Күші жойылды - ҚР Ұлттық Банкі Басқармасының 2009.05.25 N 49 қаулысымен.
Ескерту: Атауына өзгерту енгізілді - ҚР Ұлттық Банкі Басқармасының 2004 жылғы 15 желтоқсандағы N 180
қаулысымен
.
Банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдардың қызметін реттейтін нормативтік құқықтық базаны жетілдіру мақсатында, Қазақстан Республикасы Ұлттық Банкінің Басқармасы
ҚАУЛЫ ЕТЕДІ
:
1. Банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдардың қаржылық есеп беру тізбесі, нысандары мен мерзімдері туралы нұсқаулық бекітілсін.
Ескерту: 1-тармаққа өзгерту енгізілді - ҚР Ұлттық Банкі Басқармасының 2004 жылғы 15 желтоқсандағы N 180
қаулысымен
.
2. Осы қаулы Қазақстан Республикасының Әділет министрлігінде мемлекеттік тіркелген күннен бастап он төрт күн өткеннен кейін күшіне енеді.
3. Қаржылық қадағалау департаменті (Бахмутова Е.Л.):
1) Заң департаментімен (Шәріпов С.Б.) бірлесіп осы қаулыны Қазақстан Республикасының Әдiлет министрлiгiнде мемлекеттiк тiркеуден өткiзу шараларын қабылдасын;
2) Қазақстан Республикасының Әділет министрлігінде мемлекеттік тіркеуден өткізілген күннен бастап он күндік мерзімде осы қаулыны Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкі орталық аппаратының мүдделі бөлімшелеріне және аумақтық филиалдарына жіберсін.
4. Қазақстан Республикасы Ұлттық Банкінің аумақтық филиалдары осы қаулыны алған күннен бастап үш күндік мерзімде оны кредиттік серіктестіктер мен ипотекалық компанияларды қоспағанда, банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдарға жіберсін.
5. Осы қаулы күшіне енген күннен бастап Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкі Басқармасының "Банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдардың қаржылық және реттеуші есебін жасау және ұсыну ережесін бекіту туралы" 1999 жылғы 25 желтоқсандағы N 455
қаулысының
(Қазақстан Республикасының нормативтік құқықтық актілерін мемлекеттік тіркеу тізілімінде N 1094 тіркелген, Қазақстан Республикасы Ұлттық Банкінің "Қазақстан Ұлттық Банкінің Хабаршысы" және "Вестник Национального Банка Казахстана" басылымдарында 2000 жылғы 27 наурыз-9 сәуірде жарияланған) және Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкі Басқармасының "Банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдардың қаржылық және реттеуші есебін жасау және ұсыну ережесін бекіту туралы" 1999 жылғы 25 желтоқсандағы N 455 қаулысымен бекітілген Банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдардың қаржылық және реттеуші есебін жасау және ұсыну ережесіне өзгеріс енгізу туралы" 2000 жылғы 13 қазандағы N 388
қаулысының
(Қазақстан Республикасының нормативтік құқықтық актілерін мемлекеттік тіркеу тізілімінде N 1335 тіркелген, Қазақстан Республикасы Ұлттық Банкінің "Қазақстан Ұлттық Банкінің Хабаршысы" және "Вестник Национального Банка Казахстана" басылымдарында 2000 жылғы 18-31 желтоқсанда жарияланған) күші жойылды деп танылсын.
6. Осы қаулының орындалуын бақылау Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкі Төрағасының орынбасары Ә.Ғ.Сәйденовке жүктелсін.
Ұлттық Банк
Төрағасы
Қазақстан Республикасының
Ұлттық Банкі Басқармасының
Банк операцияларының жекелеген
түрлерін жүзеге асыратын
ұйымдардың қаржылық есеп
беру тізбесі, нысандары мен
мерзімдері туралы нұсқаулықты
бекіту туралы
2002 жылғы 23 желтоқсандағы
N 509 қаулысымен бекітілген
Банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын
ұйымдардың қаржылық есеп беру тізбесі, нысандары
мен мерзімдері туралы нұсқаулық
Ескерту: Жоғарғы оң жақ бұрышындағы, атауындағы және 1-тармағындағы "пен қаржылық есепке қосымша мәліметтер" деген сөздер алынып тасталды - ҚР Ұлттық Банкі Басқармасының 2004 жылғы 15 желтоқсандағы N 180 қаулысымен .
1-тарау. Жалпы ережелер
1. Осы Нұсқаулық банк заңдарына сәйкес әзірленді және банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдардың (бұдан әрі - банктік емес ұйымдардың) қаржы рыногын және қаржылық ұйымдарды реттеу мен қадағалауды жүзеге асыратын мемлекеттік органға (бұдан әрі - уәкілетті орган) қаржылық есеп беру тізбесін, нысандарын және мерзімдерін белгілейді.
Ескерту: 1-тармаққа өзгерту енгізілді - ҚР Ұлттық Банкі Басқармасының 2003 жылғы 2 желтоқсандағы N 417
қаулысымен
.
2. Есепті банк заңдарында көзделген операцияларды жүргізуге Ұлттық Банк және/немесе уәкілетті органның берген лицензиясы бар барлық банктік емес ұйымдар береді.
Осы Нұсқаулық ипотекалық ұйымдар беретін қаржылық есепке қолданылмайды.
Ескерту: 2-тармаққа өзгерту енгізілді - ҚР Ұлттық Банкі Басқармасының 2003.12.02.
N 417
, 2004.12.15.
N 180
,
2007.07.20.
N 84
(қолданысқа енгізілу тәртібін
4-тармақтан
қараңыз) Қ
аулыларымен
.
3. Осы Нұсқаулықтың мақсаты банктік емес ұйымдар уәкілетті органға беретін қаржылық есепке қойылатын бірыңғай талаптарды белгілеу болып табылады.
Ескерту: 3-тармаққа өзгертулер енгізілді - ҚР Ұлттық Банкі Басқармасының 2003 жылғы 2 желтоқсандағы N 417
қаулысымен
,
2004 жылғы 15 желтоқсандағы N 180
қаулысымен
.
4. Банктік емес ұйымдардың қаржылық есебі Қазақстан Республикасының бухгалтерлік есебі және қаржылық есебі жөніндегі заңдарында, халықаралық қаржылық есептілік стандарттарында және осы Нұсқаулықта белгіленген талаптарға сәйкес жасалады.
Ескерту. 4-тармаққа өзгертулер енгізілді - ҚР Ұлттық Банкі Басқармасының 2004.12.15
N 180,
2008.08.22
N 69
(қолданысқа енгізілу тәртібін
2-тармақтан
қараңыз)
Қаулыларымен
.
5. Банктік емес ұйымдардың қаржылық есебіне:
1) бухгалтерлік баланс - N 1 нысан (осы Нұсқаулыққа 1-қосымша);
2) пайда және зиян туралы есеп - N 2 нысан (Почтаның ұлттық операторы үшін - осы Нұсқаулыққа 2-қосымша, банктік емес ұйымдар үшін (Почтаның ұлттық операторын қоспағанда) - осы Нұсқаулыққа 2-1-қосымша;
3) ақша қаражаты қозғалысы туралы есеп - N 3 нысан (осы Нұсқаулыққа 3-қосымша) кіреді.
4) капиталға өзгерістер туралы есеп - N 4 нысан (осы Нұсқаулыққа 3-1-қосымша);
5) түсіндірме жазба.
Ескерту: 5-тармаққа өзгерту енгізілді - ҚР Ұлттық Банкі Басқармасының 2003.12.02.
N 417
, 2007.07.20.
N 84
(қолданысқа енгізілу тәртібін
4-тармақтан
қараңыз) Қ
аулыларымен
.
6. <*>
Ескерту: 6-тармақ алынып тасталды - ҚР Ұлттық Банкі Басқармасының 2004 жылғы 15 желтоқсандағы N 180
қаулысымен
.
7. Банктік емес ұйымдар (Почтаның ұлттық операторын қоспағанда) уәкілетті органға:
тоқсан сайын, есепті тоқсаннан кейінгі айдың он сегізінен кешіктірмей N 1 нысанды және N 2 нысанды;
жыл сайын, еншілес ұйымдар болмаған жағдайда, есепті жылдың 1 қаңтары – 31 желтоқсан аралығындағы кезең үшін, есепті жылдан кейінгі жылдың 1 сәуіріне дейін мерзімде аудиторлық ұйым растаған N 1 нысан, N 2 нысан, N 3 нысан, N 4 нысан бойынша шоғырландырылмаған жылдық қаржылық есептілікті (бұдан әрі - есептілік), түсіндірме жазбаны;
жыл сайын, еншілес ұйымдар болған жағдайда, есепті жылдың 1 қаңтары – 31 желтоқсан аралығындағы кезең үшін, есепті жылдан кейінгі жылдың 30 сәуіріне дейін мерзімде N 1 нысан, N 2 нысан, N 3 нысан, N 4 нысан бойынша шоғырландырылмаған және шоғырландырылған жылдық қаржылық есептіліктерді (бұдан әрі - есептілік), түсіндірме жазбаны береді.
Банктік емес ұйымдар шоғырландырылмаған және шоғырландырылған жылдық қаржылық есептіліктерді ұсынған кезде аудиторлық ұйымның растамасы шоғырландырылған жылдық қаржылық есептілік үшін ғана талап етіледі.
Почтаның ұлттық операторы уәкілетті органға:
ай сайын, есепті тоқсаннан кейінгі айдың жиырма бесінен кешіктірмей N 1 нысанды, N 2 нысанды;
тоқсан сайын, есепті тоқсаннан кейінгі айдың жиырма бесінен кешіктірмей N 1 нысанды, N 2 нысанды;
жыл сайын, есепті жылдың 1 қаңтары - 31 желтоқсан аралығындағы кезең үшін, есепті жылдан кейінгі жылдың бірінші сәуіріне дейін мерзімде N 1 нысанды, N 2 нысанды, N 3 нысанды, N 4 нысанды (бұдан әрі - есепті), түсіндірме жазбаны, есепті жылдың қаржылық есебіне жүргізілген аудит нәтижелері бойынша аудиторлық есепті (еншілес ұйымдар болған жағдайда - есепті жылдың шоғырландырылған қаржылық есебіне жүргізілген аудит нәтижелері бойынша аудиторлық есепті) береді.
Ескерту. 7-тармақ жаңа редакцияда, өзгерту енгізілді - ҚР-ң Ұлттық банкі Басқарамысының 2003.05.29.
N 180
, 2003.12.02.
N 417
,
2004.12.15.
N 180
,
2006.08.12.
N 80
, 2007.07.20.
N 84
(қолданысқа енгізілу тәртібін
4-тармақтан
қараңыз),
2008.08.22
N 69
(қолданысқа енгізілу тәртібін
2-тармақтан
қараңыз) Қаулыларымен
.
8. <*>
Ескерту: 8-тармақ алынып тасталды - ҚР Ұлттық Банкі Басқармасының 2004 жылғы 15 желтоқсандағы N 180
қаулысымен
.
9. Банктік емес ұйымдар есепті уәкілетті органға электрондық және қағаз түрінде береді.
Ескерту: 9-тармаққа өзгерту енгізілді - ҚР Ұлттық Банкі Басқармасының 2003 жылғы 2 желтоқсандағы N 417
қаулысымен
.
10. Қағаз түріндегі есеп электрондық тасымалдауышпен берілген есепке сәйкес келуі тиіс.
11. Қағаз түріндегі есепке бірінші басшы, бас бухгалтер немесе олардың қол қою құқығы бар орынбасарлары қол қояды және банктік емес ұйымның мөрімен расталады.
Ескерту: 11-тармаққа өзгерту енгізілді - ҚР Ұлттық Банкі Басқармасының 2003 жылғы 2 желтоқсандағы N 417
қаулысымен
.
12.
<*>
Ескерту: 12-тармақ алынып тасталды - ҚР Ұлттық Банкі Басқармасының 2003 жылғы 2 желтоқсандағы N 417
қаулысымен
.
13. Есептің деректері ұлттық валютамен - теңгемен көрсетіледі.
14. Есеп жасалған кезде пайдаланылатын өлшем бірлігі мың теңгемен көрсетіледі. Есепте бес жүз теңгеден кем сома нөлге дейін дөңгелектенеді, ал бес жүз теңгеге тең және одан жоғары сома мың теңгеге дейін дөңгелектенеді.
15. Түзетулері және өшірілгені бар қағаз түріндегі есепті уәкілетті орган қабылдамайды және қайтарылады.
Ескерту: 15-тармаққа өзгерту енгізілді - ҚР Ұлттық Банкі Басқармасының 2003 жылғы 2 желтоқсандағы N 417
қаулысымен
.
16. Есепке өзгерістер және/немесе толықтырулар енгізу қажет болған жағдайларда банктік емес ұйым есеп берілген күннен бастап үш күндік мерзімде уәкілетті органға өзгерістерді және/немесе толықтыруларды енгізу қажеттігінің себебін түсіндіре отырып жазбаша өтініш жібереді.
Ескерту: 16-тармаққа өзгерту енгізілді - ҚР Ұлттық Банкі Басқармасының 2003 жылғы 2 желтоқсандағы N 417
қаулысымен
.
17.
<*>
Ескерту: 17-тармақ алынып тасталды - ҚР Ұлттық Банкі Басқармасының 2003 жылғы 2 желтоқсандағы N 417
қаулысымен
.
18. Уәкілетті орган банктік емес ұйым берген есепті онда дәлсіздіктер немесе қателер анықталған жағдайда пысықтауға қайтаруға құқылы.
Ескерту: 18-тармаққа өзгерту енгізілді - ҚР Ұлттық Банкі Басқармасының 2003 жылғы 2 желтоқсандағы N 417
қаулысымен
.
19.
<*>
Ескерту: 19-тармақ алынып тасталды - ҚР Ұлттық Банкі Басқармасының 2003 жылғы 2 желтоқсандағы N 417
қаулысымен
.
20. Уәкілетті орган өз құзыреті шегінде және өзінің бақылау және қадағалау функцияларын орындау мақсатында жекелеген күндерге тиісті қосымшаларымен және нысандарымен берілген есеп, сондай-ақ растау құжаттарын талап етуге құқылы.
Ескерту: 20-тармаққа өзгерту енгізілді - ҚР Ұлттық Банкі Басқармасының 2003 жылғы 2 желтоқсандағы N 417
қаулысымен
.
21. Банктік емес ұйым есепті ұсынбағаны және осы Нұсқаулықтың 7-тармағында көзделген есеп беру мерзімін бұзғаны, сондай-ақ толық емес және шынайы емес ақпарат бергені үшін Қазақстан Республикасының заң актілеріне сәйкес жауап береді.
22. Осы Нұсқаулықпен реттелмеген мәселелер Қазақстан Республикасының заңдарында белгіленген тәртіппен шешіледі.
Банк операцияларының жекелеген
түрлерін жүзеге асыратын ұйымдардың
қаржылық есеп беру тізбесі,
нысандары мен мерзімдері туралы
нұсқаулыққа 1-қосымша
Ескерту: 1-қосымша жаңа редакцияда жазылды, жоғарғы оң жақ бұрышындағы "пен қаржылық есепке қосымша мәліметтер" деген сөздер алынып тасталды, өзгерту енгізілді - ҚР Ұлттық Банкі Басқармасының 2003 жылғы 2 желтоқсандағы N 417 қаулысымен , 2004.12.15. N 180 , 2007.07.20. N 84 (қолданысқа енгізілу тәртібін 4-тармақтан қараңыз), 2008.08.22 N 69 (қолданысқа енгізілу тәртібін 2-тармақтан қараңыз) Қаулыларымен .
N 1 нысан
Бухгалтерлік баланс
_______________________________________________________
(банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге
асыратын ұйымның толық атауы)
200____ жылғы "___" __________________
(мың теңгемен)
___________________________________________________________________
Баптардың атауы |Ескерту| Есепті | 200_
| |кезеңнің| жылғы
| | аяғында| 31 жел.
| | |тоқсанда
___________________________________________________________________
1 | 2 | 3 | 4
___________________________________________________________________
Активтер 1
Негізгі құрал-жабдықтар (нетто) 2
Материалдық емес активтер (нетто) 3
Сатуға арналған ұзақ мерзімді активтер, 3-1
Инвестициялық жылжымайтын мүлік, 3-2
Басқа заңды тұлғалардың капиталына
инвестициялар 4
Берілген қаржылық жалға алу (күмәнді
борыштар бойынша резервтерді шегергенде) 5
Берілген ұзақ мерзімді заемдар (күмәнді
борыштар бойынша резервтерді шегергенде) 6
Ұзақ мерзімді дебиторлық берешек (күмәнді
борыштар бойынша резервтерді шегергенде) 7
Өтелгенге дейін ұсталатын бағалы қағаздар
(күмәнді борыштар бойынша резервтерді
шегергенде) 8
Сатуға арналған қолда бар бағалы қағаздар
(күмәнді борыштар бойынша резервтерді
шегергенде) 9
Мерзімі ұзартылған салық талабы 10
Басқа активтер 11
Қорлар 12
Салық және басқа міндетті төлемдер
бойынша бюджет алдындағы талап 13
Алдағы кезеңдердің шығыстары 14
Берілген қысқа мерзімді заемдар
(күмәнді борыштар бойынша резервтерді
шегергенде) 15
Қысқа мерзімді дебиторлық берешек
(күмәнді борыштар бойынша резервтерді
шегергенде) 16
"Кері РЕПО" операциясы 17
Туынды қаржы құралдары, 17-1
Саудаға арналған бағалы қағаздар 18 Орналастырылған салымдар (күмәнді борыштар
бойынша резервтерді шегергенде) 19
Ақша және ақша баламалары 20
Капитал 21
Жарғылық капитал 22
Сыйлықақылар (қосымша төленген капитал) 23
Алынған капитал 24
Резервтік капитал 25
Басқа резервтер 26
Бөлінбеген пайда (жабылмаған шығын): 27
Өткен жылдардың бөлінбеген пайдасы
(жабылмаған шығын) 28
Есепті кезеңдегі бөлінбеген пайда
(жабылмаған шығын) 29
Азшылық үлесі 30
Міндеттемелер 31
Ұзақ мерзімді алынған заемдар және
қаржылық жалға алу 32
Тартылған ұзақ мерзімді салымдар 33
Ұзақ мерзімді кредиторлық берешек 34
Ұзақ мерзімді бағалау міндеттемелері, 34-1
Шығарылған борыштық бағалы қағаздар 35
Мерзімі ұзартылған салық міндеттемесі 36
Алдағы кезеңдердің кірістері 37
Дивидендтер бойынша акционерлермен есеп
айырысу 38
Салық және басқа міндетті төлемдер
бойынша бюджет алдындағы міндеттеме 39
Қысқа мерзімді кредиторлық берешек 40
Қысқа мерзімді бағалау міндеттемелері, 40-1
Қысқа мерзімді алынған заемдар 41
"РЕПО" операциясы 42
Туынды қаржы құралдары, 42-1
Тартылған қысқа мерзімді салымдар 43
Клиенттердің корреспонденттік және
ағымдағы шоттары 44
Өзге де міндеттемелер 45
Капитал және міндеттемелер жиынтығы 46
___________________________________________________________________
Бірінші басшы: _________________ күні__________________
Бас бухгалтер __________________ күні__________________
орындаушы: __________________
телефон:__________________
Мөр орны
Банк операцияларының жекелеген
түрлерін жүзеге асыратын ұйымдардың
қаржылық есеп беру тізбесі,
нысандары мен мерзімдері туралы
нұсқаулыққа 2-қосымша
Ескерту: Қосымша жаңа редакцияда жазылды, жоғарғы оң жақ бұрышындағы "пен қаржылық есепке қосымша мәліметтер" деген сөздер алынып тасталды - ҚР Ұлттық Банкі Басқармасының 2003.12.02. N 417 , өзгерту енгізілді - 2004.12.15. N 180 , 2007.07.20. N 84 (қолданысқа енгізілу тәртібін 4-тармақтан қараңыз) Қ аулыларымен .
N 2 нысан
Пайда және зиян туралы есеп
(функциялар бойынша шығыстарды жіктеу)
_________________________________________
(банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге
асыратын ұйымның толық атауы)
200____ жылғы "___" __________________
(мың теңгемен)
___________________________________________________________________
|Ескерту|Есепті|Ағымдағы|Өткен |Өткен
Баптардың | |кезең |жылдың |жылдың |жылдың
атауы | |үшін |басынан |осындай|басынан
| | | бергі |есепті |бергі
| | | кезең |кезеңі |осындай
| | | үшін |үшін |кезең
| | |(өспелі | |үшін
| | |жиынтық.| |(өспелі
| | | пен) | |жиынтық.
| | | | | пен)
___________________________________________________________________
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6
___________________________________________________________________
Дайын өнімді (жұмыс,
қызмет көрсету) сатудан
түскен кіріс 1
Сатылған дайын өнімнің
(жұмыс, қызмет көрсету)
өзіндік құны 2
оның ішінде:
Материалдарға шығыстар 3
Еңбекақы және іссапар
шығыстары 4
Амортизациялық аударымдар 5
Жалпы пайда 6
Банк қызметімен байланысты
кірістер 7
Сыйақы алуға байланысты
кірістер 8
оның ішінде:
корреспонденттік және
ағымдағы шоттар бойынша 9
орналастырылған салымдар
бойынша 10
берілген заемдар бойынша 11
берілген қаржылық жалға алу
бойынша 12
бағалы қағаздар бойынша 13
"кері РЕПО" операциялары
бойынша 14
Сыйақы алуға байланысты
басқа да кірістер 15
Сыйақы алуға байланысты емес
кірістер 16
оның ішінде:
Аударым операцияларын жүзеге
асырудан кірістер 17
Клиринг операцияларын жүзеге
асырудан кірістер 18
Касса операцияларын жүзеге
асырудан кірістер 19
Сейф операцияларын жүзеге
асырудан кірістер 20
Инкассацияны жүзеге асырудан
кірістер 21
Банк қызметімен байланысты
өзге де кірістер 22
Бағалы қағаздар бойынша өзге
де кірістер (шығыстар) (нетто) 23
оның ішінде
Бағалы қағаздарды (нетто)
сатып алудан-сатудан түскен
кірістер (шығыстар) 24
Саудаға арналған бағалы
қағаздар құнының өзгеруінен
кірістер (шығыстар) (нетто) 25
Шетел валютасын қайта
бағалаудан кірістер
(шығыстар) (нетто) 26
Банк қызметіне байланысты
емес өзге де кірістер 27
Басқа заңды тұлғалардың
капиталына қатысудан кірістер 28
Активтерді сатудан түскен
кірістер 29
Басқа да кірістер 30
Кірістер жиынтығы 31
Дайын өнімді (жұмыс, қызмет
көрсету) сатуға байланысты
шығыстар 32
Операциялық кірістер 33
оның ішінде:
Еңбекақы және іссапар
шығыстары 34
Амортизациялық аударымдар 35
Салық және бюджетке басқа
да міндетті төлемдер бойынша
шығыстар (корпоративтік
табыс салығынан басқа) 36
Банк қызметімен байланысты
шығыстар 37
Сыйақы алуға байланысты
шығыстар 38
оның ішінде:
тартылған салымдар бойынша 39
алынған заемдар бойынша 40
алынған қаржылық жалға алу
бойынша 41
бағалы қағаздар бойынша 42
"РЕПО" операциялары бойынша 43
Сыйақы алуға байланысты
басқа да шығыстар 44
Сыйақы алуға байланысты
емес шығыстар 45
оның ішінде:
Аударым операцияларын жүзеге
асырудан шығыстар 46
Клиринг операцияларын жүзеге
асырудан шығыстар 47
Касса операцияларын жүзеге
асырудан шығыстар 48
Сейф операцияларын жүзеге
асырудан шығыстар 49
Инкассацияны жүзеге
асырудан шығыстар 50
Басқа да шығыстар 51
Шығыстар жиынтығы 52
Резервтерге (провизияларға)
аударылғанға дейінгі таза
кіріс (шығыс) 53
Ықтимал шығындарға арналған
резервтерге (провизияларға)
шығыстар резервтерді
(провизияларды) қалпына
келтіру 54
Резервтерге (провизияларға)
аударылғаннан кейінгі таза
кіріс (шығыс) 55
Көзделмеген кірістер
(шығыстар) 56
Кезең ішіндегі пайда (зиян), 56-1
Тоқтатылған қызметтен пайда 56-2
(зиян),
Корпоративтік табыс салығын
төлегенге дейінгі таза
пайда (шығыс) жиынтығы 57
Корпоративтік табыс салығы 58
Салықтарды төлегеннен кейінгі
таза пайда (шығыс) 59
Азшылықтың үлесі 60
Кезең ішіндегі таза пайда
(шығыс) 61
___________________________________________________________________
Бірінші басшы: _________________ күні__________________
Бас бухгалтер __________________ күні__________________
орындаушы: __________________
телефон:__________________
Мөр орны
Банк операцияларының жекелеген
түрлерін жүзеге асыратын ұйымдардың
қаржылық есеп беру тізбесі,
нысандары мен мерзімдері туралы
нұсқаулыққа 2-1-қосымша
Ескерту: 2-1-қосымшамен толықтырылды, жоғарғы оң жақ бұрышындағы "пен қаржылық есепке қосымша мәліметтер" деген сөздер алынып тасталды - ҚР Ұлттық Банкі Басқармасының 2003.12.02. N 417 , өзгерту енгізілді - 2004.12.15. N 180 , 2007.07.20. N 84 (қолданысқа енгізілу тәртібін 4-тармақтан қараңыз) Қ аулыларымен .
N 2 нысан
Пайда және зиян туралы есеп
(сипаты бойынша шығыстарды жіктеу)
_________________________________________
(банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге
асыратын ұйымның толық атауы)
200____ жылғы "___" __________________
(мың теңгемен)
___________________________________________________________________
|Ескерту|Есепті|Ағымдағы|Өткен |Өткен
Баптардың | |кезең |жылдың |жылдың |жылдың
атауы | | үшін |басынан |осындай|басынан
| | | бергі |есепті |бергі
| | | кезең |кезеңі |осындай
| | | үшін |үшін |кезең
| | |(өспелі | |үшін
| | |жиынтық.| |(өспелі
| | | пен) | |жиынтық.
| | | | | пен)
___________________________________________________________________
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6
___________________________________________________________________
Сыйақы алуға байланысты
кірістер: 1
оның ішінде:
корреспонденттік және
ағымдағы шоттар бойынша 2
орналастырылған салымдар
бойынша 3
берілген заемдар бойынша 4
берілген қаржылық жалға
алу бойынша 5
бағалы қағаздар бойынша 6
"кері РЕПО" операциялары
бойынша 7
Сыйақы алуға байланысты
басқа да кірістер 8
Сыйақы алуға байланысты
емес кірістер: 9
оның ішінде:
Аударым операцияларын жүзеге
асырудан кірістер 10
Клиринг операцияларын жүзеге
асырудан кірістер 11
Касса операцияларын жүзеге
асырудан кірістер 12
Сейф операцияларын жүзеге
асырудан кірістер 13
Инкассацияны жүзеге асырудан
кірістер 14
Сыйақы алуға байланысты
емес басқа да кірістер 15
Бағалы қағаздар бойынша
өзге де кірістер (шығыстар)
(нетто) 16
оның ішінде:
Бағалы қағаздарды сатып
алудан-сатудан түскен
кірістер (шығыстар) (нетто) 17
Саудаға арналған бағалы
қағаздар құнының өзгеруінен
кірістер (шығыстар) (нетто) 18
Шетел валютасын қайта
бағалаудан кірістер
(шығыстар) (нетто) 19
Басқа заңды тұлғалардың
капиталына қатысудан кірістер 20
Активтерді сатудан түскен
кірістер 21
Басқа да кірістер 22
Кірістер жиынтығы 23
Сыйақы алуға байланысты
шығыстар 24
оның ішінде:
тартылған салымдар бойынша 25
алынған заемдар бойынша 26
алынған қаржылық жалға алу
бойынша 27
бағалы қағаздар бойынша 28
"РЕПО" операциялары бойынша 29
Сыйақы төлеуге байланысты
басқа да шығыстар 30
Сыйақы алуға байланысты емес
шығыстар: 31
оның ішінде:
Аударым операцияларын жүзеге
асырудан шығыстар 32
Клиринг операцияларын жүзеге
асырудан шығыстар 33
Касса операцияларын жүзеге
асырудан шығыстар 34
Сейф операцияларын жүзеге
асырудан шығыстар 35
Инкассацияны жүзеге асырудан
шығыстар 36
Операциялық шығыстар 37
оның ішінде:
Еңбекақы және іссапар
шығыстары 38
Амортизациялық аударымдар 39
Материалдарға арналған
шығыстар 40
Салық және бюджетке басқа
да міндетті төлемдер бойынша
шығыстар (корпоративтік
табыс салығынан басқа) 41
Активтерді сатудан немесе
өтеусіз беруден шығыстар 42
Басқа да шығыстар 43
Шығыстар жиынтығы 44
Резервтерге (провизияларға)
аударғанға дейінгі таза
кіріс (шығыс) 45
Ықтимал шығындарға арналған
резервтерге (провизияларға)
шығыстар резервтерді
(провизияларды) қалпына
келтіру 46
Резервтерге (провизияларға)
аударғаннан кейінгі таза
кіріс (шығыс) 47
Көзделмеген кірістер
(шығыстар) 48
Кезең ішіндегі пайда (зиян), 48-1
Тоқтатылған қызметтен пайда 48-2
(зиян),
Корпоративтік табыс салығын
төлегенге дейінгі таза пайда
(шығыс) жиынтығы 49
Корпоративтік табыс салығы 50
Салықтарды төлегеннен
кейінгі таза пайда (шығыс) 51
Азшылықтың үлесі 52
Кезең ішіндегі таза пайда
(шығыс) 53
____________________________________________________________________
Бірінші басшы: _________________ күні__________________
Бас бухгалтер __________________ күні__________________
орындаушы: __________________
телефон:__________________
Мөр орны
Банк операцияларының жекелеген
түрлерін жүзеге асыратын ұйымдардың
қаржылық есеп беру тізбесі,
нысандары мен мерзімдері туралы
нұсқаулыққа 3-қосымша
Ескерту: Қосымша жаңа редакцияда жазылды, жоғарғы оң жақ бұрышындағы "пен қаржылық есепке қосымша мәліметтер" деген сөздер алынып тасталды - ҚР Ұлттық Банкі Басқармасының 2003.12.02. N 417 , өзгерту енгізілді - 2004.12.15. N 180 , 2007.07.20. N 84 (қолданысқа енгізілу тәртібін 4-тармақтан қараңыз), 2008.08.22 N 69 (қолданысқа енгізілу тәртібін 2-тармақтан қараңыз) Қ аулыларымен .
N 3 нысан
Ақша қаражатының қозғалысы туралы есеп (жанама әдіс)
_________________________________________
(банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге
асыратын ұйымның толық атауы)
200____ жылғы "___" __________________
(мың теңгемен)
____________________________________________________________________
|Ескерту |Ағымдағы | Өткен
Баптардың атауы | | жылдың | жылдың
| | басынан | басынан
| | бергі | бергі
| | кезең | осындай
| | үшін | кезең
| | (өспелі | үшін
| | жиынтық.| (өспелі
| | пен) | жиынтық.
| | | пен)
____________________________________________________________________
1 | 2 | 3 | 4
____________________________________________________________________
Операциялық қызметпен байланысты
ақшалай түсімдер және төлемдер 1
Салық салуға дейінгі пайда (шығын) 2
Ақшалай емес операциялық баптарға
түзетулер: 3
оның ішінде:
Амортизациялық аударымдар және тозу 4
Ықтимал шығынға арналған резервтер
(провизиялар) бойынша шығыстар 5
Шетел валютасымен операциялар бойынша
жұмсалмаған кірістер және шығыстар 6
Ақшалай емес баптарға басқа да түзетулер 9
Операциялық активтерді және міндет.
темелерді өзгерткенге дейінгі
операциялық кіріс (шығыс) 10
Операциялық активтерде (көбею) азаю 11
Берілген ұзақ мерзімді заемдардың
(көбеюі) азаюы 12
Ұзақ мерзімді дебиторлық берешектің
(көбеюі) азаюы 13
Алдағы кезеңдердегі шығыстардың
(көбеюі) азаюы 14
Қысқа мерзімді дебиторлық берешектің
(көбеюі) азаюы 15
Берілген қысқа мерзімді заемдардың
(көбеюі) азаюы 16
"Кері РЕПО" операцияларының (көбеюі)
азаюы 17
Саудаға арналған және қолда бар
сатуға арналған бағалы қағаздардың
(көбеюі) азаюы 18
Өтеу мерзімі үш айдан астам мерзімге
орналастырылған салымдардың
(көбеюі) азаюы 19
Басқа да активтердің (көбеюі) азаюы 20
Операциялық міндеттемелердің көбеюі
(азаюы) 21
Ұзақ мерзімді кредиторлық берешектің
көбеюі (азаюы) 22
Өтеу мерзімі үш айдан астам тартылған
салымдардың көбеюі (азаюы) 23
Қысқа мерзімді кредиторлық берешектің
көбеюі (азаюы) 24
"РЕПО" операцияларының көбеюі (азаюы) 25
Алдағы кезеңдердегі кірістердің көбеюі
(азаюы) 26
Басқа да міндеттемелердің көбеюі (азаюы) 27
Операциялық қызметтен түскен ақшаның
көбеюі (азаюы) 28
Төленген корпоративтік табыс салығы 29
Салық салудан кейінгі операциялық
қызметтен түскен ақшаның көбею (азаю)
жиынтығы 30
Инвестициялық қызметпен байланысты
ақшалай түсімдер және төлемдер 31
Өтеуге дейін ұсталынатын бағалы
қағаздарды сатып алу (сату) 32
Негізгі құрал-жабдықтарды, материалдық
емес активтерді сатып алу 33
Негізгі құрал-жабдықтар мен
материалдық емес активтерді сату 34
Басқа заңды тұлғалардың капиталына
инвестициялар 35
Басқа да түсімдер және төлемдер 36
Инвестициялық қызметтен түскен
ақшаның көбею (азаю) жиынтығы 37
Қаржылық қызметке байланысты ақшалай
түсімдер және төлемдер 38
Акциялар шығару 39
Акцияларды және қатысу үлесін алу 40
Алынған заемдар 41
Дивидендтер төлеу 42
Басқа да түсімдер және төлемдер 43
Қаржылық қызметтен түскен ақшаның
көбею (азаю) жиынтығы 44
Есепті кезеңдегі ақшаның көбею (азаю)
жиынтығы 45
Кезең басындағы ақша және ақша 46
баламаларының қалдығы
Кезең соңындағы ақша және ақша 47
баламаларының қалдығы
____________________________________________________________________
Бірінші басшы: _________________ күні__________________
Бас бухгалтер __________________ күні__________________
орындаушы: __________________
телефон:__________________
Мөр орны
Банк операцияларының жекелеген
түрлерін жүзеге асыратын ұйымдардың
қаржылық есеп беру тізбесі,
нысандары мен мерзімдері туралы
нұсқаулыққа 3-1-қосымша
Ескерту: 3-1-қосымша жаңа редакцияда - ҚР Ұлттық Банкі Басқармасының 2007.07.20. N 84 (қолданысқа енгізілу тәртібін 4-тармақтан қараңыз) Қаулысымен.
4-нысан
Капиталдағы өзгерістер туралы есеп
_______________________________________________
(банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге
асыратын ұйымның толық атауы)
200___жылғы "___"______________жағдай бойынша
(мың теңгемен)
|
|
Бас ұйымның капиталы |
Азшы-
|
Капи-
|
||||
|
Жарғы-
|
Резерв-
|
Басқа
|
Бөлін-
|
Бар-
|
|||
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
|
Өткен кезеңнің басындағы сальдо |
|
|
|
|
|
|
|
|
Есеп саясатындағы өзгерістер және қателерді түзету |
|
|
|
|
|
|
|
|
Өткен кезеңнің басында қайта есептелген сальдо |
|
|
|
|
|
|
|
|
Негізгі құрал-жабдықтардықайта бағалау |
|
|
|
|
|
|
|
|
Сатуға арналған қолда бар бағалы қағаздар құнының өзгеруі |
|
|
|
|
|
|
|
|
Ақша ағынын хеджирлеу |
|
|
|
|
|
|
|
|
Басқа операциялардан
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Капиталдың өзінде тікелей танылған пайда (зиян) |
|
|
|
|
|
|
|
|
Кезең ішіндегі пайда (зиян) |
|
|
|
|
|
|
|
|
Кезең ішіндегі барлық пайда (зиян) |
|
|
|
|
|
|
|
|
Дивидендтер |
|
|
|
|
|
|
|
|
Акцияларды эмиссиялау |
|
|
|
|
|
|
|
|
Сатып алынған акциялар |
|
|
|
|
|
|
|
|
Ішкі аударымдар |
|
|
|
|
|
|
|
|
оның ішінде: |
|
|
|
|
|
|
|
|
негізгі
|
|
|
|
|
|
|
|
|
резервтік капиталды қалыптастыру |
|
|
|
|
|
|
|
|
Басқа да операциялар |
|
|
|
|
|
|
|
|
Есепті кезеңнің басындағы сальдо |
|
|
|
|
|
|
|
|
Есеп саясатындағы өзгерістер және қателерді түзету |
|
|
|
|
|
|
|
|
Есепті кезеңнің басындағы қайта саналған сальдо |
|
|
|
|
|
|
|
|
Негізгі құрал-жабдықтарды қайта бағалау |
|
|
|
|
|
|
|
|
Сатуға арналған қолда бар бағалы қағаздар құнының өзгеруі |
|
|
|
|
|
|
|
|
Ақша ағынын хеджирлеу |
|
|
|
|
|
|
|
|
Басқа операциялардан түскен пайда (зиян) |
|
|
|
|
|
|
|
|
Капиталдың тікелей өзінде танылған пайда
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Кезең ішіндегі пайда (зиян) |
|
|
|
|
|
|
|
|
Кезең ішіндегі барлық пайда (зиян) |
|
|
|
|
|
|
|
|
Дивидендтер |
|
|
|
|
|
|
|
|
Акцияларды эмиссиялау |
|
|
|
|
|
|
|
|
Сатып алынған акциялар |
|
|
|
|
|
|
|
|
Ішкі аударымдар |
|
|
|
|
|
|
|
|
оның ішінде: |
|
|
|
|
|
|
|
|
негізгі құрал-
|
|
|
|
|
|
|
|
|
резервтік капиталды қалыптастыру |
|
|
|
|
|
|
|
|
Басқа да операциялар |
|
|
|
|
|
|
|
|
Есепті кезеңнің аяғындағы сальдо |
|
|
|
|
|
|
|
"Бас ұйымның капиталы" және "Азшылықтың үлесі" бағандары шоғырландырылған қаржылық есептілікті жасау кезінде толтырылады.
Шоғырландырылмаған қаржылық есептілікті жасау кезінде немесе еншілес ұйымдар болмағанда ипотекалық ұйымдар 2-6-бағандарын толтырады.
Бірінші басшы ___________________ Күні ____________________
Бас бухгалтер ___________________ Күні ____________________
Орындаушы _______________________
Телефон _________________________
Мөрдің орны
Банк операцияларының жекелеген
түрлерін жүзеге асыратын ұйымдардың
қаржылық есеп пен қаржылық есепке
қосымша мәліметтер беру тізбесі,
нысандары мен мерзімдері туралы
нұсқаулыққа 4-қосымша
Көңіл аударыңыз!
Қазақстан Республикасы Ұлттық Банкі Басқармасының 2004 жылғы 15 желтоқсандағы N 180
қаулысымен
Нұсқаулықтың 6-тармағы алынып тасталды, қаулы 2005 жылғы 1 ақпаннан бастап қолданысқа енгізіледі
.
Ескерту: 4-қосымша жаңа редакцияда жазылды - ҚР Ұлттық Банкі Басқармасының 2003 жылғы 2 желтоқсандағы N 417 қаулысымен .
Берілген заемдар және қаржы лизингі туралы есеп
___________________________________________________
(банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге
асыратын ұйымның толық атауы)
200____ жылғы "___" __________________
(мың теңгемен)
____________________________________________________________________
Заемдар | Символ |Есепті күнгі
| |заем қалдығы
____________________________________________________________________
1 | 2 | 3
____________________________________________________________________
Банктерге және банк операцияларының жекелеген
түрлерін жүзеге асыратын ұйымдарға заемдар: 100
Заңды тұлғаларға заемдар: 200
Ауылшаруашылық мақсаттарына 210
Өндірістік мақсаттарға 220
Құрылысқа 230
Жылжымайтын мүлікті сатып алуға 240
Қызмет көрсету саласын дамытуға 250
Өзге де заемдар 260
Жеке тұлғаларға заемдар: 300
Ауылшаруашылық мақсаттарына 310
Тұтыну мақсаттарына 320
Тұрғын үй сатып алуға 330
Құрылысқа 340
Қызмет көрсету саласын дамытуға 350
Өзге де заемдар 360
____________________________________________________________________
Кепіл түрі бойынша заемдар:
____________________________________________________________________
Ломбардтық, оның ішінде: 410
зергерлік бұйымдар 411
аудио, бейне және тұрмыстық техника 412
автокөлік 413
басқа жылжымалы мүлік 414
Жылжымайтын мүлік 420
Кепілдіктер және кепілдемелер 430
Басқа да қамтамасыз ету 440
Бланктік 450
Заемдар жиынтығы 400
____________________________________________________________________
Олардың ішінде:
Шағын кәсіпкерлік субъектілеріне берілген заемдар:
____________________________________________________________________
Заңды тұлғаларға 510
Жеке кәсіпкерлерге 520
Шағын кәсіпкерлік субъектілеріне берілген
заемдар жиынтығы, оның ішінде: 500
Ауылшаруашылық мақсаттарына 501
Өндірістік мақсаттарға 502
Құрылысқа 503
Жылжымайтын мүлікті сатып алуға 504
Қызмет көрсету саласын дамытуға 505
Өзге де заемдар 506
____________________________________________________________________
Қаржы лизингі
____________________________________________________________________
Банктерге және банк операцияларының жекелеген
түрлерін жүзеге асыратын ұйымдарға 610
Заңды тұлғаларға 620
Жеке кәсіпкерлерге 630
Қаржы лизингі жиынтығы 600
____________________________________________________________________
Анықтамалық: Заемдар бойынша сыйақының
орташа есептелген ставкасы (процентпен)
____________________________________________________________________
Банктерге және банк операцияларының жекелеген
түрлерін жүзеге асыратын ұйымдарға заемдар 700
Заңды тұлғаларға заемдар 800
Жеке тұлғаларға заемдар 900
____________________________________________________________________
Бірінші басшы: _________________ күні__________________
Бас бухгалтер __________________ күні__________________
орындаушы: __________________
телефон:__________________
Мөр орны
Банк операцияларының жекелеген
түрлерін жүзеге асыратын
ұйымдардың қаржылық есеп пен
қаржылық есепке қосымша
мәліметтер беру тізбесі,
нысандары мен мерзімдері
туралы нұсқаулыққа
N 5 қосымша
Көңіл аударыңыз!
Қазақстан Республикасы Ұлттық Банкі Басқармасының 2004 жылғы 15 желтоқсандағы N 180
қаулысымен
Нұсқаулықтың 6-тармағы алынып тасталды, қаулы 2005 жылғы 1 ақпаннан бастап қолданысқа енгізіледі
.
_______________
РНН нөмірі
Тіркеу нөмірі
Қызмет түрі
Орналасқан жері
_______________
Заңды тұлғалардың жарғылық капиталына қатысу туралы есеп
________________________________________________________________
(банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымның
толық атауы)
"__" ________________________ жылғы жағдайы бойынша
мың теңгемен
____________________________________________________________________
р/|Инвестициялайтын |Сим.|Банк операция. |Жыл |Қозғалысы|Есепті|Ес.
с | тұлғаның атауы |волы|ларының жеке. |басы._________|күнге |кер.
N | және елі | |леген түрлерін |на |Тү. |шы. |қал. |ту
| | |жүзеге асыра. |қал.|суі |ғуы |дығы |
| | |тын ұйымның |ды. | | | |
| | |еншілес, тәуел.|ғы | | | |
| | | ді ұйымның | | | | |
| | |немесе бірле. | | | | |
| | |сіп бақылана. | | | | |
| | | тын заңды | | | | |
| | |тұлғаның жар. | | | | |
| | | ғылық капи. | | | | |
| | |талындағы үлесі| | | | |
____________________________________________________________________
1 2 3 4 5 6 7 8 9
____________________________________________________________________
1. Еншілес ұйымдарға 100
инвестициялар,
барлығы:
оның ішінде:
2. Тәуелді ұйымдарға 200
инвестициялар,
барлығы:
оның ішінде:
3. Бірлесіп бақыла. 300
натын заңды
тұлғаларға
инвестициялар,
барлығы:
оның ішінде:
4. Басқасы, барлығы 400
Оның ішінде:
Жиынтығы 500
____________________________________________________________________
Бірінші басшы _______________
М.О.
Бас бухгалтер _______________
Орындаушы ___________________
телефон
Банк операцияларының жекелеген
түрлерін жүзеге асыратын
ұйымдардың қаржылық есеп пен
қаржылық есепке қосымша
мәліметтер беру тізбесі,
нысандары мен мерзімдері
туралы нұсқаулыққа
N 6 қосымша
Көңіл аударыңыз!
Қазақстан Республикасы Ұлттық Банкі Басқармасының 2004 жылғы 15 желтоқсандағы N 180
қаулысымен
Нұсқаулықтың 6-тармағы алынып тасталды, қаулы 2005 жылғы 1 ақпаннан бастап қолданысқа енгізіледі
.
_______________
РНН нөмірі
Тіркеу нөмірі
Қызмет түрі
Орналасқан жері
_______________
Қаржы активтері туралы есеп
________________________________________________________________
(банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымның
толық атауы)
"__" ________________________ жылғы жағдайы бойынша
мың теңгемен
____________________________________________________________________
Эмитенттің атауы |Сим.| Жыл |Қозғалысы|Есепті|Сыйақы|Бағалы |Ес.
және бағалы |волы|басына |_________|күнге | став.|қағаз. |кер.
қағаз түрі | |бағалы |Са.|сату |бағалы| касы | дың |ту
| |қағаз |тып| |қағаз |(жыл. |айналыс|
| |құнының|алу| |құны. |дық) |мерзімі|
| |қалдығы| | | ның | | |
| | | | |қалды.| | |
| | | | | ғы | | |
____________________________________________________________________
1 2 3 4 5 6 7 8 9
____________________________________________________________________
Ұзақ мерзімді 100
қаржы активтері
(110+120+130
символдары):
оның ішінде:
сатуға арналған 110
бағалы қағаздар,
оның ішінде
эмиссияланған:
сауда-саттыққа 120
арналған бағалы
қағаздар,
оның ішінде
эмиссияланған:
өтеуге дейін 130
ұсталатын бағалы
қағаздар,
оның ішінде
эмиссияланған:
Қысқа мерзімді 200
қаржы активтері
(210+220+230
символдары):
оның ішінде:
сатуға арналған 210
бағалы қағаздар,
оның ішінде
эмиссияланған:
сауда-саттыққа 220
арналған бағалы
қағаздар,
оның ішінде
эмиссияланған:
өтеуге дейін 230
ұсталатын бағалы
қағаздар,
оның ішінде
эмиссияланған:
Жиынтығы (100+200
символдары) 300
____________________________________________________________________
Бірінші басшы _______________
М.О.
Бас бухгалтер _______________
Орындаушы ___________________
телефон
Банк операцияларының жекелеген
түрлерін жүзеге асыратын
ұйымдардың қаржылық есеп пен
қаржылық есепке қосымша
мәліметтер беру тізбесі,
нысандары мен мерзімдері
туралы нұсқаулыққа
N 7 қосымша
Көңіл аударыңыз!
Қазақстан Республикасы Ұлттық Банкі Басқармасының 2004 жылғы 15 желтоқсандағы N 180
қаулысымен
Нұсқаулықтың 6-тармағы алынып тасталды, қаулы 2005 жылғы 1 ақпаннан бастап қолданысқа енгізіледі
.
_______________
РНН нөмірі
Тіркеу нөмірі
Қызмет түрі
Орналасқан жері
_______________
Қаржыландыру көздері туралы есеп
________________________________________________________________
(банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымның
толық атауы)
"__" ________________________ жылғы жағдайы бойынша
мың теңгемен
____________________________________________________________________
Заем берген |Сим.| Заем | Шартқа |Шарттың |Кредит.|Шарттың
ұйымның атауы |волы|берген | немесе | немесе | теу |аяқталу
| |ұйымның |келісім-|келісім-|мақсаты|мерзімі
| |орналас.|шартқа |шарттың | |
| |қан жері|сәйкес | нөмірі | |
| | |заемның |мен күні| |
| | | жалпы | және | |
| | |сомасы | валюта | |
| | | | түрі | |
____________________________________________________________________
1 2 3 4 5 6 7
____________________________________________________________________
Мемлекеттік ұйымдар 110
мен мекемелер,
барлығы, оның
ішінде:
Банктер және банк 120
операцияларының
жекелеген түрлерін
жүзеге асыратын
ұйымдар, барлығы:
Оның ішінде:
Басқа ұйымдар, 130
барлығы:
Оның ішінде:
Жиынтығы 200 Х Х Х
____________________________________________________________________
таблицаның жалғасы
_______________________________________________
Алын.|Игеріл.|Өтел.|Өтелме.| Сыйақы |Қамтама.
ғаны |гені |гені | ген |ставкасы |сыз ету
| | |кредит |(жылдық) | түрі
| | |сомасы | |
_______________________________________________
8 9 10 11 12 13
_______________________________________________
Жиынтығы Х Х
______________________________________________
Бірінші басшы _______________
М.О.
Бас бухгалтер _______________
Орындаушы ___________________
телефон
Банк операцияларының жекелеген
түрлерін жүзеге асыратын
ұйымдардың қаржылық есеп пен
қаржылық есепке қосымша
мәліметтер беру тізбесі,
нысандары мен мерзімдері
туралы нұсқаулыққа
N 8 қосымша
Көңіл аударыңыз!
Қазақстан Республикасы Ұлттық Банкі Басқармасының 2004 жылғы 15 желтоқсандағы N 180
қаулысымен
Нұсқаулықтың 6-тармағы алынып тасталды, қаулы 2005 жылғы 1 ақпаннан бастап қолданысқа енгізіледі
.
Ескерту: 8-қосымша жаңа редакцияда жазылды - ҚР Ұлттық Банкі Басқармасының 2003 жылғы 2 желтоқсандағы N 417 қаулысымен .
Салымдар және ағымдағы, корреспонденттік шоттар туралы есеп
_________________________________________
(банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын
ұйымның толық атауы)
200____ жылғы "___" __________________
(мың теңгемен)
____________________________________________________________________
Салымдардың түрі | Жеке | Заңды
|тұлғалар|тұлғалар
____________________________________________________________________
Ағымдағы, корреспонденттік |Барлығы, оның ішінде|
шоттар |шетел валютасымен |
Талап ету салымдары |Барлығы, оның ішінде|
|шетел валютасымен |
Шартты салымдар |Барлығы, оның ішінде|
|шетел валютасымен |
Мерзімді салымдар |Барлығы, оның ішінде|
|шетел валютасымен |
Оның ішінде
1 айға дейін бастапқы өтеу |Барлығы, оның ішінде|
мерзімімен |шетел валютасымен |
1 айдан 3 айға дейін |Барлығы, оның ішінде|
бастапқы өтеу мерзімімен |шетел валютасымен |
3 айдан 1 жылға дейін |Барлығы, оның ішінде|
бастапқы өтеу мерзімімен |шетел валютасымен |
1 жылдан астам 5 жылға |Барлығы, оның ішінде|
дейін бастапқы өтеу |шетел валютасымен |
мерзімімен
5 жылдан астам бастапқы |Барлығы, оның ішінде|
өтеу мерзімімен |шетел валютасымен |
Басқа да салымдар |Барлығы, оның ішінде|
|шетел валютасымен |
Жиынтығы |Барлығы, оның ішінде|
|шетел валютасымен |
____________________________________________________________________
Анықтамалық: Салымдар бойынша сыйақының орташа есептелген
ставкасы (процентпен) теңгемен шетел валютасымен
____________________________________________________________________
Ағымдағы, корреспонденттік шоттар | |
Талап ету салымдары | |
Шартты салымдар | |
Мерзімді салымдар | |
____________________________________________________________________
Бірінші басшы: _________________ күні__________________
Бас бухгалтер __________________ күні__________________
орындаушы: __________________
телефон:__________________
Мөр орны
Банк операцияларының жекелеген
түрлерін жүзеге асыратын
ұйымдардың қаржылық есеп пен
қаржылық есепке қосымша
мәліметтер беру тізбесі,
нысандары мен мерзімдері
туралы нұсқаулыққа
N 9 қосымша
Көңіл аударыңыз!
Қазақстан Республикасы Ұлттық Банкі Басқармасының 2004 жылғы 15 желтоқсандағы N 180
қаулысымен
Нұсқаулықтың 6-тармағы алынып тасталды, қаулы 2005 жылғы 1 ақпаннан бастап қолданысқа енгізіледі
.
_______________
РНН нөмірі
Тіркеу нөмірі
Қызмет түрі
Орналасқан жері
_______________
ДЕПО-да ашылған шоттар туралы есеп
________________________________________________________________
(банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымның
толық атауы)
"__" ________________________ жылғы жағдайы бойынша
мың теңгемен
____________________________________________________________________
р/с|Бағалы қағаздардың |Бағалы қағаздарды | ДЕПО шоттарындағы
N | орталық депози. |есепке алу бойынша | бағалы қағаздардың
|тарийінде ДЕПО-ның | ДЕПО-да ашылған | жалпы құны
|шоттары мен қосалқы| шоттардың жалпы |________________________
| шоттарын ашқан | саны |теңгемен |Шетел
|ұйымдардың атауы |__________________ | |валютасымен
| | (бірліктері) | |
____________________________________________________________________
1 2 3 4 5
____________________________________________________________________
1. Екінші деңгейдегі
банктер, барлығы
2. Банк операцияларының
жекелеген түрлерін
жүзеге асыратын
ұйымдар, барлығы
3. Инвестициялық қорлар,
барлығы
4. Брокерлік ұйымдар,
барлығы
5. Басқа заңды тұлғалар,
барлығы
6. Жеке тұлғалар, барлығы
Жиынтығы
____________________________________________________________________
таблицаның жалғасы
__________________________________________________________
Оның ішінде:
__________________________________________________________
мемлекеттік бағалы |ҚР Ұлттық Банкінің | өзге бағалы
қағаздар | ноттары | қағаздар
___________________|___________________|__________________
теңгемен |Шетел |теңгемен |Шетел |теңгемен |Шетел |
|валюта. | |валюта. | |валюта. |
|сымен | |сымен | |сымен |
__________________________________________________________
6 7 8 9 10 11
__________________________________________________________
Бірінші басшы _______________
М.О.
Бас бухгалтер _______________
Орындаушы ___________________
телефон
Банк операцияларының жекелеген
түрлерін жүзеге асыратын
ұйымдардың қаржылық есеп пен
қаржылық есепке қосымша
мәліметтер беру тізбесі,
нысандары мен мерзімдері
туралы нұсқаулыққа
N 10 қосымша
Көңіл аударыңыз!
Қазақстан Республикасы Ұлттық Банкі Басқармасының 2004 жылғы 15 желтоқсандағы N 180
қаулысымен
Нұсқаулықтың 6-тармағы алынып тасталды, қаулы 2005 жылғы 1 ақпаннан бастап қолданысқа енгізіледі
.
_______________
РНН нөмірі
Тіркеу нөмірі
Қызмет түрі
Орналасқан жері
_______________
Клиринг ұйымына келіп түскен төлемдердің жалпы көлемі
туралы есеп
________________________________________________________________
(банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымның
толық атауы)
"__" ________________________ жылғы жағдайы бойынша
мың теңгемен
____________________________________________________________________
Клирингке қатысушы |Cим.|Есепті |Орындалмаған |Ұсынылған |ес.
ұйымдардың атауы |волы|кезеңде | төлемдер | айыппұл |кер.
| |клиринг | cомалары |санкциялары |ту
| |ұйымы |_______________|____________|
| |арқылы |Клиент.|Клиринг|кли.|Клиринг|
| |өткен | тің |ұйымның|ент.|ұйымына|
| |төлемдер| кінә. | кінә. |ке | |
| |көлемі |сінен |сінен | | |
____________________________________________________________________
1 2 3 4 5 6 7 8
____________________________________________________________________
Екінші деңгейдегі
банктер, барлығы 100
Банк операцияларының
жекелеген түрлерін
жүзеге асыратын
ұйымдар, барлығы 200
Республика бюджеті.
нен қаржыландырыла.
тын ұйымдар, барлығы 300
Жергілікті бюджеттен
қаржыландырылатын
ұйымдар, барлығы 400
Өзге ұйымдар 500
Жиынтығы 600
____________________________________________________________________
Анықтама:
Төлемдердің орташа жиынтық көлемі
____________________________________
Бұрынғы кезеңде 700
Есепті кезеңде 710
____________________________________
Бірінші басшы _______________
М.О.
Бас бухгалтер _______________
Орындаушы ___________________
телефон
Банк операцияларының жекелеген
түрлерін жүзеге асыратын
ұйымдардың қаржылық есеп пен
қаржылық есепке қосымша
мәліметтер беру тізбесі,
нысандары мен мерзімдері
туралы нұсқаулыққа
N 11 қосымша
Көңіл аударыңыз!
Қазақстан Республикасы Ұлттық Банкі Басқармасының 2004 жылғы 15 желтоқсандағы N 180
қаулысымен
Нұсқаулықтың 6-тармағы алынып тасталды, қаулы 2005 жылғы 1 ақпаннан бастап қолданысқа енгізіледі
.
_______________
РНН нөмірі
Тіркеу нөмірі
Қызмет түрі
Орналасқан жері
_______________
Қабылданған аударымдарды орындау туралы есеп
________________________________________________________________
(банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымның
толық атауы)
"__" ________________________ жылғы жағдайы бойынша
мың теңгемен
____________________________________________________________________
Аударымды жөнелтуші|Сим.|Аударымдар бойынша |Орындалған аударым.
|волы| қабылданған |дардың жалпы сомасы
| | міндеттемелердің |
| | жалпы сомасы |
| |_____________________|_____________________
| |Барлығы:|Оның ішінде |Барлығы:|Оның ішінде
| | ____________ | |___________
| | |тең.|Шетел | |тең.|Шетел
| | |ге. |валюта.| |ге. |валюта.
| | |мен |сында | |мен |сында
____________________________________________________________________
1 2 3 4 5 6 7 8
____________________________________________________________________
Заңды тұлғалар, 100
барлығы
Оның ішінде:
Екінші деңгейдегі 110
банктер
Банк операциялары. 120
ның жекелеген
түрлерін жүзеге
асыратын ұйымдар
Республикалық 130
бюджеттен қаржы.
ландырылатын
ұйымдар
Жергілікті бюджет. 140
тен қаржыландыры.
латын ұйымдар
Басқа ұйымдар 150
Жеке тұлғалар, 200
барлығы
Оның ішінде:
Заңды тұлғаны 210
құрмастан кәсіп.
керлік қызметті
жүзеге асыратын
тұлғалар
Басқа заңды 220
тұлғалар
Жиынтығы 300
____________________________________________________________________
таблицаның жалғасы
_________________________
Аударымдар бойынша
орындалмаған
міндеттемелердің
жалпы сомасы
__________________________
Барлығы:| Оның ішінде
|_________________
|теңге.| Шетел
|мен | валютасы
___________________________
9 10 11
___________________________
___________________________
___________________________
___________________________
Бірінші басшы _______________
М.О.
Бас бухгалтер _______________
Орындаушы ___________________
телефон
Банк операцияларының жекелеген
түрлерін жүзеге асыратын
ұйымдардың қаржылық есеп пен
қаржылық есепке қосымша
мәліметтер беру тізбесі,
нысандары мен мерзімдері
туралы нұсқаулыққа
N 12 қосымша
Көңіл аударыңыз!
Қазақстан Республикасы Ұлттық Банкі Басқармасының 2004 жылғы 15 желтоқсандағы N 180
қаулысымен
Нұсқаулықтың 6-тармағы алынып тасталды, қаулы 2005 жылғы 1 ақпаннан бастап қолданысқа енгізіледі
.
_______________
РНН нөмірі
Тіркеу нөмірі
Қызмет түрі
Орналасқан жері
_______________
Инкассация қызметі туралы есеп
________________________________________________________________
(банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымның
толық атауы)
"__" ________________________ жылғы жағдайы бойынша
____________________________________________________________________
Қарсы әріптестің|Сим.| Көрсетілген қызмет (жолға шығу саны)
атауы |вол |_____________________________________________
| |Бар.| Оның ішінде:
| |лығы| ________________________________________
| | |Ақша |Жалақыны|Қолма- |Ақша |Басқа |Басқа
| | |алы. |төлеуге | қол |тасы.|құнды.|қыз.
| | |мын | қолма- |ақшамен|мал. | лық. |мет
| | |жинау| қол |кассир.|дау |тарды |
| | | |ақшаны | лерге | | тасы.|
| | | |жеткізу |ілесіп | |малдау|
| | | | | жүру | | |
____________________________________________________________________
1 2 3 4 5 6 7 8 9
____________________________________________________________________
Заңды тұлғалар, 100
барлығы
Оның ішінде:
Екінші деңгей. 110
дегі банктер 120
Банк операция.
ларының жеке.
леген түрле.
рін жүзеге
асыратын
ұйымдар 130
Республикалық
бюджеттен
қаржыландыры.
латын ұйымдар 140
Жергілікті
бюджеттен
қаржыландыры.
латын ұйымдар 150
Басқа ұйымдар
Жеке тұлғалар,
барлығы 200
Оның ішінде:
Заңды тұлғаны 210
құрмастан
кәсіпкерлік
қызметті
жүзеге асыратын
тұлғалар
Басқа заңды
тұлғалар 220
Жиынтығы 300
____________________________________________________________________
таблицаның жалғасы
________________________________________________
Тасымалданған құндылықтар
(сомасы, мың теңгемен)
________________________________________________
барлығы| Оның ішінде:
|________________________________________
|Теңге.| Шетел | Қымбат |Басқа
|мен | валюта. | металдар |бағалы
|ақша |сында ақша| және олар. | жүк
| |(рынок. |дан жасалған|(бағалау
| |тық бағамы| бұйымдар | құны
| |бойынша) | (бағалау |бойынша)
| | | құны |
| | | бойынша) |
_________________________________________________
10 11 12 13 14
_________________________________________________
Анықтама:
___________________________________
Сапар жүру (бірлік) |400|
Оның ішінде, жұмсалған | |
уақыт (адам/күн) |410|
___________________________________
Бірінші басшы _______________
М.О.
Бас бухгалтер _______________
Орындаушы ___________________
телефон
