Ескерту: Қаулының күші жойылды - ҚР Қаржы нарығын және қаржы ұйымдарын реттеу мен қадағалау агенттігі Басқармасының 2006 жылғы 25 ақпандағы N 43
қаулысымен
.
______________________________
"Қаржы нарығын және қаржы ұйымдарын мемлекеттік реттеу мен қадағалау туралы" Қазақстан Республикасы
Заңының
9-бабы 1-тармағының 6) тармақшасына Қазақстан Республикасының Қаржы нарығын және қаржы ұйымдарын реттеу мен қадағалау жөніндегі агенттігінің (бұдан әрі - Агенттік) Басқармасы
ҚАУЛЫ ЕТЕДІ:
1. Қоса беріліп отырған Кредиттік серіктестіктердің және ипотекалық компаниялардың есеп беру ережесі бекітілсін.
2. Осы қаулы 2005 жылғы 1 ақпаннан бастап қолданысқа енеді.
3. Стратегия және талдау департаментi (Еденбаев Е.С.):
1) Заң департаментiмен (Байсынов М.Б.) бiрлесiп осы қаулыны Қазақстан Республикасының Әдiлет министрлiгiнде мемлекеттiк тiркеуден өткiзу шараларын және оны қабылдауға байланысты өзге де шараларды қолға алсын;
2) Қазақстан Республикасының Әдiлет министрлiгiнде мемлекеттiк тiркеуден өткiзiлген күннен бастап он күндiк мерзiмде осы қаулыны Агенттіктің мүдделi бөлiмшелерiне, Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкіне, кредиттік серіктестіктер мен ипотекалық компанияларға жiберсiн.
4. Агенттіктің қызметін қамтамасыз ету департаменті (Несіпбаев Р.Р.) осы қаулыны Қазақстан Республикасының бұқаралық ақпарат құралдарында жариялау шараларын қолға алсын.
5. Осы қаулының орындалуын бақылау Агенттік Төрағасының орынбасары Қ.М.Досмұқаметовке жүктелсін.
Төраға
Қазақстан Республикасының
Қаржы нарығын және қаржы
ұйымдарын реттеу мен қадағалау
жөніндегі агенттігі Басқармасының
2004 жылғы 27 қарашадағы
N 332 қаулысымен бекітілген
Кредиттік серіктестіктердің және ипотекалық
компаниялардың есеп беру ережесі
Осы Ереже "Қаржы нарығын және қаржы ұйымдарын мемлекеттік реттеу мен қадағалау туралы" Қазақстан Республикасы Заңының 9-бабы 1-тармағының 6) тармақшасына сәйкес әзірленді және кредиттік серіктестіктер мен ипотекалық компаниялардың қаржы нарығын және қаржы ұйымдарын реттеу мен қадағалау жөніндегі уәкілетті органға (бұдан әрі - уәкілетті орган) есеп беру тізбесін, нысандарын, мерзімін және тәртібін белгілейді.
1. Кредиттік серіктестіктер мен ипотекалық компаниялардың есебіне мыналар жатады:
1) осы Ереженің 1-қосымшасына сәйкес баланстық және баланстан тыс шоттардағы қалдықтар жөніндегі мәліметтер;
2) осы Ереженің 2-қосымшасына сәйкес пруденциалдық нормативтерді есептеуге арналған қосымша деректер - кредиттік серіктестіктер ұсынады;
3) осы Ереженің 3-қосымшасына сәйкес берілген заемдар мен қаржы лизингі туралы есеп;
4) осы Ереженің 4-қосымшасына сәйкес ипотекалық заемдарға қызмет көрсету туралы есеп - ипотекалық компаниялар ұсынады.
2. Кредиттік серіктестіктер мен ипотекалық компаниялар уәкілетті органға есепті мынадай кезеңділікпен ұсынады:
1) ай сайын - осы Ереженің 1 және 2-қосымшаларына сәйкес есепті айдан кейінгі айдың бесінші жұмыс күні Астана уақыты бойынша 18.00-ден кешіктірмей;
2) тоқсан сайын - осы Ереженің 3 және 4-қосымшаларына сәйкес есепті тоқсаннан кейінгі айдың бесінші жұмыс күні Астана уақыты бойынша 18.00-ден кешіктірмей.
3. Кредиттік серіктестіктер мен ипотекалық компаниялар есепті уәкілетті органға қағаз жазбада және электрондық тасымалдағышта береді.
5. Есептегі деректер ұлттық валютамен - теңгемен көрсетіледі.
6. Есепті жасаған кезде қолданылатын өлшем бірлігі мың теңгемен белгіленеді. Есепте бес жүз теңгеден аз сома нөлге дейін дөңгелектенеді, ал бес жүзге тең және одан жоғары сома мың теңгеге дейін дөңгелектенеді.
7. Есептің барлық парақтарына нөмір қойылады және олардың жалпы саны оны уәкілетті органға жіберген кезде ілеспе хатта көрсетіледі.
8. Қағаз жазбадағы есепке бірінші басшы, бас бухгалтер немесе қол қою құқығы бар олардың орынбасарлары қол қойып, кредиттік серіктестік пен ипотекалық ұйымның мөрімен куәландырылады. Кредиттік серіктестік пен ипотекалық ұйымның ішкі құжаттарында көзделген жағдайларда, есепке осы құжаттарға сәйкес қол қоюға уәкілетті тұлға қолын қойып, осы ішкі құжаттардың көшірмесімен бірге уәкілетті органға ұсынылады.
9. Түзетулері және өшірулері бар қағаз жазбадағы есепті уәкілетті орган қабылдамайды және оны қайтарып береді.
10. Есепке өзгерістер және/немесе толықтырулар енгізу қажет болған жағдайда, банктік емес ұйым уәкілетті органға есеп берілген күннен бастап үш жұмыс күні ішінде уәкілетті органға өзгерістер және (немесе) толықтырулар енгізу қажеттігінің себептерін түсіндіре отырып, жазбаша өтінішін береді.
11. Осы Ережеде реттелмеген мәселелер Қазақстан Республикасының заңдарында белгіленген тәртіппен шешіледі.
Кредиттік серіктестіктер
мен ипотекалық компаниялардың
есеп беру Ережесіне 1-қосымша
Ескерту: 1-қосымшаға өзгертулер енгізілді - ҚР Қаржы нарығын және қаржы ұйымдарын реттеу мен қадағалау агенттігі Басқармасының 2005 жылғы 28 мамырдағы N 161 қаулысымен .
Баланстық және баланстан тыс шоттардағы
қалдықтар жөніндегі мәліметтер
__________________________________________
(кредиттік серіктестіктің, ипотекалық
компанияның толық атауы)
____________________________________ жағдай бойынша
1. Активтердің, міндеттемелердің және меншікті капиталдың
баланстық шоттарындағы қалдықтар бойынша мәліметтер
(мың теңгемен)
|
баланс
|
Кластардың, шоттар тобының баланстық
|
Сомасы |
|
I класс - AКТИВТЕР |
||
|
1000 |
Ақша |
|
|
1001 |
Кассадағы қолма-қол ақша |
|
|
1002 |
Жолдағы банкноттар және монеталар |
|
|
1003 |
Айырбастау пункттеріндегі қолма-қол ақша |
|
|
1005 |
Банкоматтардағы қолма-қол ақша |
|
|
1006 |
Жолдағы жол чектеріндегі ақша |
|
|
1007 |
Кассадағы қымбат металдардан әзірленген
|
|
|
1008 |
Жолдағы чектердегі ақша |
|
|
1009 |
кассадағы қымбат емес металдардан жасалған коллекциялық монеталар |
|
|
1010 |
Тазартылған қымбат металдар |
|
|
1011 |
Тазартылған қымбат металдар |
|
|
1012 |
Жолдағы тазартылған қымбат металдар |
|
|
1013 |
Металл шоттарға орналастырылған тазартылған
|
|
|
1050 |
Корреспонденттік шоттар |
|
|
1051 |
Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкіндегі
|
|
|
1052 |
Басқа банктердегі корреспонденттік шот |
|
|
1054 |
Басқа банктердегі корреспонденттік шоттар бойынша шығынды жабуға арналған арнайы резервтер (провизиялар) |
|
|
1100 |
Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкіне
|
|
|
1101 |
Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкіндегі
|
|
|
1102 |
Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкіндегі
|
|
|
1103 |
Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкіндегі
|
|
|
1104 |
Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкіндегі
|
|
|
1105 |
Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкінде орналасқан салымдар бойынша дисконт |
|
|
1106 |
Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкінде орналасқан салымдар бойынша сыйлықақы |
|
|
1200 |
Бағалы қағаздар |
|
|
1201 |
Саудаға арналған бағалы қағаздар |
|
|
1202 |
Сатып алынған бағалы қағаздар бойынша мерзімі
|
|
|
1204 |
Бағалы қағаздар бойынша шығынды жабуға арналған
|
|
|
1205 |
Саудаға арналған сатып алынған бағалы қағаздар
|
|
|
1206 |
Саудаға арналған сатып алынған бағалы қағаздар
|
|
|
1207 |
Саудаға арналған осының алдындағы бағалы
|
|
|
1208 |
Саудаға арналған бағалы қағаздардың әділ құнын
|
|
|
1209 |
Саудаға арналған бағалы қағаздардың әділ құнын
|
|
|
1250 |
Басқа банктерге орналастырылған салымдар |
|
|
1251 |
Басқа банктерге орналастырылған салымдар (бір
|
|
|
1252 |
Басқа банктерге орналастырылған талап ету
|
|
|
1253 |
Басқа банктерге орналастырылған қысқа мерзімді
|
|
|
1254 |
Басқа банктерге орналастырылған қысқа мерзімді
|
|
|
1255 |
Басқа банктерге орналастырылған ұзақ мерзімді
|
|
|
1256 |
Басқа банктерге орналастырылған шартты салымдар |
|
|
1257 |
Басқа банктердің салымдар бойынша мерзімі өткен
|
|
|
1259 |
Басқа банктерге орналастырылған салымдар
|
|
|
1260 |
Басқа банктерге орналастырылған мерзімді
|
|
|
1261 |
Басқа банктерге орналастырылған мерзімді
|
|
|
1262 |
Басқа банктерге орналастырылған мерзімді
|
|
|
1263 |
Басқа банктерге орналастырылған шартты
|
|
|
1264 |
Банктің, кредиттік серіктестіктің және
|
|
|
1265 |
Басқа банктерге орналасқан салымдар бойынша дисконт |
|
|
1266 |
Басқа банктерге орналасқан салымдар бойынша сыйлықақы |
|
|
1267 |
Банктің, кредиттік серіктестіктің және ипотекалық компанияның міндеттемелерін қамтамасыз ету ретінде (қардарлық, қарымжы) берілген ақша сақталатын шот |
|
|
1300 |
Басқа банктерге берілген заемдар |
|
|
1301 |
Басқа банктердің корреспонденттік шоттары
|
|
|
1302 |
Басқа банктерге берілген қысқа мерзімді заемдар |
|
|
1303 |
Басқа банктерге берілген овернайт заемдары |
|
|
1304 |
Басқа банктерге берілген ұзақ мерзімді заемдар |
|
|
1305 |
Басқа банктерге берілген қаржылық лизинг |
|
|
1306 |
Басқа банктердің заемдар бойынша мерзімі өткен
|
|
|
1309 |
Басқа банктердің қаржылық лизинг бойынша
|
|
|
1310 |
Басқа банктерге берілген заем құнын оң түзету
|
|
|
1311 |
Басқа банктерге берілген заем құнын теріс
|
|
|
1312 |
Басқа банктерге берілген заемдар бойынша дисконт |
|
|
1313 |
Басқа банктерге берілген заемдар бойынша сыйлықақы |
|
|
1319 |
Басқа банктерге берілген заем және қаржылық
|
|
|
1320 |
Банктік операциялардың жекелеген түрлерін
|
|
|
1321 |
Банктік операциялардың жекелеген түрлерін
|
|
|
1322 |
Банктік операциялардың жекелеген түрлерін
|
|
|
1323 |
Банктік операциялардың жекелеген түрлерін
|
|
|
1324 |
Банктік операциялардың жекелеген түрлерін
|
|
|
1325 |
Банктік операциялардың жекелеген түрлерін
|
|
|
1326 |
Банктік операциялардың жекелеген түрлерін
|
|
|
1327 |
Банктік операциялардың жекелеген түрлерін
|
|
|
1328 |
Банктік операциялардың жекелеген түрлерін
|
|
|
1329 |
Банктік операциялардың жекелеген түрлерін
|
|
|
1330 |
Банктік операциялардың жекелеген түрлерін жүзеге
|
|
|
1331 |
Банктік операциялардың жекелеген түрлерін жүзеге
|
|
|
1350 |
Филиалдар бойынша есеп айырысулар |
|
|
1351 |
Бас офис бойынша есеп айырысулар |
|
|
1352 |
Жергілікті филиалдармен есеп айырысулар |
|
|
1353 |
Шетелдік филиалдармен есеп айырысулар |
|
|
1400 |
Клиенттерге қойылатын талаптар |
|
|
1401 |
Клиенттерге берілген овердрафт заемдары |
|
|
1403 |
Клиенттердің кредиттік карточкалары бойынша
|
|
|
1405 |
Клиенттердің нақтыланған векселдері |
|
|
1406 |
Клиенттердің ескерілген вексельдері бойынша осының алдындағы вексель ұстаушыларға есептелген сыйақы |
|
|
1407 |
Клиенттерге арналған факторинг |
|
|
1409 |
Клиенттердің факторинг бойынша мерзімі өткен
|
|
|
1411 |
Клиенттерге берілген қысқа мерзімді заемдар |
|
|
1417 |
Клиенттерге берілген ұзақ мерзімді заемдар |
|
|
1420 |
Клиенттерге берілген қаржылық лизинг |
|
|
1421 |
Қаржылық лизинг клиенттерінің мерзімі өткен
|
|
|
1422 |
Клиенттерге арналған форфейтинг |
|
|
1423 |
Клиенттердің форфейтинг бойынша мерзімі өткен
|
|
|
1424 |
Клиенттердің заемдар бойынша мерзімі өткен
|
|
|
1425 |
Клиенттердің наразылық білдірілген вексельдері |
|
|
1428 |
Клиенттерге берілген заемдар және қаржылық
|
|
|
1429 |
Клиенттерге берілген басқа да заемдар |
|
|
1430 |
Клиенттерге берілген заем құнын оң түзету шоты |
|
|
1431 |
Клиенттерге берілген заем құнын теріс түзету
|
|
|
1432 |
Ескерілген вексельдер бойынша дисконт |
|
|
1433 |
Ескерілген вексельдер бойынша сыйлықақы |
|
|
1434 |
Клиенттерге берілген заемдар бойынша дисконт |
|
|
1435 |
Клиенттерге берілген заемдар бойынша сыйлықақы |
|
|
1445 |
Сенімгерлік басқаруға берілген қаржылық
|
|
|
1450 |
Басқа бағалы қағаздар |
|
|
1451 |
Өтелгенге дейін ұсталатын бағалы қағаздар |
|
|
1452 |
Cату үшін қолда бар бағалы қағаздар |
|
|
1453 |
Сатып алынған басқа бағалы қағаздардың дисконты |
|
|
1454 |
Сатып алынған басқа бағалы қағаздардың
|
|
|
1455 |
Басқа бағалы қағаздар бойынша осының алдындағы
|
|
|
1456 |
Басқа бағалы қағаздар бойынша әділ құнды оң
|
|
|
1457 |
Басқа бағалы қағаздар бойынша әділ құнды теріс
|
|
|
|
|
|
|
1458 |
Бағалы қағаздармен "Кері РЕПО" операциялары |
|
|
|
|
|
|
1460 |
Жалпы резервтер (провизиялар) |
|
|
1462 |
Банк қызметімен байланысты дебиторлық берешек
|
|
|
1463 |
Банктік емес қызметке байланысты дебиторлық
|
|
|
1464 |
Бағалы қағаздар бойынша зиянды жабуға арналған
|
|
|
1465 |
Кредиттік қызмет бойынша зиянды жабуға арналған
|
|
|
1467 |
Басқа банктерге орналастырылған салымдар
|
|
|
1469 |
Басқа банктік қызмет бойынша зиянды жабуға
|
|
|
|
|
|
|
1470 |
Капиталға және реттелген борышқа арналған
|
|
|
1471 |
Еншілес ұйымға арналған инвестициялар |
|
|
1472 |
Бағынышты ұйымдарға арналған инвестициялар |
|
|
1475 |
Реттелген борышқа арналған инвестициялар |
|
|
1476 |
Басқа инвестициялар |
|
|
|
|
|
|
1550 |
Төлемдер бойынша есеп айырысулар |
|
|
1551 |
Басқа банктермен есеп айырысулар |
|
|
1552 |
Клиенттермен есеп айырысулар |
|
|
|
|
|
|
1600 |
Тауар-материалдық қорлар |
|
|
1601 |
Тазартылмаған қымбат металдар |
|
|
1602 |
Басқа тауар-материалдық қорлар |
|
|
1603 |
Қымбат металдардан әзірленген қоймадағы
|
|
|
1604 |
Қоймадағы қымбат емес металдардан жасалған коллекциялық монеталар |
|
|
1650/
|
Негізгі құрал-жабдықтар және материалдық
|
|
|
1651 |
Салынып жатқан (қалыптасып жатқан) негізгі
|
|
|
1652 |
Жер, үйлер және ғимараттар |
|
|
1653 |
Компьютерлік жабдық |
|
|
1654 |
Басқа негізгі құрал-жабдықтар |
|
|
1655 |
Қаржы лизингіне қабылданған негізгі
|
|
|
1656 |
Жалға беруге арналған негізгі құрал-жабдықтар |
|
|
1657 |
Жалға берілген үйлердің күрделі шығындары |
|
|
1658 |
Көлік құрал-жабдықтары |
|
|
1659 |
Материалдық емес активтер |
|
|
1660 |
Өз күшімен жасалған (әзірленген) материалдық
|
|
|
1692 |
Үйлер және ғимараттар бойынша есептелген
|
|
|
1693 |
Компьютер жабдықтары бойынша есептелген
|
|
|
1694 |
Басқа негізгі құрал-жабдықтар бойынша
|
|
|
1695 |
Қаржы лизингі бойынша алынған негізгі
|
|
|
1696 |
Жалға беруге арналған негізгі құрал-жабдықтар
|
|
|
1697 |
Жалға беруге арналған үйлердің күрделі
|
|
|
1698 |
Көлік құрал-жабдықтары бойынша есептелген
|
|
|
1699 |
Материалдық емес активтер бойынша есептелген
|
|
|
|
|
|
|
1700 |
Сыйақы алуға байланысты есептелген кірістер |
|
|
1705 |
Корреспонденттік шоттар бойынша есептелген
|
|
|
1710 |
Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкіне
|
|
|
1725 |
Басқа банктерге орналастырылған салымдар
|
|
|
1726 |
Басқа банктерге орналастырылған салымдар
|
|
|
1727 |
Метал шоттарға орналастырылған тазартылған
|
|
|
1728 |
Банктің, кредиттік серіктестіктің және
|
|
|
1730 |
Басқа банктерге берілген заемдар және қаржы
|
|
|
1731 |
Басқа банктерге берілген заемдар және қаржы
|
|
|
1733 |
Банктік операциялардың жекелеген түрлерін
|
|
|
1734 |
Банктік операциялардың жекелеген түрлерін
|
|
|
1735 |
Бас офис пен оның филиалдарының арасындағы
|
|
|
1740 |
Клиенттерге берілген заемдар мен қаржы лизингі
|
|
|
1741 |
Клиенттерге берілген заемдар мен қаржы лизингі
|
|
|
1744 |
Саудаға арналған бағалы қағаздар бойынша
|
|
|
1745 |
Өтелгенге дейін ұсталатын бағалы қағаздар
|
|
|
1746 |
Сатуға арналған қолда бар бағалы қағаздар
|
|
|
1747 |
Капиталға және реттелген борышқа салынған
|
|
|
1748 |
Бағалы қағаздармен "кері РЕПО" операциялары
|
|
|
1749 |
Басқа мерзімі өткен сыйақы |
|
|
1752 |
Ескерілген вексельдер бойынша есептелген
|
|
|
1755 |
Сенімгерлік басқаруға берілген қаржы
|
|
|
1756 |
Басқа операциялар бойынша есептелген кірістер |
|
|
1790 |
Сыйақының және шығыстардың алдын-ала төлемдері |
|
|
1792 |
Алынған заемдар және салымдар бойынша алдын-ала
|
|
|
1793 |
Болашақ кезең шығыстары |
|
|
1799 |
Басқа да алдын-ала төлемдер |
|
|
|
|
|
|
1810 |
Есептелген комиссиялық кірістер |
|
|
1811 |
Аударым операциялары бойынша қызметтің
|
|
|
1812 |
Сақтандыру полистерін сату жөніндегі қызмет
|
|
|
1813 |
Бағалы қағаздарды сатып алу-сату жөніндегі
|
|
|
1814 |
Шетел валютасын сатып алу-сату жөніндегі
|
|
|
1815 |
Сенімгерлік операциялар бойынша қызмет
|
|
|
1816 |
Берілген кепілдіктер бойынша қызмет үшін
|
|
|
1817 |
Клиенттердің банктік шоттарын ашу және
|
|
|
1818 |
Басқа да есептелген комиссиялық кірістер |
|
|
1819 |
Кастодиан қызметі бойынша есептелген
|
|
|
1820 |
Төлем құжаттарының акцепті үшін есептелген
|
|
|
1821 |
Кассалық операциялар бойынша жасалған қызмет
|
|
|
1822 |
Құжаттамалық есеп айырысу бойынша есептелген
|
|
|
1823 |
Форфейтинг операциялары бойынша жасалған
|
|
|
1824 |
Факторинг операциялары бойынша жасалған
|
|
|
|
|
|
|
1830 |
Мерзімі өткен комиссиялық кірістер |
|
|
1831 |
Аударым операциялары бойынша жасалған
|
|
|
1832 |
Сақтандыру полистерін сату жөніндегі қызмет
|
|
|
1833 |
Бағалы қағаздарды сатып алу-сату жөніндегі
|
|
|
1834 |
Шетел валютасын сатып алу-сату жөніндегі
|
|
|
1835 |
Сенімгерлік операциялары бойынша
|
|
|
1836 |
Берілген кепілдіктер қызметі үшін мерзімі
|
|
|
1837 |
Салымдарды қабылдау, клиенттердің банктік
|
|
|
1838 |
Басқа да мерзімі өткен комиссиялық кірістер |
|
|
1839 |
Кастодиан қызметі бойынша мерзімі өткен
|
|
|
1840 |
|
|
|
1841 |
Кассалық операциялар бойынша қызмет үшін
|
|
|
1842 |
Құжаттамалық есеп айырысу бойынша мерзімі
|
|
|
1843 |
Форфейтинг операциялары бойынша мерзімі
|
|
|
1844 |
Факторинг операциялары бойынша мерзімі
|
|
|
|
|
|
|
1850 |
Басқа дебиторлар |
|
|
1851 |
Бюджетке салықтар және басқа міндетті
|
|
|
1852 |
Брокерлермен есеп айырысулар |
|
|
1853 |
Акционерлермен (дивидендтер бойынша)
|
|
|
1854 |
Қызметкерлермен есеп айырысулар |
|
|
1855 |
Құжаттамалық есеп айырысу бойынша дебиторлар |
|
|
1856 |
Күрделі салымдар бойынша дебиторлар |
|
|
1857 |
Мерзімінен бұрын төленетін табыс салығы |
|
|
1858 |
Шетел валютасындағы қысқаша валюталық позиция |
|
|
1859 |
Теңгедегі шетел валютасының қарсы құны
|
|
|
1860 |
Банктік қызмет бойынша басқа да дебиторлар |
|
|
1861 |
Кепілдік беру бойынша дебиторлар |
|
|
1864 |
Акцептіленген вексель үшін клиенттен талап ету |
|
|
1867 |
Банктік емес қызмет бойынша басқа да дебиторлар |
|
|
1870 |
Басқа да транзиттік шоттар |
|
|
1873 |
Тазартылған қымбат металдар бойынша қысқаша позиция |
|
|
1874 |
Тазартылған қымбат металдардың теңгедегі
|
|
|
1876 |
Басқа банктік қызметтің зиянын жабуға
|
|
|
1877 |
Банктік қызметке байланысты дебиторлық
|
|
|
1878 |
Банктік емес қызметке байланысты дебиторлық
|
|
|
1879 |
Есептелген тұрақсыздық (айыппұл, өсімпұл) |
|
|
1890 |
Туынды қаржылық құралдармен операциялар
|
|
|
1891 |
Фьючерс операциялары бойынша талап етулер |
|
|
1892 |
Форвард операциялары бойынша талап етулер |
|
|
1893 |
Опционды операциялар бойынша талап етулер |
|
|
1894 |
Спот операциялары бойынша талап етулер |
|
|
1895 |
Своп операциялары бойынша талап етулер |
|
|
1899 |
Басқа да операциялар бойынша талап етулер |
|
|
|
Актив бойынша жиынтығы: |
|
(мың теңгемен)
|
баланс
|
Кластардың, шоттар тобының және баланстық
|
Сомасы |
|
II класс - МІНДЕТТЕМЕЛЕР |
||
|
2010 |
Корреспонденттік шоттар |
|
|
2011 |
Қазақстан Республикасы Ұлттық Банкінің
|
|
|
2012 |
Шетелдік орталық банктердің корреспонденттік
|
|
|
2013 |
Басқа банктердің корреспонденттік шоттары |
|
|
2014 |
Банктік операциялардың жекелеген түрлерін
|
|
|
2016 |
Басқа банктердің аффинирленген қымбат металдардағы металл шоттары |
|
|
|
|
|
|
2020 |
Басқа банктердің талап ету бойынша салымдары |
|
|
2021 |
Қазақстан Республикасы Ұлттық Банкінің талап
|
|
|
2022 |
Шетелдік орталық банктердің талап ету бойынша
|
|
|
2023 |
Басқа банктердің талап ету бойынша салымдары |
|
|
2024 |
Басқа банктердің талап ету бойынша мерзімі
|
|
|
|
|
|
|
2030 |
Қазақстан Республикасының Үкіметінен
|
|
|
2034 |
Қазақстан Республикасының Үкіметінен
|
|
|
2035 |
Қазақстан Республикасының Үкіметінен және
|
|
|
2036 |
Қазақстан Республикасының Үкіметінен алынған
|
|
|
2037 |
Қазақстан Республикасының Үкіметінен және
|
|
|
2038 |
Қазақстан Республикасының Үкіметінен алынған
|
|
|
2040 |
Халықаралық қаржы ұйымдарынан алынған заемдар |
|
|
2044 |
Халықаралық қаржы ұйымдарынан алынған қысқа
|
|
|
2045 |
Халықаралық қаржы ұйымдарынан алынған заем
|
|
|
2046 |
Халықаралық қаржы ұйымдарынан алынған ұзақ
|
|
|
2047 |
Халықаралық қаржы ұйымдарынан алынған заем
|
|
|
2048 |
Халықаралық қаржы ұйымдарынан алынған заемдар
|
|
|
2050 |
Басқа банктерден және банктік операциялардың
|
|
|
2051 |
Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкінен
|
|
|
2052 |
Шетелдік орталық банктерден алынған заемдар |
|
|
2054 |
Басқа банктерден алынған қысқа мерзімді заемдар |
|
|
2055 |
Басқа банктерден және банктік операциялардың
|
|
|
2056 |
Басқа банктерден алынған ұзақ мерзімді заемдар |
|
|
2057 |
Басқа банктерден алынған қаржы лизингі |
|
|
2058 |
Басқа банктерден алынған заемдар және қаржы
|
|
|
2059 |
Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкінен
|
|
|
2064 |
Банктік операциялардың жекелеген түрлерін
|
|
|
2065 |
Басқа банктерден және банктік операциялардың
|
|
|
2066 |
Басқа банктерден және банктік операциялардың
|
|
|
2067 |
Банктік операциялардың жекелеген түрлерін
|
|
|
2068 |
Банктік операциялардың жекелеген түрлерін
|
|
|
2069 |
Алынған заемдар бойынша сыйлықақы |
|
|
2070 |
Алынған заемдар бойынша дисконт |
|
|
2110 |
Овернайт заемы |
|
|
2111 |
Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкінен
|
|
|
2112 |
Шетелдік орталық банктерден алынған овернайт
|
|
|
2113 |
Басқа банктерден алынған овернайт заемы |
|
|
|
|
|
|
2120 |
Мерзімді салымдар |
|
|
2121 |
Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкінен
|
|
|
2122 |
Шетелдік орталық банктердің мерзімді салымдары |
|
|
2123 |
Басқа банктердің қысқа мерзімді салымдары
|
|
|
2124 |
Басқа банктердің қысқа мерзімді салымдары
|
|
|
2125 |
Басқа банктердің бір түнге қамтылған салымдары |
|
|
2127 |
Басқа банктердің ұзақ мерзімді салымдары |
|
|
2128 |
Басқа банктерден қамтылған мерзімді салым
|
|
|
2129 |
Басқа банктерден қамтылған мерзімді салым
|
|
|
2130 |
Басқа банктердің міндеттемелерін қамтамасыз
|
|
|
2131 |
Басқа банктердің міндеттемелерін (қардарлық, қарымжы) қамтамасыз ету ретінде қабылданған ақшаны сақтау шоты |
|
|
2133 |
Басқа банктердің шартты салымдары |
|
|
2135 |
Басқа банктердің мерзімді салымдары бойынша
|
|
|
2136 |
Басқа банктерден қамтылған шартты салым құнын
|
|
|
2137 |
Басқа банктерден қамтылған шартты салым құнын
|
|
|
2138 |
Басқа банктердің шартты салымдары бойынша
|
|
|
2139 |
Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкінен, шетелдік орталық және басқа банктерден тартылған салымдар бойынша сыйлықақы |
|
|
2140 |
Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкінен, шетелдік орталық және басқа банктерден тартылған салымдар бойынша дисконт |
|
|
|
|
|
|
2150 |
Филиалдармен есеп айырысулар |
|
|
2151 |
Бас офиспен есеп айырысулар |
|
|
2152 |
Жергілікті филиалдармен есеп айырысулар |
|
|
2153 |
Шетелдік филиалдармен есеп айырысулар |
|
|
|
|
|
|
2200 |
Клиенттер алдындағы міндеттемелер |
|
|
2201 |
Республикалық бюджеттің ақшалары |
|
|
2202 |
Жергілікті бюджеттің ақшалары |
|
|
2203 |
Клиенттердің ағымдағы шоттары |
|
|
2204 |
Салымдарға (депозиттерге) міндетті ұжымдық
|
|
|
2205 |
Салымдарға (депозиттерге) міндетті ұжымдық
|
|
|
2206 |
Салымдарға (депозиттерге) міндетті ұжымдық
|
|
|
2207 |
Салымдарға (депозиттерге) міндетті ұжымдық
|
|
|
2208 |
Салымдарға (депозиттерге) міндетті ұжымдық
|
|
|
2209 |
Салымдарға (депозиттерге) міндетті ұжымдық
|
|
|
2210 |
Сенімгерлік басқаруға қабылданған қаржылық активтер |
|
|
2211 |
Клиенттердің талап ету бойынша салымдары |
|
|
2212 |
Клиенттердің басқа банктердің аффинирленген қымбат металдарындағы металл шоттары |
|
|
2213 |
Салымдар (депозиттерді) міндетті ұжымдық кепілдік беру (сақтандыру) объектісіне қатысты клиенттердің міндеттемелерін қамтамасыз ету болып табылатын салым |
|
|
2215 |
Клиенттердің қысқа мерзімді салымдары |
|
|
2217 |
Клиенттердің ұзақ мерзімді салымдары |
|
|
2219 |
Клиенттердің шартты салымдары |
|
|
2221 |
Клиенттердің Карт-шоттары |
|
|
2222 |
Арнайы тағайындалған еншілес ұйымдардың
|
|
|
2223 |
Клиенттердің міндеттемелерінің қамтамасыз
|
|
|
2224 |
Клиенттердің талап ету салымдары бойынша
|
|
|
2225 |
Клиенттердің басқа операциялар бойынша мерзімі
|
|
|
2226 |
Клиенттердің мерзімді салымдары бойынша мерзімі
|
|
|
2227 |
Алынған қаржы лизингі |
|
|
2228 |
Мерзімінде орындалмаған нұсқаулар |
|
|
2230 |
Алынған қаржы лизингі бойынша мерзімі өткен
|
|
|
2232 |
Клиенттердің шартты салымдары бойынша мерзімі
|
|
|
2233 |
Клиенттердің мерзімді салымдарының құнын оң
|
|
|
2234 |
Клиенттердің мерзімді салымдарының құнын теріс
|
|
|
2235 |
Клиенттердің шартты салымдарының құнын оң
|
|
|
2236 |
Клиенттердің шартты салымдарының құнын теріс
|
|
|
2237 |
Қазақстан Республикасының валюталық заңдарына
|
|
|
2238 |
Клиенттерден тартылған салымдар бойынша сыйлықақы |
|
|
2239 |
Клиенттерден тартылған салымдар бойынша дисконт |
|
|
2240 |
Клиенттердің міндеттемелерін (қардарлық, қарымжы) қамтамасыз ету ретінде қабылданған ақшаны сақтау шоты |
|
|
2255 |
Бағалы қағаздармен "РЕПО" операциялары |
|
|
|
|
|
|
2300 |
Айналысқа жіберілген бағалы қағаздар |
|
|
2301 |
Айналысқа жіберілген облигациялар |
|
|
2303 |
Айналысқа жіберілген басқа да бағалы қағаздар |
|
|
2304 |
Айналысқа жіберілген бағалы қағаздар бойынша
|
|
|
2305 |
Айналысқа жіберілген бағалы қағаздар бойынша
|
|
|
2306 |
Сатып алынған облигациялар |
|
|
|
|
|
|
2400 |
Реттелген борыштар |
|
|
2401 |
Өтеу мерзімі бес жылдан кем емес реттелген борыш |
|
|
2402 |
Өтеу мерзімі бес жылдан артық реттелген борыш |
|
|
2403 |
Айналысқа шығарылған реттелген облигациялар бойынша сыйлықақы |
|
|
2404 |
Айналысқа шығарылған реттелген облигациялар бойынша дисконт |
|
|
2405 |
Сатып алынған реттелген облигациялар |
|
|
2406 |
Реттелген облигациялар |
|
|
2550 |
Төлемдер бойынша есеп айырысулар |
|
|
2551 |
Басқа банктермен есеп айырысулар |
|
|
2552 |
Клиенттермен есеп айырысулар |
|
|
|
|
|
|
2700 |
Сыйақы төлемін жасауға байланысты есептелген
|
|
|
2701 |
Корреспонденттік шоттар бойынша есептелген шығыстар |
|
|
2702 |
Басқа банктердің талап ету бойынша салымдары
|
|
|
2703 |
Қазақстан Республикасының Үкіметінен алынған
|
|
|
2704 |
Халықаралық қаржы ұйымдарынан алынған заемдар
|
|
|
2705 |
Басқа банктерден алынған заемдар және қаржы
|
|
|
2706 |
Банктік операциялардың жекелеген түрлерін
|
|
|
2708 |
Тазартылған қымбат металдардағы металл шоттар
|
|
|
2711 |
Басқа банктердің овернайт заемдары бойынша
|
|
|
2712 |
Басқа банктердің мерзімді салымдары бойынша
|
|
|
2713 |
Басқа банктердің міндеттемелерді қамтамасыз
|
|
|
2714 |
Басқа банктердің шартты салымдары бойынша
|
|
|
2715 |
Бас офис пен оның филиалдары арасындағы есеп
|
|
|
2717 |
Клиенттердің аффинирленген қымбат металдарындағы
|
|
|
2718 |
Клиенттердің ағымдағы шоттары бойынша
|
|
|
2719 |
Клиенттердің шартты салымдары бойынша
|
|
|
2720 |
Клиенттердің талап ету бойынша салымдары
|
|
|
2721 |
Клиенттердің мерзімдік салымдары бойынша
|
|
|
2722 |
Арнайы тағайындалған еншілес ұйымдардың
|
|
|
2723 |
Клиенттердің міндеттемелерінің қамтамасыз етуі
|
|
|
2725 |
Бағалы қағаздармен "РЕПО" операциялары
|
|
|
2726 |
Клиенттердің карт-шоттары бойынша есептелген
|
|
|
2730 |
Айналысқа жіберілген басқа бағалы қағаздар
|
|
|
2731 |
Басқа операциялар бойынша есептелген шығыстар |
|
|
2740 |
Реттелген шығыстар бойынша есептелген шығыстар |
|
|
2741 |
Алынған заемдар және қаржы лизингі бойынша
|
|
|
2742 |
Талап ету бойынша салымдары бойынша мерзімі
|
|
|
2743 |
Мерзімді салымдар бойынша мерзімі өткен сыйақы |
|
|
2744 |
Айналысқа жіберілген бағалы қағаздар бойынша
|
|
|
2745 |
Алынған қаржы лизингі бойынша есептелген
|
|
|
2746 |
Шартты салымдар бойынша мерзімі өткен сыйақы |
|
|
2747 |
Басқа банктердің және клиенттердің
|
|
|
2748 |
Ағымдағы шоттар бойынша мерзімі өткен сыйақы |
|
|
2749 |
Басқа мерзімі өткен сыйақы |
|
|
2755 |
Сенімгерлік басқаруға алынған қаржы активтері бойынша есептелген шығыстар |
|
|
2770 |
Әкімшілік-шаруашылық қызмет бойынша есептелген
|
|
|
2790 |
Сыйақылар мен кірістердің алдын-ала төлемдері |
|
|
2792 |
Берілген заемдар бойынша алдын-ала сыйақы төлеу |
|
|
2793 |
Орналастырылған заемдар бойынша алдын-ала
|
|
|
2794 |
Болашақ кезеңдер кірістері |
|
|
2799 |
Басқа алдын-ала төлемдер |
|
|
|
|
|
|
2810 |
Есептелген комиссиялық шығыстар |
|
|
2811 |
Аударым операциялар қызметі бойынша
|
|
|
2812 |
Аударым операциялар қызметі бойынша
|
|
|
2813 |
Бағалы қағаздарды сатып алу-сату қызметі
|
|
|
2814 |
Шетел валютасын сатып алу-сату қызметі
|
|
|
2815 |
Сенімгерлік операциялар қызметі бойынша есептелген комиссиялық шығыстар |
|
|
2816 |
Алынған кепілдік қызметі бойынша
|
|
|
2817 |
Клиенттердің карт-шот қызметі бойынша
|
|
|
2818 |
Есептелген басқа комиссиялық шығыстар |
|
|
2819 |
Кастодиандық қызмет бойынша қызмет көрсету
|
|
|
2820 |
Аудит және кеңес беру қызметтері бойынша есептелген шығыстар |
|
|
|
|
|
|
2830 |
Мерзімі өткен комиссиялық шығыстар |
|
|
2831 |
Аударым операциялары қызметі бойынша
|
|
|
2832 |
Сақтандыру полистерін сату жөніндегі қызмет
|
|
|
2833 |
Бағалы қағаздарды сатып алу-сату жөніндегі
|
|
|
2834 |
Шетел валютасын сатып алу-сату жөніндегі
|
|
|
2835 |
Сенімгерлік операциялар қызметі бойынша мерзімі өткен комиссиялық шығыстар |
|
|
2836 |
Алынған кепілдіктер қызметі бойынша мерзімі
|
|
|
2838 |
Басқа мерзімі өткен комиссиялық шығыстар |
|
|
2839 |
Кастодиан қызметі бойынша мерзімі өткен
|
|
|
|
|
|
|
2850 |
Басқа кредиторлар |
|
|
2851 |
Бюджетке төленетін салықтар және басқа
|
|
|
2852 |
Брокерлермен есеп айырысулар |
|
|
2853 |
Акционерлермен (дивиденд бойынша) есеп
|
|
|
2854 |
Қызметкерлермен есеп айырысулар |
|
|
2855 |
Құжаттамалық есеп айырысу бойынша кредиторлар |
|
|
2856 |
Күрделі салымдар бойынша кредиторлар |
|
|
2857 |
Кейінге қалдырылған табыс салығы |
|
|
2858 |
Шетел валютасы бойынша ұзын валюталық позиция |
|
|
2859 |
Теңгедегі шетел валютасының қарсы құны
|
|
|
2860 |
Банк қызметі бойынша басқа кредиторлар |
|
|
2861 |
Демалыс төлемдерінің резерві |
|
|
2862 |
Кастодиан қызметіне байланысты міндеттемелер |
|
|
2864 |
Акцептілер бойынша міндеттемелер |
|
|
2867 |
Банктік емес қызмет бойынша басқа кредиторлар |
|
|
2870 |
Басқа транзиттік шоттар |
|
|
2872 |
Тазартылған қымбат металдар бойынша ұзақ позиция |
|
|
2873 |
Теңгедегі тазартылған қымбат металдардың
|
|
|
2874 |
Шартты міндеттемелер бойынша зиянды жабуға
|
|
|
2875 |
Шартты міндеттемелер бойынша зиянды жабуға
|
|
|
|
|
|
|
2890 |
Туынды қаржы құралдарымен операциялар
|
|
|
2891 |
Фьючерс операциялары бойынша міндеттемелер |
|
|
2892 |
Форвард операциялары бойынша міндеттемелер |
|
|
2893 |
Опциондық операциялар бойынша міндеттемелер |
|
|
2894 |
Спот операциялары бойынша міндеттемелер |
|
|
2895 |
Своп операциялары бойынша міндеттемелер |
|
|
2899 |
Басқа операциялар бойынша міндеттемелер |
|
|
|
Міндеттемелер жиынтығы |
|
|
III класс - МЕНШІКТІ КАПИТАЛ |
|
|
|
3000 |
Жарғылық капитал |
|
|
3001 |
Жарғылық капитал - жай акциялар |
|
|
3002 |
Төленбеген жарғылық капитал - жай акциялар |
|
|
3003 |
Сатып алынған жай акциялар |
|
|
3025 |
Жарғылық капитал - артықшылықты
|
|
|
3026 |
Төленбеген жарғылық капитал - артықшылықты
|
|
|
3027 |
Сатып алынған артықшылықты акциялар |
|
|
3051 |
Жарғылық капитал - салымдар және
|
|
|
3052 |
Төленбеген жарғылық капитал - салымдар және
|
|
|
3053 |
Сатып алынған салымдар және пайлар |
|
|
|
|
|
|
3100 |
Қосымша капитал |
|
|
3101 |
Қосымша төленген капитал |
|
|
|
|
|
|
3120 |
Кредиттік серіктестіктің қатысушыларының қосымша
|
|
|
3500 |
Резервтік капитал және қайта бағалау резерві |
|
|
3510 |
Резервтік капитал |
|
|
3540 |
Негізгі құрал-жабдықтарды қайта бағалау
|
|
|
3561 |
Сату үшін қолда бар бағалы қағаздар құнын
|
|
|
3580 |
Өткен жылдардың бөлінбеген таза кірісі
|
|
|
3581 |
Өткен жылдардағы шетел валютасын қайта бағалау
|
|
|
3582 |
Өткен жылдардың тазартылған қымбат металдарын
|
|
|
3585 |
Өткен жылдардың тазартылған қымбат металдарын
|
|
|
3586 |
Өткен жылдардың тазартылған қымбат металдарын
|
|
|
3589 |
Басқа қайта бағалау жөніндегі резервтер |
|
|
3590 |
Шексіз құнсыздануды түзету шоты |
|
|
3599 |
Бөлінбеген таза кіріс (жабылмаған зиян) |
|
|
|
Меншікті капиталдың жиынтығы |
|
|
|
Жиынтық Пассив: |
|
2. Баланс шоттарындағы кірістер мен шығыстардың
қалдықтары бойынша мәліметтер
(мың теңгемен)
|
Баланс
|
Кластардың, шоттардың және баластық шоттар тобының атауы |
Сомасы |
|
IV класс - КІРІСТЕР |
||
|
4050 |
Корреспонденттік шоттар бойынша сыйақы алуға
|
|
|
4051 |
Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкіндегі
|
|
|
4052 |
Басқа банктегі корреспонденттік шоттар бойынша
|
|
|
|
|
|
|
4100 |
Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкінде
|
|
|
4101 |
Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкінде
|
|
|
4102 |
Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкінде
|
|
|
4103 |
Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкінде
|
|
|
4104 |
Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкіндегі
|
|
|
4105 |
Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкінде орналасқан салымдар дисконтының амортизациясы бойынша кірістер |
|
|
|
|
|
|
4200 |
Бағалы қағаздар бойынша сыйақы алуға байланысты
|
|
|
4201 |
Саудаға арналған бағалы қағаздар бойынша сыйақы
|
|
|
4202 |
Саудаға арналған сатып алынған бағалы қағаздар
|
|
|
|
|
|
|
4250 |
Басқа банктерге орналасқан салымдар бойынша
|
|
|
4251 |
Басқа банктерге орналасқан салымдар бойынша
|
|
|
4252 |
Басқа банктерге орналасқан талап ету бойынша
|
|
|
4253 |
Басқа банктерге орналасқан қысқа мерзімді
|
|
|
4254 |
Басқа банктерге орналасқан қысқа мерзімді
|
|
|
4255 |
Басқа банктерге орналасқан ұзақ мерзімді
|
|
|
4256 |
Басқа банктерге орналасқан шартты салымдар
|
|
|
4257 |
Басқа банктердің салымдары бойынша мерзімі
|
|
|
4260 |
Металл шоттарда орналасқан тазартылған
|
|
|
4261 |
Басқа банктерде орналасқан мерзімді салымдар
|
|
|
4262 |
Басқа банктерге орналасқан шартты салымдар
|
|
|
4263 |
Басқа банктерден қамтылған мерзімді салымдар
|
|
|
4264 |
Басқа банктерден қамтылған шартты салымдар
|
|
|
4265 |
Банктердің, кредиттік серіктестіктердің және
|
|
|
4266 |
Басқа банктерде орналасқан дисконт амортизациясы
|
|
|
4270 |
Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкінен, шетелдік орталық банктерден және басқа
|
|
|
4300 |
Басқа банктер берген заемдар бойынша сыйақы
|
|
|
4301 |
Басқа банктерге берілген овердрафт заемдары
|
|
|
4302 |
Басқа банктерге берілген қысқа мерзімді заемдары
|
|
|
4303 |
Басқа банктерге берілген овернайт заемдары
|
|
|
4304 |
Басқа банктерге берілген ұзақ мерзімді заемдары
|
|
|
4305 |
Басқа банктерге берілген қаржы лизингі бойынша
|
|
|
4306 |
Басқа банктердің заемдары бойынша мерзімі
|
|
|
4309 |
Басқа банктерге берілген заемдар бойынша
|
|
|
4310 |
Басқа банктерге берілген заемдар құнын оң
|
|
|
4311 |
Басқа банктерден алынған заем құнын теріс
|
|
|
4312 |
Басқа банктерге берілген заемдар дисконтының
|
|
|
4320 |
Банктік операциялардың жекелеген түрлерін
|
|
|
4321 |
Банктік операциялардың жекелеген түрлерін
|
|
|
4322 |
Банктік операциялардың жекелеген түрлерін
|
|
|
4323 |
Банктік операциялардың жекелеген түрлерін
|
|
|
4324 |
Банктік операциялардың жекелеген түрлерін
|
|
|
4325 |
Банктік операциялардың жекелеген түрлерін
|
|
|
4326 |
Банктік операциялардың жекелеген түрлерін
|
|
|
4327 |
Банктік операциялардың жекелеген түрлерін жүзеге
|
|
|
4328 |
Банктік операциялардың жекелеген түрлерін жүзеге
|
|
|
4330 |
Банктік операциялардың жекелеген түрлерін жүзеге
|
|
|
4331 |
Алынған заемдар бойынша сыйақының амортизациясы
|
|
|
4350 |
Филиалдармен есеп айырысу бойынша кірістер |
|
|
4351 |
Бас офиспен есеп айырысу бойынша кірістер |
|
|
4352 |
Жергілікті филиалдармен есеп айырысу бойынша
|
|
|
4353 |
Шетелдік филиалдармен есеп айырысу бойынша
|
|
|
|
|
|
|
4400 |
Банктің клиенттерге қоятын талаптары бойынша
|
|
|
4401 |
Клиенттерге берілген овердрафт заемы бойынша
|
|
|
4403 |
Клиенттерге кредиттік карточкалар бойынша
|
|
|
4405 |
Клиенттердің есепке алынған вексельдері
|
|
|
4407 |
Клиенттердің факторинг бойынша сыйақы алуға
|
|
|
4411 |
Клиенттердің қысқа мерзімді заемдары бойынша
|
|
|
4417 |
Клиенттерге берілген ұзақ мерзімді заемдары
|
|
|
4420 |
Клиенттерге берілген қаржы лизингі бойынша
|
|
|
4422 |
Клиенттерге берілген форфейтинг бойынша сыйақы
|
|
|
4424 |
Клиенттердің мерзімі өткен берешегі бойынша
|
|
|
4429 |
Клиенттерге берілген басқа заемдар бойынша
|
|
|
4430 |
Клиенттерге берілген заемдар құнын оң түзету
|
|
|
4431 |
ҚР Үкіметінен, ҚР және ФАА жергілікті өкімет
|
|
|
4432 |
Клиенттерден қамтылған мерзімді салымдар құнын
|
|
|
4433 |
Клиенттерден қамтылған шартты салымдар құнын
|
|
|
4434 |
Клиенттерге берілген заемдар бойынша дисконт
|
|
|
4440 |
Клиенттерден тартылған салымдар бойынша сыйлықақы
|
|
|
4445 |
Сенімгерлік басқаруға берілген қаржы активтері бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер |
|
|
|
|
|
|
4450 |
Басқа бағалы қағаздар бойынша сыйақы алуға
|
|
|
4451 |
Өтелгенге дейін ұсталатын бағалы қағаздар
|
|
|
4452 |
Сату үшін қолда бар бағалы қағаздар бойынша
|
|
|
4453 |
Сатып алынған басқа бағалы қағаздардың дисконт
|
|
|
4454 |
Айналысқа жіберілген бағалы қағаздардың
|
|
|
4455 |
Айналысқа шығарылған реттелген облигациялар бойынша сыйақы амортизациясы жөніндегі кірістер |
|
|
|
|
|
|
4465 |
Бағалы қағаздармен "Кері РЕПО" операциялары
|
|
|
|
|
|
|
4470 |
капиталға және реттелген борышқа инвестициялар
|
|
|
4471 |
Еншілес ұйымдардың акциялары бойынша алынған
|
|
|
4472 |
Бағынышты ұйымдардың акциялары бойынша алынған
|
|
|
4475 |
Реттелген борыштардағы инвестициялар бойынша
|
|
|
4476 |
Басқа инвестициялар бойынша сыйақы алуға
|
|
|
|
|
|
|
4500 |
Дилинг операциялары бойынша кірістер |
|
|
4510 |
Бағалы қағаздарды сатып алу-сату бойынша
|
|
|
4530 |
Шетел валютасын сатып алу-сату бойынша кірістер |
|
|
4540 |
Қымбат металдарды сатып алу-сату бойынша
|
|
|
4560 |
Бағалы қағаздар бойынша форвард операцияларын
|
|
|
4570 |
Шетел валютасындағы форвард операцияларын
|
|
|
4580 |
Тазартылмаған қымбат металдар бойынша форвард
|
|
|
4590 |
Қаржы фьючерстерін қайта бағалаудың
|
|
|
4591 |
Опционды операцияларын қайта бағалаудың
|
|
|
4592 |
Спот операцияларын қайта бағалаудың
|
|
|
4593 |
Своп операцияларын қайта бағалаудың
|
|
|
4594 |
Туынды құралдармен басқа операцияларды қайта
|
|
|
|
|
|
|
4600 |
Комиссиялық кірістер |
|
|
4601 |
Аударым операциялары бойынша қызметтің
|
|
|
4602 |
Сақтандыру полистерін сату жөніндегі қызметтің
|
|
|
4603 |
Бағалы қағаздарды сатып алу-сату жөніндегі
|
|
|
4604 |
Шетел валютасын сатып алу-сату жөніндегі
|
|
|
4605 |
Сенімгерлік операциялары бойынша қызметтің комиссиялық кірістері |
|
|
4606 |
Кепілдік беру жөніндегі қызметтің комиссиялық
|
|
|
4607 |
Салымдарды қабылдау, клиенттердің банктік
|
|
|
4608 |
Басқа да комиссиялық кірістер |
|
|
4609 |
Кастодиан қызметі бойынша комиссиялық кірістер |
|
|
4610 |
Төлем құжаттарының акцепті үшін алынған
|
|
|
4611 |
Кассалық операциялар бойынша қызмет үшін
|
|
|
4612 |
Құжаттамалық есеп айырысулар бойынша
|
|
|
4613 |
Форфейтинг операцияларының қызметі үшін
|
|
|
4614 |
Факторинг операцияларының қызметі үшін
|
|
|
|
|
|
|
4700 |
Қайта бағалау кірістері |
|
|
4703 |
Шетел валютасын қайта бағалаудан түскен игерілмеген кipic |
|
|
4704 |
Тазартылған қымбат металдарды қайта бағалаудан түскен игерілмеген кipic |
|
|
4705 |
Заемдардың валюталық баламасын белгілей отырып,
|
|
|
4707 |
Салымдардың валюталық баламасын белгілей отырып,
|
|
|
4709 |
Сатуға арналған және сату үшін қолда бар бағалы
|
|
|
4710 |
Басқа қайта бағалаудан түскен игерілмеген кipic |
|
|
4711 |
Негізгі құрал-жабдықтардың құнсыздануынан болған
|
|
|
4712 |
Материалдың емес активтердің құнсыздануынан болған шығынды қалпына келтіруден түскен кірістер |
|
|
4713 |
Басқа заңды тұлғалардың жарғылық капиталына салынған инвестициялардың құнсыздануынан болған шығынды қалпына келтіруден түскен кірістер |
|
|
4730 |
Қайта бағалаудың игерілген кірістері |
|
|
4731 |
Шетел валютасын қайта бағалаудың игерілген
|
|
|
4732 |
Тазартылған қымбат металдарды қайта
|
|
|
4733 |
Сату үшін қолда бар саудаға арналған бағалы
|
|
|
4734 |
Басқа қайта бағалаудың игерілген кірістері |
|
|
|
|
|
|
4850 |
Сатудан түскен кірістер |
|
|
4851 |
Еншілес және бағынышты ұйымдар акцияларын
|
|
|
4852 |
Негізгі құрал-жабдықтар және материалдық
|
|
|
4853 |
Тауар-материалдық қорларды сатудан түскен
|
|
|
4856 |
Басқа инвестицияларды сатудан түскен кірістер |
|
|
|
|
|
|
4870 |
Заңды тұлғалардың жарғылық капиталындағы қатысу
|
|
|
4871 |
Еншілес ұйымдардың жарғылық капиталындағы
|
|
|
4872 |
Бағынышты ұйымдардың жарғылық капиталындағы
|
|
|
4890 |
Туынды қаржы құралдарымен операциялар бойынша
|
|
|
4891 |
Фьючерс операциялары бойынша кірістер |
|
|
4892 |
Форвард операциялары бойынша кірістер |
|
|
4893 |
Опциондық операциялар бойынша кірістер |
|
|
4894 |
Спот операциялары бойынша кірістер |
|
|
4895 |
Своп операциялары бойынша кірістер |
|
|
4896 |
Басқа операциялар бойынша кірістер |
|
|
|
|
|
|
4900 |
Тұрақсыздық (айыппұл, өсімпұл) |
|
|
|
|
|
|
4920 |
Басқа кірістер |
|
|
4921 |
Банк қызметінің басқа кірістері |
|
|
4922 |
Банктік емес қызметтің басқа кірістері |
|
|
4923 |
Акциялар бойынша дивидендтер алуға байланысты кірістер |
|
|
|
|
|
|
4940 |
Төтенше кірістер |
|
|
4941 |
Төтенше кірістер |
|
|
4942 |
Есепті кезеңде анықталған банк қызметіне
|
|
|
4943 |
Есепті кезеңде анықталған банктік емес қызметке
|
|
|
|
|
|
|
4999 |
Салықтардан түскен кірістер |
|
|
|
Кірістер жиынтығы |
|
(мың теңгемен)
|
Баланс
|
Кластардың, шоттар тобының және баланстық шоттардың атауы |
Сомасы |
|
V класс - ШЫҒЫСТАР |
||
|
5020 |
Корреспонденттік шоттар бойынша сыйақы
|
|
|
5021 |
Қазақстан Республикасы Ұлттық Банкінің
|
|
|
5022 |
Шетелдік орталық банктердің корреспонденттік
|
|
|
5023 |
Басқа банктердің корреспонденттік шоттары
|
|
|
5024 |
Банктік операциялардың жекелеген түрлерін жүзеге
|
|
|
5026 |
Тазартылған қымбат металдардағы металл шоттар
|
|
|
|
|
|
|
5030 |
Қазақстан Республикасының Үкіметі мен жергілікті
|
|
|
5034 |
Қазақстан Республикасының Үкіметі мен жергілікті
|
|
|
5036 |
Қазақстан Республикасының Үкіметі мен жергілікті
|
|
|
5037 |
Қазақстан Республикасының Үкіметі мен жергілікті
|
|
|
5038 |
Қазақстан Республикасының Үкіметі мен
|
|
|
|
|
|
|
5040 |
Халықаралық қаржы ұйымдарынан алынған заемдар
|
|
|
5044 |
Халықаралық қаржы ұйымдарынан алынған қысқа
|
|
|
5046 |
Халықаралық қаржы ұйымдарынан алынған ұзақ
|
|
|
5047 |
Халықаралық қаржы ұйымдарынан алынған заемдар
|
|
|
5048 |
ХҚҰ алынған заемдар бойынша мерзімі өткен
|
|
|
|
|
|
|
5050 |
Басқа банктерден алынған заемдар бойынша
|
|
|
5051 |
Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкінен
|
|
|
5052 |
Шетелдік орталық банктерден алынған заемдар
|
|
|
5053 |
Басқа банктерден алынған қаржылық лизинг бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар |
|
|
5054 |
Басқа банктерден алынған қысқа мерзімді заемдар
|
|
|
5055 |
Басқа банктерден алынған заемдар құнын оң
|
|
|
5056 |
Басқа банктерден алынған ұзақ мерзімді заемдар
|
|
|
5057 |
Басқа банктер берген заемдар құнын теріс
|
|
|
5058 |
Басқа банктерден алынған заемдардың мерзімі
|
|
|
5059 |
ҚР Ұлттық Банкінен алынған заемдардың
|
|
|
5060 |
Банктік операциялардың жекелеген түрлерін
|
|
|
5063 |
Банктік операциялардың жекелеген түрлерін жүзеге
|
|
|
5064 |
Банктік операциялардың жекелеген түрлерін
|
|
|
5065 |
Банктік операциялардың жекелеген түрлерін
|
|
|
5066 |
Банктік операциялардың жекелеген түрлерін жүзеге
|
|
|
5067 |
Банктік операциялардың жекелеген түрлерін жүзеге
|
|
|
5068 |
Банктік операциялардың жекелеген түрлерін
|
|
|
5069 |
Алынған заемдар бойынша дисконтты амортизациялау
|
|
|
5070 |
Басқа банктерге берілген заемдар бойынша сыйлықақыларды амортизациялау бойынша шығыстар |
|
|
5071 |
Банктік операциялардың жекелеген түрлерін жүзеге
|
|
|
5090 |
Сыйақы төлеуге байланысты басқа шығыстар |
|
|
5091 |
Басқа банктермен операциялар бойынша сыйақы
|
|
|
5095 |
Басқа банктерден алынған заемдар бойынша
|
|
|
|
|
|
|
5110 |
Овернайт заемдары бойынша сыйақы төлеуге
|
|
|
5111 |
Қазақстан Республикасы Ұлттық Банкінің овернайт
|
|
|
5112 |
Шетелдік орталық банктердің овернайт заемдары
|
|
|
5113 |
Басқа банктердің овернайт заемдары бойынша
|
|
|
|
|
|
|
5120 |
Басқа банктердің салымдары бойынша сыйақы
|
|
|
5121 |
Қазақстан Республикасы Ұлттық Банкінің талап
|
|
|
5122 |
Қазақстан Республикасы Ұлттық Банкінің мерзімді
|
|
|
5123 |
Шетелдік орталық банктердің талап ету бойынша
|
|
|
5124 |
Шетелдік орталық банктердің мерзімді салымдары
|
|
|
5125 |
Басқа банктердің талап ету бойынша салымдары
|
|
|
5126 |
Басқа банктердің қысқа мерзімді салымдары
|
|
|
5127 |
Басқа банктердің қысқа мерзімді салымдары
|
|
|
5128 |
Басқа банктердің ұзақ мерзімді салымдары
|
|
|
5129 |
Басқа банктерден тартылған салымдар бойынша мерзімі өткен берешек бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар |
|
|
5130 |
Басқа банктердің міндеттемелерін қамтамасыз ету
|
|
|
5133 |
Басқа банктердің шартты салымдары бойынша
|
|
|
5134 |
Басқа банктерге орналастырылған мерзімді
|
|
|
5135 |
Басқа банктерге орналастырылған шартты салымдар
|
|
|
5136 |
Басқа банктерден қамтылған мерзімді салымдар
|
|
|
5137 |
Басқа банктерден қамтылған шартты салымдар
|
|
|
5138 |
Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкінен, шетелдік орталық банктерден және басқа банктерден тартылған салымдар бойынша дисконтты амортизациялау жөніндегі шығыстар |
|
|
5140 |
Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкіне орналастырылған салымдар бойынша сыйлықақыларды амортизациялау жөніндегі сыйлықақылар |
|
|
5141 |
Басқа банктерге орналастырылған салымдар бойынша
|
|
|
5150 |
Филиалдармен есеп айырысу бойынша шығыстар |
|
|
5151 |
Бас офиспен есеп айырысу бойынша шығыстар |
|
|
5152 |
Жергілікті филиалдармен есеп айырысу
|
|
|
5153 |
Шетелдік филиалдармен есеп айырысу бойынша
|
|
|
|
|
|
|
5200 |
Клиенттердің талап етуі бойынша сыйақы
|
|
|
5201 |
Республикалық бюджеттің ақшасы бойынша
|
|
|
5202 |
Жергілікті бюджеттің ақшасы бойынша
|
|
|
5203 |
Клиенттердің ағымдағы шоттары бойынша
|
|
|
5204 |
Сенімгерлік басқаруға қабылданған қаржы активтері бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар |
|
|
5211 |
Клиенттердің талап ету бойынша салымдары
|
|
|
5212 |
Клиенттердің тазартылған қымбат металдардағы металл шоттар бойынша сыйақыны төлеуге байланысты шығыстар |
|
|
5215 |
Клиенттердің қысқа мерзімді салымдары
|
|
|
5217 |
Клиенттердің ұзақ мерзімді салымдары
|
|
|
5219 |
Клиенттердің шартты салымдары бойынша
|
|
|
5221 |
Клиенттердің карт-шоттары бойынша сыйақы
|
|
|
5222 |
Арнайы тағайындалған еншілес ұйымдардың шоттары
|
|
|
5223 |
Клиенттердің міндеттемелерінің қамтамасыз етуі
|
|
|
5224 |
Клиенттердің талап ету бойынша салымдары
|
|
|
5225 |
Клиенттермен басқа операциялар бойынша
|
|
|
5226 |
Клиенттердің мерзімді салымдары бойынша мерзімі
|
|
|
5227 |
Алынған қаржы лизингі бойынша сыйақы
|
|
|
5228 |
Мерзімінде орындалмаған нұсқаулар бойынша
|
|
|
5230 |
Қабылданған салымдар бойынша комиссиялық
|
|
|
5232 |
Клиенттерге берілген заем құнын теріс
|
|
|
5233 |
Клиенттерден қамтылған мерзімді салым құнын
|
|
|
5234 |
Клиенттерден қамтылған шартты салым құнын
|
|
|
5235 |
Ескерілген вексельдер бойынша сыйлықақының
|
|
|
5236 |
Клиенттерден тартылған салымдар жөніндегі дисконтты амортизациялау бойынша шығыстар |
|
|
5240 |
Клиенттерге ұсынылған заемдар жөніндегі сыйлықақыларды амортизациялау бойынша шығыстар |
|
|
|
|
|
|
5250 |
Бағалы қағаздармен "РЕПО" операциялары
|
|
|
|
|
|
|
5300 |
Бағалы қағаздар бойынша сыйақы төлеуге
|
|
|
5301 |
Айналысқа жіберілген облигациялар бойынша
|
|
|
5303 |
Айналысқа жіберілген басқа бағалы қағаздар
|
|
|
5305 |
Саудаға арналып сатып алынған бағалы қағаздар
|
|
|
5306 |
Сатып алынған басқа бағалы қағаздар бойынша
|
|
|
5307 |
Айналысқа жіберілген бағалы қағаздар бойынша
|
|
|
|
|
|
|
5400 |
Реттелген борыш бойынша сыйақы төлеуге
|
|
|
5401 |
Өтеу мерзімі бес жылдан кем емес реттелген борыш
|
|
|
5402 |
Өтеу мерзімі бес жылдан артық реттелген борыш
|
|
|
5404 |
Айналысқа жіберілген реттелген облигациялар жөніндегі дисконтты амортицазиялау бойынша шығыстар |
|
|
5406 |
Реттелген облигациялар бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар |
|
|
5450 |
Қамтамасыз етуге қаржы бөлу |
|
|
5451 |
Басқа банктерге орналастырылған салымдар
|
|
|
5452 |
Басқа банктерге берілген заемдар және қаржы
|
|
|
5453 |
Банк қызметіне байланысты дебиторлық берешек
|
|
|
5454 |
Басқа банкке орналастырылған салымдар бойынша
|
|
|
5455 |
Клиенттерге берілген заемдар және қаржы лизингі
|
|
|
5456 |
Кредиттік қызметтің зиянын жабу үшін жалпы
|
|
|
5457 |
Басқа банктік қызметтің зиянын жабу үшін
|
|
|
5458 |
Басқа банктік қызметтің зиянын жабу үшін
|
|
|
5459 |
Банктік емес қызметке байланысты дебиторлық
|
|
|
5460 |
Банктік қызметке байланысты дебиторлық берешек
|
|
|
5461 |
Банктік емес қызметке байланысты дебиторлық
|
|
|
5462 |
Шартты міндеттемелер бойынша жалпы резервке
|
|
|
5463 |
Бағалы қағаздар бойынша жалпы резервке
|
|
|
5464 |
Бағалы қағаздар бойынша арнайы резервке
|
|
|
5465 |
Шартты міндеттемелер бойынша арнайы резервке
|
|
|
5466 |
Банктік операциялардың жекелеген түрлерін жүзеге
|
|
|
5500 |
Дилинг операциялары бойынша шығыстар |
|
|
5510 |
Бағалы қағаздарды сатып алу-сату бойынша
|
|
|
5530 |
Шетел валютасын сатып алу-сату бойынша шығыстар |
|
|
5540 |
Қымбат металдарды сатып алу-сату бойынша
|
|
|
5560 |
Бағалы қағаздармен форвард операцияларын
|
|
|
5570 |
Шетел валютасындағы форвард операцияларын
|
|
|
5580 |
Тазартылмаған қымбат металдар бойынша форвард
|
|
|
5590 |
Қаржылық фьючерсті қайта бағалау
|
|
|
5591 |
Опционды операцияларды қайта бағалау
|
|
|
5592 |
Спот операцияларын қайта бағалау бойынша
|
|
|
5593 |
Своп операцияларын қайта бағалау бойынша
|
|
|
5594 |
Туынды құралдармен басқа операцияларды қайта
|
|
|
|
|
|
|
5600 |
Комиссиялық шығыстар |
|
|
5601 |
Аударым операцияларынан қабылданған қызмет
|
|
|
5602 |
Сақтандыру полистерін сату жөніндегі қызмет
|
|
|
5603 |
Бағалы қағаздарды сатып алу-сату қызметі
|
|
|
5604 |
Шетел валютасын сатып алу-сату қызметі
|
|
|
5605 |
Сенімгерлік операциялары бойынша алынған қызмет бойынша комиссиялық шығыстар |
|
|
5606 |
Кепілдік беру бойынша алынған қызмет бойынша
|
|
|
5607 |
Клиенттердің карт-шоттары бойынша алынған
|
|
|
5608 |
Басқа да комиссиялық шығыстар |
|
|
5609 |
Кастодиан қызметі бойынша комиссиялық шығыстар |
|
|
|
|
|
|
5700 |
Қайта бағалау шығыстары |
|
|
5703 |
Шетелдік валютаны қайта бағалау кезінде орындалмаған шығыстар |
|
|
5704 |
Тазартылған қымбат металдарды қайта бағалаудан шыққан орындалмаған шығыстар |
|
|
5705 |
Заемдардың валюталық баламасын белгілеу арқылы
|
|
|
5708 |
Салымдардың валюталық баламасын белгілеу арқылы
|
|
|
5709 |
Сауда-саттық үшін арналған және сату үшін қолда бар бағалы қағаздардың құнының өзгеруінен шыққан орындалмаған шығыстар |
|
|
5710 |
Басқа қайта бағалаудан шыққан орындалмаған шығыстар |
|
|
5711 |
Негізгі қорлардың құнсыздану шығыстары |
|
|
5712 |
Материалдық емес активтердің құнсыздану шығыстары |
|
|
5713 |
Басқа заңды тұлғалардың жарғылық капиталға салған
|
|
|
5720 |
Еңбекке ақы төлеу және міндетті аударымдар
|
|
|
5721 |
Еңбекке ақы төлеу шығыстары |
|
|
5729 |
Басқа төлемдер |
|
|
|
|
|
|
5730 |
Қайта бағалау бойынша игерілген шығыстар |
|
|
5731 |
Шетел валютасын қайта бағалау бойынша
|
|
|
5732 |
Тазартылған қымбат металдарды қайта бағалау
|
|
|
5733 |
Сатуға арналған және сату үшін қолда бар бағалы
|
|
|
5734 |
Басқа қайта бағалау бойынша игерілген шығыстар |
|
|
|
|
|
|
5740 |
Жалпы шаруашылық шығыстар |
|
|
5741 |
Көліктік шығыстар |
|
|
5742 |
Әкімшілік шығыстар |
|
|
5743 |
Инкассация шығыстары |
|
|
5744 |
Жөндеу шығыстары |
|
|
5745 |
Жарнама шығыстары |
|
|
5746 |
Күзетке және сигнализацияға арналған шығыстар |
|
|
5747 |
Өкілдік шығыстар |
|
|
5748 |
Басқа жалпы шаруашылық шығыстар |
|
|
5749 |
Қызметтік іссапарларға арналған шығыстар |
|
|
5750 |
Аудиттік және кеңестік қызмет жөніндегі шығыстар |
|
|
5752 |
Сақтандыру бойынша шығыстар |
|
|
5753 |
Байланыс қызметі бойынша шығыстар |
|
|
|
|
|
|
5760 |
Табыс салығынан басқа бюджетке төленетін
|
|
|
5761 |
Қосылған құн салығы |
|
|
5763 |
Әлеуметтік салық |
|
|
5764 |
Жер салығы |
|
|
5765 |
Заңды тұлғалардың мүлік салығы |
|
|
5766 |
Көлік құралдарына арналған салық |
|
|
5767 |
Аукциондар алымдары |
|
|
5768 |
Бюджетке төленетін басқа да салықтар,
|
|
|
|
|
|
|
5780 |
Амортизациялық аударымдар |
|
|
5781 |
Үйлер және ғимараттар бойынша амортизациялық
|
|
|
5782 |
Компьютер жабдықтары бойынша амортизациялық
|
|
|
5783 |
Басқа да негізгі құрал-жабдықтар бойынша
|
|
|
5784 |
Қаржы лизингі бойынша алынған негізгі құрал-
|
|
|
5785 |
Жалға беруге арналған негізгі құрал-жабдықтар
|
|
|
5786 |
Жалға берілген үйлердің күрделі шығындары
|
|
|
5787 |
Көлік құралдары бойынша амортизациялық
|
|
|
5788 |
Материалдық емес активтер бойынша
|
|
|
|
|
|
|
5850 |
Сату жөніндегі шығыстар |
|
|
5851 |
Еншілес және бағынышты ұйымдар акциясын
|
|
|
5852 |
Негізгі құрал-жабдықтар мен материалдық
|
|
|
5853 |
Негізгі құрал-жабдықтар мен материалдық
|
|
|
5856 |
Басқа инвестицияларды сату шығыстары |
|
|
|
|
|
|
5870 |
Заңды тұлғалардың жарғылық капиталындағы
|
|
|
5871 |
Еншілес ұйымдардың жарғылық капиталындағы
|
|
|
5872 |
Бағынышты ұйымдардың жарғылық капиталындағы
|
|
|
|
|
|
|
5890 |
Туынды қаржы құралдарымен операциялар
|
|
|
5891 |
Фьючерс операциялары бойынша шығыстар |
|
|
5892 |
Форвард операциялары бойынша шығыстар |
|
|
5893 |
Опциондық операциялар бойынша шығыстар |
|
|
5894 |
Спот операциялар бойынша шығыстар |
|
|
5895 |
Своп операциялары бойынша шығыстар |
|
|
5896 |
Басқа операциялар бойынша шығыстар |
|
|
|
|
|
|
5900 |
Тұрақсыздық (айыппұл, өсімпұл) |
|
|
|
|
|
|
5920 |
Басқа шығыстар |
|
|
5921 |
Банк қызметі бойынша басқа шығыстар |
|
|
5922 |
Банктік емес қызмет бойынша басқа шығыстар |
|
|
5923 |
Жалдау шығыстары |
|
|
5924 |
Акцепт шығыстары |
|
|
5925 |
Банк қабылдаған кепілдіктер бойынша шығыстар |
|
|
|
|
|
|
5940 |
Төтенше шығыстар |
|
|
5941 |
Төтенше шығыстар |
|
|
5942 |
Есепті кезеңде анықталған банк қызметіне байланысты өткен кезеңдердің зияндары |
|
|
5943 |
Есепті кезеңде анықталған банктік емес
|
|
|
|
|
|
|
5999 |
Табыс салығы |
|
|
|
Шығыстар жиынтығы |
|
3. Баланстан тыс шоттардағы шартты және мүмкін талаптар
мен міндеттемелердің қалдықтары туралы мәліметтер
(мың теңгемен)
|
баланс
|
Кластардың, шоттар және баланстық шоттар
|
Сомасы |
|
VI класс - ШАРТТЫ ЖӘНЕ МҮМКІН ТАЛАП ЕТУЛЕР |
||
|
6000 |
Аккредитивтер бойынша шоттар |
|
|
6005 |
Шығарылып жабылмаған аккредитивтер бойынша
|
|
|
6010 |
Расталып жабылмаған аккредитивтер бойынша
|
|
|
6020 |
Шығарылып жабылған аккредитивтер бойынша
|
|
|
6025 |
Расталып жабылған аккредитивтер бойынша мүмкін
|
|
|
6030 |
Банк-бенефициардың жабылмаған аккредитивтері бойынша болуы мүмкін талаптар |
|
|
6050 |
Кепілдіктер бойынша шоттар |
|
|
6055 |
Берілген немесе расталған кепілдіктер
|
|
|
6075 |
Қабылданған кепілдіктер бойынша мүмкін
|
|
|
|
|
|
|
6080 |
Форфейтинг операциялары бойынша
|
|
|
|
|
|
|
6100 |
Болашақта салымдар мен заемдарды орналастыру
|
|
|
6105 |
Орналастырылған салымдар бойынша болашақ
|
|
|
6125 |
Ұсынылатын заемдар бойынша болашақ талап етулер |
|
|
|
|
|
|
6130 |
Клиенттердің жылжымайтын салымдары |
|
|
|
|
|
|
6150 |
Болашақта салымдар мен заемдарды алу
|
|
|
6155 |
Болашақта салымдарды алу бойынша шартты
|
|
|
6175 |
Болашақта заемдарды алу бойынша шартты
|
|
|
|
|
|
|
6180 |
Болуы мүмкін талаптар бойынша вексельдер |
|
|
|
|
|
|
6200 |
Бағалы қағаздар мен қаржы фьючерстерін,
|
|
|
6205 |
Бағалы қағаздарды сатып алу бойынша шартты
|
|
|
6210 |
Қаржы фьючерстерін (пассивті операциялар
|
|
|
6220 |
Қаржы фьючерстерін (активті операциялар
|
|
|
6225 |
Сатып алынған "Колл" опционды келісім-шарттары |
|
|
6226 |
Сатып алынған "Пут" опционды келісім-шарттары |
|
|
6230 |
Қарсы шот - сатып алынған болашақтағы
|
|
|
6240 |
Белгіленген проценттік своп |
|
|
6250 |
Өзгермелі проценттік своп |
|
|
|
|
|
|
6300 |
Бағалы қағаздарды және қаржы фьючерстерін,
|
|
|
6305 |
Бағалы қағаздарды сату жөніндегі шартты
|
|
|
6310 |
Қаржы фьючерстерін (пассивті операциялар
|
|
|
6320 |
Қаржы фьючерстерін (активті операциялар
|
|
|
6325 |
Қарсы әріптес - "пут" - сатылған опционды
|
|
|
6326 |
Қарсы әріптес - "колл" - сатылған опционды
|
|
|
6826 |
Сатылған "колл" -опциондық келісім-шарттар |
|
|
6330 |
Болашақ сыйақы туралы игерілген келісім |
|
|
6350 |
Басқа туынды құралдар бойынша шартты талап
|
|
|
|
|
|
|
6400 |
Валюталық құндылықтарды сатып алу-сату
|
|
|
6405 |
Шетел валютасын сатып алу-сату жөніндегі
|
|
|
6415 |
Тазартылған қымбат металдарды сатып
|
|
|
6498 |
Тазартылған қымбат металдармен мәмілелер
|
|
|
6499 |
Шетел валютасымен мәмілелер бойынша позиция |
|
|
|
Жиынтық Шартты және мүмкін талап етулер |
|
(мың теңгемен)
|
баланс
|
Кластардың, шоттар және баланстық шоттар
|
Сомасы |
|
VI класс - ШАРТТЫ ЖӘНЕ МҮМКІН МІНДЕТТЕМЕЛЕР |
||
|
6500 |
Аккредитивтер бойынша шоттар |
|
|
6505 |
Шығарылған жабылмаған аккредитивтер
|
|
|
6510 |
Расталған жабылмаған аккредитивтер
|
|
|
6520 |
Шығарылған жабылған аккредитивтер бойынша
|
|
|
6525 |
Расталған жабылған аккредитивтер бойынша
|
|
|
6530 |
Банк-бенефициардың жабылмаған аккредитивтері бойынша болуы мүмкін талаптар |
|
|
6550 |
Кепілдіктер бойынша шоттар |
|
|
6555 |
Берілген немесе расталған кепілдіктер
|
|
|
6575 |
Қабылданған кепілдіктер бойынша талап
|
|
|
|
|
|
|
6580 |
Форфейтинг операциялары бойынша міндеттемелер |
|
|
|
|
|
|
6600 |
Болашақта салымдар мен заемдарды
|
|
|
6605 |
Болашақта салымдарды орналастыру
|
|
|
6625 |
Болашақта заемдар беру жөнінде шартты
|
|
|
|
|
|
|
6630 |
Клиенттердің жылжымайтын салымдары
|
|
|
|
|
|
|
6650 |
Болашақта салымдар мен заемдарды алу
|
|
|
6655 |
Алынатын салымдар бойынша болашақ міндеттемелер |
|
|
6675 |
Алынатын салымдар бойынша болашақ міндеттемелер |
|
|
|
|
|
|
6680 |
Болуы мүмкін міндеттемелер бойынша вексельдер |
|
|
|
|
|
|
6700 |
Бағалы қағаздар мен қаржы фьючерстерін,
|
|
|
6705 |
Бағалы қағаздарды сатып алу бойынша шартты
|
|
|
6710 |
Қаржы фьючерстерін (пассивті операциялар
|
|
|
6720 |
Қаржы фьючерстерін (активті операциялар
|
|
|
6725 |
Сатып алынған қарсы шот -"колл" - опционды
|
|
|
6726 |
Сатып алынған қарсы шот -"пут" - опционды
|
|
|
6730 |
Болашақ сыйақы туралы сатып алынған келісім |
|
|
6740 |
Өзгермелі проценттік своп |
|
|
6750 |
Белгіленген проценттік своп |
|
|
|
|
|
|
6800 |
Бағалы қағаздарды және қаржы фьючерстерін,
|
|
|
6805 |
Бағалы қағаздарды сату жөніндегі шартты
|
|
|
6810 |
Қаржы фьючерстерін (пассивті операциялар
|
|
|
6820 |
Қаржы фьючерстерін (активті операциялар бойынша)
|
|
|
6825 |
Сатылған "Пут" - опциондық келісім-шарттар |
|
|
6830 |
Қарсы шот - болашақ сыйақы туралы игерілген
|
|
|
6850 |
Басқа туынды құралдар бойынша шартты
|
|
|
|
|
|
|
6900 |
Валюталық құндылықтарды сатып алу-сату
|
|
|
6905 |
Шетел валютасын сатып алу-сату жөніндегі
|
|
|
6915 |
Тазартылған қымбат металдарды сатып алу-сату
|
|
|
6991 |
фьючерс операциялары бойынша позиция |
|
|
6992 |
форвард операциялары бойынша позиция |
|
|
6993 |
опциондық операциялар бойынша позиция |
|
|
6994 |
спот операциялары бойынша позиция |
|
|
6995 |
своп операциялары бойынша позиция |
|
|
6996 |
Туынды қаржылық құралдармен басқа операциялар бойынша позициясы |
|
|
6997 |
бағалы қағаздармен мәмілелер бойынша позиция |
|
|
6998 |
Тазартылған қымбат металдармен мәміле
|
|
|
6999 |
Шетел валютасымен мәміле жөніндегі позиция |
|
|
|
Жиынтық Шартты және мүмкін міндеттемелер |
|
Бірінші басшы немесе есепке қол қоюға өкілетті
тұлға _____________________ күні
Бас бухгалтер немесе есепке қол қоюға өкілетті
тұлға _____________________ күні
Орындаушы __________________ күні
Телефон: ________________
Мөрдің орны
4. Мемарандумның баланстан тыс шоттарындағы
қалдықтар бойынша мәліметтер
(мың теңгемен)
|
баланс шоты N |
Кластар, шоттар мен баланс шоттары
|
Сомасы |
|
VII класс - МЕМОРАНДУМ ШОТТАРЫ |
||
|
7100 |
Мемориалды шоттар - активтер |
|
|
7110 |
Машиналар, жабдықтар, жалға берілген
|
|
|
7115 |
Төлемнің ұзартылуына байланысты сатылған
|
|
|
7130 |
Зиянға есептелген борыштар |
|
|
7150 |
Инкассоға жіберілген шетелдік операциялар
|
|
|
7160 |
Міндеттемелерді қамтамасыз етуге (кепіл)
|
|
|
|
|
|
|
7200 |
Мемориалды шоттар - пассивтер |
|
|
7220 |
Машиналар, жабдықтар, жалға алынған көліктік
|
|
|
7240 |
Инкассоға қабылданған құжаттар мен құндылықтар |
|
|
7250 |
Қамтамасыз етуге (кепіл) қабылданған мүлік |
|
|
|
|
|
|
7300 |
Мемориалды шоттар - басқалар |
|
|
7303 |
Мерзімінде төленбеген төлем құжаттары |
|
|
7321 |
Қазақстан Республикасының ұйымдарында шет
|
|
|
7330 |
Агенттік келісімінің негізінде қызмет көрсетілетін заемдар |
|
|
7331 |
Агенттік заемдары бойынша есептелген сыйақы |
|
|
7339 |
Түрлі құндылықтар мен құжаттар |
|
|
7342 |
Есеп бойынша жолданған және берілген түрлі
|
|
|
7345 |
Сақтаудағы қымбат металдар |
|
|
7360 |
Сақтаудағы акциялар және басқа бағалы қағаздар |
|
|
7363 |
"Депо" шоттар |
|
|
|
|
|
|
7400 |
Сақтауға алынған зейнетақы активтері және
|
|
|
7401 |
Қазақстан Республикасының қысқа мерзімді
|
|
|
7403 |
Қазақстан Республикасының ұзақ мерзімді
|
|
|
7404 |
Қазақстан қор биржасының "А" санаты бойынша
|
|
|
7405 |
Халықаралық қаржы ұйымдарының бағалы қағаздары |
|
|
7406 |
Басқа банктердегі салымдар |
|
|
7407 |
Басқа зейнетақы активтері |
|
|
7408 |
Зейнетақы активтеріне орналастырылған ҚР қысқа
|
|
|
7409 |
Зейнетақы активтеріне орналастырылған ҚР ұзақ
|
|
|
7410 |
Мыналарға енгізілген мемлекеттік емес
|
|
|
7411 |
Зейнетақы активтері орналастырылған ХҚҰ бағалы
|
|
|
7412 |
Зейнетақы активтері орналастырылған басқа
|
|
|
7413 |
Зейнетақы активтері орналастырылған басқа
|
|
|
7414 |
Жинақталған зейнетақы қорларының зейнетақы
|
|
|
7415 |
Зейнетақы активтері орналастырылған осының
|
|
|
7416 |
Зейнетақы активтері орналастырылған бағалы қағаздармен "кері РЕПО" операциялары |
|
|
7500 |
Клиенттердің сенімгерлік басқарудағы активтері |
|
|
7510 |
Сенімгерлік басқарудағы ақшалар |
|
|
7520 |
Клиенттердің сенімгерлік басқарудағы бағалы қағаздары |
|
|
7530 |
Сенімгерлік басқарудағы тазартылған қымбат металдар |
|
|
7535 |
Талап ету құқығы сенімгерлік басқару бойынша
|
|
|
7540 |
Сенімгерлік басқарудағы басқа активтер |
|
|
7542 |
Талап ету құқығы сенімгерлік басқаруға
|
|
|
7543 |
Талап ету құқығы сенімгерлік басқаруға
|
|
|
|
Жиынтығы: Балансқа алынған меморандум шоттары |
|
Бірінші басшы немесе есепке қол қоюға өкілетті
тұлға ____________ күні ____________
Бас бухгалтер немесе есепке қол қоюға өкілетті
тұлға ____________ күні ____________
Орындаушы _____________________ күні ____________
Телефон: ________________
Мөрдің орны
Кредиттік серіктестіктер
мен ипотекалық компаниялардың
есеп беру Ережесіне 2-қосымша
Кредиттік серіктестіктердің пруденциалдық
нормативтерінің есебіне арналған қосымша деректер
_________________________________________________________
(кредиттік серіктестіктің толық атауы)
_________________ жағдай бойынша
(мың теңгемен)
|
Белгі |
Белгінің атауы |
Сомасы |
|
8001 |
Кредиттік серіктестіктің қатысушыларының
|
|
|
8002 |
Кредиттік серіктестіктің қатысушыға қоятын
|
|
|
8003 |
Мемлекеттік бағалы қағаздар |
|
|
8004 |
Мемлекеттік бағалы қағаздар бойынша
|
|
|
8006 |
"Қазақстан қор биржасы" акционерлік қоғамының
|
|
|
8007 |
Шарт бойынша және кері сатып алу бойынша
|
|
|
8008 |
Екінші деңгейдегі банктердегі талап ету
|
|
|
8009 |
Талап ету бойынша басқа міндеттемелер, оның
|
|
|
8010 |
"Аграрлық кредиттік корпорация" акционерлік
|
|
|
8011 |
"Аграрлық кредиттік корпорация" акционерлік
|
|
Бірінші басшы немесе есепке қол қоюға өкілетті
тұлға ____________ күні ____________
Бас бухгалтер немесе есепке қол қоюға өкілетті
тұлға ____________ күні ____________
Орындаушы _____________________ күні ____________
Телефон: ________________
Мөрдің орны
Кредиттік серіктестіктер
мен ипотекалық компаниялардың
есеп беру Ережесіне 3-қосымша
Берілген заемдар мен қаржы лизингі туралы есеп
_____________________________________________________
(кредиттік серіктестіктің немесе ипотекалық
компанияның толық атауы)
_________________
(мың теңгемен)
|
Заемдар |
Символ |
Есепті
|
|
1 |
2 |
3 |
|
Банктерге және банк операцияларының
|
100 |
|
|
Заңды тұлғаларға заемдар: |
200 |
|
|
Ауыл шаруашылық мақсаттарына |
210 |
|
|
Өндірістік мақсаттарға |
220 |
|
|
Құрылысқа |
230 |
|
|
Жылжымайтын мүлікті сатып алуға |
240 |
|
|
Қызмет көрсету саласын дамытуға |
250 |
|
|
Басқа да заемдар |
260 |
|
|
Жеке тұлғаларға заемдар: |
300 |
|
|
Ауыл шаруашылық мақсаттарына |
310 |
|
|
Тұтыну мақсаттарына |
320 |
|
|
Тұрғын үйді сатып алуға |
330 |
|
|
Құрылысқа |
340 |
|
|
Қызмет көрсету саласын дамытуға |
350 |
|
|
Басқа да заемдар |
360 |
|
Кепіл түрі бойынша заемдар:
|
Ломбардтық, оның ішінде: |
410 |
|
|
зергерлік бұйымдар |
411 |
|
|
үн, бейне және тұрмыстық техника |
412 |
|
|
Автокөлік |
413 |
|
|
басқа жылжитын мүлік |
414 |
|
|
Жылжымайтын мүлік |
420 |
|
|
Кепілдіктер және кепілдемелер |
430 |
|
|
Басқа қамтамасыз ету |
440 |
|
|
Бланктік |
450 |
|
|
Заемдардың жиынтығы |
400 |
|
Олардың ішінде:
Шағын кәсіпкерлік субъектілеріне берілген заемдар:
|
Заңды тұлғаларға |
510 |
|
|
Жеке кәсіпкерлерге |
520 |
|
|
Шағын кәсіпкерлік субъектілеріне
|
500 |
|
|
Ауыл шаруашылық мақсаттарына |
501 |
|
|
Өндірістік мақсаттарға |
502 |
|
|
Құрылысқа |
503 |
|
|
Жылжымайтын мүлікті сатып алуға |
504 |
|
|
Қызмет көрсету саласын дамытуға |
505 |
|
|
Басқа да заемдар |
506 |
|
Қаржы лизингі
|
Банктерге және банк операцияларының
|
610 |
|
|
Заңды тұлғаларға |
620 |
|
|
Жеке тұлғаларға |
630 |
|
|
Қаржы лизингінің жиынтығы |
600 |
|
Анықтама үшін: Заемдар бойынша сыйақының орташа алынған ставкасы (процентпен)
|
Банктерге және банк операцияларының
|
700 |
|
|
Заңды тұлғаларға заемдар: |
800 |
|
|
Жеке тұлғаларға заемдар: |
900 |
|
Бірінші басшы немесе есепке қол қоюға өкілетті
тұлға ____________ күні ____________
Бас бухгалтер немесе есепке қол қоюға өкілетті
тұлға ____________ күні ____________
Орындаушы _____________________ күні ____________
Телефон: ________________
Мөрдің орны
Кредиттік серіктестіктер
мен ипотекалық компаниялардың
есеп беру Ережесіне 4-қосымша
Ипотекалық заемдардың қызмет көрсетуі туралы есеп
____________________________________________________
(ипотекалық компанияның толық атауы)
_________________
(мың теңгемен)
|
N
|
Әріп-
|
Сенім-
|
Про-
|
Ипоте-
|
Алынуға тиісті
|
||
|
Бар-
|
Не-
|
Есеп-
|
|||||
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Барлығы |
|
|
|
|
|
|
кестенің жалғасы
|
Оның ішінде мерзімі
|
Өсім-
|
Берілген кезден бастап
|
|||||
|
Бар-
|
Не-
|
Есеп-
|
Бар-
|
Не-
|
Сый-
|
Өсім-
|
|
|
9 |
10 |
11 |
12 |
13 |
14 |
15 |
16 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
кестенің жалғасы
|
Несиелік бере-
|
Сенім-
|
Кері сатып
|
Ескертулер
|
|
17 |
18 |
19 |
20 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Бірінші басшы немесе есепке қол қоюға өкілетті
тұлға ____________ күні ____________
Бас бухгалтер немесе есепке қол қоюға өкілетті
тұлға ____________ күні ____________
Орындаушы _____________________ күні ____________
Телефон: ________________
Мөрдің орны
