |сын.| | | |
| |күні | |да | | | |
___________________________________________________________________
1 2 3 4 5 6 7 8 9
___________________________________________________________________
1 кезек:
I. 1 кезек
бойынша
2 кезек, оның ішінде:
еңбекақы төлеу
бойынша
ақы төлеу бойынша
зейнетақы
аударымдары
зейнетақы
авторлық
шарттар
бойынша
жиынтығы
авторлық
шарттар
II. 2 кезек бойынша жиынтығы
3 кезек:
III. 3 кезек бойынша жиынтығы
4 кезек:
IV. 4 кезек бойынша жиынтығы
5 кезек:
V. 5 кезек бойынша жиынтығы
Барлығы:
___________________________________________________________________
Тарату комиссиясының төрағасы
Бас бухгалтер
Орындаушы
телефон
Жинақтаушы зейнетақы қорларының
тарату комиссияларының есеп пен
қосымша ақпаратты ұсыну нысандары,
мерзімі және кезеңділігі туралы
нұсқаулыққа 1-қосымша
10-нысан
(
жинақтаушы зейнетақы қорының атауы)
аралық тарату балансына енгізілген
мүлік құрамы туралы мәліметтер
теңгемен
___________________________________________________________________
реттік|Баланс |Мүлік |Мүліктің|Амортизация|Мүліктің | Ескерту
нөмірі|шотының|объек. |бастапқы| сомасы |баланстық|
|нөмірі |тісінің| құны | | құны |
| |атауы | | | |
___________________________________________________________________
1 2 3 4 5 6 7
___________________________________________________________________
Шот бойынша жиынтығы
Шот бойынша жиынтығы
Шот бойынша жиынтығы
Шоттар бойынша барлығы
___________________________________________________________________
Тарату комиссиясының төрағасы _____________ _____________
Бас бухгалтер _____________ _____________
Орындаушы _____________ _____________
телефоны
Жинақтаушы зейнетақы қорларының
тарату комиссияларының есеп пен
қосымша ақпаратты ұсыну нысандары,
мерзімі және кезеңділігі туралы
нұсқаулыққа 1-қосымша
11-нысан
(жинақтаушы зейнетақы қорының атауы)
тарату процесі басталғанға дейін таратылатын
қордың бухгалтерлік балансымен салыстырғанда
аралық тарату балансы деректерінің ауытқулары
туралы мәліметтер
теңгемен
___________________________________________________________________
рет.|Баланс|Ба. |Тарату бас. |Аралық тара.|Тарату|Ауыт.|Ауыт.|Ес.
тік |бабы. |ланс|талғанға де.|ту балансы. |бас. |қуды |қу |керту
нө. |ның |шо. |йінгі сомасы|ның сомасы |тал. |рас. |се. |
мір |атауы |ты. |------------|------------|ғанға |тай. |беп. |
| |ның |ба. |айна. |ба. |айна. |дейін |тын |тері |
| |нө. |ланс|лым- |ланс|лым- |баланс|құ. | |
| |мірі|бо. |сальдо |бо. |сальдо |сома. |жат. | |
| | |йын.|ведо. |йын.|ведо. |сының |тың | |
| | |ша |мосі |ша |мосі |аралық|атауы| |
| | | |бойынша| |бойынша|тарату| | |
| | | | | | |балан.| | |
| | | | | | |сымен | | |
| | | | | | |салыс.| | |
| | | | | | |тыр. | | |
| | | | | | |ғанда | | |
| | | | | | |ауыт. | | |
| | | | | | |қуы | | |
| | | | | | |(+/-) | | |
___________________________________________________________________
1 2 3 4 5 6 7 8 (6 9 10 11
баған -
4 баған)
___________________________________________________________________
___________________________________________________________________
___________________________________________________________________
___________________________________________________________________
Барлығы
___________________________________________________________________
Тарату комиссиясының төрағасы _____________ _____________
Бас бухгалтер _____________ _____________
Орындаушы _____________ _____________
телефоны
Жинақтаушы зейнетақы қорларының
тарату комиссияларының есеп пен
қосымша ақпаратты ұсыну нысандары,
мерзімі және кезеңділігі туралы
нұсқаулыққа 1-қосымша
12-нысан
"Бекітілді"
_____________________
_____________________
"__" _____ 20__ жыл
(құжатты бекіткен органның толық атауы)
___________________________ бекітілген
(құжаттың атауы)
(жинақтаушы зейнетақы қорының атауы)
аралық тарату балансына енгізілген
кредиторлардың талап ету тізіліміне
өзгерістер мен толықтырулар
"___" ______________ 2____ жыл
___________________________________________________________________
рет.|Кредитор.|Бұрын бекітілген| Өзгертілуге немесе
тік |лардың |кредиторлардың | толықтырылуға жататын талаптар
нө. |атауы |талап ету тізі. |-----------------------------------
мір |(кезек |ліміне сай талап|Шешімнің |Өзгерістер мен |Баланс
|бойынша) | ету сомасы |(хаттама.|толықтыруларды |шотының
| |----------------|ның) нө. |ескере отырып |нөмірі
| |ұлттық| шетел |мірі және| сомасы |
| |валю. |валюта. |күні |---------------|
| |тада |сында | |ұлттық| шетел |
| | | | |валю. | валюта.|
| | | | |тада | сында |
___________________________________________________________________
1 2 3 4 5 6 7 8
___________________________________________________________________
1 кезекте:
Жиынтығы
I. 1 кезек
бойынша
2 кезекте:
Жиынтығы
II. 2 кезек бойынша жиынтығы
3 кезек:
Жиынтығы
III. 3 кезек бойынша жиынтығы
4 кезек:
Жиынтығы
IV. 4 кезек бойынша жиынтығы
5 кезек:
Жиынтығы
V. 5 кезек бойынша жиынтығы
Өзгерістер мен
толықтырулар
Барлығы:
I+II+III+IV+V
___________________________________________________________________
Кестенің жалғасы
_____________________________________________________
Пайда болған |Өзгерістер мен |кредитордың |Ескерту
айырмасы |толықтырулар |талабын тану|
(3/4-6/7 баған)|енгізу үшін |туралы оған |
---------------|негіздеме (оның|жіберілген |
ұлттық|шетел |ішінде құжаттың| жауаптың |
валю. |валюта. | атауы) | күні және |
тада |сында | | нөмірі |
_____________________________________________________
9 10 11 12 14
_____________________________________________________
_____________________________________________________
Тарату комиссиясының төрағасы _____________ _____________
Бас бухгалтер _____________ _____________
Орындаушы _____________ _____________
телефоны
Жинақтаушы зейнетақы қорларының
тарату комиссияларының есеп пен
қосымша ақпаратты ұсыну нысандары,
мерзімі және кезеңділігі туралы
нұсқаулыққа 1-қосымша
13-нысан
_______________________________________
(құжатты бекіткен органның толық атауы)
___________________________ бекітілген
(құжаттың атауы)
"___" ______________ 2____ жылғы
(жинақтаушы зейнетақы қорының атауы)
аралық тарату балансының деректерінде және
бухгалтерлік баланста пайда болған ауытқулар
туралы мәліметтер
________________ 20 __ жылғы жағдай бойынша
теңгемен
___________________________________________________________________
рет.|Баланс|Ба. |Бекітілген|Бухгалтер.| Пайда |Пайда|Айыр.|Ес.
тік |шоты. |ланс|аралық ба.|лік баланс| болған |бол. |маның|керту
нө. |ның |шо. |ланс бойы.|бойынша | айырма |ған |пайда|
мірі|атауы |ты. |нша сомасы|сомасы | (+/-) |айыр.|болу |
| |ның |----------|----------|----------|маны |се. |
| |нө. |ба. |айна.|ба. |айна.|ба. |айна.|рас. |беп. |
| |мірі|ланс|лым- |ланс|лым- |ланс|лым- |тай. |тері |
| | |бо. |саль.|бо. |саль.|бо. |саль.|тын | |
| | |йын.|до |йын.|до |йын.|до |құ. | |
| | |ша |ведо.|ша |ведо.|ша |ведо.|жат. | |
| | | |мосі | |мосі | |мосі |тар. | |
| | | |бо. | |бо. | |бо. |дың | |
| | | |йын. | |йын. | |йын. |атауы| |
| | | |ша | |ша | |ша | | |
___________________________________________________________________
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12
___________________________________________________________________
Шот бойынша жиынтығы
Шот бойынша жиынтығы
Шоттар бойынша барлығы
___________________________________________________________________
Тарату комиссиясының төрағасы _____________ _____________
Бас бухгалтер _____________ _____________
Орындаушы _____________ _____________
телефоны
Жинақтаушы зейнетақы қорларының
тарату комиссияларының есеп пен
қосымша ақпаратты ұсыну нысандары,
мерзімі және кезеңділігі туралы
нұсқаулыққа 2-қосымша
"Келісілді" "Бекітемін"
_____________________ _____________________
_____________________ _____________________
_____________________ _____________________
"__" _____ 20__ жыл "__" _____ 20__ жыл
Тарату балансы
(жинақтаушы зейнетақы қорының толық атауы)
_________________ жылғы жағдай бойынша
теңгемен
___________________________________________________________________
жолы | коды | Атауы | Сомасы
___________________________________________________________________
1 2 3 4
___________________________________________________________________
1 500 Жарғылық капитал, оның ішінде:
1.1. 501 жай акциялар
1.2. 502 артықшылық берілген акциялар
2 561 Есепті жылдың бөлінбеген кірісі
(өтелмеген шығыны)
3 562 Өткен жылдардың бөлінбеген кірісі
(өтелмеген шығыны)
Жиынтығы
___________________________________________________________________
Тарату комиссиясының төрағасы _____________ _____________
Бас бухгалтер _____________ _____________
Орындаушы _____________ _____________
телефоны
Жинақтаушы зейнетақы қорларының
тарату комиссияларының есеп пен
қосымша ақпаратты ұсыну нысандары,
мерзімі және кезеңділігі туралы
нұсқаулыққа 3-қосымша
Бухгалтерлік баланс
(жинақтаушы зейнетақы қорының толық атауы)
_________________ жылғы жағдай бойынша
мың теңгемен
___________________________________________________________________
жол | Бап атауы |аралық|өткен |есепті|есепті
коды | |тарату|есепті|күнге |кезең.
| |балан.|күнге | |дегі
| |сына | | |өзге.
| |сай | | |рістер
___________________________________________________________________
1 2 3 4 5 6
___________________________________________________________________
Активтер
___________________________________________________________________
1 Негізгі қызметте қолданылатын
негізгі құрал-жабдықтар,
оның ішінде:
1.2. Негізгі құрал-жабдықтардың
амортизациясы
2 Материалдық емес активтер,
оның ішінде:
2.1. Материалдық емес активтердің
амортизациясы
3 Ассоциацияланған компанияларға
инвестициялар
4 Ұзақ мерзімді дебиторлық
берешек, оның ішінде:
4.1. Күмәнды борыштар бойынша
резервтер
5 Өтеуге дейін ұсталатын
бағалы қағаздар, оның ішінде:
5.1. Күмәнды борыштар бойынша
резервтер
6 Сатуға арналған қолда бар
бағалы қағаздар, оның ішінде:
6.1. Күмәнды борыштар бойынша резервтер
7 Өзге активтер
8 Болашақ кезең шығыстары
9 Мерзімі ұзартылған салық талаптары
10 Берілген аванстар
11 Қысқа мерзімді дебиторлық
берешек, оның ішінде:
11.1 Күмәнды борыштар бойынша
резервтер
12 Саудаға арналған бағалы
қағаздар, оның ішінде:
12.1 Күмәнды борыштар бойынша резервтер
13 Орналастырылған салымдар,
оның ішінде:
13.1 Күмәнды борыштар бойынша резервтер
14 Ақша, оның ішінде:
14.1 кассадағы қолма-қол ақша
14.2 банктердегі шоттағы ақша
I. Активтер жиынтығы:
___________________________________________________________________
___________________________________________________________________
Міндеттемелер
___________________________________________________________________
1 Ұзақ мерзімді алынған заемдар,
оның ішінде:
1.1 қаржы лизингі:
2 Ұзақ мерзімді кредиторлық берешек
3 Қысқа мерзімді алынған заемдар
4 Қысқа мерзімді кредиторлық берешек
5 Болашақ кезең кірістері
6 Алынған аванстар
7 Қызметкерлермен есептесу бойынша
есептелген шығыстар
8 Акционерлермен акциялар бойынша
есептесу бойынша есептелген
шығыстар
9 Салықтар және басқа да міндетті
төлемдер бойынша бюджет алдында
міндеттемелер
10 Мерзімі ұзартылған салық
міндеттемелері
11 Өзге міндеттемелер
II. Міндеттемелер жиынтығы
___________________________________________________________________
___________________________________________________________________
Капитал
___________________________________________________________________
1 Жарғылық капитал
2 Алынған капитал
3 Төленбеген капитал
4 Қосымша төленген капитал
5 Резервтік капитал, оның ішінде:
5.1. зейнетақы жинақтарын азайтудан
болған шығындарды өтеуге
5.2. өз қызметі бойынша шығындарды өтеуге
6 Қосымша төленбеген капитал
7 Бөлінбеген кіріс (өтелмеген шығын),
оның ішінде:
7.1. өткен жылдар
7.2. есепті кезең
III. Капитал жиынтығы
___________________________________________________________________
___________________________________________________________________
Міндеттемелер мен капитал
жиынтығы: II+III
___________________________________________________________________
Тарату комиссиясының төрағасы _____________ _____________
Бас бухгалтер _____________ _____________
Орындаушы _____________ _____________
телефоны
Жинақтаушы зейнетақы қорларының
тарату комиссияларының есеп пен
қосымша ақпаратты ұсыну нысандары,
мерзімі және кезеңділігі туралы
нұсқаулыққа 4-қосымша
Активтердің жай-күйі туралы есеп
(жинақтаушы зейнетақы қорының толық атауы)
"____" ____________ 20___ жыл
(есеп беретін күн)
мың теңгемен
___________________________________________________________________
| Көрсеткіштер |аралық|өткен |есепті|Есепті
коды | |тарату|есепті|күнге |кезең.
| |балан.|күнге | |дегі
| |сына | | |өзге.
| |сай | | |рістер
| | | | |(+/-)
___________________________________________________________________
1 2 3 4 5 6
___________________________________________________________________
1 Ақша, оның ішінде:
1.1. ағымдағы шотта ұлттық валютада
1.2. ағымдағы шотта шетел валютасында
1.3. кассада ұлттық валютада
1.4. кассада шетел валютасында
2 Салымдар, оның ішінде:
2.1. есептелген сыйақы
2.2. уәкілетті органдағы салымдар
2.3. екінші деңгейдегі банктердегі
салымдар
3 Бағалы қағаздар, оның ішінде:
3.1. есептелген сыйақы
3.2. мемлекеттік бағалы қағаздар
3.3. халықаралық қаржы ұйымдарының
бағалы қағаздары
3.4. мемлекеттік емес бағалы қағаздар
3.5. шетел мемлекеттерінің бағалы
қағаздары
3.6. Қазақстан Республикасы
ұйымдарының ипотекалық
облигациялары
3.7. Қазақстан Республикасының
басқа да мемлекеттік емес
эмиссиялық бағалы қағаздары
4. Инвестициялар, оның ішінде:
4.1. еншілес ұйымдарға инвестициялар
4.2. тәуелді ұйымдарға инвестициялар
4.3. бірлесіп бақыланатын заңды
тұлғаларға инвестициялар
4.4. өзге де аффилиирленген заңды
тұлғаларға инвестициялар
6 Дебиторлық берешек, оның ішінде:
6.1. қысқа мерзімді берешек
6.2. ұзақ мерзімді берешек
6.3. күмәнды борыштар
7 Тауар-материалдық қорлар
8 негізгі құрал-жабдықтар,
оның ішінде:
8.1. жер
8.2. үйлер мен ғимараттар
8.3. машиналар мен жабдықтар,
беру құрылғылары
8.4. көлік құралдары
8.5. өзге негізгі құрал-жабдықтар
8.6. аяқталмаған құрылыс
9 Материалдық емес активтер
10 Өзге активтер
Барлығы
___________________________________________________________________
Тарату комиссиясының төрағасы _____________ _____________
Бас бухгалтер _____________ _____________
Орындаушы _____________ _____________
телефоны
Жинақтаушы зейнетақы қорларының
тарату комиссияларының есеп пен
қосымша ақпаратты ұсыну нысандары,
мерзімі және кезеңділігі туралы
нұсқаулыққа 5-қосымша
Міндеттемелердің жай-күйі туралы есеп
(жинақтаушы зейнетақы қорының толық атауы)
"____" ____________ 20___ жыл
(есеп беретін күн)
мың теңгемен
___________________________________________________________________
| Көрсеткіштер |Креди.|Өткен |Есепті|Есепті
коды | |тор. |есепті|күнге |кезең.
| |лардың|күнге | |дегі
| |талап | | |өзге.
| |ету | | |рістер
| |тізі. | | |(+/-)
| |лімі | | |
| |бо. | | |
| |йынша | | |
___________________________________________________________________
1 2 3 4 5 6
___________________________________________________________________
Таратылатын қордың міндеттемелері
1 тиісті уақытша төлемдерді
капиталдандыру арқылы қор өмірі
мен денсаулығына зиян келтіргені
үшін жауап беретін азаматтардың
талаптары
2 еңбек шарты бойынша жұмыс істеген
адамдарға еңбекақы мен өтемақы
төлеу бойынша есептесулер, оның
ішінде жалақыдан ұсталған алименттер
мен міндетті зейнетақы жарналарын,
сондай-ақ авторлық шарттар бойынша
сыйақыны төлеу бойынша берешек
2.1. жалақы бойынша
2.2. зейнетақы аударымдары бойынша
2.3. авторлық шарттар бойынша сыйақы төлеу
3 қамтамасыз ету сомасы шегінде
таратылатын қор мүлкінің кепілімен
қамтамасыз етілген міндеттемелер
бойынша кредиторлардың талаптары
(Қазақстан Республикасының Азаматтық
кодексінің 51-бабында көзделген
жағдайларды қоспағанда)
4 бюджетке міндетті төлемдер бойынша
берешек және бюджеттен тыс қорлар,
оның ішінде:
4.1. бюджет алдында
5 заң актілеріне сәйкес басқа
кредиторлармен есеп айырысулар
I. Жиынтығы
Қордың тарату комиссиясының міндеттемелері
1 Тарату өндірісінің ағымдағы
өнідірісі, оның ішінде:
1.1. тарату комиссиясының қызметкерлері
алдында еңбекақы төлеу бойынша
1.2. ағымдағы салықтар, алымдар және
бюджетке басқа да міндетті
төлемдер бойынша берешек
1.3 тарату өндірісінің өзге де берешегі
II. Жиынтығы
III. Міндеттемелердің барлығы: I. + II.
4 Төленген жарғылық капитал
___________________________________________________________________
Тарату комиссиясының төрағасы _____________ _____________
Бас бухгалтер _____________ _____________
Орындаушы _____________ _____________
телефоны
Жинақтаушы зейнетақы қорларының
тарату комиссияларының есеп пен
қосымша ақпаратты ұсыну нысандары,
мерзімі және кезеңділігі туралы
нұсқаулыққа 6-қосымша
Есепті кезеңде (тоқсан, жыл)
ағымдағы шот бойынша ақша қозғалысы туралы есеп
(жинақтаушы зейнетақы қорының толық атауы)
есепті күн __________
___________________________________________________________________
рет. | Өткен есепті күнге сальдо |Операцияның|Төлем жасау
тік |--------------------------------|жасалу күні|негіздемесі
нөмір|ұлттық|шетел валютасындa |валюта| |(оның ішінде
|валю. |------------------|бағамы| |құжаттың атауы)
|тада | сомасы |валюта| | |
| |-----------|атауы | | |
| |валю.|тең. | | | |
| |тада |гемен| | | |
___________________________________________________________________
1 2 3 4 5 6 7 8
___________________________________________________________________
___________________________________________________________________
___________________________________________________________________
Бір айда жиынтығы
___________________________________________________________________
___________________________________________________________________
Бір айда жиынтығы
___________________________________________________________________
___________________________________________________________________
(тоқсан, жыл) үшін барлығы
___________________________________________________________________
Кестенің жалғасы
___________________________________________________________________
Кіріс | Шығыс | Есепті күнге сальдо
---------------------|---------------------|-----------------------
ұлт. | шетел |ұлт. | шетел |ұлт. | шетел
тық | валютасында |тық | валютасында |тық | валютасында
валю.|---------------|валю.|---------------|валю.|-----------------
тада | сомасы |ва. |тада | сомасы |ва. |тада | сомасы |валюта
|----------|люта| |----------|люта| |----------|бағамы
|валю.|тең.|ба. | |валю.|тең.|ба. | |валю.|тең.|
|тада |ге. |ғамы| |тада |ге. |ғамы| |тада |ге. |
| |мен | | | |мен | | | |мен |
___________________________________________________________________
9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20
___________________________________________________________________
___________________________________________________________________
___________________________________________________________________
___________________________________________________________________
___________________________________________________________________
___________________________________________________________________
___________________________________________________________________
___________________________________________________________________
Тарату комиссиясының төрағасы _____________ _____________
Бас бухгалтер _____________ _____________
Орындаушы _____________ _____________
телефоны
Мөр орны
Жинақтаушы зейнетақы қорларының
тарату комиссияларының есеп пен
қосымша ақпаратты ұсыну нысандары,
мерзімі және кезеңділігі туралы
нұсқаулыққа 7-қосымша
Есепті кезеңде (тоқсан, жыл)
касса бойынша ақша қозғалысы туралы есеп
(жинақтаушы зейнетақы қорының толық атауы)
есепті күн __________
___________________________________________________________________
рет. | Өткен есепті күнге сальдо |Операцияның|Төлем жасау
тік |--------------------------------|жасалу күні|негіздемесі
нөмір|ұлттық|шетел валютасындa |валюта| |(оның ішінде
|валю. |------------------|бағамы| |құжаттың атауы)
|тада | сомасы |валюта| | |
| |-----------|атауы | | |
| |валю.|тең. | | | |
| |тада |гемен| | | |
___________________________________________________________________
1 2 3 4 5 6 7 8
___________________________________________________________________
___________________________________________________________________
___________________________________________________________________
Бір айда жиынтығы
___________________________________________________________________
___________________________________________________________________
Бір айда жиынтығы
___________________________________________________________________
___________________________________________________________________
(тоқсан, жыл) үшін барлығы
___________________________________________________________________
Кестенің жалғасы
___________________________________________________________________
Кіріс | Шығыс | Есепті күнге сальдо
---------------------|---------------------|-----------------------
ұлт. | шетел |ұлт. | шетел |ұлт. | шетел
тық | валютасында |тық | валютасында |тық | валютасында
валю.|---------------|валю.|---------------|валю.|-----------------
тада | сомасы |ва. |тада | сомасы |ва. |тада | сомасы |валюта
|----------|люта| |----------|люта| |----------|бағамы
|валю.|тең.|ба. | |валю.|тең.|ба. | |валю.|тең.|
|тада |ге. |ғамы| |тада |ге. |ғамы| |тада |ге. |
| |мен | | | |мен | | | |мен |
___________________________________________________________________
9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20
___________________________________________________________________
___________________________________________________________________
___________________________________________________________________
___________________________________________________________________
___________________________________________________________________
___________________________________________________________________
___________________________________________________________________
___________________________________________________________________
Тарату комиссиясының төрағасы _____________ _____________
Бас бухгалтер _____________ _____________
Орындаушы _____________ _____________
телефоны
Мөр орны
Жинақтаушы зейнетақы қорларының
тарату комиссияларының есеп пен
қосымша ақпаратты ұсыну нысандары,
мерзімі және кезеңділігі туралы
нұсқаулыққа 8-қосымша
(жинақтаушы зейнетақы қорының толық атауы)
дебиторлық берешекті өндіріп алу туралы есеп
"___" __________ 20___ жылғы жағдай бойынша
(есеп беретін күн)
теңгемен
___________________________________________________________________
рет.|Дебитордың|Бере. |Есепті|Соттан тыс| Борышты өндіріп алуға
тік | атауы |шектің|күнге |тәртіппен | сотқа берілетін талаптар
нө. | |пайда |бере. | өтеу |--------------------------
мір | |болған|шек |----------| Талап | Талап
| | күні |сомасы|өтеу|өтел.| берілді | қайтарылды
| | | |со. |меген|-----------|--------------
| | | |масы|қал. |Са.|Кү.|Со.|Са.|Кү.|Қай.
| | | | |дық |ны |ні |ма.|ны |ні |тару
| | | | | | | |сы | | |себеп.
| | | | | | | | | | |тері
___________________________________________________________________
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12
___________________________________________________________________
Таратылатын қордың дебиторлары
Заңды тұлғалар
Жиынтығы
Жеке тұлғалар
Жиынтығы
I Барлығы:
Тарату комиссиясының дебиторлары
Заңды тұлғалар
Жиынтығы
Жеке тұлғалар
Жиынтығы
II. Барлығы
III. Барлығы: I+II
___________________________________________________________________
Кестенің жалғасы
___________________________________________________________________
Тарату комис.|Тарату комис.|Орындауға| Сот шешімдерін орындау
сиясына бас |сиясының пай.|орындау |-----------------------------
тарту туралы |дасына сот |құжатын | Орындалғаны |Орындалмағаны
сот шешімдері|шешімдері |беру күні|-------------|---------------
-------------|-------------| |Са.|Кү.|Со. |Са.|Кү.|Орын.
Са.|Кү.|Со. |Са.|Кү.|Со. | |ны |ні |масы |ны |ні |далмау
ны |ні |масы |ны |ні |масы | | | | | | |себеп.
| | | | | | | | | | | |тері
___________________________________________________________________
13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25
___________________________________________________________________
___________________________________________________________________
Кестенің жалғасы
___________________________________________________________________
Орындалуын сот |Өндіріп алу |Заңды тұлға-де. | есептен шығару
тоқтатқан |мүмкін емес.|биторды банкрот |-------------------
шешімдер |тігі туралы | деп тану |хаттама|са.|со.|не.
-----------------| қаулы |----------------|(акті) |ны |ма.|гіз.
Са.|Тоқ.|Со.|Сот |(айқындама) |талапты|қа.|бан.|-------| |сы |де.
ны |та. |ма.|ше. |------------|жіберу |йт.|крот|кү.|нө.| | |месі
|тыл.|сы |ші. |Са.|Со.|Мүм.|-------|ар.|деп |ні |мі.| | |
|ған | |мін |ны |ма.|кін |Са.|Кү.|ыл.|та. | |рі | | |
|күні| |оры.| |сы |бол.|ны |ні |ды |ныл.| | | | |
| | |нда.| | |мау | | | |ды | | | | |
| | |уды | | |се. | | | | | | | | |
| | |тоқ.| | |беп.| | | | | | | | |
| | |тату| | |тері| | | | | | | | |
| | |се. | | | | | | | | | | | |
| | |беп.| | | | | | | | | | | |
| | |тері| | | | | | | | | | | |
___________________________________________________________________
26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 37 38 39 40 41
___________________________________________________________________
___________________________________________________________________
Тарату комиссиясының төрағасы _____________ _____________
Бас бухгалтер _____________ _____________
Орындаушы _____________ _____________
телефоны
Жинақтаушы зейнетақы қорларының
тарату комиссияларының есеп пен
қосымша ақпаратты ұсыну нысандары,
мерзімі және кезеңділігі туралы
нұсқаулыққа 9-қосымша
(жинақтаушы зейнетақы қорының толық атауы)
өз мүлкінің жай-күйі туралы
Есеп
"____" _______ 20___ жылғы жағдай бойынша
(есеп беретін күн)
мың теңгемен
___________________________________________________________________
рет.|Көрсеткіштер|Саны |Аралық та.|Өткен есепті| Есепті кезеңде
тік | |(бір.|рату ба. |күнге құны |(тоқсанда, жылда)
нө. | |лігі)|лансын жа.|------------| сатылғаны
мір | | |сау күніне|балан.|баға.|-------------------
| | |----------|стық |лау |балан.|баға.|сату
| | |бас.|амор.| | |стық |лау |құны
| | |тап.|тиза.| | | | |
| | |қы |ция | | | | |
| | | |со. | | | | |
| | | |масы | | | | |
___________________________________________________________________
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
___________________________________________________________________
Барлығы, оның ішінде
1 Тауар-материалдық
қорлар
2 жер
3 үйлер мен
ғимараттар
4 машиналар мен
құрал-жабдықтар,
беру құрылғылары
5 көлік құралдары
6 өзге негізгі
құрал-жабдықтар
7 аяқталмаған
құрылыс
8 Материалдық
емес активтер
9 Өзе мүлік
___________________________________________________________________
Кестенің жалғасы
___________________________________________________________________
Өтеу есебіне |Өтеу есебіне |Есепті кезеңде (тоқ.|Есепті |Іске|Ес.
берілгені |қабылданғаны |санда, жылда) есеп. | күнге |асы.|кер.
-------------|-------------|тен шығарылды | құны |ру |ту
ба. |ба.|бо. |ба. |ба.|бо. |--------------------|--------|пер.|
лан.|ға.|рыш.|лан.|ға.|рыш.|ба. |ба.|есеп.|Есеп.|ба. |ба.|спе.|
стық|лау|ты |стық|лау|ты |лан.|ға.|тен |тен |лан.|ға.|кти.|
| |өтеу| | |өтеу|стық|лау|шы. |шы. |стық|лау|ва. |
| |со. | | |со. | | |ғару |ғару | | |лары|
| |масы| | |масы| | |ту. |не. | | |(ке.|
| | | | | | | |ралы |гіз. | | |зең)|
| | | | | | | |хат. |де. | | | |
| | | | | | | |тама.|месі | | | |
| | | | | | | |ның | | | | |
| | | | | | | |(ак. | | | | |
| | | | | | | |ті. | | | | |
| | | | | | | |нің) | | | | |
| | | | | | | |нө. | | | | |
| | | | | | | |мірі | | | | |
| | | | | | | |және | | | | |
| | | | | | | |күні | | | | |
___________________________________________________________________
11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24
___________________________________________________________________
Тарату комиссиясының төрағасы _____________ _____________
Бас бухгалтер _____________ _____________
Орындаушы _____________ _____________
телефоны
Жинақтаушы зейнетақы қорларының
тарату комиссияларының есеп пен
қосымша ақпаратты ұсыну нысандары,
мерзімі және кезеңділігі туралы
нұсқаулыққа 10-қосымша
(жинақтаушы зейнетақы қорының толық атауы)
тарату комиссиясының кредиторлармен ағымдағы
берешек бойынша есептесуі туралы
Есеп
"_____" _____________ 20___ жылғы жағдай бойынша
(есеп беретін күн)
мың теңгемен
___________________________________________________________________
реттік| көрсеткіштер | Берешек сомасы
нөмір | |------------------------
| |кредиторлардың| өткен
| | талап ету | есепті
| | тізілімі | күнге
| | бойынша |
___________________________________________________________________
1 2 3 4
___________________________________________________________________
1 Тарату комиссиясының ағымдағы
берешегі, оның ішінде:
1.1 ағымдағы салықтар, алымдар және
бюджетке басқа міндетті төлемдер
бойынша
1.2 тарату комиссиясының қызметкерлері
алдында еңбекақы төлеу бойынша
1.3 Тарату өндірісінің өзге берешегі
Ағымдағы берешек бойынша жиынтығы:
2 Қазақстан Республикасы Азаматтық
кодексінің 51-бабы 1-тармағының
1) тармақшасына сай кредиторлардың
бірінші кезектегі талаптары
3 Қазақстан Республикасы Азаматтық
кодексінің 51-бабы 1-тармағының
2) тармақшасына сай кредиторлардың
екінші кезектегі талаптары,
оның ішінде
3.1 жалақы бойынша
3.2 зейнетақы аударымдары бойынша
3.3 авторлық шарттар бойынша
сыйақы төлеу
4 Қазақстан Республикасы Азаматтық
кодексінің 51-бабы 1-тармағының
3) тармақшасына сай кредиторлардың
үшінші кезектегі талаптары
5 Қазақстан Республикасы Азаматтық
кодексінің 51-бабы 1-тармағының
4) тармақшасына сай кредиторлардың
төртінші кезектегі талаптары
5.1. бюджет алдында
6 Қазақстан Республикасы Азаматтық
кодексінің 51-бабы 1-тармағының
5) тармақшасына сай кредиторлардың
бесінші кезектегі талаптары
7 Кредиторлар талаптарының жиынтығы
8 Кредиторлардың ағымдағы берешек
пен талаптарының барлығы
___________________________________________________________________
Кестенің жалғасы
___________________________________________________________________
Есепті кезеңде (тоқсанда, |Есепті кезеңде |Есепті|Есепті |Өзгеру
жылда) өтелгені, оның ішінде:|талаптарды тану|күнге |кезеңде|себеп.
-----------------------------|---------------|бере. |(тоқ. |тері
ақ.|мү. |өзара|талап|нотариат|талап|өзгеріс. |шек |санда, |
ша.|лік.|есеп.|ету |кеңселе.|ету |тер мен |сомасы|жылда) |
лай|пен |тесу.|құ. |рінің |сома.|толықты. | |көрсет.|
| | мен |қық. |депозит.|сы |руларды | |кіш. |
| | |тарын|теріне | |бекіту | |тердің |
| | |бас. |ауда. | |күні мен | |өзгеруі|
| | |қаға |рымдар | |нөмірі | | |
| | |беру | | | | | |
___________________________________________________________________
5 6 7 8 9 10 11 12 13 14
___________________________________________________________________
___________________________________________________________________
Тарату комиссиясының төрағасы _____________ _____________
Бас бухгалтер _____________ _____________
Орындаушы _____________ _____________
телефоны
Жинақтаушы зейнетақы қорларының
тарату комиссияларының есеп пен
қосымша ақпаратты ұсыну нысандары,
мерзімі және кезеңділігі туралы
нұсқаулыққа 11-қосымша
(жинақтаушы зейнетақы қорының толық атауы)
тарату комиссиясының есепті кезең (тоқсан, жыл)
үшін тарату өндірісіне шыққан шығыстары туралы есеп
мың теңгемен
___________________________________________________________________
Айы |Жа.|Бюджетке ауда.| Үй-жайды |Күзет және |Байланыс
|ла.|рымдар, оның |ұстап тұру, | мүлікті |қызметінің
|қы | ішінде: |оның ішінде |сату, оның |шығыстары,
| |--------------|------------| ішінде: |оның ішінде:
| |та. |қо. |өз. |жалға|комму.|------------|--------------
| |быс |сыл.|гесі|беру |налдық|ба.|са. |кү.|те.|элек.|поч.
| |са. |ған | |ақысы|қызмет|ға.|ту, |зет|ле.|трон.|та
| |лығы|құн | | | |лау|жар.| |фон|дық |шы.
| | |са. | | | | |нама| | |почта|ғыс.
| | |лығы| | | | | | | | |тары
___________________________________________________________________
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13
___________________________________________________________________
қаңтар
ақпан
наурыз
1 тоқсан
үшін
жиынтығы
сәуір
мамыр
маусым
2 тоқсан
үшін
жиынтығы
шілде
тамыз
қыркүйек
3 тоқсан
үшін
жиынтығы
қазан
қараша
желтоқсан
4 тоқсан
үшін
жиынтығы
жыл үшін
жиынтығы
___________________________________________________________________
Кестенің жалғасы
___________________________________________________________________
Сотқа| Көлік шығыстары, |Іс. | Шаруашылық шығыстар, |Өзге |Бар.
бері.| оның ішінде: |са. | оның ішінде: |шығыс.|лығы
летін|------------------|пар |----------------------|тар |
та. |бен.|қо. |жөн.|өз.|шы. |кең.|компьютер. |өз. | |
лап. |зин |сал.|деу |ге.|ғыс.|се |лерге және |гесі| |
тар |және|қы | |сі |тары|та. |оргтехникаға| | |
бо. |май |бөл.| | | |уар.|қосалқы | | |
йынша| |шек.| | | |лары|бөлшектер | | |
мем. | |тер | | | | | | | |
ле. | | | | | | | | | |
кет. | | | | | | | | | |
тік | | | | | | | | | |
алым | | | | | | | | | |
___________________________________________________________________
14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24
___________________________________________________________________
___________________________________________________________________
Тарату комиссиясының төрағасы _____________ _____________
Бас бухгалтер _____________ _____________
Орындаушы _____________ _____________
телефоны
Мөр орны
Жинақтаушы зейнетақы қорларының
тарату комиссияларының есеп пен
қосымша ақпаратты ұсыну нысандары,
мерзімі және кезеңділігі туралы
нұсқаулыққа 12-қосымша
(жинақтаушы зейнетақы қорының толық атауы)
тарату комиссиясының борышкерлері болып табылатын
қызметкерлеріне қатысты қозғалған қылмыстық істер
туралы ақпарат
"___" _________ 20___ жылға жағдай бойынша
(есеп беретін күн)
мың теңгемен
___________________________________________________________________
рет.|Қызметкердің|Ла.|Зиян|Зиян|қыл.|Қыл.|Қабылдан.|Сот үкімі|Ес.
тік | аты-жөні |уа.|со. |си. |мыс.|мыс.|ған шешім|(шешімі) |кер.
нө. | |зы.|масы|паты|тық |тық |нәтижеле.|бойынша |ту
мір | |мы | | |іс. |істі|рі (оның |өндіріп |
| | | | |тің |қоз.|ішінде |алуға жа.|
| | | | |қоз.|ға. |қылмыстық|татын |
| | | | |ғал.|ған |істі сот.|сома |
| | | | |ған |ор. |пен қа. | |
| | | | |кү. |ган.|ралуы) | |
| | | | |ні, |ның | | |
| | | | |нө. |ата.| | |
| | | | |мірі|уы | | |
___________________________________________________________________
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
___________________________________________________________________
таратылатын
қор бойынша
___________________________________________________________________
___________________________________________________________________
___________________________________________________________________
___________________________________________________________________
Жиынтығы
___________________________________________________________________
___________________________________________________________________
___________________________________________________________________
тарату
комиссиясы
бойынша
___________________________________________________________________
___________________________________________________________________
___________________________________________________________________
Жиынтығы
Барлығы
___________________________________________________________________
Тарату комиссиясының төрағасы _____________ _____________
Бас бухгалтер _____________ _____________
Орындаушы _____________ _____________
телефоны
Жинақтаушы зейнетақы қорларының
тарату комиссияларының есеп пен
қосымша ақпаратты ұсыну нысандары,
мерзімі және кезеңділігі туралы
нұсқаулыққа 13-қосымша
(жинақтаушы зейнетақы қорының толық атауы)
қызметкерлерінің және тартылған
қызметкерлерінің саны туралы
Есеп
тарату комиссиясының қызметкерлері мың теңгемен
___________________________________________________________________
реттік| Лауазым |Штаттық кестені| Штаттық |Штаттық кестеге|Ақы
нөмір | атауы |бекіту (қайта |бірліктің| сай жалақы |төлеу
| | бекіту) күні | саны | мөлшері |қоры
___________________________________________________________________
1 2 3 4 5 6
___________________________________________________________________
таратылатын қор бойынша
___________________________________________________________________
Жиынтығы
___________________________________________________________________
таратылатын қордың филиалдары бойынша
___________________________________________________________________
Жиынтығы
___________________________________________________________________
Жыл үшін барлығы
___________________________________________________________________
тарату комиссиясының тартылған қызметкерлері
___________________________________________________________________
реттік|Тартылған |Жалдау шарты |Шарт (келісім-шарт) |Еңбекақы
нөмір |қызметкер |(келісім-шарты)|бойынша жалақы мөлшері|төлеу қоры
|лауазмының|---------------| |
| атауы | нөмірі | күні | |
___________________________________________________________________
1 2 3 4 5 6
___________________________________________________________________
таратылатын қор бойынша
___________________________________________________________________
Жиынтығы
___________________________________________________________________
таратылатын қор филиалдары бойынша
___________________________________________________________________
Жиынтығы
___________________________________________________________________
Жыл үшін барлығы
___________________________________________________________________
Тарату комиссиясының төрағасы _____________ _____________
Бас бухгалтер _____________ _____________
Орындаушы _____________ _____________
телефоны
Жинақтаушы зейнетақы қорларының
тарату комиссияларының есеп пен
қосымша ақпаратты ұсыну нысандары,
мерзімі және кезеңділігі туралы
нұсқаулыққа 14-қосымша
(жинақтаушы зейнетақы қорының толық атауы)
кредиторларының алдында міндеттемелерді орындау туралы
Ақпарат
теңгемен
___________________________________________________________________
Көрсеткіштер | кредиторлардың талап ету тізілімі
|------------------------------------
|кредиторлар| сомасы | бекіту нөмірі
| саны | | және күні
___________________________________________________________________
1 3 4 5
___________________________________________________________________
Қазақстан Республикасы Азаматтық
кодексінің 51-бабы 1-тармағының
1) тармақшасына сай кредитор.
лардың бірінші кезектегі
талаптары
Қазақстан Республикасы Азаматтық
кодексінің 51-бабы 1-тармағының
2) тармақшасына сай кредиторлардың
екінші кезектегі талаптары,
оның ішінде:
жалақы бойынша
зейнетақы аударымдары бойынша
авторлық шарттар бойынша
сыйақы төлеу
Қазақстан Республикасы Азаматтық
кодексінің 51-бабы 1-тармағының
3) тармақшасына сай кредиторлардың
үшінші кезектегі талаптары
Қазақстан Республикасы Азаматтық
кодексінің 51-бабы 1-тармағының
4) тармақшасына сай кредиторлардың
төртінші кезектегі талаптары
Қазақстан Республикасы Азаматтық
кодексінің 51-бабы 1-тармағының
5) тармақшасына сай кредиторлардың
бесінші кезектегі талаптары
Жиынтығы
___________________________________________________________________
Кестенің жалғасы
___________________________________________________________________
таратудың есепті кезең үшін |қанағат.|таныл. |кредитор.|Ес.
өтелгені, оның ішінде: |тандыры.|маған |лар талап|керту
---------------------------------|лмаған |талаптар|етпеген |
кре.|жал.| оның ішінде: |талаптар| |талаптар |
ди. |пы |-----------------------|--------|--------|---------|
тор.|со. |ақ.|мү. |өз.|та. |нота.|кре.|со.|кре.|со.|кре.|со. |
лар |масы|ша.|лік.|ара|лап |риат |ди. |ма.|ди. |ма.|ди. |ма. |
саны| |лай|пен | |ету |кең. |тор.|сы |тор.|сы |тор.|сы |
| | | | |құ. |селе.|лар | |лар | |лар | |
| | | | |қық.|рінің|саны| |саны| |саны| |
| | | | |та. |депо.| | | | | | |
| | | | |рын |зит. | | | | | | |
| | | | |бас.|те. | | | | | | |
| | | | |қаға|ріне | | | | | | |
| | | | |беру|ауда.| | | | | | |
| | | | | |рым. | | | | | | |
| | | | | |дар | | | | | | |
___________________________________________________________________
6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19
___________________________________________________________________
___________________________________________________________________
Тарату комиссиясының төрағасы _____________ _____________
Бас бухгалтер _____________ _____________
Орындаушы _____________ _____________
телефоны
Жинақтаушы зейнетақы қорларының
тарату комиссияларының есеп пен
қосымша ақпаратты ұсыну нысандары,
мерзімі және кезеңділігі туралы
нұсқаулыққа 15-қосымша
"____" ________ 20____ жылғы жағдай бойынша
(есепті күн)
тарату комиссиясының (жинақтаушы зейнетақы қорының
атауы) зейнетақы активтерін аудару туралы есеп
мың теңгемен
___________________________________________________________________
Зейнетақы | міндетті |ерікті зейнетақы|ерікті кәсіби|Жиынтығы
активтері, |-----------|----------------|-------------|-----------
оның ішінде:|салым.|со. |салым. |сомасы |салым.|сомасы|са. |со.
|шылар |масы|шылар | |шылар | |лым.|масы
|саны | |саны | |саны | |шы. |
| | | | | | |лар |
| | | | | | |саны|
___________________________________________________________________
1 2 3 4 5 6 7 8 9
___________________________________________________________________
Тарату
процесінің
басталуына
Өткен есепті
күнге
Есепті кезеңде
аударылғаны,
оның ішінде:
1 ЖЗҚ-ның атауы
Жиынтығы
Есепті күнге
Тарату
процесінің
соңына
___________________________________________________________________
Жинақтаушы зейнетақы қорларының
тарату комиссияларының есеп пен
қосымша ақпаратты ұсыну нысандары,
мерзімі және кезеңділігі туралы
нұсқаулыққа 16-қосымша
"____" __________ 20____ жылғы жағдай бойынша
(есепті күн)
тарату комиссиясының (жинақтаушы зейнетақы қорының
атауы) зейнетақы төлемдері бойынша берешегі туралы
Есеп
___________________________________________________________________
Реттік | Зейнетақы |Тарату|Өткен |Есепті ке. |Есепті|Есепті
нөмірі | төлемдерінің |проце.|есепті|зеңде жа. |күнге |ке.
| түрі |сінің |күнге |салған зей.|бере. |зеңде
| |баста.|бере. |нетақы |шек |өзге.
| |луына |шек |төлемдері. | |рістер
| |бере. | |нің сомасы | |(+/-)
| |шек | |-----------| |
| | | |Сомасы|Адам| |
| | | | |саны| |
___________________________________________________________________
1 2 3 4 5 6 7 8
___________________________________________________________________
1 Кесте бойынша
зейнетақы төлемдері:
1.1. Міндетті зейнетақы
жарналары есебінен
зейнетақы төлемдері:
1.1.1. Зейнетақы жасына
жеткен кезде
1.1.2. Басқа тұлғаларға
1.2. Ерікті зейнетақы
жарналары есебінен
зейнетақы төлемдері:
1.2.1. Елу бес жасқа
жеткен кезде
1.2.2. Мүгедектігі бойынша
1.2.3. Басқа тұлғаларға
1.3. Ерікті кәсіби
зейнетақы жарналары
есебінен зейнетақы
төлемдері:
1.3.1. Зейнетақы жасына
жеткен кезде
2. Біржолғы зейнетақы
төлемдері:
2.1. Міндетті зейнетақы
жарналары есебінен:
2.1.1. Қазақстан Республикасынан
тыс жерлерге шығуға
байланысты
2.1.2. Мұрагерлерге
2.1.3. Басқа да біржолғы төлемдер
2.2. Ерікті кәсіби зейнетақы
жарналары есебінен:
2.2.1. Қазақстан Республикасынан
тыс жерлерге шығуға
байланысты
3. Зейнетақы жинақтарының
сақтандыру ұйымына
аударылғаны:
3.1. Міндетті зейнетақы
жарналары:
3.1.1. Зейнетақы жасына
жеткен кезде
3.1.2. Елу бес жасқа жеткен кезде
және ең төменгі зейнетақы
мөлшерінен төмен емес
төлемдерді қамтамасыз ету
үшін зейнетақы төлемдерінің
жеткіліктігі кезінде
3.1.3. I және II мүгедектері үшін
(мерзімсіз мүгедектік)
3.2. Ерікті зейнетақы жарналары
3.3. Ерікті кәсіби жарналар
3.3.1. Елу жасқа жеткен кезде
3.3.2. Зейнетақы жасына жеткен кезде
Зейнетақы төлемдері барлығы
___________________________________________________________________