Об утверждении Правил предоставления отчетности ипотечными организациями

Постановление Правления Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 25 февраля 2006 года N 43. Зарегистрировано в Министерстве юстиции Республики Казахстан 31 марта 2006 года N 4157

Обновленный

      В целях приведения нормативных правовых актов, регулирующих деятельность организаций, осуществляющих отдельные виды банковских операций, в соответствие с законодательством Республики Казахстан, Правление Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций (далее - Агентство)  ПОСТАНОВЛЯЕТ:

      1. Утвердить прилагаемые Правила представления отчетности ипотечными организациями.

      2. Настоящее постановление вводится в действие с 1 февраля 2006 года.

      3. Со дня введения в действие настоящего постановления признать утратившими силу следующие нормативные правовые акты Республики Казахстан:
      1)  постановление  Правления Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 27 ноября 2004 года N 332 "Об утверждении Правил представления отчетности кредитными товариществами и ипотечными компаниями" (зарегистрированное в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под N 3336);
      2)  постановление  Правления Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 28 мая 2005 года N 161 "О внесении дополнений и изменений в постановление Правления Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 27 ноября 2004 года N 332 "Об утверждении Правил представления отчетности кредитными товариществами и ипотечными компаниями" (зарегистрированное в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под N 3707).

      4. Департаменту стратегии и анализа (Еденбаев Е.С.):
      1) совместно с Юридическим департаментом (Байсынов М.Б.) принять меры к государственной регистрации в Министерстве юстиции Республики Казахстан настоящего постановления;
      2) в десятидневный срок со дня государственной регистрации в Министерстве юстиции Республики Казахстан настоящего постановления довести его до сведения заинтересованных подразделений Агентства, Национального Банка Республики Казахстан, ипотечных организаций и объединения юридических лиц "Ассоциация финансистов Казахстана".

      5. Отделу международных отношений и связей с общественностью Агентства (Пернебаев Т.Ш.) обеспечить публикацию настоящего постановления в средствах массовой информации Республики Казахстан.

      6. Контроль за исполнением настоящего постановления возложить на заместителя Председателя Агентства Досмукаметова К.М.

      Председатель

Утверждены                
постановлением Правления        
Агентства Республики Казахстан     
по регулированию и надзору       
финансового рынка           
и финансовых организаций        
от 25 февраля 2006 года N 43      

  Правила
представления отчетности ипотечными организациями

      Настоящие Правила разработаны в соответствии с подпунктом 5) пункта 1  статьи 5-3  Закона Республики Казахстан "Об ипотеке недвижимого имущества", подпунктом 6) пункта 1  статьи 9  Закона Республики Казахстан "О государственном регулировании и надзоре финансового рынка и финансовых организаций", и устанавливают перечень, формы, сроки и порядок представления отчетности ипотечными организациями в уполномоченный орган по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций (далее - уполномоченный орган).

      1. Отчетность ипотечных организаций включает в себя:
      1) отчет об остатках на балансовых и внебалансовых счетах в соответствии с  Приложением 1  к настоящим Правилам;
      2) отчет о предоставленных займах в соответствии с  Приложением 2  к настоящим Правилам;
      3) отчет об обслуживании ипотечных займов в соответствии с  Приложением 3  к настоящим Правилам;
      4) отчет о структуре инвестиций в капитал юридических лиц в соответствии с  Приложением 4  к настоящим Правилам;
      5) отчет о ценных бумагах в соответствии с приложением 5 к настоящим Правилам;
      6) отчет о структуре операций "обратное РЕПО" и "Операция "РЕПО" в соответствии с приложением 6 к настоящим Правилам;
      7) отчет о структуре вкладов в банках второго уровня в соответствии с приложением 7 к настоящим Правилам;
      8) отчет об основных источниках привлеченных денег в соответствии с приложением 8 к настоящим Правилам;
      9) отчет о просроченной задолженности по займам в соответствии с приложением 9 к настоящим Правилам.
       Сноска. Пункт 1 с изменениями, внесенными постановлением Правления Агентства РК по регулированию и надзору фин. рынка и фин. организаций от 25 июня 2007 г. N  189  (вводится в действие по истечении 14 дней со дня гос. регистрации); от 24 декабря 2007 года  N 274  (вводится в действие по истечении 14 дней со дня государственной регистрации в Министерстве юстиции РК).

      2. Ипотечные организации представляют отчетность в уполномоченный орган ежемесячно, не позднее 18.00 часов времени города Астаны десятого рабочего дня, следующего за отчетным месяцем, согласно приложениям 1-9 к настоящим Правилам.
       Сноска. Пункт 2 с изменением, внесенным постановлением Правления Агентства РК по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 24 сентября 2007 года  N 239  (вводится в действие по истечении 14 дней со дня гос. рег-ции в МЮ РК); в редакции постановления Правления Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 24 декабря 2007 года  N 274  (вводится в действие по истечении 14 дней со дня государственной регистрации в Министерстве юстиции РК).

      3. Ипотечные организации представляют отчетность в уполномоченный орган на электронном и бумажном носителях.

      4. Отчетность на бумажном носителе должна соответствовать отчетности, представленной на электронном носителе.

      5. Данные отчетности указываются в национальной валюте - тенге.

      6. Единица измерения, используемая при составлении отчетности, устанавливается в тысячах тенге. Сумма менее пятисот тенге, в отчете округляется до нуля, а сумма равная пятистам тенге и выше, округляется до тысячи тенге.

      7. Все листы отчетности нумеруются, общее количество листов отчетности указывается в сопроводительном письме при ее направлении в уполномоченный орган.

      8. Отчетность подписывается первым руководителем и главным бухгалтером ипотечной организации и заверяется печатью. В случаях, предусмотренных внутренними документами ипотечной организации, отчетность подписывается лицом, уполномоченным в соответствии с данными документами на их подписание, и представляется в уполномоченный орган с копией данных внутренних документов.

      9. Отчетность на бумажном носителе, содержащая исправления и подчистки, уполномоченным органом не принимается и подлежит возврату.

      10. Вопросы, не урегулированные настоящими Правилами, разрешаются в порядке, установленном законодательством Республики Казахстан.

Приложение 1        
к правилам представления  
отчетности ипотечными    
организациями        

       Сноска. В Приложение 1 внесены изменения - постановлением Правления Агентства РК по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 27 октября 2006 года  N 231  (вводится в действие по истечении 14 дней со дня гос. регистрации); от 24 декабря 2007 года  N 274  (вводится в действие по истечении 14 дней со дня государственной регистрации в Министерстве юстиции РК).

            Отчет об остатках на балансовых и внебалансовых счетах
                 ___________________________________________
                 (полное наименование ипотечной организации)
                        по состоянию на _______________
 
 
           1. Отчет об остатках на балансовых счетах
         активов, обязательств и собственного капитала

                (в тысячах тенге)

NN
балан-
совых
счетов

Наименования классов, групп счетов и
балансовых счетов 

Сумма

  

I класс - AКТИВЫ

 

1000

Деньги

 

1001

Наличность в кассе

 

1002

Банкноты и монеты в пути

 

1003

Наличность в обменных пунктах

 

1004

Наличность в вечерней кассе

  

1005

Наличность в банкоматах и электронных терминалах

 

1006

Деньги в дорожных чеках в пути

 

1007

Монеты, изготовленные из драгоценных
металлов, в кассе

 

1008

Деньги в дорожных чеках

 

1009

Коллекционные монеты, изготовленные из
недрагоценных металлов, в кассе

  

1010

Аффинированные драгоценные металлы

 

1011

Аффинированные драгоценные металлы

 

1012

Аффинированные драгоценные металлы в пути

 

1013

Аффинированные драгоценные металлы,
размещенные на металлических счетах

  

1050

Корреспондентские счета 

 

1051

Корреспондентский счет в Национальном Банке Республики Казахстан 

  

1052

Корреспондентские счета в других банках

 

1054

Резервы (провизии) на покрытие убытков по
корреспондентским счетам в других банках

  

1100

Требования к Национальному Банку Республики Казахстан 

  

1101

Вклады в Национальном Банке Республики Казахстан (на одну ночь)

  

1102

Вклады до востребования в Национальном Банке Республики Казахстан 

  

1103

Срочные вклады в Национальном Банке Республики Казахстан

  

1104

Обязательные резервы в Национальном Банке Республики Казахстан

  

1105

Дисконт по вкладам, размещенным в Национальном Банке Республики Казахстан

  

1106

Премия по вкладам, размещенным в Национальном Банке Республики Казахстан

  

1150

Банкноты национальной валюты до выпуска в обращение

 

1200

Ценные бумаги, предназначенные для торговли

 

1201

Ценные бумаги, предназначенные для торговли

 

1202

Просроченная задолженность по приобретенным ценным бумагам

  

1204

Резервы (провизии) на покрытие убытков по
ценным бумагам

  

1205

Дисконт по приобретенным ценным бумагам,
предназначенным для торговли

  

1206

Премия по приобретенным ценным бумагам,
предназначенным для торговли

  

1207

Вознаграждение, начисленное предыдущими
держателями по ценным бумагам,
предназначенным для торговли

  

1208

Счет положительной корректировки справедливой
стоимости ценных бумаг, предназначенных для
торговли

  

1209

Счет отрицательной корректировки справедливой
стоимости ценных бумаг, предназначенных для
торговли

  

1250

Вклады, размещенные в других банках

 

1251

Вклады, размещенные в других банках
(на одну ночь)

 

1252

Вклады до востребования, размещенные в других
банках

 

1253

Краткосрочные вклады, размещенные в других
банках (до одного месяца)

  

1254

Краткосрочные вклады, размещенные в других
банках (до одного года)

  

1255

Долгосрочные вклады, размещенные в других
банках

 

1256

Условные вклады, размещенные в других банках

 

1257

Просроченная задолженность других банков
по вкладам

 

1259

Резервы(провизии) по вкладам, размещенным в
других банках

  

1260

Счет положительной корректировки стоимости
срочного вклада, размещенного в других банках

  

1261

Счет отрицательной корректировки стоимости
срочного вклада, размещенного в других банках

  

1262

Счет положительной корректировки стоимости
условного вклада, размещенного в других банках

  

1263

Счет отрицательной корректировки стоимости
условного вклада, размещенного в других банках

  

1264

Вклад, являющийся обеспечением обязательств
банка и ипотечной организации

  

1265

Дисконт по вкладам, размещенным в других
банках

 

1266

Премия по вкладам, размещенным в других банках

 

1267

Счет хранения денег, переданных в качестве
обеспечения (заклад, задаток) обязательств
банка и ипотечной организации

  

1300

Займы, предоставленные другим банкам

 

1301

Займы овердрафт по корреспондентским счетам
других банков

  

1302

Краткосрочные займы, предоставленные другим
банкам

 

1303

Займы овернайт, предоставленные другим банкам

 

1304

Долгосрочные займы, предоставленные другим
банкам

 

1305

Финансовый лизинг другим банкам

 

1306

Просроченная задолженность других банков по
займам 

 

1309

Просроченная задолженность других банков по
финансовому лизингу

  

1310

Счет положительной корректировки стоимости
займа, предоставленного другим банкам

  

1311

Счет отрицательной корректировки стоимости
займа, предоставленного другим банкам

  

1312

Дисконт по займам, предоставленным другим
банкам

 

1313

Премия по займам, предоставленным другим
банкам

 

1319

Резервы (провизии) по займам и финансовому
лизингу, предоставленным другим банкам

  

1320

Займы и финансовый лизинг, предоставленные
организациям, осуществляющим отдельные виды
банковских операций

  

1321

Займы овердрафт, предоставленные организациям,
осуществляющим отдельные виды банковских операций

  

1322

Краткосрочные займы, предоставленные
организациям, осуществляющим отдельные виды
банковских операций

  

1323

Долгосрочные займы, предоставленные
организациям, осуществляющим отдельные виды
банковских операций

  

1324

Счет положительной корректировки стоимости
займа, предоставленного организациям,
осуществляющим отдельные виды банковских
операций

  

1325

Счет отрицательной корректировки стоимости
займа, предоставленного организациям,
осуществляющим отдельные виды банковских
операций

  

1326

Финансовый лизинг организациям,
осуществляющим отдельные виды банковских
операций

  

1327

Просроченная задолженность по займам,
предоставленным организациям, осуществляющим
отдельные виды банковских операций

  

1328

Просроченная задолженность по финансовому
лизингу предоставленному организациям,
осуществляющим отдельные виды банковских
операций

  

1329

Резервы (провизии) по займам и финансовому
лизингу, предоставленным организациям,
осуществляющим отдельные виды банковских
операций

  

1330

Дисконт по займам, предоставленным
организациям, осуществляющим отдельные виды
банковских операций

  

1331

Премия по займам, предоставленным
организациям, осуществляющим отдельные виды
банковских операций

  

1350

Расчеты с филиалами

 

1351

Расчеты с головным офисом 

 

1352

Расчеты с местными филиалами

 

1353

Расчеты с зарубежными филиалами

 

1400

Требования к клиентам

 

1401

Займы овердрафт, предоставленные клиентам

 

1405

Учтенные векселя клиентов

 

1406

Вознаграждение, начисленное предыдущими
векселедержателями по учтенным векселям
клиентов

  

1407

Факторинг клиентам

 

1409

Просроченная задолженность клиентов по
факторингу

 

1411

Краткосрочные займы, предоставленные клиентам

 

1417

Долгосрочные займы, предоставленные клиентам

 

1420

Финансовый лизинг клиентам

 

1421

Просроченная задолженность клиентов по
финансовому лизингу

  

1422

Форфейтинг клиентам

 

1423

Просроченная задолженность клиентов по
форфейтингу

 

1424

Просроченная задолженность клиентов по займам 

 

1425

Опротестованные векселя клиентов

 

1428

Резервы (провизии) по займам и финансовому
лизингу, предоставленным клиентам

  

1429

Прочие займы, предоставленные клиентам

 

1430

Счет положительной корректировки стоимости
займа, предоставленного клиентам

  

1431

Счет отрицательной корректировки стоимости
займа, предоставленного клиентам

  

1432

Дисконт по учтенным векселям

 

1433

Премия по учтенным векселям

 

1434

Дисконт по займам, предоставленным клиентам

 

1435

Премия по займам, предоставленным клиентам

 

1445

Финансовые активы, переданные в доверительное
управление

  

1450

Ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи

 

1451

Исключена - от 24 декабря 2007 года N 274

 

1452

Ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи

 

1453

Дисконт по приобретенным ценным бумагам, имеющимся в наличии для продажи

 

1454

Премия по приобретенным ценным бумагам, имеющимся в наличии для продажи

 

1455

Вознаграждение, начисленное предыдущими
держателями по ценным бумагам, имеющимся в наличии для продажи

  

1456

Счет положительной корректировки справедливой
стоимости ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи

  

1457

Счет отрицательной корректировки справедливой
стоимости ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи

  

1458

Операции "обратное РЕПО" с ценными бумагами

 

1458

Операции "обратное РЕПО" с ценными бумагами

 

1470

Инвестиции в капитал и субординированный долг

 

1471

Инвестиции в дочерние организации 

 

1472

Инвестиции в зависимые организации 

 

1475

Инвестиции в субординированный долг

 

1476

Прочие инвестиции

 

1480

Ценные бумаги, удерживаемые до погашения

 

1481

Ценные бумаги, удерживаемые до погашения

 

1482

Дисконт по приобретенным ценным бумагам,
удерживаемым до погашения

 

1483

Премия по приобретенным ценным бумагам,
удерживаемым до погашения

 

1484

Вознаграждение, начисленное предыдущими
держателями по ценным бумагам,
удерживаемым до погашения

 

1550

Расчеты по платежам

 

1551

Расчеты с другими банками

 

1552

Расчеты с клиентами

 

1600

Товарно-материальные запасы

 

1601

Неаффинированные драгоценные металлы

 

1602

Прочие товарно-материальные запасы

 

1603

Монеты, изготовленные из драгоценных
металлов, на складе

  

1604

Коллекционные монеты, изготовленные из
недрагоценных металлов, на складе

  

1610

Долгосрочные активы, предназначенные для
продажи

 

1650/ 1690

Основные средства и нематериальные активы

 

1651

Строящиеся (устанавливаемые) основные средства

 

1652

Земля, здания и сооружения

 

1653

Компьютерное оборудование

 

1654

Прочие основные средства

 

1655

Основные средства, принятые в финансовый
лизинг

 

1656

Основные средства, предназначенные для сдачи
в аренду

 

1657

Капитальные затраты по арендованным зданиям

 

1658

Транспортные средства

 

1659

Нематериальные активы

 

1660

Создаваемые (разрабатываемые) нематериальные
активы

  

1661

Гудвилл

 

1692

Начисленная амортизация по зданиям и
сооружениям

 

1693

Начисленная амортизация по компьютерному
оборудованию

  

1694

Начисленная амортизация по прочим основным
средствам

 

1695

Начисленная амортизация по основным
средствам, полученным по финансовому лизингу

  

1696

Начисленная амортизация по основным
средствам, предназначенным для сдачи в аренду

  

1697

Начисленная амортизация по капитальным
затратам по арендованным зданиям

  

1698

Начисленная амортизация по транспортным
средствам

 

1699

Начисленная амортизация по нематериальным
активам

 

1700

Начисленные доходы, связанные с получением
вознаграждения

  

1705

Начисленные доходы по корреспондентским счетам

 

1710

Начисленные доходы по вкладам, размещенным в
Национальном Банке Республики Казахстан

  

1725

Начисленные доходы по вкладам, размещенным в
других банках

  

1726

Просроченное вознаграждение по вкладам,
размещенным в других банках

  

1727

Начисленные доходы по аффинированным
драгоценным металлам, размещенным на
металлических счетах

  

1728

Начисленные доходы по вкладу, являющемуся
обеспечением обязательств банка и ипотечной
организации

  

1730

Начисленные доходы по займам и финансовому
лизингу, предоставленным другим банкам

  

1731

Просроченное вознаграждение по займам и
финансовому лизингу, предоставленным другим
банкам

  

1733

Начисленные доходы по займам и финансовому
лизингу, предоставленным организациям,
осуществляющим отдельные виды банковских
операций

  

1734

Просроченное вознаграждение по займам и
финансовому лизингу, предоставленным
организациям, осуществляющим отдельные виды
банковских операций

  

1735

Начисленные доходы по расчетам между головным
офисом и его филиалами

  

1741

Просроченное вознаграждение по займам и
финансовому лизингу, предоставленным клиентам 

  

1740

Начисленные доходы по займам и финансовому лизингу, предоставленным клиентам

  

1744

Начисленные доходы по ценным бумагам,
предназначенным для торговли

  

1745

Начисленные доходы по ценным бумагам,
удерживаемым до погашения

  

1746

Начисленные доходы по ценным бумагам,
имеющимся в наличии для продажи

  

1747

Начисленные доходы по инвестициям в капитал и
субординированный долг

  

1748

Начисленные доходы по операциям "обратное
РЕПО" с ценными бумагами

  

1749

Прочее просроченное вознаграждение 

 

1752

Начисленные доходы по учтенным векселям

 

1755

Начисленные доходы по финансовым активам,
переданным в доверительное управление

  

1756

Начисленные доходы по прочим операциям

 

1790

Предоплата вознаграждения и расходов

 

1792

Предоплата вознаграждения по полученным
займам и вкладам

  

1793

Расходы будущих периодов

 

1799

Прочие предоплаты

 

1810

Начисленные комиссионные доходы

 

1811

Начисленные комиссионные доходы за услуги по
переводным операциям

  

1813

Начисленные комиссионные доходы за услуги по
купле-продаже ценных бумаг

  

1814

Начисленные комиссионные доходы за услуги по
купле-продаже иностранной валюты

  

1816

Начисленные комиссионные доходы за услуги по операциям с гарантиями

  

1818

Начисленные прочие комиссионные доходы 

 

1820

Начисленные комиссионные доходы за акцепт
платежных документов

  

1821

Начисленные комиссионные доходы за услуги по
кассовым операциям

  

1822

Начисленные комиссионные доходы по
документарным расчетам

  

1823

Начисленные комиссионные доходы за услуги по
форфейтинговым операциям

  

1824

Начисленные комиссионные доходы за услуги по
факторинговым операциям

  

1825

Начисленные комиссионные доходы за услуги
по инкассации

 

1826

Начисленные комиссионные доходы за услуги
по купле-продаже аффинированных драгоценных
металлов

 

1827

Начисленные комиссионные доходы за услуги
по сейфовым операциям

 

1830

Просроченные комиссионные доходы

 

1831

Просроченные комиссионные доходы за услуги по
переводным операциям

  

1833

Просроченные комиссионные доходы за услуги по
купле-продаже ценных бумаг

  

1834

Просроченные комиссионные доходы за услуги по
купле-продаже иностранной валюты

  

1835

Просроченные комиссионные доходы за услуги по
доверительным операциям

  

1836

Просроченные комиссионные доходы за услуги по
выданным гарантиям

  

1838

Просроченные прочие комиссионные доходы 

 

1840

Просроченные комиссионные доходы за акцепт
платежных документов

  

1841

Просроченные комиссионные доходы за услуги по
кассовым операциям

  

1842

Просроченные комиссионные доходы по документарным расчетам

  

1843

Просроченные комиссионные доходы за услуги
по форфейтинговым операциям

  

1844

Просроченные комиссионные доходы за услуги по
факторинговым операциям

  

1850

Прочие дебиторы 

 

1851

Расчеты по налогам и другим обязательным
платежам в бюджет

  

1852

Расчеты с профессиональными участниками
рынка ценных бумаг

 

1853

Расчеты с акционерами (по дивидендам)

 

1854

Расчеты с работниками 

 

1855

Дебиторы по документарным расчетам

 

1856

Дебиторы по капитальным вложениям

 

1857

Досрочный подоходный налог

 

1858

Короткая валютная позиция по иностранной валюте

 

1859

Контрстоимость иностранной валюты в тенге
(длинной валютной позиции)

  

1860

Прочие дебиторы по банковской деятельности

 

1861

Дебиторы по гарантиям

 

1864

Требования к клиенту за акцептованные векселя

 

1867

Прочие дебиторы по неосновной деятельности

 

1870

Прочие транзитные счета 

 

1873

Короткая позиция по аффинированным
драгоценным металлам

  

1874

Контрстоимость аффинированных драгоценных
металлов в тенге (длинной позиции по
аффинированным драгоценным металлам)

  

1876

Резервы (провизии) на покрытие убытков от
прочей банковской деятельности

  

1877

Резервы (провизии) на покрытие убытков по
дебиторской задолженности, связанной с
банковской деятельностью

  

1878

Резервы (провизии) на покрытие убытков по
дебиторской задолженности, связанной с
неосновной деятельностью

  

1879

Начисленная неустойка (штраф, пеня)

 

1890

Требования по операциям с производными
финансовыми инструментами

  

1891

Требования по операциям фьючерс

 

1892

Требования по операциям форвард

 

1893

Требования по опционным операциям

 

1894

Требования по операциям спот

 

1895

Требования по операциям своп

 

1899

Требования по прочим операциям

 

 

Итого Актив:

 

 

NN
балан-
совых счетов

Наименования классов, групп счетов и
балансовых счетов 

Сумма

 

II класс - ОБЯЗАТЕЛЬСТВА

 

2030

Займы, полученные от Правительства Республики
Казахстан

 

2034

Краткосрочные займы, полученные от
Правительства Республики Казахстан и местных исполнительных органов Республики Казахстан

  

2035

Счет положительной корректировки стоимости
займа, полученного от Правительства
Республики Казахстан и местных исполнительных органов Республики Казахстан

  

2036

Долгосрочные займы, полученные от
Правительства Республики Казахстан и местных исполнительных органов Республики Казахстан

  

2037

Счет отрицательной корректировки стоимости
займа, полученного от Правительства Республики Казахстан и местных исполнительных органов Республики Казахстан

  

2038

Просроченная задолженность по займам,
полученным от Правительства Республики
Казахстан и местных исполнительных органов Республики Казахстан

  

2040

Займы, полученные от международных финансовых
организаций

 

2044

Краткосрочные займы, полученные от
международных финансовых организаций

  

2045

Счет положительной корректировки стоимости
займа, полученного от международных
финансовых организаций

  

2046

Долгосрочные займы, полученные от
международных финансовых организаций

  

2047

Счет отрицательной корректировки стоимости
займа, полученного от международных финансовых
организаций

  

2048

Просроченная задолженность по займам,
полученным от международных финансовых
организаций

  

2050

Займы, полученные от других банков и
организаций, осуществляющих отдельные виды
банковских операций

  

2051

Займы, полученные от Национального Банка
Республики Казахстан

 

2052

Займы, полученные от иностранных центральных
банков

 

2054

Краткосрочные займы, полученные от других
банков

 

2055

Счет положительной корректировки стоимости
займа, полученного от других банков и
организаций, осуществляющих отдельные виды
банковских операций

  

2056

Долгосрочные займы, полученные от других
банков

 

2057

Финансовый лизинг, полученный от других банков

 

2058

Просроченная задолженность по займам и
финансовому лизингу, полученным от других
банков

  

2059

Просроченная задолженность по займам и
финансовому лизингу, полученным от
Национального Банка Республики Казахстан

  

2064

Краткосрочные займы, полученные от
организаций, осуществляющих отдельные виды
банковских операций

  

2065

Счет отрицательной корректировки стоимости
займа, полученного от других банков и
организаций, осуществляющих отдельные виды
банковских операций

  

2066

Долгосрочные займы, полученные от
организаций, осуществляющих отдельные виды
банковских операций

  

2067

Финансовый лизинг, полученный от организаций,
осуществляющих отдельные виды банковских
операций

  

2068

Просроченная задолженность по займам и
финансовому лизингу, полученным от
организаций, осуществляющих отдельные виды
банковских операций

  

2069

Премия по полученным займам

 

2070

Дисконт по полученным займам

 

2110

Займы овернайт 

 

2111

Займы овернайт, полученные от Национального
Банка Республики Казахстан 

  

2112

Займы овернайт, полученные от иностранных
центральных банков

 

2113

Займы овернайт, полученные от других банков

 

2126

Срочные вклады других банков в аффинированных
драгоценных металлах

  

2150

Расчеты с филиалами

 

2151

Расчеты с головным офисом 

 

2152

Расчеты с местными филиалами 

 

2153

Расчеты с зарубежными филиалами 

 

2216

Срочные вклады клиентов в аффинированных
драгоценных металлах

  

2255

Операции "РЕПО" с ценными бумагами

 

2255

Операции "РЕПО" с ценными бумагами

 

2300

Выпущенные в обращение ценные бумаги

 

2301

Выпущенные в обращение облигации

 

2303

Выпущенные в обращение прочие ценные бумаги

 

2304

Премия по выпущенным в обращение ценным
бумагам

 

2305

Дисконт по выпущенным в обращение ценным
бумагам

 

2306

Выкупленные облигации

 

2400

Субординированные долги

 

2401

Субординированный долг со сроком погашения
менее пяти лет

 

2402

Субординированный долг со сроком погашения
более пяти лет

 

2403

Премия по выпущенным в обращение
субординированным облигациям

  

2404

Дисконт по выпущенным в обращение
субординированным облигациям

  

2405

Выкупленные субординированные облигации

 

2406

Субординированные облигации

 

2451

Бессрочные финансовые инструменты

  

2550

Расчеты по платежам

 

2551

Расчеты с другими банками

 

2552

Расчеты с клиентами

 

2700

Начисленные расходы, связанные с выплатой
вознаграждения

 

2703

Начисленные расходы по займам, полученным от
Правительства Республики Казахстан

  

2704

Начисленные расходы по займам, полученным от
международных финансовых организаций

  

2705

Начисленные расходы по займам и финансовому
лизингу, полученным от других банков

  

2706

Начисленные расходы по займам и финансовому
лизингу, полученным от организаций,
осуществляющих отдельные виды банковских
операций

  

2711

Hачисленные расходы по займам овернайт других
банков

 

2715

Начисленные расходы по расчетам между
головным офисом и его филиалами

  

2725

Начисленные расходы по операциям "РЕПО" с
ценными бумагами

 

2730

Начисленные расходы по выпущенным в обращение
ценным бумагам

  

2731

Начисленные расходы по прочим операциям

 

2740

Начисленные расходы по субординированному
долгу

 

2741

Просроченное вознаграждение по полученным
займам и финансовому лизингу

  

2744

Просроченное вознаграждение по выпущенным в
обращение ценным бумагам

  

2745

Начисленные расходы по полученному
финансовому лизингу

 

2749

Прочее просроченное вознаграждение

 

2755

Начисленные расходы по финансовым активам,
принятым в доверительное управление

  

2756

Начисленные расходы по субординированным
облигациям

  

2757

Начисленные расходы по бессрочным финансовым
инструментам

  

2770

Начисленные расходы по административно-
хозяйственной деятельности

  

2770

Начисленные расходы по административно-
хозяйственной деятельности

  

2790

Предоплата вознаграждения и доходов

 

2792

Предоплата вознаграждения по предоставленным
займам

 

2793

Предоплата вознаграждения по размещенным
вкладам

 

2794

Доходы будущих периодов

 

2799

Прочие предоплаты

 

2810

Начисленные комиссионные расходы 

 

2811

Начисленные комиссионные расходы по услугам
по переводным операциям

  

2813

Начисленные комиссионные расходы по услугам
по купле-продаже ценных бумаг

  

2814

Начисленные комиссионные расходы по услугам
по купле-продаже иностранной валюты

  

2815

Начисленные комиссионные расходы по услугам 
по доверительным операциям

  

2816

Начисленные комиссионные расходы по услугам 
по полученным гарантиям

  

2818

Начисленные прочие комиссионные расходы

 

2820

Начисленные расходы по аудиту и
консультационным услугам

 

2830

Просроченные комиссионные расходы

 

2831

Просроченные комиссионные расходы по услугам
по переводным операциям

  

2833

Просроченные комиссионные расходы по услугам 
по купле-продаже ценных бумаг

  

2834

Просроченные комиссионные расходы по услугам
по купле-продаже иностранной валюты

  

2835

Просроченные комиссионные расходы по услугам
по доверительным операциям

  

2836

Просроченные комиссионные расходы по услугам
по полученным гарантиям

  

2838

Просроченные прочие комиссионные расходы

 

2850

Прочие кредиторы

 

2851

Расчеты по налогам и другим обязательным
платежам в бюджет

 

2852

Расчеты с профессиональными участниками
рынка ценных бумаг

 

2853

Расчеты с акционерами (по дивидендам)

 

2854

Расчеты с работниками

 

2855

Кредиторы по документарным расчетам

 

2856

Кредиторы по капитальным вложениям

 

2857

Отсроченный подоходный налог

 

2858

Длинная валютная позиция по иностранной валюте

 

2859

Контрстоимость иностранной валюты в тенге
(короткой валютной позиции)

  

2860

Прочие кредиторы по банковской деятельности

 

2861

Резерв на отпускные выплаты

 

2863

Обязательства по привилегированным акциям

 

2864

Обязательства по акцептам

 

2867

Прочие кредиторы по неосновной деятельности

 

2868

Оценочные обязательства

 

2869

Кредиторы по гарантиям

 

2870

Прочие транзитные счета 

 

2872

Длинная позиция по аффинированным драгоценным
металлам

 

2873

Контрстоимость аффинированных драгоценных
металлов в тенге (короткой позиции по
аффинированным драгоценным металлам)

  

2874

исключен - постановлением Правления Агентства
РК по регулированию и надзору финансового
рынка и финансовых организаций от 27 октября
2006 года N 231

  

2875

Резервы (провизии) на покрытие убытков по
условным обязательствам

  

2890

Обязательства по операциям с производными
финансовыми инструментами

  

2891

Обязательства по операциям фьючерс

 

2892

Обязательства по операциям форвард

 

2893

Обязательства по опционным операциям

 

2894

Обязательства по операциям спот

 

2895

Обязательства по операциям своп

 

2899

Обязательства по прочим операциям

 

 

Итого Обязательства

 

 

 

 

 

III класс - СОБСТВЕННЫЙ КАПИТАЛ

 

3000

Уставный капитал 

 

3001

Уставный капитал - простые акции

 

3002

Исключена - от 24 декабря 2007 года N 274

 

3003

Выкупленные простые акции

 

3025

Уставный капитал - привилегированные акции

 

3026

Исключена - от 24 декабря 2007 года N 274

 

3027

Выкупленные привилегированные акции

 

3100

Дополнительный капитал 

 

3101

Дополнительный оплаченный капитал

 

3200

Резервы (провизии) на общебанковские риски

 

3200

Общие резервы (провизии)

 

3500

Резервный капитал и резервы переоценки 

 

3510

Резервный капитал 

 

3540

Резервы переоценки основных средств

 

3561

Резервы переоценки стоимости ценных бумаг,
имеющихся в наличии для продажи

  

3580

Нераспределенный чистый доход (непокрытый
убыток) прошлых лет

 

3581

Исключена - от 24 декабря 2007 года N 274

 

3582

Исключена - от 24 декабря 2007 года N 274

  

3585

Исключена - от 24 декабря 2007 года N 274

  

3586

Исключена - от 24 декабря 2007 года N 274

  

3589

Резервы по прочей переоценке

 

3590

Счет корректировки на гиперинфляцию

 

3599

Нераспределенная чистая прибыль (непокрытый
убыток)

 

 

Итого собственный капитал

 

 

  

Итого Пассив:

  

      

   2. Отчет об остатках на балансовых счетах доходов и расходов

                                            (в тысячах тенге)

NN
балан-
совых
счетов

Наименования классов, групп счетов и
балансовых счетов 

Сумма

 

V класс - РАСХОДЫ

 

5030

Расходы, связанные с выплатой вознаграждения
по займам, полученным от Правительства и
местных исполнительных органов Республики Казахстан 

  

5034

Расходы, связанные с выплатой вознаграждения
по краткосрочным займам, полученным от
Правительства и местных исполнительных органов
Республики Казахстан

  

5036

Расходы, связанные с выплатой вознаграждения
по долгосрочным займам, полученным от
Правительства и местных исполнительных органов
Республики Казахстан

  

5037

Расходы в виде положительной корректировки
стоимости займа, полученного от Правительства
Республики Казахстан и местных исполнительных органов Республики Казахстан

  

5038

Расходы, связанные с выплатой вознаграждения
по просроченной задолженности по займам,
полученным от Правительства и местных исполнительных органов Республики Казахстан

  

5040

Расходы, связанные с выплатой вознаграждения
по займам, полученным от международных
финансовых организаций

  

5044

Расходы, связанные с выплатой вознаграждения
по краткосрочным займам, полученным от
международных финансовых организаций

  

5046

Расходы, связанные с выплатой вознаграждения
по долгосрочным займам, полученным от
международных финансовых организаций

  

5047

Расходы в виде положительной корректировки
стоимости займа, полученного от международных
финансовых организаций

  

5048

Расходы, связанные с выплатой вознаграждения
по просроченной задолженности по займам,
полученным от международных финансовых
организаций

  

5050

Расходы, связанные с выплатой вознаграждения
по займам, полученным от других банков

  

5051

Расходы, связанные с выплатой вознаграждения
по займам, полученным от Национального Банка
Республики Казахстан

  

5052

Расходы, связанные с выплатой вознаграждения
по займам, полученным от иностранных
центральных банков

  

5053

Расходы, связанные с выплатой вознаграждения
по финансовому лизингу, полученному от других
банков

  

5054

Расходы, связанные с выплатой вознаграждения
по краткосрочным займам, полученным от других
банков

  

5055

Расходы в виде положительной корректировки
стоимости займа, полученного от других банков

  

5056

Расходы, связанные с выплатой вознаграждения
по долгосрочным займам, полученным от других
банков

  

5057

Расходы в виде отрицательной корректировки
стоимости займа, предоставленного другим
банкам

  

5058

Расходы, связанные с выплатой вознаграждения
по просроченной задолженности по займам,
полученным от других банков

  

5059

Расходы, связанные с выплатой вознаграждения
по просроченной задолженности по займам,
полученным от Национального Банка Республики
Казахстан

  

5060

Расходы, связанные с выплатой вознаграждения
по займам, полученным от организаций,
осуществляющих отдельные виды банковских
операций

  

5063

Расходы, связанные с выплатой вознаграждения
по финансовому лизингу, полученному от
организаций, осуществляющих отдельные виды
банковских операций

  

5064

Расходы, связанные с выплатой вознаграждения
по краткосрочным займам, полученным от
организаций, осуществляющих отдельные виды
банковских операций

  

5065

Расходы в виде положительной корректировки
стоимости займа, полученного от организаций,
осуществляющих отдельные виды банковских
операций

  

5066

Расходы, связанные с выплатой вознаграждения
по долгосрочным займам, полученным от
организаций, осуществляющих отдельные виды
банковских операций

  

5067

Расходы в виде отрицательной корректировки
стоимости займа, предоставленного
организациям, осуществляющим отдельные виды
банковских операций

  

5068

Расходы, связанные с выплатой вознаграждения
по просроченной задолженности по займам,
полученным от организаций, осуществляющих
отдельные виды банковских операций

  

5069

Расходы по амортизации дисконта по полученным
займам

 

5070

Расходы по амортизации премии по займам,
предоставленным другим банкам

  

5071

Расходы по амортизации премии по займам,
предоставленным организациям, осуществляющим
отдельные виды банковских операций

  

5090

Другие расходы, связанные с выплатой
вознаграждения

 

5091

Другие расходы, связанные с выплатой
вознаграждения по операциям с другими банками

  

5095

Комиссионное вознаграждение по займам,
полученным от других банков

  

5110

Расходы, связанные с выплатой вознаграждения
по займам овернайт

  

5111

Расходы, связанные с выплатой вознаграждения
по займам овернайт Национального Банка
Республики Казахстан

  

5112

Расходы, связанные с выплатой вознаграждения
по займам овернайт иностранных центральных
банков

  

5113

Расходы, связанные с выплатой вознаграждения
по займам овернайт других банков

  

5150

Расходы по расчетам с филиалами

 

5151

Расходы по расчетам с головным офисом

 

5152

Расходы по расчетам с местными филиалами 

 

5153

Расходы по расчетам с зарубежными филиалами 

 

5216

Расходы, связанные с выплатой вознаграждения
по срочным вкладам клиентов в аффинированных
драгоценных металлах

  

5250

Расходы, связанные с выплатой вознаграждения
по операциям "РЕПО" с ценными бумагами

  

5250

Расходы, связанные с выплатой вознаграждения
по операциям "РЕПО" с ценными бумагами

  

5300

Расходы, связанные с выплатой вознаграждения
по ценным бумагам

  

5301

Расходы, связанные с выплатой вознаграждения
по выпущенным в обращение облигациям

  

5303

Расходы, связанные с выплатой вознаграждения
по выпущенным в обращение прочим ценным
бумагам

  

5305

Расходы по амортизации премии по
приобретенным ценным бумагам, предназначенным
для торговли

  

5306

Расходы по амортизации премии по
приобретенным ценным бумагам, имеющимся в наличии для продажи

  

5307

Расходы по амортизации дисконта по выпущенным
в обращение ценным бумагам

  

5308

Расходы по амортизации премии по приобретенным
ценным бумагам, удерживаемым до погашения

 

5400

Расходы, связанные с выплатой вознаграждения
по субординированному долгу

  

5401

Расходы, связанные с выплатой вознаграждения
по субординированному долгу со сроком
погашения менее пяти лет

  

5402

Расходы, связанные с выплатой вознаграждения
по субординированному долгу со сроком
погашения более пяти лет

  

5404

Расходы по амортизации дисконта по выпущенным
в обращение субординированным облигациям

  

5406

Расходы, связанные с выплатой вознаграждения
по субординированным облигациям

  

5407

Расходы, связанные с выплатой вознаграждения
по бессрочным финансовым инструментам

  

5450

Ассигнования на обеспечение

 

5451

Ассигнования на резервы (провизии) по
вкладам, размещенным в других банках

  

5452

Ассигнования на резервы (провизии) по займам
и финансовому лизингу, предоставленным другим
банкам

  

5453

Ассигнования на резервы (провизии) по
дебиторской задолженности, связанной с
банковской деятельностью

  

5455

Ассигнования на резервы (провизии) по займам
и финансовому лизингу, предоставленным
клиентам

  

5457

Ассигнования на резервы (провизии) на покрытие
убытков от прочей банковской деятельности

  

5459

Ассигнования на резервы (провизии) по
дебиторской задолженности, не связанной с основной деятельностью

  

5464

Ассигнования на резервы (провизии) по ценным
бумагам

  

5465

Ассигнования на резервы (провизии) по
условным обязательствам

  

5466

Ассигнования на резервы (провизии) по займам
и финансовому лизингу, предоставленным
организациям, осуществляющим отдельные виды
банковских операций

  

5468

Ассигнования по созданию оценочных обязательств

 

5500

Расходы по дилинговым операциям

 

5510

Расходы по купле-продаже ценных бумаг

 

5530

Расходы по купле-продаже иностранной валюты

 

5540

Расходы по купле-продаже драгоценных металлов

 

5560

Нереализованный расход от переоценки
форвардных операций по ценным бумагам

  

5570

Нереализованный расход от переоценки
форвардных операций по иностранной валюте

  

5580

Нереализованный расход от переоценки
форвардных операций по аффинированным
драгоценным металлам

  

5590

Нереализованный расход от переоценки
финансовых фьючерсов

  

5591

Нереализованный расход от переоценки
опционных операций

  

5592

Нереализованный расход от переоценки операций
спот

 

5593

Нереализованный расход от переоценки операций
своп

 

5594

Нереализованный расход от переоценки прочих
операций с производными инструментами

  

5600

Комиссионные расходы 

 

5601

Комиссионные расходы по полученным услугам по
переводным операциям

  

5603

Комиссионные расходы по полученным услугам по
купле-продаже ценных бумаг

  

5604

Комиссионные расходы по полученным услугам по
купле-продаже иностранной валюты

  

5606

Комиссионные расходы по полученным услугам по
гарантиям

  

5608

Прочие комиссионные расходы

 

5700

Расходы от переоценки

 

5703

Нереализованный расход от переоценки
иностранной валюты

  

5704

Нереализованный расход от переоценки
аффинированных драгоценных металлов

  

5705

Расход от переоценки займов в тенге с
фиксацией валютного эквивалента займов

  

5708

Расход от переоценки вкладов в тенге с
фиксацией валютного эквивалента вкладов

  

5709

Нереализованный расход от изменения стоимости
ценных бумаг, предназначенных для торговли

  

5710

Нереализованный расход от прочей переоценки

 

5711

Расходы от обесценения основных средств

 

5712

Расходы от обесценения нематериальных активов

 

5713

Расходы от обесценения инвестиций, вложенных
в уставный капитал других юридических лиц

  

5714

Расходы от обесценения гудвилла

 

5720

Расходы по оплате труда и обязательным
отчислениям

 

5721

Расходы по оплате труда

 

5722

Социальные отчисления

  

5729

Прочие выплаты

 

5730

Реализованные расходы от переоценки

 

5731

Реализованные расходы от переоценки
иностранной валюты

  

5732

Реализованные расходы от переоценки
аффинированных драгоценных металлов

  

5733

Реализованные расходы от изменения стоимости
ценных бумаг, предназначенных для торговли и
имеющихся в наличии для продажи

  

5734

Реализованные расходы от прочей переоценки

 

5740

Общехозяйственные расходы

 

5741

Транспортные расходы

 

5742

Административные расходы

 

5743

Расходы на инкассацию

 

5744

Расходы на ремонт

 

5745

Расходы на рекламу

 

5746

Расходы на охрану и сигнализацию

 

5747

Представительские расходы

 

5748

Прочие общехозяйственные расходы

 

5749

Расходы на служебные командировки 

 

5750

Расходы по аудиту и консультационным услугам

 

5752

Расходы по страхованию

 

5753

Расходы по услугам связи

 

5760

Налоги, сборы и другие обязательные платежи в
бюджет, кроме подоходного налога

  

5761

Налог на добавленную стоимость

 

5763

Социальный налог

 

5764

Земельный налог

 

5765

Налог на имущество юридических лиц

 

5766

Налог на транспортные средства

 

5767

Сбор с аукционов

 

5768

Прочие налоги, сборы и обязательные платежи в
бюджет

 

5780

Амортизационные отчисления

 

5781

Амортизационные отчисления по зданиям и
сооружениям

 

5782

Амортизационные отчисления по компьютерному
оборудованию

  

5783

Амортизационные отчисления по прочим основным
средствам

  

5784

Амортизационные отчисления по основным
средствам, полученным по финансовому лизингу

  

5785

Амортизационные отчисления по основным
средствам, предназначенным для сдачи в аренду

  

5786

Амортизационные отчисления по капитальным
затратам по арендованным зданиям

  

5787

Амортизационные отчисления по транспортным
средствам

 

5788

Амортизационные отчисления по нематериальным
активам

 

5850

Расходы от продажи

 

5851

Расходы от продажи акций дочерних и зависимых
организаций

  

5852

Расходы от реализации основных средств и
нематериальных активов

  

5853

Расходы от безвозмездной передачи основных
средств и нематериальных активов

  

5854

Расходы от реализации товарно-материальных
запасов

  

5856

Расходы от реализации прочих инвестиций

 

5870

Расходы, связанные с изменением доли участия
в уставном капитале юридических лиц

  

5871

Расходы, связанные с изменением доли участия
в уставном капитале дочерних организаций

  

5872

Расходы, связанные с изменением доли участия
в уставном капитале зависимых организаций

  

5890

Расходы по операциям с производными
финансовыми инструментами

  

5891

Расходы по операциям фьючерс

 

5892

Расходы по операциям форвард

 

5893

Расходы по опционным операциям

 

5894

Расходы по операциям спот

 

5895

Расходы по операциям своп

 

5896

Расходы по прочим операциям

 

5900

Неустойка (штраф, пеня) 

 

5900

Неустойка (штраф, пеня) 

 

5920

Прочие расходы

 

5921

Прочие расходы от банковской деятельности

 

5922

Прочие расходы от неосновной деятельности

 

5923

Расходы по аренде

 

5924

Расходы от акцептов

 

5925

Расходы по полученным банком гарантиям

 

5926

Расходы по привилегированным акциям

 

5940

Исключена - от 24 декабря 2007 года N 274

 

5941

Исключена - от 24 декабря 2007 года N 274

 

5942

Исключена - от 24 декабря 2007 года N 274

  

5943

Исключена - от 24 декабря 2007 года N 274

  

5999

Подоходный налог

 

5999

Подоходный налог

 

 

Итого Расходы

 

 

NN
балан-
совых
счетов

Наименования классов,
групп счетов и балансовых счетов

Сумма

 

IV класс - ДОХОДЫ

 

4050

Доходы, связанные с получением вознаграждения
по корреспондентским счетам 

  

4051

Доходы, связанные с получением вознаграждения
по корреспондентскому счету в Национальном
Банке Республики Казахстан 

  

4052

Доходы, связанные с получением вознаграждения
по корреспондентским счетам в других банках

  

4091

Другие доходы, связанные с получением
вознаграждения по операциям с другими
банками 

 

4100

Доходы, связанные с получением вознаграждения
по вкладам, размещенным в Национальном Банке
Республики Казахстан 

  

4101

Доходы, связанные с получением вознаграждения
по вкладам, размещенным в Национальном Банке
Республики Казахстан (на одну ночь)

  

4102

Доходы, связанные с получением вознаграждения
по вкладам до востребования, размещенным в
Национальном Банке Республики Казахстан

  

4103

Доходы, связанные с получением вознаграждения
по срочным вкладам, размещенным в
Национальном Банке Республики Казахстан

  

4104

Доходы, связанные с получением вознаграждения
по обязательным резервам в Национальном Банке
Республики Казахстан 

  

4105

Доходы по амортизации дисконта по вкладам,
размещенным в Национальном Банке Республики
Казахстан

  

4200

Доходы, связанные с получением вознаграждения
по ценным бумагам

 

4201

Доходы, связанные с получением вознаграждения
по ценным бумагам, предназначенным для
торговли

  

4202

Доходы по амортизации дисконта по
приобретенным ценным бумагам, предназначенным
для торговли

  

4250

Доходы, связанные с получением вознаграждения
по вкладам, размещенным в других банках

  

4251

Доходы, связанные с получением вознаграждения
по вкладам, размещенным в других банках (на
одну ночь)

  

4252

Доходы, связанные с получением вознаграждения
по вкладам до востребования, размещенным в
других банках 

  

4253

Доходы, связанные с получением вознаграждения
по краткосрочным вкладам, размещенным в
других банках (до одного месяца)

  

4254

Доходы, связанные с получением вознаграждения
по краткосрочным вкладам, размещенным в
других банках (до одного года)

  

4255

Доходы, связанные с получением вознаграждения
по долгосрочным вкладам, размещенным в других
банках

  

4256

Доходы, связанные с получением вознаграждения
по условным вкладам, размещенным в других
банках

  

4257

Доходы, связанные с получением вознаграждения
по просроченной задолженности других банков
по вкладам

  

4260

Доходы, связанные с получением вознаграждения
по аффинированным драгоценным металлам,
размещенным на металлических счетах

  

4261

Доходы в виде положительной корректировки
стоимости срочного вклада, размещенного в
других банках

  

4262

Доходы в виде положительной корректировки
стоимости условного вклада, размещенного в
других банках

  

4263

Доходы в виде отрицательной корректировки
стоимости срочного вклада, привлеченного от
других банков

  

4264

Доходы в виде отрицательной корректировки
стоимости условного вклада, привлеченного от
других банков

  

4265

Доходы, связанные с получением вознаграждения
по вкладу, являющемуся обеспечением
обязательств банка и ипотечной организации

  

4266

Доходы по амортизации дисконта по вкладам,
размещенным в других банках

  

4270

Доходы по амортизации премии по вкладам,
привлеченным от Национального Банка
Республики Казахстан, иностранных центральных
банков и других банков

  

4300

Доходы, связанные с получением вознаграждения
по займам, предоставленным другим банкам

  

4301

Доходы, связанные с получением вознаграждения
по займам овердрафт, предоставленным другим
банкам

  

4302

Доходы, связанные с получением вознаграждения
по краткосрочным займам, предоставленным
другим банкам

  

4303

Доходы, связанные с получением вознаграждения
по займам овернайт, предоставленным другим
банкам

  

4304

Доходы, связанные с получением вознаграждения
по долгосрочным займам, предоставленным
другим банкам

  

4305

Доходы, связанные с получением вознаграждения
по финансовому лизингу, предоставленному
другим банкам

  

4306

Доходы, связанные с получением вознаграждения
по просроченной задолженности других банков
по займам 

  

4309

Комиссионное вознаграждение по займам,
предоставленным другим банкам

  

4310

Доходы в виде положительной корректировки
стоимости займа, предоставленного другим
банкам

  

4311

Доходы в виде отрицательной корректировки
стоимости займа, полученного от других банков

  

4312

Доходы по амортизации дисконта по займам,
предоставленным другим банкам

  

4320

Доходы, связанные с получением вознаграждения
по займам и финансовому лизингу,
предоставленным организациям, осуществляющим
отдельные виды  банковских операций или
полученным от организаций, осуществляющих
отдельные виды банковских операций

  

4321

Доходы, связанные с получением вознаграждения
по займам овердрафт, предоставленным
организациям, осуществляющим отдельные виды
банковских операций

  

4322

Доходы, связанные с получением вознаграждения
по краткосрочным займам, предоставленным
организациям, осуществляющим отдельные виды
банковских операций

  

4323

Доходы, связанные с получением вознаграждения
по долгосрочным займам, предоставленным
организациям, осуществляющим отдельные виды
банковских операций

  

4324

Доходы в виде положительной корректировки
стоимости займа, предоставленного
организациям, осуществляющим отдельные виды
банковских операций

  

4325

Доходы в виде отрицательной корректировки
стоимости займа, полученного от организаций,
осуществляющих отдельные виды банковских
операций

  

4326

Доходы, связанные с получением вознаграждения
по финансовому лизингу, предоставленному
организациям, осуществляющим отдельные виды
банковских операций

  

4327

Доходы, связанные с получением вознаграждения
по просроченной задолженности по займам,
предоставленным организациям, осуществляющим
отдельные виды банковских операций

  

4328

Доходы, связанные с получением вознаграждения
по просроченной задолженности по финансовому
лизингу, предоставленному организациям,
осуществляющим отдельные виды банковских
операций

  

4330

Доходы по амортизации дисконта по займам,
предоставленным организациям, осуществляющим
отдельные виды банковских операций 

  

4331

Доходы по амортизации премии по полученным
займам

 

4350

Доходы по расчетам с филиалами

 

4351

Доходы по расчетам с головным офисом 

 

4352

Доходы по расчетам с местными филиалами 

 

4353

Доходы по расчетам с зарубежными филиалами 

 

4400

Доходы, связанные с получением вознаграждения
по требованиям банка к клиентам

  

4401

Доходы, связанные с получением вознаграждения
по займам овердрафт, предоставленным клиентам

  

4405

Доходы, связанные с получением вознаграждения
по учтенным векселям клиентов

  

4407

Доходы, связанные с получением вознаграждения
по факторингу клиентам

  

4411

Доходы, связанные с получением вознаграждения
по краткосрочным займам, предоставленным
клиентам

  

4417

Доходы, связанные с получением вознаграждения
по долгосрочным займам, предоставленным
клиентам

  

4420

Доходы, связанные с получением вознаграждения
по финансовому лизингу, предоставленному
клиентам

  

4422

Доходы, связанные с получением вознаграждения
по форфейтингу клиентам

  

4424

Доходы, связанные с получением вознаграждения
по просроченной задолженности клиентов по
займам 

  

4428

Доходы, связанные с получением вознаграждения
по прочим займам, предоставленным клиентам

  

4429

Комиссионное вознаграждение по займам,
предоставленным клиентам

 

4430

Доходы в виде положительной корректировки
стоимости займа, предоставленного клиентам

  

4431

Доходы в виде отрицательной корректировки
стоимости займа, полученного от Правительства
Республики Казахстан, местных исполнительных органов Республики Казахстан и международных
финансовых организаций

  

4432

Доходы в виде отрицательной корректировки
стоимости срочного вклада, привлеченного от
клиентов

  

4433

Доходы в виде отрицательной корректировки
стоимости условного вклада, привлеченного от
клиентов

  

4434

Доходы по амортизации дисконта по займам,
предоставленным клиентам

  

4445

Доходы, связанные с получением вознаграждения
по финансовым активам, переданным в
доверительное управление

  

4455

Доходы по амортизации премии по выпущенным в
обращение субординированным облигациям

  

4450

Доходы, связанные с получением вознаграждения
по ценным бумагам, имеющимся в наличии для продажи

  

4451

Исключена - от 24 декабря 2007 года N 274

  

4452

Доходы, связанные с получением вознаграждения
по ценным бумагам, имеющимся в наличии для
продажи

  

4453

Доходы по амортизации дисконта по
приобретенным ценным бумагам

  

4454

Доходы по амортизации премии по выпущенным в
обращение ценным бумагам

  

4455

Доходы по амортизации премии по выпущенным в
обращение субординированным облигациям

  

4465

Доходы, связанные с получением вознаграждения
по операциям "обратное РЕПО" с ценными
бумагами

  

4465

Доходы, связанные с получением вознаграждения по операциям "обратное РЕПО" с ценными бумагами

  

4470

Доходы, связанные с получением вознаграждения
по инвестициям в капитал и субординированный
долг

  

4471

Дивиденды, полученные по акциям дочерних
организаций 

 

4472

Дивиденды, полученные по акциям зависимых
организаций 

 

4475

Доходы, связанные с получением вознаграждения
по инвестициям в субординированный долг

  

4476

Доходы, связанные с получением вознаграждения
по прочим инвестициям

  

4480

Доходы, связанные с получением вознаграждения
по ценным бумагам, удерживаемым до погашения

 

4481

Доходы, связанные с получением вознаграждения
по приобретенным ценным бумагам

 

4482

Доходы по амортизации дисконта по
приобретенным ценным бумагам

 

4500

Доходы по дилинговым операциям

 

4510

Доходы по купле-продаже ценных бумаг

 

4530

Доходы по купле-продаже иностранной валюты

 

4540

Доходы по купле-продаже драгоценных металлов

 

4560

Нереализованный доход от переоценки
форвардных операций по ценным бумагам

  

4570

Нереализованный доход от переоценки
форвардных операций в иностранной валюте

  

4580

Нереализованный доход от переоценки
форвардных операций по аффинированным
драгоценным металлам

  

4590

Нереализованный доход от переоценки
финансовых фьючерсов

 

4591

Нереализованный доход от переоценки опционных
операций

 

4592

Нереализованный доход от переоценки операций
спот

 

4593

Нереализованный доход от переоценки операций
своп

 

4594

Нереализованный доход от переоценки прочих
операций с производными инструментами

  

4600

Комиссионные доходы 

 

4601

Комиссионные доходы за услуги по переводным
операциям

 

4603

Комиссионные доходы за услуги по
купле-продаже ценных бумаг

 

4604

Комиссионные доходы за услуги по
купле-продаже иностранной валюты

  

4605

Комиссионные доходы за услуги по
доверительным операциям

 

4606

Комиссионные доходы за услуги по операциям с гарантиями

 

4608

Прочие комиссионные доходы 

 

4610

Комиссионные доходы, полученные за акцепт
платежных документов 

  

4611

Комиссионные доходы за услуги по кассовым
операциям

 

4612

Комиссионные доходы по документарным расчетам

 

4613

Комиссионные доходы за услуги по
форфейтинговым операциям

 

4614

Комиссионные доходы за услуги по
факторинговым операциям

 

4615

Комиссионные доходы за услуги по инкассации

 

4616

Комиссионные доходы за услуги по купле-продаже
аффинированных драгоценных металлов

 

4617

Комиссионные доходы за услуги по сейфовым
операциям

 

4700

Доходы от переоценки

 

4703

Нереализованный доход от переоценки
иностранной валюты

 

4704

Нереализованный доход от переоценки
аффинированных драгоценных металлов

  

4705

Доход от переоценки займов в тенге с
фиксацией валютного эквивалента займов 

  

4707

Доход от переоценки вкладов в тенге с
фиксацией валютного эквивалента вкладов

  

4709

Нереализованный доход от изменения стоимости
ценных бумаг, предназначенных для торговли

  

4710

Нереализованный доход от прочей переоценки

 

4711

Доходы от восстановления убытка от
обесценения основных средств

 

4712

Доходы от восстановления убытка от
обесценения нематериальных активов

  

4713

Доходы от восстановления убытка от
обесценения инвестиций, вложенных в уставный
капитал других юридических лиц

  

4730

Реализованные доходы от переоценки

 

4731

Реализованные доходы от переоценки
иностранной валюты

 

4732

Реализованные доходы от переоценки
аффинированных драгоценных металлов

  

4733

Реализованные доходы от изменения стоимости
ценных бумаг, предназначенных для торговли и
имеющихся в наличии для продажи

  

4734

Реализованные доходы от прочей переоценки

 

4850

Доходы от продажи 

 

4851

Доходы от продажи акций дочерних и зависимых
организаций

 

4852

Доходы от реализации основных средств и
нематериальных активов

 

4853

Доходы от реализации товарно-материальных
запасов

 

4856

Доходы от реализации прочих инвестиций

 

4870

Доходы, связанные с изменением доли участия в
уставном капитале юридических лиц

  

4871

Доходы, связанные с изменением доли участия в
уставном капитале дочерних организаций

  

4872
 

Доходы, связанные с изменением доли участия в
уставном капитале зависимых организаций

  

4890

Доходы по операциям с производными
финансовыми инструментами

 

4891

Доходы по операциям фьючерс

 

4892

Доходы по операциям форвард

 

4893

Доходы по опционным операциям

 

4894

Доходы по операциям спот

 

4895

Доходы по операциям своп

 

4896

Доходы по прочим операциям

 

4900

Неустойка (штраф, пеня)

 

4900

Неустойка (штраф, пеня)

 

4920

Прочие доходы

 

4921

Прочие доходы от банковской деятельности

 

4922

Прочие доходы от неосновной деятельности 

 

4923

Доходы, связанные с получением дивидендов по
акциям

 

4940

Исключена - от 24 декабря 2007 года N 274

 

4941

Исключена - от 24 декабря 2007 года N 274

 

4942

Исключена - от 24 декабря 2007 года N 274

  

4943

Исключена - от 24 декабря 2007 года N 274

  

4950

Доходы от восстановления резервов (провизий)

 

4951

Доходы от восстановления резервов (провизий),
созданных по вкладам, размещенным в других банках

 

4952

Доходы от восстановления резервов (провизий),
созданных по займам и финансовому лизингу,
предоставленным другим банкам

 

4953

Доходы от восстановления резервов (провизий),
созданных по дебиторской задолженности, связанной с банковской деятельностью

 

4954

Доходы от восстановления резервов (провизий),
созданных по ценным бумагам

 

4955

Доходы от восстановления резервов (провизий),
созданных по займам и финансовому лизингу,
предоставленным клиентам

 

4956

Доходы от восстановления резервов (провизий),
созданных по займам и финансовому лизингу,
предоставленным организациям, осуществляющим
отдельные виды банковских операций

 

4957

Доходы от восстановления резервов (провизий),
созданных на покрытие убытков от прочей
банковской деятельности

 

4958

Доходы от восстановления резервов (провизий), созданных по условным обязательствам

 

4959

Доходы от восстановления резервов (провизий), созданных по дебиторской задолженности, не связанной с основной деятельностью

 

4999

Доход до налогов

 

4999

Доход до налогов

 

 

Итого Доходы

 

        3. Отчет об остатках на внебалансовых счетах
       условных и возможных требований и обязательств

                                           (в тысячах тенге)

NN
балан-
совых
счетов

Наименования классов,
групп счетов и балансовых счетов

Сумма

 

VI класс - УСЛОВНЫЕ И ВОЗМОЖНЫЕ ТРЕБОВАНИЯ

 

6080

Требования к должнику по форфейтинговым
операциям

 

6080

Требования к должнику по форфейтинговым
операциям

 

6100

Счета по размещению вкладов и займов в
будущем 

 

6105

Будущие требования по размещаемым вкладам 

 

6125

Условные требования по безотзывным займам,
предоставляемым в будущем

 

6126

Условные требования по отзывным займам,
предоставляемым в будущем

  

6150

Счета по получению вкладов и займов в будущем 

 

6155

Условные требования по получению вкладов в
будущем

 

6175

Условные требования по получению займов в
будущем

 

6177

Условные требования по предоставленным займам

  

6180

Возможные требования по векселям

 

6180

Возможные требования по векселям

 

6200

Счета по приобретению ценных бумаг и
финансовых фьючерсов, а также по иным
производным финансовым инструментам

  

6205

Условные требования по покупке ценных бумаг

 

6210

Условные требования по покупке финансовых
фьючерсов

  

6220

Исключена - от 24 декабря 2007 года N 274

  

6225

Приобретенные опционные контракты - "колл"

 

6226

Приобретенные опционные контракты - "пут"

 

6230

Приобретенное соглашение о будущем
вознаграждении - контрсчет

  

6240

Фиксированный процентный своп

 

6250

Плавающий процентный своп

 

6300

Счета по продаже ценных бумаг и финансовых
фьючерсов, а также по иным производным
финансовым инструментам

  

6305

Условные требования по продаже ценных бумаг

 

6310

Условные требования по продаже финансовых
фьючерсов

  

6320


Исключена - от 24 декабря 2007 года N 274  

  

6325

Проданные опционные контракты - "пут" -
контрсчет

 

6326

Проданные опционные контракты - "колл" -
контрсчет

 

6330

Реализованное соглашение о будущем
вознаграждении

 

6350

Условные требования по прочим производным
инструментам

  

6400

Счета по купле-продаже валютных ценностей

 

6405

Условные требования по купле-продаже иностранной валюты

  

6415

Условные требования по купле-продаже
аффинированных драгоценных металлов

  

6998

Позиция по сделкам с аффинированными
драгоценными металлами

 

6999

Позиция по сделкам с иностранной валютой

 

6498

Исключена - от 24 декабря 2007 года N 274

  

6499

Исключена - от 24 декабря 2007 года N 274

 

 

Итого Условные и возможные требования  

 

 

NN
балан-
совых
счетов

Наименования классов,
групп счетов и балансовых счетов 

Сумма

 

VI класс - УСЛОВНЫЕ И ВОЗМОЖНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА

 

6580

Обязательства по форфейтинговым операциям 

 

6580

Обязательства по форфейтинговым операциям 

 

6600

Счета по размещению вкладов и займов в будущем

 

6605

Условные обязательства по размещению вкладов
в будущем

 

6625

Условные обязательства по безотзывным займам,
предоставляемым в будущем

 

6626

Условные обязательства по отзывным займам,
предоставляемым в будущем

  

6650

Счета по получению вкладов и займов в будущем

 

6655

Будущие обязательства по получаемым вкладам 

 

6675

Будущие обязательства по получаемым займам 

 

6677

Условные обязательства по предоставленным
займам

  

6680

Возможные обязательства по векселям

 

6680

Возможные обязательства по векселям

 

6700

Счета по приобретению ценных бумаг и
финансовых фьючерсов, а также по иным
производным финансовым инструментам

  

6705

Условные обязательства по покупке ценных бумаг

 

6710

Условные обязательства по покупке финансовых
фьючерсов

  

6720

Исключена - от 24 декабря 2007 года N 274  

  

6725

Приобретенные опционные контракты - "колл" -
контрсчет

 

6726

Приобретенные опционные контракты - "пут" -
контрсчет

 

6730

Приобретенное соглашение о будущем
вознаграждении

 

6740

Плавающий процентный своп

 

6750

Фиксированный процентный своп

 

6800

Счета по продаже ценных бумаг и финансовых
фьючерсов, а также по иным производным
финансовым инструментам

  

6805

Условные обязательства по продаже ценных бумаг

 

6810

Условные обязательства по продаже финансовых
фьючерсов 

  

6820

Исключена - от 24 декабря 2007 года N 274  

  

6825

Проданные опционные контракты - "пут"

 

6826

Проданные опционные контракты - "колл"

 

6830

Реализованное соглашение о будущем
вознаграждении - контрсчет

 

6850

Условные обязательства по прочим производным
инструментам

 

6900

Счета по купле-продаже валютных ценностей

 

6905

Условные обязательства по купле-продаже
иностранной валюты

 

6915

Условные обязательства по купле-продаже
аффинированных драгоценных металлов

  

6991

6991-6995 исключены - постановлением Правления Агентства
РК по регулированию и надзору финансового рынка и
финансовых организаций от 27 октября 2006 года N 231  

 

 

6992

6993

6994

6995

6996

Позиция по сделкам с прочими активами

  

6997

Позиция по сделкам с ценными бумагами

 

6998

Позиция по сделкам с аффинированными
драгоценными металлами

 

6999

Позиция по сделкам с иностранной валютой

 

 

Итого Условные и возможные обязательства 

 

     4. Отчет об остатках на внебалансовых счетах меморандума

                                              (в тысячах тенге)

NN
балан-
совых
счетов

Наименования классов,
групп счетов и балансовых счетов 

Сумма

 

VII класс - СЧЕТА МЕМОРАНДУМА

 

7100

Мемориальные счета - активы

 

7110

Здания, машины, оборудование, транспортные и
другие средства, переданные в аренду

  

7115

Основные средства, реализуемые с рассрочкой
платежа

 

7130

Долги, списанные в убыток

 

7150

Документы и ценности по иностранным
операциям, отосланные на инкассо

  

7160

Имущество, переданное в обеспечение (залог)
обязательств 

  

7200

Мемориальные счета - пассивы

 

7220

Здания, машины, оборудование, транспортные и
другие средства, принятые в аренду

  

7240

Документы и ценности, принятые на инкассо

 

7250

Имущество, принятое в обеспечение (залог)

 

7300

Мемориальные счета - прочие

 

7303

Платежные документы, не оплаченные в срок

 

7321

Кредитные линии, открытые иностранными
государствами и зарубежными банками
организациям Республики Казахстан 

  

7330

Займы, обслуживаемые на основе агентских
соглашений

 

7331

Начисленное вознаграждение по агентским займам

 

7339

Разные ценности и документы

 

7342

Разные ценности и документы, отосланные и
выданные под отчет

  

7363

Счета "Депо"

 

7500

Ипотечные займы, права требования по которым
приняты в доверительное управление

 

7535

Ипотечные займы, права требования по которым
приняты в доверительное управление

  

7536

Просроченные ипотечные займы, права
требования по которым приняты в доверительное управление 

 

7540

исключен - постановлением Правления Агентства РК по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 27 октября 2006 года N 231

 

7542

Начисленное вознаграждение по ипотечным
займам, права требования по которым приняты в
доверительное управление

  

7543

Неустойка (штраф, пеня) по ипотечным займам,
права требования по которым приняты в
доверительное управление

  

7544

Просроченное вознаграждение по ипотечным
займам, права требования по которым приняты в
доверительное управление

  

7600

Активы клиентов, находящихся в доверительном
(инвестиционном) управлении

  

7601

Деньги

  

7602

Аффинированные драгоценные металлы

  

7603

Ценные бумаги

  

7604

Вклады размещенные

  

7605

Инвестиции в капитал

  

7606

Нематериальные активы

  

7607

Основные средства

  

7608

Прочие активы

  

7609

Дивиденды

  

7610

Вознаграждение

  

7611

Прочие требования

  

7630

Обязательства по операциям по доверительному
(инвестиционному) управлению

  

7631

Счета к оплате

  

7632

Прочие обязательства

  

7650

Капитал

  

7651

Капитал

  

7660

Доходы по операциям по доверительному
(инвестиционному) управлению

  

7661

Поступление активов от клиента

  

7662

Доходы в виде вознаграждения

  

7663

Доходы от купли-продажи активов

  

7664

Реализованные доходы от переоценки активов по
справедливой стоимости

  

7665

Реализованные доходы по курсовой разнице

  

7666

Нереализованные доходы от переоценки активов
по справедливой стоимости

  

7667

Нереализованные доходы по курсовой разнице

  

7668

Прочие доходы

  

7680

Расходы по операциям по доверительному
(инвестиционному) управлению

  

7681

Изъятие активов клиента

  

7682

Расходы по выплате комиссионных вознаграждений

  

7683

Расходы от купли-продажи активов

  

7684

Реализованные расходы от переоценки активов
по справедливой стоимости

  

7685

Реализованные расходы по курсовой разнице

  

7686

Нереализованные расходы от переоценки активов
по справедливой стоимости

  

7687

Нереализованные расходы по курсовой разнице

  

7688

Прочие расходы

  

7700

Активы, принятые на кастодиальное
хранение, за исключением пенсионных
активов накопительных пенсионных фондов

 

7701

Ценные бумаги

 

7702

Вклады в других банках

 

7703

Аффинированные драгоценные металлы

 

7704

Операции "обратное РЕПО"

 

7705

Операции "РЕПО"

 

7706

Производные финансовые инструменты

 

7707

Инвестиции в капитал

 

7708

Инвестиции в здания, машины, оборудование,
транспортные и другие основные средства

 

7709

Прочие активы

 

7710

Дивиденды

 

7711

Вознаграждение

 

7712

Вознаграждение, начисленное предыдущим
держателем по ценным бумагам

 

7713

Прочие требования

 

 

Итого: Счета меморандума к балансу  

 

Первый руководитель или лицо,
уполномоченное на подписание отчета ___________ дата ___________

Главный бухгалтер или лицо,
уполномоченное на подписание отчета ___________ дата ___________

Исполнитель _____________________ дата ____________________

Телефон: ________________

Место для печати

Приложение 2        
к Правилам представления  
отчетности ипотечными    
организациями        

       Сноска. Приложение 2 в редакции постановлением Правления Агентства РК по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 24 декабря 2007 года  N 274  (вводится в действие по истечении 14 дней со дня государственной регистрации в Министерстве юстиции РК).       

                  Отчет о предоставленных займах
                 _______________________________________________
                   (полное наименование ипотечной организации)
                   по состоянию на "____" "_______" 200___года

                                                  (в тысячах тенге)

Займы

Символ

Остаток займа
на отчетную дату

1

2

3

Займы банкам и организациям,
осуществляющим отдельные виды
банковских операций:

100

 

Займы юридическим лицам:

200

 

на сельскохозяйственные цели

210

 

на производственные цели

220

 

на строительство

230

 

на покупку недвижимости

240

 

на развитие сферы услуг

250

 

прочие займы

260

 

Займы физическим лицам:

300

 

на сельскохозяйственные цели

310

 

на потребительские цели

320

 

на покупку жилья

330

 

на строительство

340

 

на развитие сферы услуг

350

 

прочие займы

360

 

      Займы по типу залога:

недвижимость,

410

  

В том числе под залог земли

420

  

гарантии и поручительства,

430

  

в том числе под гарантии
Правительства Республики Казахстан

440

  

ценные бумаги

450

  

Автотранспорт

460

  

Вклады

470

  

другое обеспечение

480

  

бланковые займы

490

  

Итого займов

400

  

Справочно: Средневзвешенная ставка вознагражденная по займам (в процентах)

Займы банкам и организациям, осуществляющим отдельные
 
виды банковских операций

700

 

займы юридическим лицам

800

 

займы физическим лицам

900

 

Первый руководитель или лицо,
уполномоченное на подписание отчета _______________ дата ______________

Главный бухгалтер или лицо,
уполномоченное на подписание отчета _______________ дата ______________

Исполнитель _________________ дата _____________________
Телефон: _______________
Место для печати

Приложение 3        
к правилам представления  
отчетности ипотечными    
организациями        

             Отчет об обслуживании ипотечных займов
          ____________________________________________
          (полное наименование ипотечной организации)
           по состоянию _____________________________

                                          (в тысячах тенге)

N

 

Наиме-
нование
банка,
органи-
зации,
осуществ-
ляющей
отдельные
виды
банковских
операций
партнера

Номер и
дата
дого-
вора
дове-
ритель-
ного
управ-
ления

 

Ставка
вознаг-
раждения
(средне-
годовая)
в про-
центах

Общая
сумма
приоб-
ретен-
ных
прав
требо-
ваний
по ипо-
течным
займам

Аннуитетные платежи,
подлежащие к получению

Всего,
в том
числе

основ-
ной
долг

начис-
ленное
вознаг-
раждение

1

2

3

4

5

6

7

8

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Всего

 

 

 

 

 

 

продолжение таблицы

В том числе просроченная
задолженность

Остаток
непогашен-
ной пени
(штрафа)

Фактически
перечислено в Компанию
аннуитетных
платежей с
момента выдачи

 

Всего,
в том
числе

основной
долг

начис-
ленное
вознаг-
раждение

Всего,
в том
числе

основной
долг

1

9

10

11

12

13

14

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

продолжение таблицы

N

 

Фактически
перечислено
в Компанию
аннуитетных
платежей с
момента выдачи

Остаток
ссудной
задол-
женности
по ипо-
течным
займам

Начисленное
вознаг-
раждение
по договору
доверитель-
ного управ-
ления

 

Начис-
ленное
вознаг-
раждение
за обяза-
тельство
обратного
выкупа

 

Примечания
(пояснения
по
договорам,
вынесенным
на
просрочку)

 

вознаг-
ражде-
ние

пеня

1

15

16

17

18

19

20

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Первый руководитель или лицо,
уполномоченное на подписание отчета ___________ дата ___________

Главный бухгалтер или лицо,
уполномоченное на подписание отчета ___________ дата ___________

Исполнитель _____________________ дата ____________________

Телефон: ________________

Место для печати

Приложение 4        
к Правилам представления  
отчетности ипотечными    
организациями        

       Сноска. Приложение 4 в редакции постановлением Правления Агентства РК по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 24 декабря 2007 года  N 274  (вводится в действие по истечении 14 дней со дня государственной регистрации в Министерстве юстиции РК).       

      Отчет о структуре инвестиций в капитал юридических лиц
               _____________________________________________________
                    (полное наименование ипотечной организации)
                     по состоянию на "___" "_______" 200_ года

                                                        (в тысячах тенге)

N

Наименование
юридического
лица

Код
юриди-
ческого
лица

Балан-
совая
стои-
мость
(в ты-
сячах
тенге)

Коли
чест-
во

шту-
ках)

Доля
участия в
уставном
капитале
эмитента 
проценты

Дата
приоб-
рете-
ния

Рей-
тинг/
Лис-
тинг

При-
меча-
ние

1

2

3

4

5

6

7

8

9

1.

Простые акции

  

  

  

  

  

 

  

1.1.

 

  

  

  

  

  

 

  

2.

Привилегиро-
ванные акции

  

  

  

  

  

 

  

2.1.

 

  

  

  

  

  

 

  

3.

Вклады и паи

  

  

  

  

  

 

  

3.1

 

  

  

  

  

  

 

  

4.

Всего

  

  

  

  

  

 

  

  

 

  

  

  

  

  

 

  

Первый руководитель или лицо,
уполномоченное на подписание отчета _______________ дата ______________

Главный бухгалтер или лицо,
уполномоченное на подписание отчета _______________ дата ______________

Исполнитель _________________ дата _____________________
Телефон: _______________
Место для печати

 Приложение 5                        
к правилам представления            
отчетности ипотечными               
организациями                       

 

       Сноска. Правила дополнены приложением 5 в соответствии с постановлением Правления Агентства РК по регулированию и надзору фин. рынка и фин. организаций от 25 июня 2007 г. N  189  (вводится в действие по истечении 14 дней со дня гос. регистрации); с изменениями, внесенными постановлением Правления Агентства РК по регулированию и надзору фин. рынка и фин. организаций от 24 декабря 2007 года  N 274  (вводится в действие по истечении 14 дней со дня государственной регистрации в Министерстве юстиции РК).

      

                                Отчет о ценных бумагах
                       ______________________________________
                        (наименование ипотечной организации)
                        по состоянию на___________ 200_ года

 

N

Наименование
эмитента

Вид
ценной
бумаги

 

 

Нацио-
наль-
ный
иден-
тифика-
цион-
ный
номер, между-
народ-
ный иденти-
фикаци-
онный номер

Коли-
чество
ценных
бумаг

штуках)

Номи-
наль-
ная
стои-
мость

Валюта
номи-
нальной
стои-
мости

Сформи-
рован-
ные
резервы
(прови-
зии)

1

2

3

4

5

6

7

8

1

Государственные
ценные бумаги
Республики
Казахстан

 

 

 

 

  

 

1.1.

 

 

 

 

 

  

 

...

 

 

 

 

 

  

 

2

Негосударственные
эмиссионные
ценные бумаги
организаций
Республики
Казахстан

 

 

 

 

  

 

2.1.

Ценные бумаги
банков второго
уровня

 

 

 

 

  

 

2.1. 1.

 

 

 

 

 

  

 

...

 

 

 

 

 

  

 

2.2.

Ценные бумаги
юридических лиц,
за исключением
банков второго
уровня

 

 

 

 

  

 

2.2. 1.

 

 

 

 

 

  

 

2.3

Облигации АО
"Банк Развития
Казахстана"

           

2.3.1

             

...

 

 

 

 

 

  

 

3.

Ценные бумаги
иностранных
государств

 

 

 

 

  

 

3.1.

 

 

 

 

 

  

 

...

 

 

 

 

 

  

 

4.

Негосударственные
ценные бумаги
эмитентов-
нерезидентов
Республики
Казахстан

 

 

 

 

  

 

4.1.

 

 

 

 

 

  

 

...

 

 

 

 

 

  

 

5.

Ценные бумаги
международных
финансовых
организаций

 

 

 

 

  

 

5.1.

 

 

 

 

 

  

 

...

 

 

 

 

 

  

 

6

Паи
инвестиционных
фондов

 

 

 

 

  

 

6.1

 

 

 

 

 

  

 

...

 

 

 

 

 

  

 

7

Прочие

 

 

 

 

  

 

7.1

             

...

             

8

Всего

           

      продолжение таблицы

Суммарная текущая стоимость (за вычетом резервов на возможные потери)

Дата

Лис-
тинг/
рей-
тинг

При-
ме
ча-
ние
*

Ценные
бумаги,
имею-
щиеся
в нали-
чии для
про-
дажи,
в том
числе:

начис-
ленное
вознаг-
раж-
дение

Торго-
вые
ценные
бумаги,
в том
числе:

начис-
лен-
ное
воз-
наг-
раж-
дение

Ценные
бумаги,
удержи-
ваемые
до
пога-
шения,
в том
числе:

начис-
лен-
ное
воз-
наг-
раж-
дение

Приоб-
рете-
ния

По-
га-
ше-
ния

9

10

11

12

13

14

15

16

17

18

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

      В графе 3 указываются данные по видам ценным бумаг (виды государственных ценных бумаг - акции, облигации (за исключением ипотечных облигаций), ипотечные облигации)
      Графа 17 заполняется латинскими буквами
      Если по ценным бумагам имеются ограничения на право собственности, то в графе 18 следует проставлять слово "да"".

      Первый руководитель или лицо,
      уполномоченное на подписание отчета ___________ дата ___________
      Главный бухгалтер или лицо,
      уполномоченное на подписание отчета ___________ дата ___________
      Исполнитель _____________________ дата ____________________
      Телефон: ________________
      Место для печати.

Приложение 6                        
к правилам представления            
отчетности ипотечными               
организациями                       

       Сноска. Правила дополнены приложением 6 в соответствии с постановлением Правления Агентства РК по регулированию и надзору фин. рынка и фин. организаций от 25 июня 2007 г. N  189  (вводится в действие по истечении 14 дней со дня гос. регистрации); с изменениями, внесенными постановлением Правления Агентства РК по регулированию и надзору фин. рынка и фин. организаций от 24 декабря 2007 года  N 274  (вводится в действие по истечении 14 дней со дня государственной регистрации в Министерстве юстиции РК).

         
 
         Отчет о структуре операций "обратное РЕПО" и "Операция "РЕПО"
                    _______________________________________
                     (наименование ипотечной организации)
                     по состоянию на___________ 200_ года

 

N
п/п

 

Содержание
операции

Наиме-
нование
эмитента
и вид
ценной
бумаги

 

Нацио-
нальный
идентифи-
кационный
номер, междуна-
родный идентифи-
кационный номер

Валюта
номина-
льной
стои-
мости

 

Дата

откры-
тия
опера-
ции

закры-
тия
опера-
ции

1

2

3

4

5

6

7

1

Операции
"обратное РЕПО"

 

 

 

 

 

1.1.

Прямой способ

 

 

 

 

 

...

 

 

 

 

 

 

1.2.

Автоматический
способ

 

 

 

 

 

...

 

 

 

 

 

 

2

Операции "РЕПО"

 

 

 

 

 

2.1.

Прямой способ

 

 

 

 

 

...

 

 

 

 

 

 

2.2.

Автоматический
способ

 

 

 

 

 

...

 

 

 

 

 

 

      продолжение таблицы

Срок
операции
в днях

Ставка
вознаг-
раждения

 

Коли-
чество
ценных
бумаг

 

Сформиро-
ванные
резервы
(провизии)

Сумма
операции в
тенге ((за
вычетом
резервов на
возможные
потери)

Листинг/
рейтинг

 

8

9

 

10

11

12

 

 

  

 

 

 

 

 

  

 

 

 

 

 

  

 

 

 

 

 

  

 

 

 

      Первый руководитель или лицо,
      уполномоченное на подписание отчета ___________ дата ___________
      Главный бухгалтер или лицо,
      уполномоченное на подписание отчета ___________ дата ___________
      Исполнитель _____________________ дата ____________________
      Телефон: ________________
      Место для печати.

Приложение 7                        
к правилам представления            
отчетности ипотечными               
организациями                       

       Сноска. Правила дополнены приложением 7 в соответствии с постановлением Правления Агентства РК по регулированию и надзору фин. рынка и фин. организаций от 25 июня 2007 г. N  189  (вводится в действие по истечении 14 дней со дня гос. регистрации).

 

                Отчет о структуре вкладов в банках второго уровня
                     ________________________________________
                       (наименование ипотечной организации)
                       по состоянию на___________ 200_ года

 

N

Наименование
статей в
разрезе
банков/банка

Код
бан-
ка

Валюта
вклада 

Рейтинг/
Листинг

Срок
вклада
в днях

Ставка
воз-
наг-
раж-
дения
по
вкладу
(в про-
центах
годовых)

Сумма основного долга по вкладу

в
тен-
ге

в
иност-ран-
ной
валю-
те

1

2

3

4

5

6

7

8

9

1

Вклады до
востребования

 

 

 

  

 

 

 

1.1.

  

  

  

  

  

  

  

  

 

 

  

  

  

  

  

  

  

2

Срочные вклады

  

  

  

  

  

  

  

2.1.

 

  

  

  

  

  

  

  

 

 

  

  

  

  

  

  

  

3

Условные
вклады

  

  

  

  

  

  

  

3.1.

 

  

  

  

  

  

  

  

 

 

  

  

  

  

  

  

  

4

Всего

  

  

  

  

  

  

  

      продолжение таблицы

Вознаграждение
по вкладу

Сформи-
рованные
резервы
(провизии)

Итого
текущая
стоимость
вклада ((за
вычетом
резервов на
возможные
потери)

Резервы на
возможные
потери

Приме-
чание *

в
тенге

в
иност-
ранной
валюте

10

11

12

13

14

15

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

      Первый руководитель или лицо,
      уполномоченное на подписание отчета ___________ дата ___________
      Главный бухгалтер или лицо,
      уполномоченное на подписание отчета ___________ дата ___________
      Исполнитель _____________________ дата ____________________
      Телефон: ________________
      Место для печати.

             

       Приложение 8                
к Правилам представления отчетности   
ипотечными организациями        

       Сноска. Правила дополнены приложением 8 в соответствии с постановлением Правления Агентства РК по регулированию и надзору фин. рынка и фин. организаций от 24 декабря 2007 года  N 274  (вводится в действие по истечении 14 дней со дня государственной регистрации в Министерстве юстиции РК).              

                    Отчет об основных источниках привлеченных денег
                  ___________________________________________________
                      (полное наименование ипотечной организации)
                      по состоянию на "____" "_______" 200___года

                                                         (в тысячах тенге)

N
п/п

Наиме-
нова-
ние
креди-
тора

К
о
д
 
о
т
р
а
с
л
и

Займы

Суб-
орди-
ниро-
ван-
ный
долг

Кредитор-
ская
задолжен-
ность

Долго-
вые и
иные
ценные
бумаги
(в том
числе
по опе-
рации
"РЕПО")

Произ-
вод-
ные
финан-
совые
инст-
румен-
ты

Про-
чие
ис-
точ-
ники
(ука-
зать
ка-
кие)

В
с
е
г
о

долго
сроч-
ные

крат-
ко-
сроч-
ные

долго
сроч-
ные

крат-
ко-
сроч-
ные

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

1

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

1.1.

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

...

  

 

  

  

 

 

 

 

 

 

  

2.

  

 

  

  

 

 

 

 

 

  

  

2.1.

  

 

  

  

 

 

 

 

 

  

  

...

  

 

  

  

 

 

 

 

 

 

  

3

  

 

  

  

 

 

 

 

 

 

  

3.1.

  

 

  

  

 

 

 

 

 

 

  

...

  

 

  

  

 

 

 

 

 

 

  

4

  

 

  

  

 

 

 

 

 

 

  

4.1.

  

 

  

  

 

 

 

 

 

 

  

...

  

 

  

  

 

 

 

 

 

 

  

5

  

 

  

  

 

 

 

 

 

 

  

5.1.

  

 

  

  

 

 

 

 

 

 

  

...

  

 

  

  

 

 

 

 

 

 

  

6

  

 

  

  

 

 

 

 

 

 

  

6.1.

  

 

  

  

 

 

 

 

 

 

  

...

  

 

  

  

 

 

 

 

 

 

  

7

  

 

  

  

 

 

 

 

 

 

  

7.1.

  

 

  

  

 

 

 

 

 

 

  

...

  

 

  

  

 

 

 

 

 

 

  

8

  

 

  

  

 

 

 

 

 

 

  

8.1.

  

 

  

  

 

 

 

 

 

 

  

...

  

 

  

  

 

 

 

 

 

 

  

9

  

 

  

  

 

 

 

 

 

 

  

9.1.

  

 

  

  

 

 

 

 

 

 

  

...

  

 

  

  

 

 

 

 

 

 

  

10

  

 

  

  

 

 

 

 

 

 

  

10.1.

  

 

  

  

 

 

 

 

 

 

  

...

  

 

  

  

 

 

 

 

 

 

  

  

Итого

 

  

  

 

 

 

 

 

 

  

Пояснения по заполнению
Отчета об основных источниках привлеченных денег

      При заполнении Отчета об основных источниках привлеченных денег, ипотечные организации раскрывают десять крупнейших кредиторов организации - физических и юридических лиц (крупнейшими кредиторами организации являются организации, предоставившие наибольший размер кредита по сравнению с остальными, в порядке убывания). При этом, если у ипотечной организации имеются обязательства перед юридическим лицом, которое входит в число десяти крупнейших кредиторов ипотечной организации и обязательства перед крупными акционерами/дочерними организациями данного лица, необходимо также указывать сведения по крупным акционерам/дочерним организациям в соответствующих подпунктах. В случае если у ипотечной организации имеются обязательства перед юридическим лицом и его крупными акционерами/дочерними организациями, которые в совокупности входят в число десяти крупнейших кредиторов ипотечной организации необходимо указывать сведения по данному лицу и его крупным акционерам/дочерним организациям.

Первый руководитель или лицо,
уполномоченное на подписание отчета _______________ дата ______________

Главный бухгалтер или лицо,
уполномоченное на подписание отчета _______________ дата ______________

Исполнитель _________________ дата _____________________
Телефон: _______________
Место для печати;

Приложение 9               
к Правилам представления отчетности   
ипотечными организациями        

       Сноска. Правила дополнены приложением 9 в соответствии с постановлением Правления Агентства РК по регулированию и надзору фин. рынка и фин. организаций от 24 декабря 2007 года  N 274  (вводится в действие по истечении 14 дней со дня государственной регистрации в Министерстве юстиции РК).                 

                      Отчет о просроченной задолженности по займам
                  ____________________________________________________
                       (полное наименование ипотечной организации)
                                    на _______________

                                                         (в тысячах тенге)

Сроки

Наиме-
нование

 1.
Стан-
дарт-
ные

2. Сомнительные

3.
Без-
на-
деж-
ные

В
с
е
г
о

Сом-
ни
тель-
ные 1
кате-
гории

Сом-
ни
тель-
ные 2
кате-
гории

Сом-
ни
тель-
ные 3
кате-
гории

Сом-
ни
тель-
ные 4
кате-
гории

Сом-
ни
тель-
ные 5
кате-
гории

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

до 30
дней

по основному
долгу

 

 

 

  

  

 

 

 

по вознаг-
раждению
по займам

  

  

  

  

  

  

  

  

30-60
дней

по основному
долгу

 

 

 

  

  

 

 

 

по вознаг-
раждению
по займам

  

  

  

  

  

  

  

  

60-90
дней

по основному
долгу

 

 

  

  

  

 

 

 

по вознаг-
раждению
по займам

  

  

  

  

  

  

  

  

более
90
дней

по основному
долгу

 

 

  

  

  

 

 

 

по вознаг-
раждению
по займам

  

  

  

  

  

  

  

  

Итого

по основному
долгу

 

 

  

  

  

 

 

 

по вознаг-
раждению
по займам

  

  

  

  

  

  

  

  

Первый руководитель или лицо,
уполномоченное на подписание отчета _______________ дата ______________

Главный бухгалтер или лицо,
уполномоченное на подписание отчета _______________ дата ______________

Исполнитель _________________ дата _____________________
Телефон: _______________
Место для печати"