Об утверждении Правил государственной регистрации выпуска объявленных акций, утверждения отчета об итогах размещения акций и аннулирования выпуска акций

      Сноска. В название внесены изменения постановлением Правления Агентства РК по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 25 марта 2006 года N 73 (вводится в действие по истечении 14 дней со дня гос. регистрации).

      В целях совершенствования порядка государственной регистрации выпуска объявленных акций, утверждения отчета об итогах размещения акций и аннулирования выпуска акций, Правление Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций (далее - Агентство) ПОСТАНОВЛЯЕТ:

      1. Утвердить прилагаемые Правила государственной регистрации выпуска объявленных акций, утверждения отчета об итогах размещения акций и аннулирования выпуска акций.

      2. (исключен постановлением Правления Агентства РК по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 25 марта 2006 года N 73 (вводится в действие по истечении 14 дней со дня гос. регистрации).

      3. Со дня введения в действие настоящего постановления признать утратившими силу:
      1) постановление Правления Национального Банка Республики Казахстан от 4 июля 2003 года N 217 "Об утверждении Правил государственной регистрации выпуска объявленных акций, утверждения отчета об итогах размещения акций и аннулирования выпуска акций" (зарегистрированное в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов Республики Казахстан под N 2443, опубликованное в 2003 году в издании Национального Банка Республики Казахстан "Вестник Национального Банка Республики Казахстан", 17);
      2) постановление Правления Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 24 мая 2004 года N 141 "О внесении изменений и дополнений в постановление Правления Национального Банка Республики Казахстан от 4 июля 2003 года N 217 "Об утверждении Правил государственной регистрации выпуска объявленных акций, утверждения отчета об итогах размещения акций и аннулирования выпуска акций", зарегистрированное в Министерстве юстиции Республики Казахстан под N 2443" (зарегистрированное в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов Республики Казахстан под N 2924, опубликованное в 2004 году в журнале "Финансовый вестник" N 7(7)).

      4. Настоящее постановление вводится в действие по истечении четырнадцати дней со дня государственной регистрации в Министерстве юстиции Республики Казахстан.

      5. Департаменту надзора за субъектами рынка ценных бумаг и накопительными пенсионными фондами (Токобаев Н.Т.):
      1) совместно с Юридическим департаментом (Байсынов М.Б.) принять меры к государственной регистрации в Министерстве юстиции Республики Казахстан настоящего постановления;
      2) в десятидневный срок со дня государственной регистрации в Министерстве юстиции Республики Казахстан довести настоящее постановление до сведения заинтересованных подразделений Агентства, Объединения юридических лиц в форме ассоциации "Ассоциация финансистов Казахстана", Объединения юридических лиц "Казахстанская Ассоциация Реестродержателей".

      6. Отделу международных отношений и связей с общественностью Агентства (Пернебаев Т.Ш.) обеспечить публикацию настоящего постановления в средствах массовой информации Республики Казахстан.

      7. Контроль за исполнением настоящего постановления возложить на заместителя Председателя Агентства Бахмутову Е.Л.

      Председатель

Утверждены            
постановлением Правления    
Агентства Республики Казахстан 
по регулированию и надзору   
финансового рынка и финансовых 
организаций          
от 30 июля 2005 года N 268   

Правила государственной регистрации выпуска
объявленных акций, утверждения отчета об итогах
размещения акций и аннулирования выпуска акций

      Правила государственной регистрации выпуска объявленных акций, утверждения отчета об итогах размещения акций и аннулирования выпуска акций (далее - Правила) разработаны в соответствии с Законами Республики Казахстан "Об акционерных обществах" (далее - Закон), "О рынке ценных бумаг" и определяют порядок государственной регистрации выпуска объявленных акций, утверждения отчета об итогах размещения акций и аннулирования выпуска акций акционерного общества (далее - общество) уполномоченным органом по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций (далее - уполномоченный орган).
      Сноска. Преамбула с изменением, внесенным постановлением Правления АФН РК от 28.02.2011 № 17 (вводится в действие по истечении четырнадцати календарных дней со дня его гос. регистрации в МЮ РК).
 

  Глава 1.
Государственная регистрация выпуска объявленных акций

      1. Для государственной регистрации выпуска объявленных акций общество представляет в уполномоченный орган следующие документы:
      1) заявление, составленное в произвольной форме;
      2) копию протокола учредительного собрания (решения единственного учредителя) или общего собрания акционеров общества (решения акционера, владеющего всеми голосующими акциями) с решением о выпуске объявленных акций;
      Примечание РЦПИ!
      В подпункт 3) предусмотрено изменение постановлением Правления Агентства РК по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 28.05.2007 N 155 (вводится в действие с 01.01.2012).
      3) копии свидетельства о государственной регистрации (перерегистрации) юридического лица и статистической карточки;
      4) копию устава;
      5) проспект выпуска акций в двух экземплярах на бумажном носителе на государственном и русском языках по форме, согласно приложению 1 к настоящим Правилам, прошитый с методикой определения стоимости акций при их выкупе акционерным обществом, а также финансовой отчетностью за последние два финансовых года (за исключением вновь созданных обществ), подтвержденной аудиторскими отчетами, информацией об учетной политике и финансовой отчетностью по состоянию на конец последнего квартала перед подачей документов на государственную регистрацию выпуска объявленных акций. При этом каждый из двух экземпляров содержит проспект выпуска акций и методику определения стоимости акций при их выкупе акционерным обществом, на государственном и русском языках;
      6) проспект выпуска акций на электронном носителе в формате Аcrobat Reader (на государственном и русском языках) без финансовой отчетности;
      7) копии документов, подтверждающих предварительную оплату акций учредителями в размере, соответствующем минимальному размеру уставного капитала (для вновь созданных обществ, осуществляющих выпуск акций впервые).
      Стабилизационный банк для государственной регистрации выпуска объявленных акций представляет документы, указанные в настоящем пункте, за исключением документов, указанных в подпунктах 2), 7) настоящего пункта. При этом проспект выпуска акций, указанный в подпункте 5) настоящего пункта, представляется без приложения методики определения стоимости акций, финансовой отчетности, информации об учетной политике.
      Сноска. Пункт 1 с изменениями, внесенными постановлениями Правления Агентства РК по регулированию и надзору фин. рынка и фин. организаций от 30.04.2007 N 109 (вводится в действие по истечении 14 дней со дня его гос. регистрации); от 28.11.2008 N 181 (порядок введения в действие см. п. 2 ); от 05.08.2009 N 178 (порядок введения в действие см. п. 3).

      2. При создании общества путем реорганизации, помимо документов, перечисленных в подпунктах 1)-6) пункта 1 настоящих Правил, общество представляет:
      1) копии передаточного акта, договора о слиянии и отчета об оценке имущества (с указанием размера собственного капитала) реорганизуемых обществ, подготовленного оценщиком, обладающим соответствующей лицензией, по состоянию на дату принятия решения о реорганизации - при реорганизации путем слияния;
      2) копии передаточного акта, договора о присоединении, отчета об оценке имущества (с указанием размера собственного капитала) присоединяемого общества, подготовленного оценщиком, обладающим соответствующей лицензией, по состоянию на дату принятия решения о реорганизации, финансовой отчетности общества, к которому осуществляется присоединение, по состоянию на конец последнего квартала перед принятием решения о реорганизации, подтвержденной аудиторским отчетом, - при реорганизации путем присоединения;
      3) копии разделительного баланса, отчета об оценке имущества, передаваемого в оплату объявленных акций обществ, возникающих в результате разделения либо выделения, подготовленного оценщиком, обладающим соответствующей лицензией, по состоянию на дату принятия решения о реорганизации - при реорганизации путем разделения и выделения;
      4) копии финансовой отчетности, передаточного акта, отчета об оценке доли (долей) участника (участников) в имуществе товарищества с ограниченной ответственностью, подготовленного оценщиком, обладающим соответствующей лицензией, по состоянию на дату принятия решения о реорганизации - при реорганизации путем преобразования из товарищества с ограниченной ответственностью;
      5) копии финансовой отчетности и передаточного акта, подготовленных по состоянию на дату принятия решения о реорганизации - при реорганизации путем преобразования из государственного предприятия и копию отчета об оценке имущества (с указанием размера собственного капитала) государственного предприятия, подготовленного оценщиком, обладающим соответствующей лицензией, по состоянию на дату, предшествующую дате принятия решения о реорганизации.
      Сноска. Пункт 2 в редакции постановления Правления Агентства РК по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 30.04.2007 N 109 (вводится в действие по истечении 14 дней со дня его гос. регистрации); с изменениями, внесенными постановлением Правления Агентства РК по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 25.06.2010 № 87 (порядок введения в действие см. п. 3).

      3. Уполномоченный орган рассматривает документы, представленные на государственную регистрацию выпуска объявленных акций, в течение тридцати календарных дней с даты их получения.

      4. В случае соответствия документов, представленных для государственной регистрации выпуска объявленных акций, требованиям законодательства Республики Казахстан и настоящих Правил уполномоченный орган:
      1) выдает обществу свидетельство о государственной регистрации выпуска объявленных акций по форме согласно приложению 1-1 к настоящим Правилам;
      2) возвращает обществу один экземпляр проспекта выпуска акций с отметкой уполномоченного органа о его регистрации.
      Сноска. В пункт 4 внесены изменения постановлением Правления Агентства РК по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 25 марта 2006 года N 73 (вводится в действие по истечении 14 дней со дня гос. регистрации).

Глава 2.
Внесение изменений и дополнений в проспект выпуска акций

      5. Общество представляет в уполномоченный орган изменения и дополнения в проспект выпуска акций в случае изменения сведений, указанных в подпунктах 1)-3), 8), 9), 11), 12) пункта 1 статьи 9 Закона Республики Казахстан "О рынке ценных бумаг", а также в случае изменения и (или) дополнения методики определения стоимости акций при их выкупе обществом, введении или отмене "золотой акции" в течение пятнадцати календарных дней с даты их возникновения (принятия решения соответствующими органами общества) для их регистрации.
      Общество может представлять в уполномоченный орган изменения и дополнения в случае изменения сведений, указанных в проспекте выпуска акций.
      Сноска. Пункт 5 с изменениями, внесенными постановлениями Правления Агентства РК по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 30.04.2007 N 109 (вводится в действие по истечении 14 дней со дня его гос. регистрации); от 28.11.2008 N 181 (порядок введения в действие см. п. 2); от 25.06.2010 № 87 (порядок введения в действие см. п. 3).

      6. Для регистрации внесенных изменений и дополнений в проспект выпуска акций в уполномоченный орган обществом представляются:
      1) заявление, составленное в произвольной форме;
      2) изменения и дополнения в проспект выпуска акций в двух экземплярах на государственном и русском языках на бумажном носителе, подписанные первым руководителем, главным бухгалтером и заверенные оттиском печати общества. При этом каждый из двух экземпляров содержит изменения и дополнения в проспект выпуска акций на государственном и русском языках;
      3) проспект выпуска акций, содержащий вносимые в него изменения и дополнения (на государственном и русском языках) на электронном носителе в формате Аcrobat Reader без приложения финансовой отчетности;
      4) копия решения органа общества, на основании которого внесены изменения и дополнения в проспект выпуска акций.
      В случае представления обществом выписки из решения общего собрания акционеров общества, на основании которого внесены изменения и дополнения в проспект выпуска акций, в данной выписке указываются следующие сведения:
      полное наименование и место нахождения исполнительного органа общества;
      дата, время и место проведения общего собрания акционеров;
      сведения о количестве голосующих акций общества, представленных на общем собрании акционеров;
      кворум общего собрания акционеров;
      повестка дня общего собрания акционеров;
      порядок голосования на общем собрании акционеров по вопросу, на основании которого вносятся изменения и дополнения в проспект выпуска акций;
      фамилия, имя, при наличии - отчество председателя (членов президиума) и секретаря общего собрания акционеров;
      общее количество голосов акционеров по каждому вопросу повестки дня общего собрания акционеров, поставленному на голосование, на основании которого вносятся изменения и дополнения в проспект выпуска акций;
      решение, принятое общим собранием акционеров общества по вопросу, на основании которого вносятся изменения и дополнения в проспект выпуска акций;
      решения, принятые общим собранием акционеров.
      В случае рассмотрения на общем собрании вопроса об избрании совета директоров общества (избрании нового члена совета директоров) в выписке из протокола общего собрания акционеров общества указывается, представителем какого акционера является выбранный член совета директоров и (или) кто из избранных членов совета директоров является независимым директором. В случае, если кандидат в члены совета директоров является акционером либо физическим лицом, указанным в пункте 3 статьи 54 Закона Республики Казахстан от 13 мая 2003 года "Об акционерных обществах", то эти сведения также указываются в выписке из протокола общего собрания акционеров общества с включением данных о доле владения акционером голосующими акциями общества на дату формирования списка акционеров;
      5) копии устава со всеми внесенными в него изменениями и дополнениями с отметкой органа юстиции либо уполномоченного органа по регулированию деятельности финансового центра и свидетельства о перерегистрации юридического лица (в случае изменения наименования общества и (или) его места нахождения);
      6) оригинал свидетельства о государственной регистрации выпуска объявленных акций (в случае изменения наименования общества, его места нахождения, количества и (или) вида акций);
      7) копия справки, выданной регистратором, об акционерах, владеющих десятью и более процентами от общего количества размещенных акций (за вычетом акций, выкупленных обществом) на дату принятия решения об изменении количества объявленных акций и (или) их вида;
      8) копия справки, выданной регистратором, о крупных акционерах акционерного общества по состоянию на дату, следующую за датой изменения сведений о крупных акционерах (в случае изменения сведений о крупных акционерах);
      9) копия решения суда о погашении просроченной налоговой задолженности общества посредством принудительного выпуска объявленных акций общества с последующим их размещением в случае отсутствия объявленных акций общества или их недостаточности для погашения просроченной задолженности.
      Сноска. Пункт 6 в редакции постановления Правления Агентства РК по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 25.06.2010 № 87 (порядок введения в действие см. п. 3); с изменениями, внесенными постановлением Правления АФН РК от 28.02.2011 № 17 (вводится в действие по истечении четырнадцати календарных дней со дня его гос. регистрации в МЮ РК).

      7. Уполномоченный орган рассматривает изменения и дополнения в проспект выпуска акций в течение четырнадцати календарных дней с даты их получения.

      7-1. Уполномоченный орган при отсутствии объявленных неразмещенных или выкупленных акций банка либо при недостаточности их количества в случаях, предусмотренных статьей 17-2 Закона Республики Казахстан от 31 августа 1995 года «О банках и банковской деятельности в Республике Казахстан» (далее – Закон о банках), на основании решения Правительства Республики Казахстан о приобретении объявленных акций банка в течение 3 (трех) рабочих дней с даты принятия данного решения Правительством Республики Казахстан:
      1) вносит изменения в проспект выпуска акций в части увеличения количества объявленных акций банка и их вида (в 2 (двух) экземплярах на государственном и на русском языках);
      2) выдает банку один экземпляр изменений и дополнений в проспект выпуска акций и свидетельство о государственной регистрации акций с указанием количества, вида акций (на государственном и на русском языках);
      3) уведомляет регистратора и центральный депозитарий об увеличении количества объявленных акций с приложением копии свидетельства о государственной регистрации акций.
      Банк в течение 5 (пяти) календарных дней с даты получения свидетельства о государственной регистрации акций возвращает уполномоченному органу оригинал выданного ранее свидетельства о государственной регистрации акций и представляет на электронном носителе в формате Acrobat Reader без финансовой отчетности проспект выпуска акций, содержащий внесенные изменения и дополнения (на государственном и русском языках).
       Сноска. Правила дополнены пунктом 7-1 в соответствии с постановлением Правления Агентства РК по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 29.10.2008 N 161 (порядок введения в действие см. п. 3 ).

      8. В случае соответствия изменений и дополнений, вносимых в проспект выпуска акций, требованиям законодательства Республики Казахстан и настоящих Правил уполномоченный орган выдает обществу один экземпляр изменений и дополнений в проспект выпуска акций с отметкой об их регистрации.
      В случае внесения изменений и дополнений в проспект выпуска акций по основаниям изменения наименования юридического лица, его места нахождения, количества и вида акций уполномоченный орган помимо экземпляра изменений и дополнений в проспект выпуска акций осуществляет замену свидетельства о государственной регистрации выпуска ценных бумаг с указанием причин замены.
      Сноска. В пункт 8 внесены изменения постановлением Правления Агентства РК по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 25 марта 2006 года N 73 (вводится в действие по истечении 14 дней со дня гос. регистрации).

      9. (исключен постановлением Правления Агентства РК по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 25 марта 2006 года N 73 (вводится в действие по истечении 14 дней со дня гос. регистрации).

      10. Общества с уставным капиталом, оплаченным в размере не менее пятидесятитысячикратного минимального расчетного показателя, выпуск акций которых был произведен без государственной регистрации, для замены свидетельства о присвоении национального идентификационного номера на свидетельство о государственной регистрации выпуска объявленных акций представляют в уполномоченный орган следующие документы:
      1) заявление, составленное в произвольной форме;
      2) проспект выпуска акций в двух экземплярах (на государственном и русском языках) на бумажном носителе по форме, согласно приложению 1 к настоящим Правилам, прошитый с методикой определения стоимости акций при их выкупе акционерным обществом, а также финансовой отчетностью за последние два финансовых года, подтвержденной аудиторскими отчетами, информацией об учетной политике и финансовой отчетностью по состоянию на конец последнего квартала перед подачей документов для получения свидетельства о государственной регистрации выпуска объявленных акций. При этом каждый из двух экземпляров содержит проспект выпуска акций и методику определения стоимости акций при их выкупе акционерным обществом, на государственном и русском языках;
      3) проспект выпуска акций (на государственном и русском языках) на электронном носителе в формате Acrobat Reader без финансовой отчетности общества;
      4) оригинал (оригиналы) свидетельства (свидетельств) о присвоении национального идентификационного номера (далее - НИН);
      5) копию решения органа общества, на основании которого внесены изменения и дополнения в проспект выпуска акций;
      6) копию устава со всеми внесенными в него изменениями и дополнениями с отметкой органа юстиции и свидетельства о перерегистрации юридического лица.
      Сноска. Пункт 10 с изменениями, внесенными постановлениями Правления Агентства РК по регулированию и надзору фин. рынка и фин. организаций от 30.04.2007 N 109 (вводится в действие по истечении 14 дней со дня его гос. регистрации); от 28.11.2008 N 181 (порядок введения в действие см. п. 2 ).

      11. (исключен постановлением Правления Агентства РК по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 25 марта 2006 года N 73 (вводится в действие по истечении 14 дней со дня гос. регистрации).

      12. (исключен постановлением Правления Агентства РК по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 25 марта 2006 года N 73 (вводится в действие по истечении 14 дней со дня гос. регистрации).
 

  Глава 3.
Утверждение отчета об итогах размещения акций

      13. Отчет об итогах размещения акций представляется обществом в сроки, установленные пунктом 2 статьи 24 Закона Республики Казахстан "О рынке ценных бумаг".
      Отчетным периодом размещения являются шесть месяцев.
      Датой начала первого отчетного периода размещения является дата государственной регистрации выпуска акций.
      Датой начала следующего отчетного периода является дата, следующая за датой окончания предыдущего отчетного периода.
      Датой окончательного размещении акций является дата проведения последней операции по списанию всех объявленных акций с лицевого счета общества для учета объявленных ценных бумаг на лицевые счета зарегистрированных лиц в системе реестра держателей акций общества (единой системе лицевых счетов) или системе учета номинального держания.
      Отчет об итогах размещения акций представляется обществом в течение одного месяца по окончании отчетного периода размещения, а также в течение месяца после полного размещения акций.
      Сноска. Пункт 13 с изменениями, внесенными постановлениями Правления Агентства РК по регулированию и надзору фин. рынка и фин. организаций от 30.04.2007 N 109 (вводится в действие по истечении 14 дней со дня его гос. регистрации); от 28.11.2008 N 181 (вводится в действие с 01.01.2010).

      13-1. Стабилизационный банк не представляет отчет об итогах размещения акций.
      Сноска. Правила дополнены пунктом 13-1 в соответствии с постановлением Правления Агентства РК по регулированию и надзору фин. рынка и фин. организаций от 05.08.2009 N 178 (порядок введения в действие см. п. 3).

      14. Для утверждения отчета об итогах размещения акций общество представляет в уполномоченный орган следующие документы:
      1) заявление, составленное в произвольной форме;
      2) отчет об итогах размещения акций в двух экземплярах (на государственном и русском языках) на бумажном носителе, составленный по форме согласно приложению 2 к настоящим Правилам, прошитый с финансовой отчетностью по состоянию на конец месяца, завершающего отчетный период, либо на дату окончания размещения акций, копией (копиями) документа (документов), подтверждающего (подтверждающих) оплату акций в отчетном периоде, и копией справки регистратора на дату окончания размещения акций. При этом каждый из двух экземпляров содержит отчет об итогах размещения акций на государственном и русском языках;
      3) отчет об итогах размещения акций на электронном носителе в формате Acrobat Reader без финансовой отчетности общества (за исключением случаев ликвидации и преобразования общества).
      Сноска. Пункт 14 с изменениями, внесенными постановлениями Правления Агентства РК по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 25.03.2006 N 73 (вводится в действие по истечении 14 дней со дня гос. регистрации); от 30.04.2007 N 109 (вводится в действие по истечении 14 дней со дня его гос. регистрации); от 28.11.2008 N 181 (порядок введения в действие см. п. 2 ).

      15. В случае соответствия документов общества, представленных для утверждения отчета об итогах размещения акций, требованиям законодательства Республики Казахстан и настоящих Правил уполномоченный орган:
      1) утверждает отчет и направляет обществу уведомление об утверждении отчета об итогах размещения акций, по форме согласно приложению 2-1 к настоящим Правилам;
      2) возвращает обществу один экземпляр отчета с отметкой уполномоченного органа о его утверждении.
      Сноска. В пункт 15 внесены изменения постановлением Правления Агентства РК по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 25 марта 2006 года N 73 (вводится в действие по истечении 14 дней со дня гос. регистрации).

      16. В случае внесения изменений в проспект выпуска акций в связи с дроблением акций, эмитент представляет в уполномоченный орган изменения в отчет об итогах размещения акций, утвержденный уполномоченным органом, и оригинал уведомления об утверждении отчета об итогах размещения акций.
      Указанные изменения принимаются к сведению, уполномоченный орган осуществляет замену уведомления об утверждении отчета об итогах размещения акций.

      17. Если по истечении шести месяцев с даты начала размещения либо представления последнего отчета об итогах размещения акций (уведомления о неразмещении акций) общество не разместило ни одной акции, оно представляет в уполномоченный орган:
      1) письменное уведомление о том, что в данном периоде размещение акций не осуществлялось;
      2) копию справки, выданной регистратором, об акционерах, владеющих десятью и более процентами от общего количества размещенных акций (за вычетом акций, выкупленных обществом) на дату истечения шестимесячного срока размещения.
       Сноска. Пункт 17 с изменениями, внесенными постановлением Правления Агентства РК по регулированию и надзору фин. рынка и фин. организаций от 28.11.2008 N 181 (порядок введения в действие см. п. 2 ).

      17-1. Документы, указанные в пункте 17 настоящих Правил, не предоставляются стабилизационным банком.
      Сноска. Правила дополнены пунктом 17-1 в соответствии с постановлением Правления Агентства РК по регулированию и надзору фин. рынка и фин. организаций от 05.08.2009 N 178 (порядок введения в действие см. п. 3).

      18. По результатам рассмотрения уведомления о том, что размещение акций в отчетном периоде не осуществлялось уполномоченный орган направляет обществу письмо о принятии к сведению данного уведомления.
      Сноска. Пункт 18 с изменениями, внесенными постановлением Правления Агентства РК по регулированию и надзору фин. рынка и фин. организаций от 30 апреля 2007 г. N 109 (вводится в действие по истечении 14 дней со дня его гос. регистрации).
 

  Глава 4. Аннулирование выпуска акций

      19. Аннулирование выпуска акций производится в случаях, предусмотренных законодательными актами Республики Казахстан.

      20. Для аннулирования выпуска акций общество представляет в уполномоченный орган документы, указанные в пункте 2 статьи 30 Закона Республики Казахстан "О рынке ценных бумаг". Заявление об аннулировании выпуска акций содержит сведения о наименовании регистратора, дате и номере договора на ведение системы реестров держателей ценных бумаг, заключенного с регистратором общества.
      Сноска. В пункт 20 внесены изменения постановлением Правления Агентства РК по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 25 марта 2006 года N 73 (вводится в действие по истечении 14 дней со дня гос. регистрации).

      21. В случае представления судом либо органами исполнительного производства решения суда о признании недействительной государственной регистрации выпуска объявленных акций или принудительной ликвидации, вступившего в законную силу, аннулирование выпуска акций осуществляется на основании данного решения.
      В случае признания эмиссии акций общества несостоявшейся до введения в действие Закона Республики Казахстан "О рынке ценных бумаг" данная эмиссия подлежит аннулированию на основании решения о признании эмиссии акций общества несостоявшейся.
      В указанном случае общество представляет оригиналы свидетельства (свидетельств) о государственной регистрации выпуска объявленных акций и (или) свидетельства (свидетельств) о присвоении НИН, проспекта выпуска акций (в случае, если ранее представление в уполномоченный орган проспекта выпуска акций не предусматривалось, то данный документ не представляется) в течение десяти дней с даты получения уведомления об аннулировании выпуска акций.
      Сноска. Пункт 21 с изменениями, внесенными постановлением Правления Агентства РК по регулированию и надзору фин. рынка и фин. организаций от 30 апреля 2007 г. N 109 (вводится в действие по истечении 14 дней со дня его гос. регистрации).

      22. В случае утраты документов, перечисленных в подпункте 2) пункта 2 статьи 30 Закона Республики Казахстан "О рынке ценных бумаг" общество представляет в уполномоченный орган копию опубликованного в средствах массовой информации сообщения о недействительности утраченных документов.

      23. Документы, представленные обществом в уполномоченный орган на аннулирование выпуска акций, рассматриваются в течение четырнадцати календарных дней с даты их получения.

      24. В случае соответствия документов, представленных обществом на аннулирование выпуска акций, требованиям законодательства Республики Казахстан и настоящих Правил уполномоченный орган аннулирует выпуск акций и направляет обществу уведомление об аннулировании выпуска акций по форме свидетельства об аннулировании выпуска акций согласно Приложению 2-2 к настоящим Правилам.
      Выпуск акций аннулируется с даты, указанной в свидетельстве об аннулировании выпуска акций, но не позднее десяти дней с даты принятия уполномоченным органом решения об аннулировании выпуска акций.
      Сноска. Пункт 24 с изменениями, внесенными постановлениями Правления Агентства РК по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 25 марта 2006 года N 73 (вводится в действие по истечении 14 дней со дня гос. регистрации); от 30 апреля 2007 г. N 109 (вводится в действие по истечении 14 дней со дня его гос. регистрации).

      24-1. Уполномоченный орган принимает решение об аннулировании выпуска акций стабилизационного банка на основании решения уполномоченного органа о прекращении деятельности стабилизационного банка.
      Сноска. Правила дополнены пунктом 24-1 в соответствии с постановлением Правления Агентства РК по регулированию и надзору фин. рынка и фин. организаций от 05.08.2009 N 178 (порядок введения в действие см. п. 3).
 

  Глава 5. Отказ в государственной регистрации
выпуска объявленных акций, регистрации изменений и
дополнений в проспект выпуска акций, утверждении
отчета об итогах размещения акций и
аннулировании выпуска акций

      25. Уполномоченный орган отказывает в государственной регистрации выпуска объявленных акций, регистрации изменений и дополнений в проспект выпуска акций, утверждении отчета об итогах размещения акций и аннулировании выпуска акций с указанием причин отказа в случаях, установленных законодательством Республики Казахстан о рынке ценных бумаг.

      26. В случае отказа в государственной регистрации выпуска объявленных акций, регистрации изменений и дополнений в проспект выпуска и аннулировании выпуска акций общество устраняет замечания уполномоченного органа и повторно представляет доработанные документы в уполномоченный орган в течение двух месяцев со дня получения отказа.
      В случае отказа в утверждении отчета об итогах размещения акций эмитент повторно представляет в уполномоченный орган доработанный отчет в течение тридцати календарных дней со дня получения отказа.
      При повторном представлении документов на регистрацию выпуска объявленных акций, регистрацию изменений и дополнений в проспект выпуска акций, утверждение отчета об итогах размещения акций и аннулирования выпуска акций исчисление срока рассмотрения начинается заново.
 

  Глава 6. Содержание и оформление документов,
представляемых для государственной регистрации выпуска объявленных акций, регистрации изменений и дополнений в проспект выпуска акций, утверждения отчета об итогах размещения акций и аннулирования выпуска акций

      27. Заявление (сопроводительное письмо) и документы, представляемые обществом (за исключением стабилизационного банка) в уполномоченный орган для государственной регистрации выпуска объявленных акций, регистрации изменений и дополнений в проспект выпуска акций (в случае увеличения количества либо изменения вида объявленных акций), утверждения отчета об итогах размещения акций и аннулирования выпуска акций, принимаются на рассмотрение при наличии на заявлении (сопроводительном письме) оттиска штампа держателя Реестра государственных предприятий и учреждений о наличии (отсутствии) у государства акций данного общества по форме, согласно приложению 3 к настоящим Правилам.
      Сноска. Пункт 27 с изменениями, внесенными постановлениями Правления Агентства РК по регулированию и надзору фин. рынка и фин. организаций от 30.04.2007 N 109 (вводится в действие по истечении 14 дней со дня его гос. регистрации); от 05.08.2009 N 178 (порядок введения в действие см. п. 3).

      28. Проспект выпуска акций (на государственном и русском языках) прошивается вместе с методикой определения стоимости акций при их выкупе акционерным обществом, копиями финансовой отчетности, копиями аудиторского (аудиторских) отчета (отчетов) и информацией об учетной политике, скрепляется бумажной пломбой, на которой делается запись о количестве прошитых и пронумерованных листов, и ставится оттиск печати общества.
      В случае отсутствия аудированной финансовой отчетности за завершенный финансовый год в период с 1 января по 1 июня текущего года общество представляет в уполномоченный орган аудированную финансовую отчетность за два года, предшествующих последнему завершенному году (аудированная финансовая отчетность за завершенный финансовый год представляется обществом в течение месяца с даты утверждения аудированной годовой финансовой отчетности общим собранием акционеров).
      Сведения в проспекте выпуска акций приводятся на дату последнего дня месяца, предшествующего дате сдачи документов в уполномоченный орган, за исключением информации о финансовом состоянии общества (указываемой в разделах 4 и 5 Приложения 1 к настоящим Правилам), которая указывается по состоянию на конец последнего квартала перед подачей документов для государственной регистрации выпуска акций.
      Сноска. Пункт 28 с изменениями, внесенными постановлениями Правления Агентства РК по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 25 марта 2006 года N 73 (вводится в действие по истечении 14 дней со дня гос. регистрации); от 30 апреля 2007 г. N 109 (вводится в действие по истечении 14 дней со дня его гос. регистрации).

      29. Общества, включая финансовые организации, представляют финансовую отчетность, состоящую из бухгалтерского баланса, отчета о доходах и расходах, отчета о движении денег и отчета об изменениях в собственном капитале. К годовой финансовой отчетности прилагается пояснительная записка.

      30. Дополнительные (исправленные) документы представляются в уполномоченный орган с сопроводительным письмом. В сопроводительном письме указывается исходящий номер и дата письма уполномоченного органа об отказе в регистрации выпуска акций, регистрации изменений и дополнений в проспект выпуска акций, утверждении отчета об итогах размещения акций и аннулировании выпуска акций, а также перечень представляемых документов.

      31. Общество представляет копии документов, если настоящими Правилами не установлено представление оригиналов документов, копии заверяются подписями первого руководителя, главного бухгалтера и оттиском печати общества. При этом копия устава должна быть нотариально заверенной.
       Сноска. Пункт 31 с изменениями, внесенными постановлением Правления Агентства РК по регулированию и надзору фин. рынка и фин. организаций от 28.11.2008 N 181 (порядок введения в действие см. п. 2 ).

      32. При множественности листов в документе заверяется каждый лист либо документ прошивается и скрепляется бумажной пломбой, наклеенной на узел прошивки и частично на лист. Подписи первого руководителя, главного бухгалтера и оттиск печати должны быть нанесены частично на бумажную пломбу, частично на лист документа.

      33. В документах не допускаются неоговоренные исправления, зачеркивания, подчистки, помарки, дописки (допечатки). При исправлении зачеркнутое слово должно ясно читаться. Каждое исправление (дополнение) должно быть оговорено, например: "исправленному ... верить", "дописанному .. верить", "зачеркнутое ... не читать", заверено лицами, подписавшими документ, и заверено оттиском печати общества.
 

  Глава 7. Заключительные положения

      34. Уполномоченный орган в течение пяти рабочих дней направляет уведомление держателю Реестра государственных предприятий и учреждений, юридических лиц с участием государства в уставном капитале общества с участием государства в уставном капитале, по форме согласно приложению 4 к настоящим Правилам о (об):
      1) государственной регистрации выпуска объявленных акций;
      2) регистрации изменений и дополнений в проспект выпуска акций;
      3) утверждении отчета об итогах размещения акций;
      4) аннулировании выпуска акций.

      35. Уполномоченный орган раскрывает информацию, представленную в рамках проспектов выпуска акций, а также отчетов об итогах их размещения на своем официальном web-сайте либо по запросу заинтересованных лиц. Содержание документов, представленных обществом в соответствии с настоящими Правилами в уполномоченный орган на электронном и бумажном носителях, должно быть идентично.

      36. В случае утраты оригиналов документов, выданных уполномоченным органом при государственной регистрации выпуска объявленных акций, регистрации изменений и дополнений в проспект выпуска акций, утверждении отчетов об итогах размещения акций и аннулирования выпуска акций, общество вправе обратиться за выдачей дубликата при условии опубликования информации о недействительности утраченных документов в средствах массовой информации.
      36-1. В случае утраты оригиналов проспекта выпуска акций, изменений и дополнений в проспект выпуска акций, отчета об итогах размещения акций, общество обращается в уполномоченный орган за выдачей копий указанных документов.
      Сноска. Глава 7 дополнена пунктом 36-1 в соответствии с постановлением Правления Агентства РК по регулированию и надзору фин. рынка и фин. организаций от 30 апреля 2007 г. N 109 (вводится в действие по истечении 14 дней со дня его гос. регистрации).

      37. Вопросы, не урегулированные настоящими Правилами, подлежат разрешению в порядке, установленном законодательством Республики Казахстан.

Приложение 1          
к Правилам государственной   
регистрации выпуска объявленных 
акций, утверждения отчета об  
итогах размещения акций и   
аннулирования выпуска акций  

      Сноска. Приложение 1 с изменениями, внесенными постановлением Правления Агентства РК по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 25.06.2010 № 87 (порядок введения в действие см. п. 3).

   Проспект
выпуска акций

      Текст проспекта выпуска акций содержит информацию о финансовом состоянии и деятельности акционерного общества.
      1. Титульный лист проспекта выпуска акций содержит:
      1) наименование документа: "Проспект выпуска акций";
      2) полное и сокращенное наименование общества;
      3) запись: "Государственная регистрация выпуска объявленных акций уполномоченным органом не означает предоставление каких-либо рекомендаций инвесторам относительно приобретения акций, описанных в проспекте. Уполномоченный орган, осуществивший государственную регистрацию выпуска объявленных акций, не несет ответственность за достоверность информации, содержащейся в данном документе. Проспект выпуска акций рассматривался только на соответствие требованиям законодательства Республики Казахстан. Должностные лица акционерного общества несут ответственность за достоверность информации, содержащейся в настоящем проспекте, и подтверждают, что вся информация, представленная в нем, является достоверной и не вводящей в заблуждение инвесторов относительно общества и его размещаемых акций".

      Текст проспекта выпуска акций содержит:

        1. Общие сведения об акционерном обществе:

      2. Наименование акционерного общества.
      В данном пункте необходимо указать полное и сокращенное наименование акционерного общества.
      Если в уставе акционерного общества предусмотрено его полное и сокращенное наименование на иностранном языке, то необходимо дополнительно указать такое наименование.
      В случае изменения наименования акционерного общества указать все его предшествующие полные и сокращенные наименования, а также даты, когда они были изменены.
      Если акционерное общество было создано в результате реорганизации юридического лица (юридических лиц), необходимо указать сведения о правопреемстве в отношении реорганизованных юридических лиц и акционерного общества.
      3. Сведения о государственной регистрации (перерегистрации) акционерного общества.
      В данном пункте необходимо указать дату и номер свидетельства о государственной регистрации (перерегистрации) акционерного общества, а также наименование органа, осуществившего его государственную регистрацию (перерегистрацию).
      Примечание РЦПИ!
      Пункт 4 предусмотрено исключить постановлением Правления Агентства РК по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 28.05.2007 N 155 (вводится в действие с 01.01.2012).
      4. Регистрационный номер налогоплательщика.
      5. Информация о месте нахождения акционерного общества, номера контактных телефонов и факса, адрес электронной почты.
      6. Банковские реквизиты акционерного общества.
      7. Виды деятельности акционерного общества.
      8. Сведения о наличии рейтингов, присвоенных акционерному обществу или выпущенным им ценным бумагам международными рейтинговыми агентствами и (или) рейтинговыми агентствами Республики Казахстан. Сведения о присвоении статуса финансового агентства.
      9. Наименования, даты регистрации, места нахождения и почтовые адреса всех филиалов и представительств акционерного общества.
      10. Полное официальное наименование аудиторских организаций (фамилия, имя, при наличии - отчество аудитора), осуществлявших (осуществляющих) аудит финансовой отчетности акционерного общества за последние три завершенных финансовых года с указанием их принадлежности к соответствующим коллегиям (ассоциациям, палатам).
      Полное официальное наименование консультантов по юридическим и финансовым вопросам, с которыми заключались договоры на оказание соответствующих услуг за последние три завершенных финансовых года с указанием их принадлежности к соответствующим коллегиям (ассоциациям, палатам).
      В случае, если имело место расторжение договора с вышеуказанными лицами, необходимо представить информацию о причине расторжения договора с указанием информации кем из сторон оно было инициировано.
      Сноска. Пункт 10 с изменениями, внесенными постановлением Правления Агентства РК по регулированию и надзору фин. рынка и фин. организаций от 30 апреля 2007 г. N 109 (вводится в действие по истечении 14 дней со дня его гос. регистрации).
      11. Дата принятия обществом кодекса корпоративного управления (в случае, если его принятие предусмотрено уставом общества).
      11-1. Дата утверждения общим собранием акционеров или учредительным собранием методики определения стоимости акций при их выкупе обществом.
      Сноска. Приложение дополнено пунктом 11-1 в соответствии с постановлением Правления Агентства РК по регулированию и надзору фин. рынка и фин. организаций от 28.11.2008 N 181 (порядок введения в действие см. п. 2 ).

  2. Органы общества и учредители (акционеры)

      12. Совет директоров акционерного общества.
      В данном пункте необходимо указать:
      1) фамилию, имя, при наличии - отчество, год рождения председателя и членов совета директоров общества (с указанием независимого (независимых) директора (директоров);
      2) должности, занимаемые лицами, указанными в подпункте 1) настоящего пункта за последние три года и в настоящее время, в хронологическом порядке, в том числе - по совместительству, и дату вступления их в должности;
      3) процентное соотношение голосующих акций, принадлежащих членам совета директоров, к общему количеству голосующих акций общества;
      4) процентное соотношение акций (долей в уставном капитале), принадлежащих членам совета директоров в дочерних и зависимых организациях, к общему количеству размещенных акций (долей в уставном капитале) данных организаций;
      5) изменение в составе совета директоров в течение предыдущих двух лет и причины указанных изменений.
      Сноска. Пункт 12 с изменениями, внесенными постановлениями Правления Агентства РК по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 30.04.2007 N 109 (вводится в действие по истечении 14 дней со дня его гос. регистрации); от 25.06.2010 № 87 (порядок введения в действие см. п. 3).
      12-1. Комитеты совета директоров общества (при наличии).
      В данном пункте необходимо указать наименование (наименования) комитета (комитетов) совета директоров общества, его (их) компетенцию.
      Сноска. Раздел 2 дополнен пунктом 12-1 в соответствии с постановлением Правления Агентства РК по регулированию и надзору фин. рынка и фин. организаций от 30 апреля 2007 г. N 109 (вводится в действие по истечении 14 дней со дня его гос. регистрации).
      12-2. Стабилизационный банк указывает уполномоченное лицо (уполномоченные лица), осуществляющее (осуществляющие) деятельность по управлению банком.
      Сноска. Раздел 2 дополнен пунктом 12-2 в соответствии с постановлением Правления Агентства РК по регулированию и надзору фин. рынка и фин. организаций от 05.08.2009 N 178 (порядок введения в действие см. п. 3).
      12-3. Служба внутреннего аудита (при ее наличии).
      В данном пункте необходимо указать:
      1) фамилию, имя, при наличии - отчество, год рождения руководителя службы внутреннего аудита либо фамилию, имя, при наличии - отчество и год рождения каждого из сотрудников службы внутреннего аудита общества;
      2) должности, занимаемые лицами, указанными в подпункте 1) настоящего пункта, за последние три года и в настоящее время, в хронологическом порядке, в том числе - по совместительству, с указанием полномочий и даты вступления их в должности.
      Сноска. Приложение 1 дополнено пунктом 12-3 в соответствии с постановлением Правления Агентства РК по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 25.06.2010 № 87 (порядок введения в действие см. п. 3).
      13. Коллегиальный (единоличный) исполнительный орган акционерного общества.
      В данном пункте необходимо указать:
      1) фамилию, имя, при наличии - отчество, год рождения лица, осуществляющего функции единоличного исполнительного органа акционерного общества, либо фамилию, имя, при наличии - отчество и год рождения каждого из членов коллегиального исполнительного органа акционерного общества, в том числе председателя правления;
      2) должности, занимаемые лицами, указанными в подпункте 1) настоящего пункта, за последние три года и в настоящее время, в хронологическом порядке, в том числе - по совместительству, с указанием полномочий и даты вступления их в должности;
      3) процентное соотношение голосующих акций, принадлежащих лицам, указанным в подпункте 1) настоящего пункта, к общему количеству голосующих акций общества.
      Сноска. Пункт 13 с изменениями, внесенными постановлениями Правления Агентства РК по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 30.04.2007 N 109 (вводится в действие по истечении 14 дней со дня его гос. регистрации); от 25.06.2010 № 87 (порядок введения в действие см. п. 3).
      14. Общая сумма вознаграждения и заработной платы, а также льготы, выплаченные и предоставленные лицам, указанным в пунктах 12 и 13 настоящего проспекта общества за последний финансовый год.
      В случае, если акционерное общество создано три и более месяцев до даты принятия решения о выпуске акций, необходимо указать общий размер вознаграждения (деньгами, ценными бумагами или в какой-либо другой форме) и заработной платы, полученных от акционерного общества лицами (как группой лиц), указанными в пунктах 12 и 13 настоящего Приложения, за последние три месяца.
      15. Организационная структура акционерного общества.
      В данном пункте необходимо указать:
      1) структурные подразделения акционерного общества;
      2) общее количество сотрудников акционерного общества, в том числе работников филиалов и представительств акционерного общества;
      3) общее количество сотрудников акционерного общества, владеющих акциями акционерного общества, и их суммарная доля от общего количества размещенных акций в процентах;
      4) сведения о руководителях подразделений акционерного общества (фамилия, имя при наличии - отчество, год рождения);
      5) сведения о руководителях филиалов и представительств (фамилия, имя, при наличии - отчество, год рождения).
      16. Учредители (акционеры) акционерного общества.
      В данном пункте следует указать количество и вид (виды) акций, предварительно оплаченных учредителем (учредителями), или процентное соотношение голосующих акций, принадлежащих акционерам, которые владеют десятью и более процентами размещенных акций общества, в случае если акционером является юридическое лицо, то следует указать сведения о крупных акционерах этого юридического лица.
      Сведения должны содержать фамилию, имя, при наличии - отчество, год рождения учредителя или акционера - физического лица, полное наименование, место нахождения учредителя или акционера - юридического лица, дату, с которой акционер стал владеть десятью и более процентами размещенных акций общества.
      Сноска. Пункт 16 в редакции постановления Правления Агентства РК по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 25.06.2010 № 87 (порядок введения в действие см. п. 3).
      17. Сведения об организациях, в которых общество является крупным акционером либо владеет десятью и более процентами долей в уставном капитале организации.
      Сведения должны содержать полное наименование юридического лица, место нахождения, процентное соотношение акций (долей участия в уставном капитале), принадлежащих обществу, к общему количеству размещенных акций организации, виде деятельности, дату, с которой общество стало крупным акционером либо стало владеть десятью и более процентами долей в уставном капитале организации, и информацию о первом руководителе.
      Сноска. Пункт 17 в редакции постановления Правления Агентства РК по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 25.06.2010 № 87 (порядок введения в действие см. п. 3).
      18. Информация о промышленных, банковских, финансовых группах, холдингах, концернах, ассоциациях, консорциумах, в которых участвует общество.
      В данном пункте необходимо указать полное и сокращенное наименование, место нахождения указанных организаций.
      19. Сведения о других аффилиированных лицах акционерного общества.
      В данном пункте необходимо указать сведения обо всех лицах, не указанных в пунктах 12-18 настоящего Приложения, но являющихся в соответствии с законодательством Республики Казахстан аффилиированными лицами акционерного общества с указанием основания для отнесения их к аффилированным лицам и даты, с которой появилась аффилиированность.
      Сноска. Пункт 19 с изменениями, внесенными постановлениями Правления Агентства РК по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 25 марта 2006 года N 73 (вводится в действие по истечении 14 дней со дня гос. регистрации); от 25.06.2010 № 87 (порядок введения в действие см. п. 3).
      20. Сделки с аффилиированными лицами общества.
      В данном пункте необходимо отразить информацию о заключенных сделках с аффилиированными лицами общества с указанием органа общества, принявшего данное решение; даты заключения сделки; наименования юридического лица и/или фамилии, имени, при наличии отчества физического лица, являющихся стороной сделки; суммы и предмета сделки.

  3. Описание деятельности акционерного общества

      21. Краткое описание основных видов деятельности акционерного общества, сведения об организациях, являющихся конкурентами акционерного общества.
      22. Факторы, позитивно и негативно влияющие на доходность продаж (работ, услуг) по основным видам деятельности акционерного общества.
      23 Информация о лицензиях (патентах), имеющихся у общества и периоде их действия, затратах на исследования и разработки, в том числе исследовательские разработки, спонсируемые обществом.
      24. Объемы реализованной продукции (выполненных работ, услуг) за два последних года или за период фактического существования акционерного общества.
      Анализ изменений в объемах реализованной продукции (выполненных работ, услуг) акционерного общества за последние два года или за период фактического существования акционерного общества. (Например, за последние два года реализация продукции увеличилась на 1%, что составляет - 30 миллионов тенге).
      25. Деятельность общества по организации продаж своей продукции (работ, услуг).
      В данном пункте необходимо указать сведения о потребителях и поставщиках товаров (работ, услуг) общества, в объеме, составляющем пять и более процентов от общей стоимости производимых или потребляемых им товаров (работ, услуг).
      26. Факторы, влияющие на деятельность акционерного общества:
      1) виды деятельности, которые носят сезонный характер, их доля в общем доходе акционерного общества;
      2) доля импорта в сырье (работах, услугах) поставляемого (оказываемого) акционерному обществу и доля продукции (работ, услуг), реализуемой акционерным обществом на экспорт, в общем объеме реализуемой продукции;
      3) сведения об участии акционерного общества в судебных процессах. Необходимо представить описание сути судебных процессов с его участием, по результатам которых может произойти прекращение или изменение деятельности акционерного общества, взыскания с него денежных и иных обязательств;
      4) сведения обо всех административных взысканиях, налагавшихся на акционерное общество и его должностных лиц уполномоченными государственными органами и (или) судом в течение последнего года;
      6) факторы риска.
      Необходимо представить подробный анализ рисков, в том числе:
      оказывающих влияние на цену акций на организованном рынке ценных бумаг или внебиржевом рынке, а также на изменение стоимости продукции на рынке, влияющей на стоимость акций общества;
      обусловленных инфляцией, девальвацией и ставками банковского процента;
      связанных с конкурентной способностью выпускаемой продукции;
      связанных с изменением политической ситуации в стране и изменением законодательства;
      связанных с социальными факторами.

 4. Финансовое состояние общества

      27. Инвестиции.
      Раскрываются сведения о долгосрочных инвестициях в капитал других организаций, структуре портфеля ценных бумаг с указанием даты приобретения, прочие инвестиции.
      Необходимо привести краткое описание стратегии общества по управлению инвестиционным портфелем, участию в капитале других организаций, с указанием их наименования и места нахождения.
      28. Дебиторская задолженность.
      В данном пункте раскрываются:
      1) наименования организаций и их место нахождения, имеющих перед акционерным обществом долгосрочную и краткосрочную дебиторскую задолженность в размере пяти и более процентов от балансовой стоимости активов общества;
      2) информация по срокам погашения дебиторской задолженности;
      3) суммы к погашению в течение ближайших двенадцати месяцев делятся поквартально, остальные суммы указываются с разбивкой по годам.
      29. Активы.
      В данном пункте следует представить описание имущества общества, стоимость которого составляет пять и более процентов от балансовой стоимости его активов. Также следует указать сведения об активах эмитента, которые являются обеспечением обязательств эмитента, а также переданных в доверительное управление с указанием стоимости каждого актива и даты завершения действия соответствующих договоров.
      Сноска. Пункт 29 в редакции постановления Правления Агентства РК по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 25.06.2010 № 87 (порядок введения в действие см. п. 3).
      30. Сведения об уставном и собственном капитале общества.
      31. Займы.
      В данном пункте раскрывается информация о выпусках облигаций, банковских займах и кредитных линиях. Информация о займах излагается в разрезе валюты обязательств и по срокам их исполнения. По видам валют указывается средняя процентная ставка в годовом измерении, суммы к погашению в течение ближайших двенадцати месяцев разделяются поквартально, остальные суммы представляются с разбивкой по годам.
      32. Кредиторская задолженность, связанная с осуществлением обществом основной деятельности (задолженность перед поставщиками, полученные авансы):
      1) указываются суммы задолженности и наименования организаций и их место нахождения, перед которыми общество имеет задолженность в размере пяти и более процентов от балансовой стоимости активов общества;
      2) по срокам погашения кредиторской задолженности; суммы к погашению в течение ближайших двенадцати месяцев делятся поквартально, остальные суммы представляются с разбивкой по годам.

 5. Финансовое состояние финансовых организаций

      33. Межбанковские займы (заполняется банками).
      В данном пункте необходимо представить описание позиции акционерного общества на рынке межбанковских займов.
      34. Вклады (заполняется банками).
      В данном пункте необходимо представить описание депозитной базы, в том числе:
      1) динамику роста вкладов в разрезе вкладов юридических и физических лиц и в разрезе срочных вкладов и вкладов до востребования;
      2) средние вознаграждения по вкладам в разрезе валюты привлеченных вкладов;
      3) временную структуру вкладов раздельно по вкладам юридических и физических лиц (суммы к погашению в течение ближайших двенадцати месяцев делятся поквартально, остальные суммы представляются с разбивкой по годам);
      4) дебетовые и кредитовые обороты по вкладам раздельно по видам валют за последние три года.
      35. Описание структуры каждого действующего выпуска облигаций, зарегистрированных в соответствии с законодательством иностранного государства (сведения о размещенном, погашенном и выкупленном количестве облигаций, начисленных купонах, а также о погашенных (досрочно погашенных) выпусках облигаций за последние три года).
      36. Сведения об условиях действующих международных займов (сумма, график погашения, размер вознаграждения), превышающих пять процентов от балансовой стоимости активов акционерного общества, и о привлеченных и исполненных международных займах в размере, превышающем пять процентов от балансовой стоимости его активов, за последние три года.
      37. Сведения об имеющихся у акционерного общества открытых кредитных линиях, полученных от других организаций, с указанием их наименования, адреса, суммы кредита, ставки вознаграждения, даты погашения и целевого использования.
      38. Анализ финансовых результатов.
      В данном пункте приводится анализ в динамике за последние два года наиболее важных финансовых показателей: объем реализованной продукции (оказанных работ, услуг), чистый доход, процентные и непроцентные доходы и расходы. Представляется прогноз исполнения названных показателей на ближайший год.
      39. Структура доходов и расходов за последние два года.
      40. Расчеты финансовых коэффициентов, которые, по мнению акционерного общества, являются наиболее важными и характеризуют деятельность общества.
      41. Значения пруденциальных нормативов и других обязательных к исполнению норм и лимитов, установленных законодательством Республики Казахстан на дату проспекта выпуска акций.
      42. Объем и количество выданных гарантий за шесть последних месяцев до принятия обществом решения о выпуске акций.
      43. Иная информация, касающаяся возможных обязательств акционерного общества, которые могут возникнуть в результате выданных им ранее гарантий, судебных исков.

 6. Сведения о выпусках ценных бумаг (для обществ, выпуск акций,
которых зарегистрирован до принятия Закона Республики Казахстан
"О рынке ценных бумаг" от 2 июля 2003 года)

      Сноска. В название главы 6 внесены изменения постановлением Правления Агентства РК по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 25 марта 2006 года N 73 (вводится в действие по истечении 14 дней со дня гос. регистрации).
 
      44. В отношении всех зарегистрированных выпусков ценных бумаг указывается:
      1) общее количество, вид, и номинальная стоимость ценных бумаг каждого выпуска, форма выпуска, а также орган, осуществивший государственную регистрацию выпуска ценных бумаг, государственный регистрационный номер, дата государственной регистрации выпуска ценных бумаг. В случае аннулирования выпуска акций - дата аннулирования и причина принятия такого решения;
      2) (исключен постановлением Правления Агентства РК по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 25 марта 2006 года N 73 (вводится в действие по истечении 14 дней со дня гос. регистрации);
      3) даты начала и окончания периода размещения ценных бумаг;
      4) дата принятия внутренних документов об условиях и порядке проведения аукционов или подписки;
      5) сведения о фактах неисполнения обществом своих обязательств перед держателями ценных бумаг, невыплате (задержке в выплате) вознаграждения по облигациям, невыплате (задержке в выплате) дивидендов по простым и привилегированным акциям, включая информацию о размерах неисполненных обязательств и дате просрочки их исполнения в разрезе каждого года и вида акций. В случае наличия задолженности по начислению и выплате дивидендов необходимо указать причины и меры принятые обществом для погашения указанной задолженности;
      6) в случае если размещение или обращение ценных бумаг было приостановлено или выпуск ценных бумаг был признан несостоявшимся, необходимо указать государственный орган, принявший данное решение, дату и основание принятия решения;
      7) даты погашения и общий размер выплат по облигациям с указанием суммы денег, привлеченных в результате размещения облигаций;
      8) сумма начисленных и выплаченных дивидендов на одну акцию (простую, привилегированную) и общая сумма дивидендов на каждый вид акций за каждый год из двух последних финансовых лет;
      9) основные рынки, на которых осуществляется торговля ценными бумагами общества, включая наименования организаторов торгов с указанием количества ценных бумаг, размещенных на организованном и неорганизованном рынке.
      Сноска. Пункт 44 с изменениями, внесенными постановлениями Правления Агентства РК по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 25.03.2006 N 73 (вводится в действие по истечении 14 дней со дня гос. регистрации); от 28.11.2008 N 181 (порядок введения в действие см. п. 2 ).
      44-1. В случае, если акции общества обращаются на организованном рынке ценных бумаг, необходимо указать сведения о наивысшей и наименьшей рыночной цене акций за последние три завершенных года с разбивкой по годам, за последние два завершенных года с разбивкой по кварталам, за последние шесть месяцев с даты проспекта выпуска акций.
      Информация об истории балансовой стоимости акций должна содержать сведения о балансовой стоимости акций за последние три завершенных года с разбивкой по годам, за последние два завершенных года с разбивкой по кварталам, за последние шесть месяцев до даты окончания размещения акций (на 1 число месяца).
      Сноска. Глава 6 дополнена пунктом 44-1 постановлением Правления Агентства РК по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 25.03.2006 N 73 (вводится в действие по истечении 14 дней со дня гос. регистрации); с изменениями, внесенными постановлением Правления Агентства РК по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 28.11.2008 N 181 (порядок введения в действие см. п. 2 ).

   7. Сведения о выпуске объявленных акций 

      45. Сведения об акциях:
      1) количество, виды объявленных акций;
      2) количество, виды акций, размещаемых (размещенных) среди учредителей;
      3) номинальная стоимость одной акции, оплачиваемой учредителями;
      4) гарантированный размер дивиденда по привилегированным акциям.
      Сноска. Пункт 45 с изменениями, внесенными постановлениями Правления Агентства РК по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 30.04.2007 N 109 (вводится в действие по истечении 14 дней со дня его гос. регистрации); от 25.06.2010 № 87 (порядок введения в действие см. п. 3).
      45-1. Сведения о количестве, видах, номинальной стоимости объявленных акций стабилизационного банка (заполняется стабилизационным банком).
      Сноска. Раздел 7 дополнен пунктом 45-1 в соответствии с постановлением Правления Агентства РК по регулированию и надзору фин. рынка и фин. организаций от 05.08.2009 N 178 (порядок введения в действие см. п. 3).
      46. Конвертируемые ценные бумаги общества.
      В случае выпуска конвертируемых акций указывается порядок и условия такого конвертирования.
      47. Сведения о платежном агенте.
      Указать полное и сокращенное наименование платежного агента, его место нахождения, контактные телефоны, дату и номер договора с платежным агентом.
      48. Сведения о регистраторе акционерного общества.
      Указать полное и сокращенное наименование регистратора, его место нахождения, контактные телефоны, а также данные о лицензии (номер, дата выдачи, орган, выдавший лицензию) на осуществление деятельности по ведению реестра держателей ценных бумаг.
      Дата и номер договора с регистратором.

  8. Дополнительные положения

      49. Исключен постановлением Правления Агентства РК по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 28.11.2008 N 181 (порядок введения в действие см. п. 2 ).
      50. Информация для инвесторов.
      Указывается информация о местах, где инвесторы могут ознакомиться с копией устава общества, проспектом выпуска акций, с изменениями и дополнениями в эти документы, с отчетами об итогах размещения акций, а также сведения о наименовании средств массовой информации, используемых для публикации информации о деятельности общества в соответствии с уставом общества.
       Сноска. Пункт 50 с изменениями, внесенными постановлением Правления Агентства РК по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 28.11.2008 N 181 (порядок введения в действие см. п. 2 ).
      51. Проспект выпуска акций подписывается первым руководителем, главным бухгалтером, или лицами их замещающими, и заверяется оттиском печати общества.
      Проспект выпуска акций стабилизационного банка подписывается лицом, уполномоченным в соответствии с решением уполномоченного органа осуществлять деятельность по управлению стабилизационным банком и заверяется печатью общества.
      Изменения и дополнения, внесенные уполномоченным органом в проспект выпуска акции банка в случае увеличения количества объявленных акций на основании статьи 17-2 Закона о банках, подписываются первым руководителем уполномоченного органа либо его заместителем и заверяются печатью.
      Сноска. Пункт 51 с изменениями, внесенными постановлениями Правления Агентства РК по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 29.10.2008 N 161 (порядок введения в действие см. п. 3 ); от 05.08.2009 N 178 (порядок введения в действие см. п. 3); от 28.02.2011 № 17 (вводится в действие по истечении четырнадцати календарных дней со дня его гос. регистрации в МЮ РК).
      52. Стабилизационным банком не заполняются пункты 8, 9, 10, 11-1, 12, 12-1, 13, 14, 15, 16, 17, 18, 19, 20, 24, 25, 26, 27, 30, 38, 39, 40, 41, 42, 44, 44-1, 45, 46, 47 проспекта выпуска акций.
      Сноска. Раздел 8 дополнен пунктом 52 в соответствии с постановлением Правления Агентства РК по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 05.08.2009 N 178 (порядок введения в действие см. п. 3).

  Приложение 1-1         
к Правилам государственной   
регистрации выпуска объявленных
акций, утверждения отчета об  
итогах размещения акций и   
аннулирования выпуска акций  

      Сноска. Приложение 1-1 дополнено постановлением Правления Агентства РК по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 25 марта 2006 года N 73 (вводится в действие по истечении 14 дней со дня гос. регистрации); с изменениями, внесенными постановлением Правления Агентства РК по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 29.04.2009 N 89 (порядок введения в действие см. п. 2 ).

                        Свидетельство
        о государственной регистрации выпуска ценных бумаг

"___" __________ 200_ года     город Алматы №   N _____

      Агентство Республики Казахстан по регулированию и надзору
финансового рынка и финансовых организаций произвело
государственную регистрацию выпуска объявленных акций
акционерного общества (наименование и адрес общества согласно
свидетельству о государственной регистрации (перерегистрации)
юридического лица), зарегистрированного ________________________
(наименование органа, выдавшего свидетельство о государственной
регистрации (перерегистрации) юридического лица, дата, месяц, год
и номер выдачи).
Выпуск разделен на ______________________________________ акций,
           (количество акций цифрами и прописью, вид акций),
которым присвоен национальный идентификационный номер
________________.
Выпуск внесен в Государственный реестр эмиссионных ценных бумаг
за номером _________________.
Дополнительная информация о выпуске:
________________________________________________________________
Фамилия, имя, отчество и занимаемая должность лица, подписавшего
               свидетельство, подпись, печать.

 Приложение 2          
к Правилам государственной   
регистрации выпуска объявленных 
акций, утверждения отчета об  
итогах размещения акций и   
аннулирования выпуска акций  

ОТЧЕТ
об итогах размещения акций

      1. Наименование общества и его место нахождения.
      1-1. Сведения о государственной регистрации (перерегистрации) общества.
      В данном пункте необходимо указать дату и номер свидетельства о государственной регистрации (перерегистрации) общества, а также наименование органа, осуществившего его государственную регистрацию (перерегистрацию).
      Сноска. Приложение 2 дополнено пунктом 1-1 в соответствии с постановлением Правления Агентства РК по регулированию и надзору фин. рынка и фин. организаций от 30 апреля 2007 г. N 109 (вводится в действие по истечении 14 дней со дня его гос. регистрации).
      2. Дата государственной регистрации выпуска объявленных акций (замены свидетельства о государственной регистрации выпуска объявленных акций) и номер государственной регистрации выпуска.
      3. Сведения об уставном и собственном капитале общества согласно данным финансовой отчетности.
      4. Наименования средств массовой информации, посредством которых обществом размещалось сообщение о размещении акций среди неограниченного круга инвесторов с указанием даты данного сообщения.
       Сноска. Пункт 4 с изменениями, внесенными постановлением Правления Агентства РК по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 28.11.2008 N 181 (порядок введения в действие см. п. 2 ).
      4-1. Информация о доведении обществом до сведения своих акционеров предложения приобрести размещаемые акции в соответствии с их правом преимущественной покупки акций общества одним из следующих способов, предусмотренных уставом общества:
      1) посредством направления индивидуального письменного уведомления с указанием даты направления уведомления;
      2) посредством публикации указанного предложения в средствах массовой информации с указанием наименования средств массовой информации и даты опубликования.
      Сноска. Приложение 2 дополнено пунктом 4-1 в соответствии с постановлением Правления Агентства РК по регулированию и надзору фин. рынка и фин. организаций от 30 апреля 2007 г. N 109 (вводится в действие по истечении 14 дней со дня его гос. регистрации).
      5. Сведения об акциях:
      1) общее количество объявленных акций, в том числе:
      простых акций _____________;
      привилегированных ______________;
      2) гарантированный размер дивиденда по привилегированным акциям;
      3) в случае, если осуществлялось конвертирование акций, то необходимо указать порядок конвертирования и количество конвертируемых акций.
      6. Сведения о дате принятия и утверждения внутреннего документа общества об условиях и порядке проведения аукционов или подписки.
      7. В случае, если акции общества были включены в официальный список фондовой биржи, то необходимо указать дату их включения.
       Сноска. Пункт 7 с изменениями, внесенными постановлением Правления Агентства РК по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 28.11.2008 N 181 (порядок введения в действие см. п. 2 ).
      8. Сведения о размещении акций:
      1) дата начала отчетного периода размещения и дата окончания отчетного периода размещения акций;
      2) дата утверждения предыдущего (предыдущих) отчета (отчетов) с указанием периода размещения, количества размещенных акций и суммы их оплаты отдельно за каждый предыдущий отчетный период размещения акций, а также даты принятия к сведению информации о не размещении акций;
      3) дата принятия решения советом директоров общества (за исключением случая увеличения количества объявленных акций на основании статьи 17-2 Закона о банках) об установлении количества размещаемых в отчетном периоде акций и цены их размещения;
      3-1) дата принятия решения Правительства Республики Казахстан о приобретении объявленных акций банка на основании статьи 17-2 Закона о банках;
      4) количество размещенных за отчетный период акций и неразмещенных акций в разрезе по видам;
      5) количество выкупленных акций на дату окончания отчетного периода по инициативе общества и/или по требованию акционеров с указанием цены выкупа одной простой и привилегированной акции, даты принятия решения о выкупе акций, а также расходов, понесенных обществом на выкуп размещенных акций (по каждому виду выкупа отдельно).
      Дата утверждения общим собранием акционеров или учредительным собранием методики определения стоимости акций при их выкупе обществом.
       Сноска. Пункт 8 с изменениями, внесенными постановлениями Правления Агентства РК по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 29.10.2008 N 161 (порядок введения в действие см. п. 3 ); от 28.11.2008 N 181 (порядок введения в действие см. п. 2 ).
      9. Способы размещения (реализации) акций в отчетном периоде размещения акций:
      1) посредством подписки на организованном или неорганизованном рынках:
      среди учредителей (для вновь созданных обществ) с указанием вида, количества акций, номинальной стоимости акций и суммы оплаты;
      посредством размещения производных ценных бумаг на территории иностранного государства (с указанием наименования производных ценных бумаг, количества акций, размещенных посредством размещения производных ценных бумаг, количества акций, предложенных к приобретению на рынке ценных бумаг Республики Казахстан, государства в соответствии с законодательством которого осуществлено размещение производных ценных бумаг);
      по праву преимущественной покупки с указанием вида, количества акций, цене размещения и суммы оплаты;
      среди кредиторов эмитента путем зачета требований с указанием вида, количества акций, цены размещения и суммы оплаты;
      посредством размещения среди иных инвесторов с указанием вида, количества акций, цены размещения и суммы оплаты;
      2) посредством аукциона:
      на организованном рынке ценных бумаг с указанием вида, количества акций, общей суммы оплаты, даты проведения первых и последних торгов, наименьшей и наивысшей цены размещения одной акции на торгах за отчетный период, рыночной стоимости одной простой и привилегированной акции за отчетный период (в случае, если рассчитывалась);
      на неорганизованном рынке ценных бумаг с указанием даты проведения аукциона, вида, количества акций и общей суммы оплаты.
      Сноска. Пункт 9 в редакции постановления Правления Агентства РК по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 25.06.2010 № 87 (порядок введения в действие см. п. 3).
      10. Способ оплаты акций с указанием их количества и суммы оплаты:
      1) деньгами (указать реквизиты платежного документа (платежных документов), подтверждающего (подтверждающих) оплату акций учредителями (инвесторами), сумму платежа и наименование плательщика);
      2) ценными бумагами (указать наименование эмитента ценных бумаг, его адрес, национальный идентификационный номер ценных бумаг и их количество, кем подготовлен акт оценки, дату его составления и сумму оценки);
      3) правом на результаты интеллектуальной деятельности (указать кем подготовлен акт оценки интеллектуальной собственности, дату его составления, сумму оценки, сведения об акте приема-передачи интеллектуальной собственности);
      4) по договору погашения задолженности перед кредитором (указать каким органом кредитора принято решение о погашении задолженности в счет оплаты акций и дату принятия такого решения, реквизиты акта сверки задолженности, кем подготовлен акт оценки прав требования, дату его составления, сумму оценки);
      5) за счет распределения чистого дохода общества (указать дату проведения собрания акционеров, на котором принято соответствующее решение, сумму дохода, направленного на оплату акций, сумму налога, выплаченного в бюджет);
      6) другими имущественными правами (указать кем подготовлен акт оценки, дату его составления, сумму оценки, акт приема-передачи имущества);
      7) иным способом.
      При осуществлении реорганизации общества необходимо указать реквизиты документов, указанных в пункте 2 Правил.
      В случае внесения в оплату акций имущественных прав и иного имущества, отчет оценщика, обладающего соответствующей лицензией, об оценке данного имущества должен быть датирован не позднее шести месяцев до даты внесения данного имущества в оплату акций.
      Сноска. Пункт 10 в редакции постановления Правления Агентства РК по регулированию и надзору фин. рынка и фин. организаций от 30 апреля 2007 г. N 109 (вводится в действие по истечении 14 дней со дня его гос. регистрации).
      10-1. Информация об андеррайтерах (эмиссионных консорциумах) выпуска акций общества. В данном пункте следует указать информацию:
      1) о наименовании профессионального участника рынка ценных бумаг, дате и номере договора на оказание услуг андеррайтера, заключенных обществом, а также об участниках эмиссионного консорциума;
      1-1) о способе размещения акций андерайтером;
      2) о комиссионных вознаграждениях, которые выплачены (подлежат выплате) андеррайтерам или другим участникам размещения, представителям в процентном выражении от общего объема размещения и на каждую размещаемую акцию, а также другие сведения о расходах;
      3) об основных категориях издержек выпуска, размещения и включения в листинг. В случае, когда указанные издержки оплачивает не сам эмитент, необходимо указать лицо, их оплачивающее;
      4) о количестве размещенных акций в отчетном периоде без привлечения андеррайтеров и дальнейших планах размещения.
      Сноска. Пункт 10-1 с изменениями, внесенными постановлениями Правления Агентства РК по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 25 марта 2006 года N 73 (вводится в действие по истечении 14 дней со дня гос. регистрации); от 30 апреля 2007 г. N 109 (вводится в действие по истечении 14 дней со дня его гос. регистрации).
      11. Сведения о цене исполнения опционов.
      Сноска. Пункт 11 в редакции постановления Правления Агентства РК по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 25 марта 2006 года N 73 (вводится в действие по истечении 14 дней со дня гос. регистрации).
      11-1. Информация об истории рыночной и балансовой стоимости акций.
      В случае, если акции общества обращаются на организованном рынке ценных бумаг, то необходимо указать сведения о наивысшей и наименьшей рыночной цене акций за последние три завершенных года с разбивкой по годам, за последние два завершенных года с разбивкой по кварталам, за последние шесть месяцев с даты проспекта выпуска акций.
      Информация об истории балансовой стоимости акций должна содержать сведения о балансовой стоимости акций за последние три завершенных года с разбивкой по годам, за последние два завершенных года с разбивкой по кварталам, за последние шесть месяцев до даты окончания размещения акций (на 1 число месяца).
      Балансовая стоимость акций рассчитывается по формуле:
             СК
      БСА = ----, где
              А
      БСА - балансовая стоимость акций;
      СК - размер собственного капитала общества;
      А - количество размещенных акций общества (за вычетом выкупленных акций обществом).
      Сноска. Приложение 2 дополнено пунктом 11-1 в соответствии с постановлением Правления Агентства РК по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 25.03.2006 N 73 (вводится в действие по истечении 14 дней со дня гос. регистрации); с  изменениями, внесенными постановлением Правления Агентства РК по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 28.11.2008 N 181 (порядок введения в действие см. п. 2 ).
      12. Сведения о выплате дивидендов:
      1) дата последней выплаты дивидендов с указанием численности акционеров, которым была осуществлена выплата дивидендов, с указанием общей суммы начисленных и выплаченных дивидендов по простым и привилегированным акциям, (суммы налога начисленного и выплаченного в бюджет) по итогам завершенного финансового года, со ссылкой на реквизиты протокола общего собрания акционеров, на котором было принято соответствующее решение;
      1-1) наименование средств массовой информации, посредством которых обществом размещалось сообщение о выплате дивидендов с указанием даты опубликования данного сообщения;
      2) размер начисленных и выплаченных дивидендов на одну простую и привилегированную акцию, а также размер чистого дохода на одну простую и привилегированную акцию по итогам завершенного финансового года;
      3) если имеются случаи задолженности по несвоевременной выплате дивидендов, указать причины ее образования и сумму задолженности на дату окончания периода размещения акций, при этом указать, какие меры предпринимались обществом по погашению задолженности перед акционерами.
       Сноска. Пункт 12 с изменениями, внесенными постановлением Правления Агентства РК по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 28.11.2008 N 181 (порядок введения в действие см. п. 2 ).
      13. Сведения о регистраторе общества:
      1) наименование и место нахождения регистратора, осуществляющего ведение системы реестра держателей акций;
      2) дата и номер договора о ведении реестра держателей акций общества.
      14. Сведения о крупных акционерах на дату окончания периода размещения акций. Данные сведения заполняются на основании справки, выданной регистратором на аналогичную дату, которая является неотъемлемой частью отчета:

      Сноска. Таблица пункта 14 в редакции постановления Правления Агентства РК по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 25 марта 2006 года N 73 (вводится в действие по истечении 14 дней со дня гос. регистрации). Пункт с изменениями, внесенными постановлением Правления Агентства РК по регулированию и надзору фин. рынка и фин. организаций от 30 апреля 2007 г. N 109 (вводится в действие по истечении 14 дней со дня его гос. регистрации).

      15. Сведения о наименовании номинальных держателей и количестве акций общества, находящихся в их номинальном держании, в случае, если в системе учета центрального депозитария отсутствуют сведения об акционерах, акции которых находятся в номинальном держании, владеющих десятью и более процентами размещенных акций общества (за вычетом акций, выкупленных обществом) на дату окончания периода размещения акций.
      16. Отчет подписывается первым руководителем, главным бухгалтером либо лицами, их замещающими и заверяется оттиском печати акционерного общества. Каждый экземпляр отчета прошивается с финансовой отчетностью, копиями документов, подтверждающих оплату акций в отчетном периоде размещения акций в соответствии с пунктом 10 настоящего Приложения, и копией справки, выданной регистратором, и скрепляется бумажной пломбой, наклеенной на узел прошивки и частично на лист. Оттиск печати должен быть нанесен частично на бумажную пломбу, частично на лист документа и удостоверен подписью первого руководителя.
      Сноска. Пункт 16 с изменениями, внесенными постановлением Правления Агентства РК по регулированию и надзору фин. рынка и фин. организаций от 30 апреля 2007 г. N 109 (вводится в действие по истечении 14 дней со дня его гос. регистрации).

Приложение 2-1         
к Правилам государственной   
регистрации выпуска объявленных
акций, утверждения отчета об  
итогах размещения акций и   
аннулирования выпуска акций  

      Сноска. Приложение 2-1 дополнено постановлением Правления Агентства РК по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 25 марта 2006 года N 73 (вводится в действие по истечении 14 дней со дня гос. регистрации); с изменениями, внесенными постановлением Правления Агентства РК по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 29.04.2009 N 89 (порядок введения в действие см. п. 2 ).

                            Уведомление
        об утверждении отчета об итогах размещения акций

"__" _________ 200_ года     город Алматы № N ___

      Агентство Республики Казахстан по регулированию и надзору
финансового рынка и финансовых организаций в соответствии со
статьей 24 Закона Республики Казахстан "О рынке ценных бумаг"
утвердило отчет об итогах размещения акций
________________________________________________________________
(наименование и адрес общества согласно свидетельству о
________________________________________________________________
государственной регистрации (перерегистрации) юридического лица),
зарегистрированного _____________________________________________
(наименование органа, выдавшего свидетельство о государственной
регистрации (перерегистрации) юридического лица, дата, месяц, год
и номер выдачи).
Выпуск внесен в Государственный реестр эмиссионных ценных бумаг
за номером _______________
Выпуск разделен на ______________________________________ акций,
               (количество акций цифрами и прописью, вид акций),
По состоянию на ________________________________________________
                  (дата, месяц, год окончания размещения акций)
размещенных акций __________________
неразмещенных акций ________________
Уставный капитал сформирован в размере __________________ тенге.
                                  ( сумма цифрами и прописью )
Фамилия, имя, отчество и занимаемая должность лица, подписавшего
уведомление, подпись, печать.

      Приложение 2-2         
к Правилам государственной   
регистрации выпуска объявленных
акций, утверждения отчета об  
итогах размещения акций и   
аннулирования выпуска акций  

      Сноска. Приложение 2-2 дополнено постановлением Правления Агентства РК по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 25.03.2006 N 73 (вводится в действие по истечении 14 дней со дня гос. регистрации); с изменениями, внесенными постановлениями Правления Агентства РК по регулированию и надзору фин. рынка и фин. организаций от 30.04.2007 N 109 (вводится в действие по истечении 14 дней со дня его гос. регистрации); от 29.04.2009 N 89 (порядок введения в действие см. п. 2 ).

         Свидетельство об аннулировании выпуска акций

"__" _________ 200_ года         город Алматы N ____

      Агентство Республики Казахстан по регулированию и надзору
финансового рынка и финансовых организаций аннулировало выпуск
акций __________________________________________________________
      (наименование и адрес общества согласно свидетельству о
государственной регистрации (перерегистрации) юридического лица),
зарегистрированного ____________________________________________
      (наименование органа, выдавшего свидетельство о
государственной регистрации (перерегистрации) юридического лица,
дата, месяц, год и номер выдачи).
Выпуск внесен в Государственный реестр эмиссионных ценных бумаг
за номером ____________________
Выпуск разделен на акций _______________________________________
               (количество акций цифрами и прописью, вид акций),
Выпуск аннулирован в связи с ___________________________________
                                 (причина аннулирования)
Выпуск акций считать аннулированным с __________________________
                                         Дата (дата/месяц/год)
Фамилия, имя, отчество и занимая должность лица, подписавшего
свидетельство, подпись, печать.

 Приложение 3          
к Правилам государственной   
регистрации выпуска объявленных 
акций, утверждения отчета об  
итогах размещения акций и   
аннулирования выпуска акций  

                              Образцы
      оттисков штампов держателя Реестра государственных
         предприятий и учреждений, юридических лиц с
          участием государства в уставном капитале
_________________________         _________________________
| С УЧАСТИЕМ ГОСУДАРСТВА  |       | С УЧАСТИЕМ ГОСУДАРСТВА  |
|    Республиканское      |       |       Филиал ХХ         |
|       отделение         |       |                         |
|  "___"_________200__г.  |       |  "___"_________200__г.  |
|         N_______        |       |        N________        |
| Оператор______________  |       | Оператор______________  |
|_________________________|       |_________________________|

_________________________         _________________________
|БЕЗ УЧАСТИЕМ ГОСУДАРСТВА |       |БЕЗ УЧАСТИЕМ ГОСУДАРСТВА |
|    Республиканское      |       |       Филиал ХХ         |
|       отделение         |       |                         |
|  "___"_________200__г.  |       |  "___"_________200__г.  |
|         N_______        |       |        N________        |
| Оператор______________  |       | Оператор______________  |
|_________________________|       |_________________________|

  Приложение 4          
к Правилам государственной   
регистрации выпуска объявленных 
акций, утверждения отчета об  
итогах размещения акций и   
аннулирования выпуска акций  

      Примечание РЦПИ!
      В приложение 4 предусмотрено изменение постановлением Правления Агентства РК по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 29.03.2010 № 50 (вводится в действие с 01.01.2012).

       Сноска. Приложение 4 с изменениями, внесенными постановлением Правления Агентства РК по регулированию и надзору фин. рынка и фин. организаций от 30 апреля 2007 г. N 109 (вводится в действие по истечении 14 дней со дня его гос. регистрации).

      Держателю Реестра государственных предприятий и
учреждений, юридических лиц с участием государства
в уставном капитале УВЕДОМЛЕНИЕ 

      Уполномоченный орган (наименование уполномоченного органа) уведомляет о(об) (нужное подчеркнуть):
      государственной регистрации выпуска объявленных акций (изменений в проспект выпуска акций);
      отказе в государственной регистрации выпуска объявленных акций (изменений в проспект выпуска акций в связи с увеличением количества либо изменением вида объявленных акций);
      аннулировании выпуска акций;
      отказе в аннулировании выпуска акций;
      утверждении отчета об итогах размещения акций;
      отказе в утверждении отчета об итогах размещения акций;
на основании заявления от "____" ____________  _____ года N _____ (порядковый номер заявления согласно штампу Держателя Реестра государственных предприятий и учреждений, юридических лиц с участием государства в уставном капитале) общества:

             Сведения о размещении акций (в том числе при
                    аннулировании выпуска акций)

            Сведения об аннулировании выпуска акций

            Сведения об отчете об итогах размещения акций
       (утвержденном или в утверждении которого было отказано)