Раздел I. Основания и условия
создания и деятельности банков
Глава 1. Общие положения
Статья 1. Банк, его статус и местонахождение
1. Банк - юридическое лицо, являющееся коммерческой организацией, которое в соответствии с настоящим Указом правомочно осуществлять банковскую деятельность.
2. Официальный статус банка определяется разрешением Национального Банка на его открытие, государственной регистрацией юридического лица в качестве банка в Министерстве юстиции и наличием лицензий Национального Банка Республики Казахстан (в дальнейшем Национальный Банк) на проведение банковских операций.
3. Ни одно юридическое лицо, не имеющее официального статуса банка, не может именоваться "банком" или характеризовать себя как занимающееся банковской деятельностью.
4. Местом нахождения банка признается место нахождения (почтовый адрес) его Правления.
Статья 2. Депозит
1. Депозит - денежная сумма, передаваемая одним лицом (депозитором) другому лицу на условиях возврата данной суммы в номинальном выражении с добавлением заранее оговоренной надбавки (вне зависимости от того, должна ли сумма быть возвращена по первому требованию или через какой-либо срок, полностью или по частям, с нулевой либо положительной надбавкой, с надбавкой в денежной либо иной форме, возвращена непосредственно депозитору либо передана по его поручению третьим лицам).
2. Вне зависимости от наименования сделки и намерений сторон приемом депозита является:
а) выдача документов в подтверждение полученных денежных средств, не связанная с продажей товаров, выполнением работ или оказанием услуг, на условиях возврата денежных средств в обмен на данные документы;
б) продажа ценных бумаг на условиях обязательства их обратной покупки.
Статья 3. Банковская система Республики Казахстан
1. Республика Казахстан имеет двухуровневую банковскую систему.
2. Национальный Банк является центральным банком государства и представляет собой верхний (первый) уровень банковской системы.
Задачи, принципы деятельности, правовой статус и полномочия Национального Банка определяются Указом Президента Республики Казахстан, имеющим силу Закона, "О Национальном Банке Республики Казахстан".
3. Все иные банки представляют собой нижний (второй) уровень банковской системы.
4. Государственный банк - банк второго уровня, созданный на основании отдельного законодательного акта или решения Правительства Республики Казахстан, которое является единственным владельцем его уставного фонда.
Государственный банк осуществляет свою деятельность в соответствии с настоящим Указом с учетом особенностей, предусмотренных законодательными и нормативными актами об их создании и деятельности.
5. Депозитный банк - банк второго уровня, имеющий право принимать депозиты и осуществлять другие банковские операции, не запрещенные настоящим Указом.
6. Инвестиционный банк - банк второго уровня, основным видом деятельности которого является осуществление прямых и портфельных инвестиций.
7. Банк с иностранным участием - банк второго уровня, более пятидесяти процентов акций которого находятся во владении, собственности и/или управлении:
а) нерезидентов Республики Казахстан;
б) юридических лиц - резидентов Республики Казахстан, более пятидесяти процентов акций (вкладов участников) которых находятся во владении, собственности и/или управлении нерезидентов Республики Казахстан либо аналогичных им юридических лиц - резидентов Республики Казахстан;
в) резидентов Республики Казахстан, являющихся распорядителями средств (доверенными лицами) нерезидентов Республики Казахстан либо юридических лиц, указанных в подпункте б) настоящего пункта.
8. Межгосударственный банк - банк, созданный и действующий на основании международного договора (соглашения), владельцами уставного фонда которого являются Правительство Республики Казахстан и правительство (правительства) государства (государств), подписавшее данный договор (соглашение).
Статья 4. Правовое регулирование банковской деятельности
Банковская деятельность регулируется Конституцией и законодательными актами Республики Казахстан, настоящим Указом, другими актами Президента Республики Казахстан, международными договорами (соглашениями), заключенными Республикой Казахстан, а также нормативными актами Национального Банка, издаваемыми на основании и во исполнение законодательных актов и указов Президента Республики Казахстан по вопросам, отнесенным к его компетенции.
Статья 5. Небанковское финансовое учреждение
Небанковское финансовое учреждение - юридическое лицо, не являющееся банком, которое на основании лицензии Национального Банка правомочно проводить отдельные банковские операции.
Статья 6. Запрет на неуполномоченную деятельность
1. Ни одно лицо, не имеющее соответствующей лицензии Национального Банка, за исключением случаев, предусмотренных пунктом 2 настоящей статьи, не имеет права:
а) принимать депозиты, а также выполнять иные банковские операции в качестве основной или дополнительной деятельности;
б) осуществлять аудиторскую проверку банковской деятельности в качестве основной или дополнительной деятельности;
в) использовать в своем наименовании, документах, объявлениях и рекламе слово "банк" или производное от него слово (выражение), создающее впечатление, что оно принимает депозиты, выполняет другие банковские операции либо проводит аудиторскую проверку банковской деятельности. Настоящий запрет не распространяется на Национальный Банк, филиалы и представительства банков, международные финансовые организации.
2. Возможные исключения к запрещению на прием депозитов лицами, не имеющими лицензии Национального Банка, определяются нормативными актами Национального Банка и включают случаи приема депозитов:
а) от Национального Банка, банков, а также небанковских финансовых учреждений, имеющих лицензию Национального Банка на предоставление кредитов в денежной форме;
б) в качестве суммы, уплачиваемой в связи с действительной сделкой по купле-продаже имущества, выполнению работ или оказанию услуг (в виде залога или суммы, подлежащей возврату, в случае, если сделка не состоится);
в) в качестве займа на условиях возврата суммы, не превышающей первоначальную.
3. Банковские операции, осуществленные без лицензий Национального Банка, являются недействительными.
Статья 7. Разграничение ответственности банков и
государства. Независимость банков
1. Банки не отвечают по обязательствам государства, равно как и государство не отвечает по их обязательствам, кроме случаев, указанных в пункте 2 настоящей статьи, а также случаев, когда банки или государство принимают на себя такую ответственность.
2. Государство несет ответственность по обязательствам государственных банков в пределах средств, вложенных в их уставные фонды. Правительство может отдельным решением принять на себя и возложить на государственные банки дополнительную ответственность по их обязательствам.
Государство гарантирует сохранность депозитов, принятых межгосударственными банками - резидентами Республики Казахстан, и отвечает по их обязательствам пропорционально доле Правительства Республики Казахстан в уставных фондах таких банков.
3. Запрещается вмешательство в любой форме государственных органов и их должностных лиц в деятельность банков, кроме случаев, прямо предусмотренных законодательством Республики Казахстан.
Статья 8. Деятельность, запрещенная и
ограниченная для банков
1. Всем банкам запрещается осуществление деятельности в сфере материального производства, торговли движимым и недвижимым имуществом (за исключением валютных ценностей) и осуществление всех видов страховой деятельности (за исключением коллективного страхования депозитов), а также участие в уставных фондах юридических лиц, за исключением случаев, предусмотренных пунктом 3 настоящей статьи.
2. Инвестиционным банкам запрещается прием всех видов депозитов, за исключением срочных депозитов иных банков.
3. Запрет, установленный пунктом 1 настоящей статьи, не распространяется на следующие случаи:
а) участие инвестиционных банков в уставных фондах юридических лиц, осуществляющих указанные в пункте 1 настоящей статьи виды деятельности;
б) участие банков в уставных фондах банков и межбанковских организаций, не ставящих своей целью получение прибыли и ее распределение между участниками;
в) участие банков в уставных фондах юридических лиц, организуемых для автоматизации деятельности банков и небанковских финансовых учреждений;
г) разработку и реализацию специализированного программного обеспечения, используемого для автоматизации деятельности банков и небанковских финансовых учреждений;
д) издание и реализацию специальной литературы по вопросам банковской деятельности на любых видах носителей информации;
е) реализацию собственного имущества банков;
ж) реализацию в установленном настоящим Указом и иным действующим законодательством порядке заложенного заемщиками имущества;
з) хеджирование (минимизацию) валютного и процентного рисков, осуществляемое банками путем создания встречных требований и обязательств либо иными способами, не предусматривающими образование специальных резервов (фондов).
Статья 9. Запрет на рекламу, не
соответствующую действительности
1. Банкам запрещается реклама их деятельности, не соответствующая действительности на день ее опубликования.
2. Национальный Банк вправе потребовать от банка внесения изменений в рекламу, не соответствующую действительности, ее прекращения или публикации ее опровержения.
В случае невыполнения данного требования в установленный Национальным Банком срок Национальный Банк вправе опубликовать информацию о несоответствии действительности сведений, содержащихся в рекламе, либо уточнить их за счет банка, опубликовавшего такую рекламу.
3. Юридическим лицам, не имеющим лицензии Национального Банка на проведение банковских операций, запрещается реклама осуществляемых услуг, подпадающих под категорию банковских операций.
Статья 10. Ассоциации (союзы) банков
1. Для координации своей деятельности, защиты и представления общих интересов, осуществления совместных проектов и решения иных общих задач банки вправе образовывать в соответствии с действующим законодательством ассоциации и союзы банков.
2. Ассоциации (союзы) банков являются некоммерческими организациями.
3. Ассоциации (союзы) банков не могут использоваться в целях ограничения конкуренции в банковской системе, манипулирования процентными ставками, условиями предложения кредитов и иных банковских услуг.
Статья 11. Дочерние банки, филиалы и
представительства банков
1. Банки вправе открывать свои дочерние банки, филиалы и представительства как на территории Республики Казахстан, так и за ее пределами.
2. Дочерний банк - банк второго уровня, более пятидесяти процентов уставного фонда которого принадлежит родительскому банку.
Дочерние банки являются самостоятельными юридическими лицами и создаются в порядке, установленном статьями 12 - 28 настоящего Указа.
3. Филиалы и представительства банков создаются в порядке, установленном статьей 29 настоящего Указа.
4. Представительства банков-нерезидентов Республики Казахстан открываются на территории Республики Казахстан с согласия Национального Банка.
Глава 2. Создание Банков
Статья 12. Организационно-правовая форма банков
1. Банки (за исключением государственных банков) создаются в форме акционерных обществ закрытого типа без права выпуска акций на предъявителя.
2. Преобразование банка в акционерное общество открытого типа допускается при условии его непрерывного безубыточного функционирования в течение одного календарного года с момента получения лицензий Национального Банка на прием депозитов и предоставление кредитов в денежной форме и соблюдения в течение этого года установленных Национальным Банком пруденциальных нормативов и иных обязательных норм и лимитов.
3. Акционеры банка, являющиеся его учредителями, после его преобразования в акционерное общество открытого типа не могут иметь каких-либо дополнительных преимуществ или нести какие-либо дополнительные обязанности по сравнению с другими акционерами.
4. В зависимости от вида банка Национальный Банк устанавливает различные стандарты ежегодной публикации годового отчета, бухгалтерского баланса и счета прибылей и убытков.
Статья 13. Формы собственности банков
Банки могут создаваться на основе любой формы собственности, за исключением государственных банков, которые создаются только на основе государственной собственности.
Статья 14. Учредительные документы банка
1. Банк создается на основании учредительного договора и действует в соответствии со своим уставом.
2. Учредительный договор о создании банка должен, помимо сведений, предусмотренных действующим законодательством о хозяйственных товариществах, содержать в обязательном порядке:
сведения об учредителях, включая полное фирменное наименование и место нахождения каждого из них, а также данные об их государственной регистрации (для юридических лиц), имя, гражданство, место жительства и данные документа, удостоверяющего личность (для физических лиц);
сведения о количестве, категориях и номинальной стоимости акций.
3. Устав банка должен, помимо сведений, предусмотренных действующим законодательством о хозяйственных товариществах, содержать в обязательном порядке:
полное и сокращенное фирменное наименование банка;
данные об организационно-правовой форме и форме собственности банка;
принципы образования и использования фондов банка;
порядок принятия решений органами управления банка, включая перечень вопросов, по которым необходимо квалифицированное большинство голосов акционеров.
Статья 15. Наименование банка
1. Банк использует в качестве своего фирменного наименования то, которое записано в его уставе.
Ни один банк не вправе именовать себя в любых документах, объявлениях или рекламе иначе, как наименованием, записанным в его уставе.
2. Всем банкам, кроме Национального Банка, запрещается использовать в своем наименовании слова "национальный", "центральный" в полном или сокращенном виде на любом языке.
3. Всем банкам, кроме государственных, запрещается использовать в своем наименовании слово "государственный" в полном или сокращенном виде на любом языке.
4. Не допускается использование в качестве наименования обозначений, тождественных или сходных до степени его смешения с наименованием ранее созданных банков, в том числе банков - нерезидентов Республики Казахстан.
Настоящий запрет не распространяется на дочерние банки при использовании ими наименований родительских банков.
Статья 16. Уставный фонд банка
1. Уставный фонд банка служит обеспечением его обязательств и основным источником проведения банковских операций. Уставный фонд банка (за исключением государственного банка) первоначально формируется за счет продажи акций либо взносов учредителей.
2. Учредители и акционеры банка обязаны оплачивать приобретаемые акции исключительно денежными средствами.
3. Запрещается использовать для оплаты акций банка, действующего е акционерного общества закрытого типа, средства, полученные в кредит, под залог, и иные привлеченные средства.
Средства, внесенные в уставный фонд в нарушение настоящего требования, вместе с начисленными дивидендами, а также доходы, полученные банком от их использования, взыскиваются в доход республиканского бюджета, а акции возвращаются банку для дальнейшей их реализации.
4. Первичная продажа акций банка может производиться только по цене не ниже их номинальной стоимости и единой для всех учредителей (акционеров).
5. Уставный фонд вновь созданного банка, объявленный в его учредительных документах, должен быть оплачен его акционерами на пятьдесят процентов к моменту его регистрации и полностью - в течение одного календарного года со дня его регистрации.
6. Увеличение уставного фонда банка может производиться путем:
а) выпуска дополнительных акций, в том числе за счет капитализации прибыли и обмена облигаций банка на его акции;
б) увеличения номинальной стоимости акций.
Статья 17. Учредители и акционеры банка
1. Учредителями и акционерами банка могут быть юридические и физические лица - резиденты и нерезиденты Республики Казахстан (с учетом ограничений, изложенных в статье 18 настоящего Указа).
2. Государство может быть учредителем и акционером банка только в лице Правительства. Государственные предприятия и организации, более пятидесяти процентов уставного фонда которых принадлежит государству, не могут быть учредителями и акционерами банка.
3. В период создания и деятельности банка ни один из его
учредителей (акционеров) не может прямо или косвенно владеть,
распоряжаться и/или управлять более чем двадцатью пятью процентами
акций банка с правом голоса, за исключением случаев, разрешенных
Национальным Банком.
<*>
Настоящий запрет не распространяется на учредителей (акционеров)
государственных, межгосударственных банков и на родительские банки.
4. Юридическое лицо, имеющее статус компании,
зарегистрированной в оффшорной зоне в соответствии с
законодательством государства его регистрации, не может быть
учредителем или акционером банка - резидента Республики Казахстан.
Перечень зон, признаваемых оффшорными, устанавливается Национальным
Банком.
<*>
Сноска. В пункты 3 и 4 внесены изменения - Указом Президента РК, имеющим силу Закона, от 27 января 1996 г. N 2830 U962830_ .
Статья 18. Особенности создания дочерних банков
банками - нерезидентами Республики Казахстан
1. Родительским банком по отношению к дочернему банку могут быть банки-нерезиденты Республики Казахстан, имеющие определенный рейтинг одного из основных рейтинговых агентств. Перечень основных рейтинговых агентств и минимальный требуемый рейтинг устанавливаются Национальным Банком.
2. Банк-нерезидент Республики Казахстан вправе подать в Национальный Банк заявление о выдаче разрешения на открытие дочернего банка после одного года работы на территории Республики Казахстан представительства данного банка.
Статья 19. Заявление о выдаче разрешения
на открытие банка
1. Юридическое или физическое лицо вправе обратиться в Национальный Банк с заявлением о выдаче разрешения на открытие банка.
2. Заявление подается на казахском или русском языках и должно содержать адрес заявителя.
3. К заявлению о выдаче разрешения на открытие банка должны прилагаться следующие документы:
а) учредительные документы вновь создаваемого банка: учредительный договор, устав, протокол принятия устава и назначения (избрания) органов банка;
б) сведения об учредителях (по перечню, определенному Национальным Банком), бухгалтерские балансы учредителей - юридических лиц на две последние отчетные даты, заключение аудиторской фирмы (аудитора) о финансовом состоянии учредителей;
в) в случае, если один или более учредителей не являются резидентами Республики Казахстан: письменное уведомление государственного или надзорного органа соответствующего государства о том, что он разрешает участие в уставном фонде банка - резидента Республики Казахстан, либо заявление государственного или надзорного органа соответствующего государства о том, что такое разрешение по законодательству государства-учредителя не требуется;
г) в случае преобразования в банк небанковского финансового учреждения:
учредительный договор, устав, бухгалтерский баланс на последнюю отчетную дату;
заключение аудиторской фирмы (аудитора) о финансовом состоянии небанковского финансового учреждения;
д) список членов Наблюдательного совета вновь создаваемого банка с указанием председателя и его первого заместителя, содержащий сведения об имени каждого лица, гражданстве и адресе, а также сведения, подтверждающие их соответствие требованиям, установленным пунктом 3 статьи 20 настоящего Указа;
е) для председателя Правления вновь создаваемого банка: сведения, указанные в подпункте д) настоящего пункта;
ж) для иных руководящих работников вновь создаваемого банка: сведения, указанные в подпункте д) настоящего пункта, а также сведения о предыдущей трудовой деятельности;
з) подробная организационная структура вновь создаваемого банка;
и) положение о службе внутреннего аудита вновь создаваемого банка;
к) положение о кредитном комитете вновь создаваемого банка;
л) бизнес-план вновь создаваемого банка, раскрывающий стратегию деятельности, направления и масштабы деятельности, финансовые перспективы (бюджет, расчетный баланс, счет прибылей и убытков за первых три финансовых (операционных) года, план маркетинга (формирования клиентуры банка), план привлечения трудовых ресурсов;
м) отчет о проведенных учредителями подготовительных мероприятиях согласно представленному бизнес-плану;
н) нотариально либо иным законным образом удостоверенный документ, подтверждающий полномочия заявителя на подачу заявления от имени учредителей.
4. Заключение аудиторской фирмы (аудитора) признается действительным при условии представления документов, подтверждающих, что он(а):
независим(а) от учредителей проверяемых банков и их должностных лиц;
уполномочен(а) на проведение аудиторской проверки банковской деятельности в соответствии с лицензией Национального Банка или компетентного органа государства, резидентом которого является.
5. Национальный Банк вправе запросить дополнительную информацию или документы, необходимые для принятия решения о выдаче разрешения на открытие банка.
6. Заявление о выдаче разрешения на открытие банка может быть отозвано заявителем в любой момент его рассмотрения Национальным Банком. #Статья 20. Требования к руководящим
работникам банка
1. Руководящими работниками банка признаются председатель и члены Наблюдательного совета, председатель Правления и его заместители, главный бухгалтер банка и его заместители, первый руководитель и главный бухгалтер филиала банка и их заместители.
2. Руководящие работники банка, а также кандидаты, рекомендуемые для назначения или избрания на должности руководящих работников, должны соответствовать минимальным требованиям, установленным пунктами 3-5 настоящей статьи. Соответствие указанным требованиям устанавливается квалификационной комиссией Национального Банка.
3. Признается несоответствующим занимаемой должности или не может быть назначен на должность председателя Правления, председателя или члена Наблюдательного совета лицо:
не имеющее высшего образования;
имеющее не погашенную или не снятую в установленном законом порядке судимость;
не обладающее достаточными знаниями банковского и хозяйственного законодательства;
в прошлом являвшееся руководящим работником юридического лица, потерпевшего банкротство, или банка, у которого за невыполнение требований законодательства было отозвано разрешение на открытие банка.
4. Иные руководящие работники банка, назначаемые (избираемые) на должности, помимо соответствия требованиям, изложенным в пункте 3 настоящей статьи, должны иметь высшее или среднее специальное образование, соответствующее профилю работы.
5. Председатель Правления банка и его заместители, главный бухгалтер банка и его заместители, первый руководитель и главный бухгалтер филиала банка назначаются (избираются) на должности с согласия Национального Банка и, как правило, должны иметь стаж работы в банковской системе: председатель и главный бухгалтер - не менее трех лет, заместитель председателя Правления и заместитель главного бухгалтера - не менее двух лет.
Перечисленные работники не могут исполнять свои обязанности до получения согласия Национального Банка свыше трех месяцев.
6. Требования, предусмотренные настоящей статьей, обязательны к соблюдению банками в течение всего срока их деятельности.
Статья 21. Дополнительная документация, необходимая
для создания банка с участием банка -
нерезидента Республики Казахстан
1. Банк - нерезидент Республики Казахстан, являющийся учредителем банка, помимо документов, указанных в статье 19 настоящего Указа, обязан приложить к заявлению о выдаче разрешения на открытие банка следующие документы:
а) решение соответствующего органа банка - учредителя о его участии в банке - резиденте Республики Казахстан;
б) письменное подтверждение органа банковского надзора соответствующего государства о том, что банк - учредитель обладает действующей лицензией на ведение банковской деятельности;
в) письменное подтверждение органа банковского надзора соответствующего государства о том, что банк - учредитель подлежит надзору на консолидированной основе;
г) должным образом оформленные годовые отчеты банка - учредителя (включая консолидированный баланс и отчет о прибылях и убытках) за три последних финансовых (операционных) года, заверенные аудиторской фирмой (аудитором), соответствующей(им) требованиям пункта 4 статьи 19 настоящего Указа;
д) письменное уведомление органа банковского надзора соответствующего государства о том, что он разрешает участие банка - учредителя в уставном фонде банка - резидента Республики Казахстан, либо заявление органа банковского надзора соответствующего государства о том, что такое разрешение по законодательству государства банка - учредителя не требуется.
2. Нормы настоящей статьи применяются также к банкам-нерезидентам Республики Казахстан в случае приобретения ими доли уставного фонда действующего банка-резидента Республики Казахстан.
Статья 22. Дополнительные требования к созданию и
деятельности банков с иностранным участием
1. При создании и осуществлении деятельности банков с иностранным участием на территории Республики Казахстан должны быть соблюдены следующие требования:
а) суммарный зарегистрированный уставный фонд банков с иностранным участием не может превышать двадцати пяти процентов совокупного зарегистрированного уставного фонда всех банков Республики Казахстан, за исключением случаев, разрешенных Национальным Банком; <*>
б) не менее чем один член Наблюдательного совета банка с иностранным участием должен являться гражданином Республики Казахстан и представить документы, свидетельствующие об опыте руководящей работы не менее трех лет в банке, действующем на территории Республики Казахстан, и о знании банковского и хозяйственного законодательства Республики Казахстан;
в) банк с иностранным участием обязан размещать во внутренние активы средства в сумме и в порядке, устанавливаемых Национальным Банком.
Под внутренними активами понимаются активы банка с иностранным участием в тенге и иностранной валюте, размещенные на территории Республики Казахстан, в том числе:
банкноты, монеты и платежные документы;
средства банка с иностранным участием на корреспондентских и иных счетах в банках Республики Казахстан;
ценные бумаги Правительства и резидентов Республики Казахстан;
кредиты, предоставленные Правительству и резидентам Республики Казахстан.
2. Национальный Банк вправе предъявлять к банкам с иностранным участием дополнительные требования относительно состава их органов, перечня выполняемых банковских операций, пруденциальных нормативов и порядка отчетности.
Сноска. Подпункт "а" пункта 1 дополнен словами - Указом Президента РК, имеющим силу Закона, от 27 января 1996 г. N 2830.
Статья 23. Порядок рассмотрения заявления о выдаче
разрешения на открытие банка
1. Заявление о выдаче разрешения на открытие банка должно быть рассмотрено Национальным Банком в течение шести месяцев со дня представления заявителем последней дополнительной информации или документа, запрошенного Национальным Банком, но не более девяти месяцев со дня приема заявления.
2. Национальный Банк письменно уведомляет заявителя о принятом решении. Уведомление направляется по адресу, указанному в заявлении о выдаче разрешения на открытие банка.
3. Национальный Банк ведет учет выданных разрешений на открытие банка.
Статья 24. Отказ в выдаче разрешения на
открытие банка
1. Отказ в выдаче разрешения на открытие банка производится по любому из следующих оснований:
а) несоответствие учредительных документов банка действующему законодательству;
б) несоответствие наименования банка требованиям пунктов 2-4 статьи 15 настоящего Указа;
в) несоответствие размера, состава и структуры уставного фонда банка требованиям статьи 16 настоящего Указа;
г) неустойчивость финансового положения учредителей банка;
д) несоблюдение ограничений, установленных статьей 17 настоящего Указа;
е) несоответствие кандидатов на руководящие должности банка минимальным требованиям, установленным пунктами 3 - 5 статьи 20 настоящего Указа;
ж) несоответствие учредительных документов банка с иностранным участием нормам, установленным пунктом 1 статьи 22 настоящего Указа;
з) бизнес-план создаваемого банка и иные представленные заявителем документы не показывают, что:
по истечении первых трех финансовых (операционных) лет деятельность банка будет рентабельной;
банк намерен соблюдать требования к ограничению риска и создать надлежащую структуру управления;
банк обладает организационной структурой, соответствующей планам его деятельности;
банк обладает учетной и контрольной структурой, соответствующей планам его деятельности.
2. Национальный Банк обязан письменно уведомить заявителя об основаниях отказа.
3. Выдача разрешения на открытие банка в случае несоблюдения условий статей 18-22 настоящего Указа не допускается.
Статья 25. Государственная регистрация банка
Государственная регистрация банка осуществляется Министерством юстиции на основании разрешения Национального Банка на открытие банка.
Учредители обязаны обратиться в Министерство юстиции для государственной регистрации банка в течение одного месяца со дня получения разрешения Национального Банка на открытие банка.
Статья 26. Лицензирование банковских операций
1. Национальный Банк является единственным лицензиаром на территории Республики Казахстан, уполномоченным на выдачу лицензий на проведение операций, отнесенных в соответствии с настоящим Указом к категории банковских.
Лицензии на проведение банковских операций выдаются в порядке, установленном Национальным Банком.
2. Для получения лицензии на проведение банковских операций в течение одного года со дня государственной регистрации заявитель должен:
а) выполнить все организационно-технические мероприятия, в том числе подготовить помещение и оборудование, соответствующее нормативным требованиям Национального Банка, а также нанять персонал соответствующей квалификации;
б) оплатить объявленный уставный фонд.
3. Одновременно с заявлением о выдаче лицензии на проведение банковских операций лицензиат обязан представить документы, подтверждающие выполнение требований пункта 2 настоящей статьи.
4. Заявление о выдаче лицензии на проведение банковских операций должно быть рассмотрено Национальным Банком в течение одного месяца со дня его приема.
5. Лицензия на проведение банковских операций выдается на неограниченный срок.
6. Лицензия на проведение банковских операций является именной и не подлежит передаче третьим лицам.
7. Все виды банковских операций могут осуществляться только при наличии прямого указания в лицензии на право их проведения.
8. Решение о предоставлении лицензии на проведение банковских операций публикуется Национальным Банком в двух республиканских газетах.
Статья 27. Основания отказа в выдаче лицензии на
проведение банковской операции
Отказ в выдаче лицензии на проведение банковской операции производится в случае:
а) несоблюдения любого из требований, установленных пунктом 2 статьи 26 настоящего Указа;
б) если банк в течение одного года со дня его государственной регистрации не обратился за получением лицензии.
Статья 28. Изменения и дополнения в
учредительные документы банка
1. Изменения и дополнения, вносимые в учредительные документы банка, требующие перерегистрации в Министерстве юстиции, подлежат обязательному предварительному согласованию с Национальным Банком.
2. Вопрос о даче согласия на внесение изменений и дополнений в учредительные документы банка должен быть рассмотрен Национальным Банком в течение одного месяца.
Статья 29. Создание филиалов и
представительств банка
1. Филиал банка - подразделение банка, не являющееся юридическим лицом, расположенное вне места нахождения банка, осуществляющее банковские операции от имени банка и действующее в пределах полномочий, предоставленных ему банком.
Филиал банка имеет единые с банком уставный фонд, баланс, а также наименование, полностью совпадающее с наименованием банка.
2. Банк обязан получить согласие Национального Банка на открытие, слияние своего филиала.
Вопрос о даче согласия на открытие филиала банка должен быть рассмотрен Национальным Банком в трехмесячный срок.
3. К заявлению о даче согласия на открытие филиала банка должны прилагаться следующие документы:
а) положение о филиале банка, включающее перечень банковских операций, которые филиал будет уполномочен проводить;
б) сведения о кандидатах на должности первого руководителя и главного бухгалтера филиала банка, составленные согласно требованиям подпункта ж) пункта 3 статьи 19 настоящего Указа.
4. На создание банка, филиала или представительства банка на территории Республики Казахстан согласия местных представительных и исполнительных органов не требуется.
5. Отказ в даче согласия на открытие филиала банка производится по любому из следующих оснований:
а) несоответствие кандидатов на должности первого руководителя и главного бухгалтера филиала банка минимальным требованиям, установленным пунктами 3-5 статьи 20 настоящего Указа;
б) несоответствие помещений и оборудования филиала банка нормативным требованиям Национального Банка;
в) несоблюдение банком пруденциальных нормативов, установленных Национальным Банком;
г) нарушение действующего законодательства и нормативных актов Национального Банка.
6. Представительство банка - подразделение банка, не являющееся юридическим лицом, расположенное вне места нахождения банка, действующее от имени и по поручению банка и не осуществляющее банковских операций.
7. К заявлению о даче согласия на открытие представительства банка-нерезидента Республики Казахстан должны прилагаться следующие документы:
а) учредительные документы банка-заявителя;
б) решение соответствующего органа банка-заявителя об открытии представительства на территории Республики Казахстан;
в) письменное подтверждение органа банковского надзора соответствующего государства о том, что банк-заявитель обладает действующей лицензией на ведение банковской деятельности;
г) надлежащим образом оформленный годовой отчет банка-заявителя (включая консолидированный баланс и отчет о прибылях и убытках) за последний финансовый (операционный) год, заверенный аудиторской фирмой, соответствующей требованиям пункта 4 статьи 19 настоящего Указа;
д) письменное уведомление органа банковского надзора соответствующего государства о том, что он не возражает против открытия представительства банка-заявителя на территории Республики Казахстан, либо заявление органа банковского надзора или авторитетной юридической службы соответствующего государства о том, что такое разрешение по законодательству государства банка-заявителя не требуется;
е) сведения о предполагаемом количестве сотрудников
представительства и его руководителе.
Глава 3. Осуществление банковской деятельности
Статья 30. Банковская деятельность
1. Банковской деятельностью является осуществление банковских
операций, а также проведение иных установленных настоящей статьей
операций банками.
2. К банковским операциям относятся:
а) прием депозитов юридических лиц;
б) прием депозитов физических лиц;
в) открытие и ведение корреспондентских счетов банков и небанковских финансовых учреждений, а также металлических счетов банков;
г) кассовые операции: прием, пересчет, размен, обмен, упаковка и хранение банкнот и монет;
д) переводные операции: выполнение поручений юридических и физических лиц по переводу денежных средств;
е) учетные операции: учет (дисконт) векселей и иных долговых обязательств юридических и физических лиц;
ж) ссудные операции: предоставление кредитов в денежной форме;
з) финансирование капитальных вложений по поручению владельцев или распорядителей инвестируемых средств;
и) доверительные (трастовые) операции: управление денежными средствами в интересах и по поручению доверителя;
к) клиринговые операции: сбор, сверка, сортировка и подтверждение платежей, а также проведение их взаимозачета и определение чистых позиций участников клиринга;
л) сейфовые операции: услуги по хранению ценных бумаг, документов и ценностей клиентов, включая сдачу в аренду сейфовых ящиков, шкафов и помещений;
м) ломбардные операции: предоставление краткосрочных кредитов под залог депонируемых легкореализуемых ценных бумаг и движимого имущества;
н) эмиссия чеков;
о) прием на инкассо, акцепт, оплата и подтверждение платежных документов; ) выпуск платежных карточек;
р) инкассация и пересылка банкнот, монет и ценностей;
с) организация обменных операций с иностранной валютой.
Только Национальный Банк вправе предоставлять лицензии банкам и другим лицам на проведение названных операций.
Право на проведение операций, предусмотренных в подпунктах а) и
б) настоящего пункта, предоставляется Национальным Банком исключительно депозитным банкам.
3. Банки, помимо перечисленных в пункте 2 настоящей статьи, вправе осуществлять при наличии лицензии Национального Банка следующие операции:
а) покупку, прием в залог, учет, хранение и продажу драгоценных металлов (золота, серебра, платины, металлов платиновой группы) в слитках, гранулах, порошках, солях, монет из драгоценных металлов, а также ювелирных изделий, содержащих драгоценные металлы и драгоценные камни;
б) инвестиционные операции за пределами Республики Казахстан;
в) гарантийные операции: выдачу поручительств, гарантий и иных обязательств за третьих лиц, предусматривающих исполнение в денежной форме;
г) сдачу в аренду имущества с сохранением права собственности арендодателя на сдаваемое в аренду имущество на весь срок действия договора (лизинга);
д) эмиссию собственных ценных бумаг (акций, облигаций, векселей и депозитных сертификатов);
е) факторинговые операции: приобретение прав требования платежа с покупателя товаров (работ, услуг) с принятием риска неплатежа;
ж) форфейтинговые операции (форфетирование): оплату долгового обязательства покупателя товаров (работ, услуг) путем покупки векселя без оборота на продавца.
4. Посреднические операции на рынке ценных бумаг осуществляются банками при наличии лицензии Национальной комиссии Республики Казахстан по ценным бумагам на право их ведения и согласия Национального Банка.
Статья 31. Общие требования к операциям,
проводимым банками
1. Банки вправе осуществлять банковскую деятельность только при наличии правил, определяющих общие условия проведения операций, и внутренних правил.
2. Общие условия проведения операций должны быть утверждены Наблюдательным советом банка и содержать следующие сведения и процедуры:
а) предельные суммы и сроки принимаемых депозитов и предоставляемых кредитов;
б) предельные величины процентных ставок по депозитам и кредитам;
в) условия выплаты процентов по депозитам и кредитам;
г) требования к принимаемому банком обеспечению;
д) ставки и тарифы на проведение банковских операций;
е) права и обязанности банка и его клиента, их ответственность;
ж) иные условия, требования и ограничения, которые Наблюдательный совет банка считает необходимым включить в общие условия проведения операций.
3. Внутренние правила банка должны определять:
а) структуру, задачи, функции и полномочия подразделений банка;
б) структуру, задачи, функции и полномочия службы внутреннего аудита, кредитного комитета и других постоянно действующих органов;
в) права и обязанности руководителей структурных подразделений;
г) полномочия должностных лиц и работников банка при осуществлении ими сделок от его имени и за его счет.
Статья 32. Обязанность банка по раскрытию общих
условий проведения операций
1. Общие условия проведения операций являются открытой информацией и не могут быть предметом коммерческой или банковской тайны.
Настоящая норма не распространяется на условия проведения конкретной операции, которая относится в соответствии с настоящим Указом к банковской тайне либо отнесена банком в соответствии с действующим законодательством к категории коммерческой тайны.
2. Банки обязаны по первому требованию клиента предоставлять общие условия проведения операций.
3. Банки не вправе отказать клиенту в предоставлении информации о возможных рисках, связанных с проведением операции.
Статья 33. Договорный характер отношений между
банком и клиентом
1. Отношения между банками, а также между банками и их клиентами осуществляются на основании договоров, если иное не предусмотрено законодательством Республики Казахстан.
2. Клиенты (депозиторы) банка - юридические лица вправе открывать расчетные, текущие и приравненные к ним счета в других банках с уведомлением обслуживающего банка, если иное не предусмотрено законодательством Республики Казахстан.
Статья 34. Предоставление кредитов
1. Вне зависимости от наименования сделки и намерений сторон ссудной операцией (предоставлением кредита) является предоставление денежных средств другому лицу от своего имени и на свой риск на условиях возвратности и платности.
Не требует наличия лицензии Национального Банка ссудная операция в случае, если получателем денежных средств является банк или небанковское финансовое учреждение, обладающее действующей лицензией Национального Банка на прием депозитов.
2. Ссудные операции банка осуществляются в соответствии с его внутренней кредитной политикой, утверждаемой Наблюдательном советом.
3. Органом, осуществляющим внутреннюю кредитную политику, является кредитный комитет банка.
4. Положение о внутренней кредитной политике разрабатывается в целях снижения риска при осуществлении ссудных операций и определяет:
а) условия предоставления кредитов юридическим и физическим лицам;
б) условия предоставления кредитов должностным лицам и работникам банка;
в) организационную структуру, функции и полномочия кредитного комитета;
г) ответственность членов кредитного комитета;
д) лимиты кредитования;
е) процедуру утверждения кредитных договоров.
5. Нормы, установленные пунктами 2-4 настоящей статьи, распространяются на гарантийные операции банков.
Статья 35. Обеспечение возвратности кредитов
1. Возвратность кредитов может обеспечиваться неустойкой, залогом, гарантией, поручительством и другими способами, предусмотренными законодательством или договором.
2. При условии высокой кредитоспособности и надежности клиента банк вправе принять решение о предоставлении кредита без обеспечения (бланкового кредита).
3. В случаях, предусмотренных договором о залоге, а также законодательными актами, банк вправе самостоятельно реализовать находящееся в залоге имущество в принудительном внесудебном порядке путем проведения торгов (аукциона).
4. Нормы, установленные пунктами 1 - 3 настоящей статьи, распространяются на обеспечение гарантийных операций банков.
Статья 36. Меры, применяемые в отношении
неплатежеспособного заемщика
Банк - кредитор вправе по отношению к заемщику, не выполняющему свои обязательства по кредитному договору:
не предоставлять новых кредитов;
обращать взыскание на денежные средства, имеющиеся на любых счетах заемщика (в случае, если это оговорено в кредитном договоре);
обратиться с исковым заявлением в суд о признании неплатежеспособного заемщика банкротом в соответствии с законодательством Республик Казахстан.
Статья 37. Сроки давности
На претензии и иски банков к заемщикам по ненадлежащему исполнению условий кредитных договоров сроки давности не распространяются.
Статья 38. Осуществление переводов денежных средств
1. Банки осуществляют переводы денежных средств в формах, способами и в порядке, устанавливаемых Национальным Банком.
2. В случае ненадлежащего осуществления переводов денежных средств банк несет ответственность в соответствии с законодательством Республики Казахстан и договором, заключенным с клиентом (депозитором).
3. Международные переводы денежных средств осуществляются банками в формах, способами и в порядке, применяемых в международной банковской практике и не противоречащих действующему законодательству Республики Казахстан.
4. Банк имеет право списания денежных средств со счетов клиентов (депозиторов) без их согласия при наличии документов, подтверждающих подделку платежных документов, а также при установлении факта ошибочности их зачисления.
Статья 39. Ставки и тарифы
Ставки процентов и комиссий, а также тарифы за оказание банковских услуг устанавливаются банками самостоятельно. #Статья 40. Запрет на предоставление льготных
условий лицам, связанным с банком
особыми отношениями
1. Банкам запрещается предоставление льготных условий лицам, связанным с банком особыми отношениями.
2. Предоставление льготных условий означает:
вступление в сделку, в которую по ее природе, цели, особенностям и риску банк не вступил бы с клиентами, не являющимся лицами, связанными с ним особыми отношениями;
взимание процентов и платы за выполнение банковской операции или принятие обеспечения ниже, чем то, которое требуется от других клиентов.
3. Лицами, связанными с банком особыми отношениями, признаются:
а) любое должностное лицо или руководящий работник данного банка, а также их близкие родственники;
б) физическое лицо, являющееся крупным акционером данного банка, либо должностное лицо крупного участника банка, а также их близкие родственники;
в) юридическое лицо, в котором лица, указанные в подпунктах а) и
б) настоящего пункта, являются крупными участниками;
г) юридическое лицо, по отношению к которому данный банк является крупным участником, должностные лица данного юридического лица, их близкие родственники.
4. Крупным участником юридического лица признается прямой или косвенный владелец более десяти процентов акций (вкладов участников) с правом голоса данного юридического лица.
5. Лицо, связанное особыми отношениями с одним из группы взаимосвязанных юридических лиц, признается лицом, связанным особыми отношениями с каждым из них.
6. Два и более юридических лица признаются группой взаимосвязанных юридических лиц, если хотя бы одно из них является крупным участником другого.
7. Предоставление кредита лицу, связанному особыми отношениями с банком (выдача гарантии за лицо, связанное особыми отношениями с банком), может быть осуществлено только по решению Наблюдательного совета данного банка с учетом требований пункта 1 настоящей статьи.
Глава 4. Регулирование деятельности банков
и защита интересов депозиторов
Статья 41. Способы регулирования деятельности банков
В целях обеспечения финансовой устойчивости банков, защиты интересов их депозиторов, а также поддержания стабильности денежно-кредитной системы Республики Казахстан Национальный Банк осуществляет регулирование деятельности банков, в том числе путем:
установления пруденциальных нормативов и других обязательных к
соблюдению банками норм и лимитов, включая нормы резервных требований,
провизии против сомнительных и безнадежных активов;
издания обязательных к исполнению банками инструкций и других
нормативных актов;
инспектирования (проверок) деятельности банков;
выдачи рекомендаций по оздоровлению финансового положения банка;
применения к банкам ограниченных мер воздействия;
наложения санкций на банки.
Статья 42. Пруденциальные нормативы и иные обязательные
к соблюдению нормы и лимиты
1. В состав пруденциальных нормативов, устанавливаемых
Национальным Банком для их обязательного соблюдения банками, входят:
минимальный размер уставного фонда банка;
коэффициент достаточности собственных средств;
максимальный размер риска на одного заемщика;
коэффициент ликвидности;
лимиты открытой валютной позиции.
Национальный Банк вправе устанавливать дополнительные пруденциальные нормативы, используемые в международной банковской практике.
Национальный Банк устанавливает ответственность банков за нарушение пруденциальных нормативов.
2. Нормативные значения и методики расчетов пруденциальных нормативов, порядок расчета и лимиты открытой валютной позиции, нормы резервных требований, метод их соблюдения и методика расчетов, формы соответствующей отчетности и сроки ее представления устанавливаются Национальным Банком.
Статья 43. Резервные фонды и провизии против
сомнительных и безнадежных активов
1. В целях покрытия убытков, связанных с осуществлением банковской деятельности, банки обязаны формировать резервные фонды. Резервные фонды создаются за счет прибыли банков до выплаты дивидендов. Минимальный размер резервного фонда банка устанавливается Национальным Банком.
2. В целя обеспечения надлежащего уровня контроля и надежности своей деятельности в соответствии с характером и масштабом проводимых операций банки обязаны осуществлять классификацию выданных кредитов и других активов, выделяя сомнительные и безнадежные долги и создавая против них провизии в порядке и на условиях, устанавливаемых Национальным Банком в соответствии с законодательством Республики Казахстан.
Статья 44. Инспектирование (проверка) деятельности
банков
1. Инспектирование деятельности банков производится Национальным Банком самостоятельно либо с привлечением других организаций.
2. Банки обязаны оказывать содействие инспектирующему органу по вопросам, указанным в задании Национального Банка на проверку, а также обеспечивать возможность опроса любых должностных лиц и работников и доступ к любым источникам необходимой для выполнения проверки информации.
3. Работникам Национального Банка запрещается разглашение либо передача третьим лицам сведений, полученных в ходе инспектирования деятельности банков.
4. Лица, осуществляющие инспектирование, несут ответственность за разглашение сведений, полученных в ходе проверки деятельности банков и составляющих банковскую либо коммерческую тайну.
Статья 45. Рекомендации по оздоровлению финансового
положения банка
В случаях ухудшения финансового положения банка Национальный Банк вправе поставить перед его акционерами вопрос о необходимости финансового оздоровления, смене руководства или реорганизации банка, включая выдачу рекомендаций:
об ограничении принятия депозитов;
об увеличении уставного фонда;
о прекращении выплат дивидендов и увеличении провизий;
о сокращении расходов посредством закрытия отдельных филиалов и представительств, а также посредством прекращения или ограничения дополнительного найма работников;
о постоянном или временном отстранении от должности любого из должностных лиц или работников банка;
о приостановлении или ограничении некоторых видов банковских операций с повышенной степенью риска.
Статья 46. Ограниченные меры воздействия
1. В случаях обнаружения Национальным Банком нарушений пруденциальных нормативов и других обязательных к соблюдению норм и лимитов, нарушений инструкций и других нормативных актов Национального Банка, выявления неправомерных действий или бездействия должностных лиц и работников банка, которые могут угрожать его финансовой безопасности и стабильности, а также интересам его депозиторов, клиентов и корреспондентов, Национальный Банк вправе применить к банку одну из следующих мер воздействия:
а) затребовать письмо-обязательство;
б) составить с банком письменное соглашение;
в) вынести предупреждение;
г) дать обязательное для исполнения письменное предписание.
2. Письмо-обязательство банка должно содержать факт признания имеющихся недостатков и гарантию руководства банка по их устранению в строго определенные сроки с указанием перечня запланированных мероприятий.
3. Письменное соглашение - это соглашение между банком и Национальным Банком о необходимости незамедлительного устранения выявленных недостатков и об утверждении первоочередных мер в связи с этим.
4. Письменное предписание Национального Банка - это указание банку о принятии коррективных мер, направленных на устранение выявленных недостатков в установленный срок. Коррективные меры указываются в письменном предписании и представляют собой обязательные к исполнению меры, указанные в статье 45 настоящего Указа.
Обжалование письменного предписания Национального Банка в суде не приостанавливает его исполнения.
5. Банк обязан уведомить Национальный Банк об исполнении письма-обязательства, письменного соглашения или письменного предписания в срок, указанный в данном документе.
6. Письменное предупреждение является уведомлением Национального Банка о возможности применения к банку санкций, предусмотренных статьей 47 настоящего Указа, в случае, если имеющиеся недостатки не будут устранены в установленный Национальным Банком срок.
7. Порядок применения ограниченных мер воздействия устанавливается нормативными актами Национального Банка. <*>
Сноска. Статья 46 дополнена пунктом 7 - Указом Президента РК, имеющего силу Закона, от 27 января 1996 г. N 2830.
Статья 47. Санкции
1. Национальный Банк вправе применить санкции к банку вне зависимости от примененных ранее к нему мер воздействия.
2. В качестве санкций Национальный Банк вправе применить следующие меры:
а) наложение и взыскание штрафа по основаниям, установленным законодательством Республики Казахстан;
б) приостановление либо аннулирование лицензии на проведение всех
или отдельных банковских операций по основаниям, установленным статьей
48 настоящего Указа;
в) консервацию банка по основаниям и в порядке, установленным
статьями 62-67 настоящего Указа;
г) отзыв разрешения на открытие банка по основаниям,
предусмотренным статьей 49 настоящего Указа.
3. Решение о постоянном или временном отстранении от занимаемых
должностей принимается Советом Директоров Национального Банка.
Решения об увольнении работников, постоянно отстраненных от
должностей, принимается органами, назначившими или избравшими их на
соответствующие должности. Период времени с момента принятия решения
об отстранении работника от должности до даты его увольнения не
оплачивается.
<*>
Сноска. Статья 47 дополнена пунктом 3 - Указом Президента РК,
имеющим силу Закона, от 27 января 1996 г. N 2830.
Статья 48. Основания для приостановления либо
аннулирования лицензий на проведение
всех или отдельных банковских операций
1. Приостановление либо аннулирование лицензий на проведение всех или отдельных банковских операций производятся по любому из следующих оснований:
а) несоблюдение в процессе деятельности банка требований статьи 20, подпункта б) пункта 1 статьи 22, пункта 6 статьи 26 настоящего Указа;
б) осуществление банковских операций с систематическими (три и более раза в течение двенадцати последовательных календарных месяцев) нарушениями норм действующего законодательства;
в) систематическое (три и более раза в течение двенадцати последовательных календарных месяцев) ненадлежащее исполнение договорных обязательств по расчетным и переводным операциям;
г) систематическое (три и более раза в течение двенадцати последовательных календарных месяцев) нарушение установленных Национальным Банком пруденциальных нормативов и других обязательных к соблюдению норм и лимитов;
д) несоблюдение обязанности по раскрытию общих условий проведения банковских операций, установленной статьей 32 настоящего Указа;
е) нарушение запрета, установленного статьей 40 настоящего Указа, на предоставление льготных условий лицам, связанным с банком особыми отношениями;
ж) непредставление Национальному Банку или представление заведомо недостоверных отчетности и сведений;
з) нарушение нормативных актов, либо невыполнение письменных предписаний Национального Банка. <*>
2. Национальный Банк приостанавливает либо аннулирует лицензии на проведение всех либо отдельных банковских операций в зависимости от характера нарушения.
3. Аннулирование лицензий на прием всех видов депозитов и проведение ссудных операций влечет за собой отзыв разрешения на открытие банка.
Сноска. Подпункт "з" пункта 1 дополнен словами - Указом Президента РК, имеющим силу Закона, от 27 января 1996 г. N 2830.
Статья 49. Основания для отзыва разрешения на
открытие банка
1. Отзыв разрешения на открытие банка производится по любому из следующих оснований:
а) обнаружение в течение одного года со дня регистрации банка недостоверности сведений, на основании которых оно было дано;
б) задержка начала проведения банковских операций более чем на один год со дня государственной регистрации банка либо тринадцати месяцев со дня получения разрешения;
в) неоплата уставного фонда в течение одного года после регистрации банка;
г) осуществление деятельности, запрещенной и ограниченной для банков в соответствии с условиями статьи 8 настоящего Указа;
д) осуществление банком операций, выходящих за пределы его правоспособности, установленной настоящим Указом, уставом банка и лицензией(ями) на проведение банковских операций;
е) решение банка о добровольном прекращении своей деятельности путем реорганизации либо ликвидации;
ж) банкротство банка.
з) аннулирование лицензии в соответствии с пунктом 3 статьи 49 настоящего Указа. <*>
2. Решение от отзыве разрешения на открытие банка влечет за собой аннулирование всех ранее выданных лицензий на проведение банковских операций и является решением о ликвидации банка в порядке, установленном настоящим Указом.
Сноска. Пункт 1 дополнен подпунктом "з" - Указом Президента РК, имеющим силу Закона, от 27 января 1996 г. N 2830.
Статья 50. Банковская тайна
1. Банковская тайна включает в себя сведения о наличии, владельцах и номерах счетов депозиторов, клиентов и корреспондентов банка, об остатках и движении денежных средств на этих счетах и счетах самого банка, об операциях банка (за исключением общих условий проведения банковских операций), а также сведения о наличии, владельцах, характере и стоимости имущества клиентов, находящегося на хранении в сейфовых ящиках, шкафах и помещениях банка.
2. Банки гарантируют тайну по операциям и депозитам своих депозиторов, клиентов и корреспондентов, а также тайну имущества, находящихся на хранении в сейфовых ящиках, шкафах и помещениях банков.
3. Должностные лица, работники банков и иные лица, которые в силу осуществления своих служебных обязанностей получили доступ к сведениям, составляющим банковскую тайну, за их разглашение несут уголовную ответственность за исключением случаев, предусмотренных пунктами 4-8 настоящей статьи.
4. Банковская тайна может быть раскрыта только владельцу счета (имущества), любому третьему лицу на основании письменного согласия владельца счета (имущества), данного в момент его личного присутствия в банке, а также лицам, указанным в пунктах 5-8 настоящей статьи, по нижеприведенным основаниям.
5. Справки о наличии и номерах счетов выдаются банку, по отношению к которому владелец счета(ов) является заемщиком, гарантом, поручителем или залогодателем, на основании письменного запроса, подписанного председателем Правления банка или лицом, его замещающим, при условии представления документа, подтверждающего получение кредита. <*>
6. Справки об остатках и движении денежных средств на счетах юридического лица выдаются:
а) органам дознания и предварительного следствия: по находящимся в их производстве делам;
б) судам: по находящихся в их производстве делам на основании определения суда;
в) налоговым органам: по вопросам, связанным с налогообложением проверяемого лица;
г) таможенным органам при проведении внешнеэкономической деятельности.
7. Справки об остатках и движении денежных средств на счетах физического лица, а также сведения о характере и стоимости его имущества, находящегося на хранении в сейфовых ящиках, шкафах и помещениях банка, выдаются:
а) представителям физического лица: на основании нотариально удостоверенной доверенности;
б) органам дознания и предварительного следствия: по находящимся в их производстве уголовным делам в случаях, когда на денежные ва и иное имущество физического лица, находящиеся на счетах или на хранении в банке, может быть наложен арест, обращено взыскание или применена конфискация имущества;
в) судам: по находящимся в их производстве делам на основании определения суда в случаях, когда на денежные средства и иное имущество физического лица, находящиеся на счетах или на хранении в банке, может быть наложен арест, обращено взыскание или применена конфискация имущества;
г) налоговым органам: по вопросам, связанным с налогообложением проверяемого лица;
д) таможенным органам при проведении внешнеэкономической деятельности.
8. Справки о наличии счетов физического лица и об остатках денежных средств на них, а также сведения о наличии, характере и стоимости его имущества, находящегося на хранение в сейфовых ящиках, шкафах и помещениях банка, в случае смерти владельца выдаются:
а) лицам, указанным владельцем счета (имущества) в завещательном распоряжении;
б) судам и нотариальным конторам: по находящимся в их производстве наследственным делам;
в) иностранным консульским учреждениям: по находящимся в их производстве наследственным делам.
Сноска. В пункте 5 исключены слова - Законом РК от 27 сентября
1996 г. N 37-1 Z964400_ .
Статья 51. Наложение ареста и обращение взыскания на
денежные средства и имущество, находящиеся
в банке
1. На денежные средства и другое имущество юридического и физического лица, находящиеся в банке, арест может быть наложен не иначе, как на основании решений (приговоров) судов и постановлений органов дознания и предварительного следствия. Все расходные операции на расчетных и других счетах, за исключением корреспондентских, могут быть приостановлены по решениям налоговых и таможенных органов, а взыскание может быть обращено лишь по основаниям, предусмотренным законодательством Республики Казахстан.
2. Конфискация денежных средств и другого имущества юридического и физического лица, находящихся в банке, может быть произведена только на основании вступившего в законную силу судебного решения (приговора).
Статья 52. Система коллективного страхования депозитов
В целях защиты интересов депозиторов банки вправе осуществлять коллективное страхование депозитов путем участия в межбанковских организациях, предметом деятельности которых является страхование рисков невозврата депозитов в целях возмещения возможных убытков депозиторов до фиксированной или иным образом определенной суммы в случае банкротства или прекращения деятельности банка.
Глава 5. Учет и отчетность
Статья 53. Финансовый (операционный) год банка
Финансовый (операционный) год банка начинается 1 января и заканчивается 31 декабря. В случае, если регистрация банка осуществлена после 1 января, то первый финансовый (операционный) год начинается со дня государственной регистрации банка и заканчивается 31 декабря того же года.
Статья 54. Учет и отчетность в банках
1. Методология и правила бухгалтерского учета в банках, перечень, формы и сроки представления бухгалтерской, банковской и иной отчетности, а также ответственность за их нарушение устанавливается Национальным Банком.
2. Банки обязаны предоставлять Национальному Банку по его запросу любую информацию о своих средствах, в том числе и находящихся за пределами Республики Казахстан, размерах принятых депозитов и предоставленных кредитов, произведенных и производимых банковских операций и иные сведения, включая сведения, составляющие банковскую тайну.
3. Работникам Национального Банка запрещается разглашение либо передача третьим лицам сведений, полученных в ходе реализации прав, установленных пунктом 2 настоящей статьи.
Статья 55. Публикация основных показателей
деятельности банка
Банки публикуют годовой отчет, включая годовой баланс и отчет о прибылях и убытках, по формам и в сроки, установленные Национальным Банком, после подтверждения аудиторской фирмой (аудитором), соответствующей(им) требованиям пункта 4 статьи 19 настоящего Указа, достоверности представленных в них сведений и утверждения годового баланса и отчета о прибылях и убытках годовым собранием акционеров банка.
Статья 56. Учет и хранение документов
1. Банки обязаны обеспечивать строгий учет и хранение документов, используемых в бухгалтерском учете при составлении отчетности.
2. Перечень основных документов, подлежащих хранению, и сроки их хранения устанавливаются Национальным Банком.
Глава 6. Аудиторская проверка банковской деятельности
Статья 57. Аудиторская проверка банковской деятельности
1. Аудиторская проверка бухгалтерского учета и отчетности, первичных документов и другой информации о деятельности банка может производиться аудиторской фирмой (аудитором), правомочной(ым) на проведение аудита в соответствии с законодательством об аудиторской деятельности и соответствующей(им) требованиям пункта 4 статьи 19 настоящего Указа.
2. Национальный Банк является единственным лицензиаром на территории Республики Казахстан, уполномоченным на выдачу лицензий на проведение аудиторской проверки банковской деятельности.
3. Аудиторская проверка банковской деятельности проводится с точки зрения:
своевременности, полноты и точности отражения проведенных банковских операций в учете и отчетности;
соответствия проведенных банковских операций требованиям настоящего Указа, действующего законодательства и нормативных актов Национального Банка;
соответствия проведенных банковских операций общим условиям их проведения, а также соответствия порядка проведения банковских операций внутренним правилам банка.
4. Результаты проверки и свои выводы аудиторская фирма (аудитор) излагает в отчете, представляемом Наблюдательному совету и Правлению банка.
5. Аудиторская фирма (аудитор) обязан(а) представить Национальному Банку по его требованию копию отчета и информацию о проведенной аудиторской проверке. #Статья 58. Лицензирование аудиторской деятельности,
связанной с проверкой банковской деятельности
1. Любое юридическое или физическое лицо, правомочное осуществлять аудиторскую деятельность в соответствии с Законом Республики Казахстан "Об аудиторской деятельности в Республике Казахстан", вправе обратиться в Национальный Банк с заявлением о выдаче лицензии на право проведения аудиторской проверки банковской деятельности.
2. Требования, предъявляемые к заявителю, и перечень документов, прилагаемых к заявлению о выдаче лицензий на право проведения аудиторской проверки банковской деятельности, устанавливаются Национальным Банком.
Статья 59. Признания отчета о проведении аудиторской проверки
банковской деятельности недействительным. Основания
для аннулирования лицензии на право проведения
аудиторской проверки банковской деятельности
1. Во всех случаях признается недействительным отчет аудиторской фирмы (аудитора) о проведенной проверке, если:
а) аудиторская фирма (аудитор) является прямым или косвенным участником проверяемого банка или его учредителя;
б) аудитор либо любой из руководящих или проводящих проверку работников аудиторской фирмы имеет супруга (супругу), своего близкого родственника или близкого родственника супруга (супруги) - руководящего работника проверяемого банка;
в) аудиторская фирма (аудитор) имеет денежные обязательства перед проверяемым банком.
2. Лицензия на право проведения аудиторской проверки банка аннулируется Национальным Банком по любому из следующих оснований:
а) признание отчетов аудиторской фирмы (аудитов) о произведенных проверках два или более раза недействительными;
б) разглашение или передача третьим лицам (за исключением Национального Банка) сведений, полученных в ходе аудиторской проверки и составляющих предмет банковской или коммерческой тайны;
в) непредставление или представление Национальному Банку заведомо недостоверных отчета и информации о проведенной аудиторской проверке;
г) представление заведомо недостоверных заключений (подтверждений) по вопросам, изложенным в пункте 4 статьи 16, подпункте г) пункта 3 статьи 19, подпункте г) пункта 1 статьи 21, подпункте г) пункта 7 статьи 29, статье 55 настоящего Указа;
д) отсутствие в аудиторской фирме аудитора, обладающего действующей лицензией Национального Банка на право проведения аудиторской проверки банковской деятельности.
Раздел II. Условия изменения правового статуса
и прекращения деятельности банков
Глава 7. Реорганизация банков
Статья 60. Общие условия реорганизации банков
1. Реорганизация (слияние, присоединение, разделение, выделение, преобразование) банков может быть осуществлена по решению общего собрания акционеров с разрешения Национального Банка.
2. Основанием для подачи ходатайства о получении разрешения на проведение реорганизации банка является наличие решения общего собрания акционеров данного банка.
3. К ходатайству о получении разрешения Национального Банка на проведение реорганизации банка должны прилагаться следующие документы:
а) решение высшего органа банка о его реорганизации;
б) документы, описывающие предполагаемые условия, формы, порядок и сроки реорганизации банка;
в) финансовый прогноз последствий реорганизации, включая расчетный баланс банка после его реорганизации и/или юридических лиц, образующихся в результате реорганизации банка.
4. Ходатайство о получении разрешения на проведение реорганизации банка должно быть рассмотрено Национальным Банком в течение двух месяцев со дня его приема.
5. Реорганизуемый банк в течение двух недель со дня получения разрешения Национального Банка на проведение реорганизации обязан проинформировать о предстоящих изменениях всех своих депозиторов, клиентов, корреспондентов и заемщиков путем непосредственного уведомления и публикации соответствующего объявления не менее чем в двух республиканских газетах.
6. Государственная регистрация или перерегистрация образующихся в результате реорганизации юридических лиц производится в соответствии с действующим законодательством.
Статья 61. Отказ в выдаче разрешения на
реорганизацию банка
Отказ в выдаче разрешения Национального Банка на реорганизацию банка производится по любому из следующих оснований:
а) отсутствие соответствующих решений высших органов реорганизуемых банков;
б) нарушение в результате предполагаемой реорганизации интересов депозиторов;
в) нарушение в результате предполагаемой реорганизации пруденциальных нормативов и иных обязательных к соблюдению норм и лимитов;
г) нарушение в результате предполагаемой реорганизации требований антимонопольного законодательства.
Глава 8. Консервация банка
Статья 62. Понятие консервации банка
1. Консервация банка представляет собой принудительное проведение по решению Национального Банка комплекса административных, юридических, финансовых, организационно-технических и других мероприятий и процедур в отношении банка в целях оздоровления его финансового положения и улучшения качества работы.
2. Банк может быть подвергнут консервации по любому из следующих оснований:
а) падение коэффициента достаточности собственных средств банка до уровня 0,02 и ниже, отмечаемое в течение трех месяцев подряд;
б) в случаях, предусмотренных статьями 48 и 49 настоящего Указа. <*>
3. Установление режима консервации предполагает назначение Национальным Банком на ограниченный (до одного года) срок временной администрации по управлению банком или временного управляющего банком.
4. Консервация банка осуществляется за счет средств самого банка.
5. Решение Национального Банка о проведении консервации может быть обжаловано акционерами банка в десятидневный срок в судебном порядке, обжалование указанного решения не приостанавливает консервации банка.
Сноска. Подпункт "б" пункта 2 - в редакции Указа Президента РК, имеющего силу Закона, от 27 января 1996 г. N 2830.
Статья 63. Временная администрация по управлению
банком (временный управляющий банком)
1. Временная администрация (временный управляющий банком) назначается Национальным Банком из числа его работников либо лиц, не являющихся его работниками, соответствующих минимальным требованиям, установленным пунктами 3 - 5 статьи 20 настоящего Указа.
2. Права и обязанности, а также условия оплаты труда руководителя и членов временной администрации (временного управляющего банком) устанавливаются отдельным договором, заключаемым между Национальным Банком и временной администрацией (временным управляющим банком).
3. Временная администрация (временный управляющий банком) в своей деятельности руководствуется настоящим Указом, нормативными актами Национального Банка и иным законодательством Республики Казахстан.
4. Национальный Банк вправе в любой момент заменить членов временной администрации (временного управляющего банком).
5. За ущерб, причиненный банку, руководитель и члены временной администрации (временный управляющий) несут ответственность, установленную действующим законодательством. Недопустимо возложение на руководителя и членов временной администрации (временного управляющего банком) ответственности за ущерб, который может быть отнесен к категории нормального производственного риска.
Статья 64. Постановление о проведении консервации банка
1. Решение Национального Банка о проведении консервации банка оформляется в форме постановления Правления Национального Банка и должно содержать следующее:
а) наименование банка и его адрес;
б) обоснование решения о консервации банка;
в) начало действия и срок консервации;
г) перечень налагаемых на банк ограничений деятельности;
д) персональный состав временной администрации или фамилию, имя и отчество временного управляющего;
е) предписание руководящим работникам банка, находящегося в режиме консервации, о подготовке отчета о своей работе, декларации о доходах, сведений о наличии и размерах собственности и представлении данных документов временной администрации (временному управляющему банком);
ж) рекомендации временной администрации (временному управляющему).
2. Постановление Правления Национального Банка о проведении консервации банка публикуется Национальным Банком не менее чем в двух республиканских газетах.
Статья 65. Особенности управления банком в период
консервации. Полномочия временной администрации
по управлению банком (временного управляющего
банком)
1. С началом действия консервации и на ее срок:
а) приостанавливаются права акционеров банка по управлению им;
б) приостанавливаются полномочия органов банка и его руководящих работников;
в) все полномочия по управлению банком переходят к временной администрации (временному управляющему);
г) все сделки, совершенные от имени и за счет банка без ведома и письменного согласия временной администрации (временного управляющего банком), признаются недействительными.
2. Временная администрация (временный управляющий банком) вправе:
а) самостоятельно принимать решения по всем вопросам деятельности банка с учетом требований статьи 66 настоящего Указа;
б) при необходимости полностью или частично приостановить на период консервации обязательства банка по принятым депозитам;
в) при необходимости аннулировать заключенные банком договоры, предусматривающие вложение средств банка, либо вносить в них в одностороннем порядке изменения и дополнения, включая изменения ставок, тарифов и сроков действия;
г) подписывать любые договоры и документы от имени банка;
д) предъявлять исковые требования от имени и в интересах банка;
е) издавать приказы, включая приказы об увольнении, понижении в должности или временном отстранении от должности, распределении обязанностей между работниками банка.
Статья 66. Контроль за деятельностью временной администрации
по управлению банком (временного управляющего
банком) со стороны Национального Банка
1. В течение срока консервации банка контроль за деятельностью временной администрации (временного управляющего банком) осуществляет Национальный Банк, который вправе:
а) давать рекомендации временной администрации (временному управляющему банком) об основных направлениях мероприятий в период консервации банка (предлагать план основных мероприятий);
б) давать обязательные к исполнению временной администрацией (временным управляющим банком) письменные указания;
в) требовать представления временной администрацией (временным управляющим банком) любой информации о ее (его) деятельности и деятельности банка;
г) заслушивать отчет временной администрации (временного управляющего банком) о проделанной работе;
д) продлить срок консервации;
е) принять решение о завершении консервации банка.
2. Подробная регламентация деятельности временной администрации (временного управляющего банком) и принципы ее (его) взаимоотношений с третьими лицами определяются нормативными актами Национального Банка.
Статья 67. Прекращение консервации
1. Консервация банка прекращается по следующим основаниям:
а) истечение установленного решением Национального Банка срока консервации;
б) принятие Национальным Банком решения о досрочном завершении консервации.
2. Прекращение консервации банка (в том числе и досрочное) в связи с оздоровлением его финансового положения и улучшением качества работы влечет за собой отмену всех ограничений в отношении данного банка, установленных Национальным Банком или временной администрацией (временным управляющим банком). При этом изменения и дополнения, внесенные в течение срока консервации в учредительные документы, органы управления и состав работников банка, остаются в силе.
3. В случае, если консервация банка не привела к оздоровлению его финансового положения и улучшению качества работы, Национальный Банк вправе осуществить принудительную ликвидацию банка.
Глава 9. Порядок ликвидации банков
Статья 68. Виды и основания ликвидации банков
1. Банк может быть ликвидирован:
а) по решению его акционеров при наличии разрешения Национального Банка;
б) по решению Национального Банка;
в) по решению суда в случаях, предусмотренных законодательными актами Республики Казахстан.
2. Постановление Правления Национального Банка об отзыве разрешения на открытие банка и аннулировании лицензии на проведение банковских операций является основанием для ликвидации банка с момента его принятия.
3. С даты принятия решения о принудительной ликвидации банка и до начала работы ликвидационной комиссии оперативное управление банком передается временному администратору, назначаемому Национальным Банком.
Полномочия временного администратора банка определяются Национальным Банком.
Статья 69. Добровольная ликвидация банка
1. Банк на основании решения общего собрания акционеров вправе обратиться в Национальный Банк с ходатайством о даче разрешения на его добровольную ликвидацию.
2. К ходатайству о даче разрешения Национального Банка на добровольную ликвидацию банка должны прилагаться перечень мероприятий о сроках и этапах подготовки банка к прекращению своей деятельности, утвержденный общим собранием акционеров, балансовый отчет, свидетельствующий о завершении расчетов банка по его обязательствам и другие необходимые сведения.
3. Ходатайство о получении разрешения на добровольную ликвидацию банка должно быть рассмотрено Национальным Банком в течение двух месяцев со дня подачи заявления.
4. В случае отказа в даче разрешения на добровольную ликвидацию банка Национальный Банк должен обосновать свое решение и довести отказ до сведения руководства и акционеров банка.
5. Решение о даче согласия на добровольную ликвидацию банка принимается Правлением Национального Банка с обязательным указанием об отзыве по названному основанию разрешения на открытие банка и аннулировании лицензии на проведение банковских операций.
6. При получении разрешения Национального Банка на добровольную ликвидацию банк создает ликвидационную комиссию, к которой переходят полномочия по управлению банком. В состав этой комиссии подлежат включению в качестве наблюдателей один или более представителей Национального Банка.
7. После получения разрешения на добровольную ликвидацию банк обязан опубликовать информацию об этом в двух республиканских газетах.
8. Ликвидационная комиссия обязана в семидневный срок после утверждения представить в Национальный Банк и Министерство юстиции ликвидационный баланс и отчет.
Статья 70. Принудительная ликвидация банка
1. В случае отзыва разрешения на открытие банка и аннулирования лицензии на проведение банковских операций Национальный Банк вправе произвести принудительную ликвидацию банка, которая осуществляется во внесудебном порядке назначенной им ликвидационной комиссией.
2. Принудительная ликвидация банка проводится по основаниям, указанным в статьях 48 и 49 настоящего Указа.
3. В состав ликвидационной комиссии могут быть включены лица, не являющиеся работниками Национального Банка или ликвидируемого банка.
Права и обязанности членов ликвидационной комиссии и иные условия определяются в договорах, заключаемых с этими лицами.
Лица, включенные в состав ликвидационной комиссии, обязаны участвовать в ее деятельности до завершения процесса ликвидации банка.
4. Национальный Банк вправе принять решение о внесении изменений в состав ликвидационной комиссии или его полной замене. . Ликвидационная комиссия осуществляет деятельность в соответствии с законодательством Республики Казахстан.
Особенности деятельности ликвидационной комиссии банков устанавливаются нормативными актами Национального Банка.
6. Ликвидационная комиссия составляет отчет о ликвидации банка и ликвидационный баланс и направляет их в Национальный Банк для утверждения. Утвержденные Правлением Национального Банка ликвидационный баланс и отчет о ликвидации банка подлежат опубликованию в двух республиканских газетах.
Статья 71. Ограничение деятельности банка,
подлежащего принудительной
ликвидации
1. Со дня принятия Национальным Банком решения о принудительной ликвидации банка и до завершения ликвидационного процесса полномочия общего собрания акционеров и других органов банка приостанавливаются.
2. Информация о принятом решении Национального Банка о принудительной ликвидации банка должна быть опубликована в двух республиканских газетах.
3. Действия, осуществляемые от имени или за счет ликвидируемого банка, могут иметь юридическую силу лишь в случае, если они совершены руководителем ликвидационной комиссии либо по выданной им доверенности.
4. Сроки всех долговых обязательств ликвидируемого банка считаются истекшими.
5. Прекращается начисление пени и процентов по всем видам задолженности ликвидируемого банка.
6. Все требования имущественного или финансового характера с этого момента могут быть предъявлены только на имя ликвидационной комиссии банка.
Статья 72. Оценка имущества и долга банка.
Издержки (расходы) по ликвидации
1. Все активы ликвидированного банка образуют основу для формирования ликвидационной (конкурсной) массы.
Инвентаризация и оценка имущества банка производятся с помощью привлеченных экспертов.
2. Ликвидационная комиссия вправе продать имущество ликвидируемого банка с публичных торгов.
3. Все расходы, связанные с ликвидацией банка, производятся только за счет средств этого банка.
При осуществлении расчетов по обязательствам банка расходы, связанные с производством ликвидации, выполнением функций доверенного лица, а также вытекающие из необходимости обеспечения продолжения функционирования банка, производятся в первоочередном порядке.
4. Запрещается финансирование Национальным Банком расходов по ликвидации банка.
5. Претензии кредиторов, не удовлетворенные за недостатком имущества принудительно ликвидируемого банка, не признанные его ликвидационной комиссией, считаются погашенными.
Очередность удовлетворения требований кредиторов устанавливается нормативными правовыми актами Национального Банка. <*>
Сноска. Пункт 5 дополнен новым предложением - Указом Президента РК, имеющим силу Закона, от 27 января 1996 г. N 2830.
Статья 73. Надзор Национального Банка за деятельностью
ликвидируемых банков
1. Ликвидационная комиссия банка по первому требованию Национального Банка обязана предоставлять полную информацию о своей работе, отчеты и другие сведения.
2. Данные о деятельности ликвидационной комиссии и финансовом положении банка могут быть направлены в другие органы и организации только с разрешения Национального Банка.
Статья 74. Признание банка банкротом
1. Кредиторы банка вправе обратиться в суд с заявлением о признании банка банкротом.
2. Признание банка банкротом и его ликвидация в судебном порядке могут быть произведены лишь с учетом особенностей, установленных настоящим Указом.
Раздел III. Заключительные положения
Глава 10. Заключительные положения
Статья 75. Сфера применения настоящего Указа
1. Нормы настоящего Указа распространяются на все банки, осуществляющие свою деятельность в соответствии с законодательством Республики Казахстан, в том числе и на учрежденные в особом порядке - на основании отдельных законодательных и нормативных актов, регламентирующих первоначальный этап их организации.
2. До принятия специального законодательного акта о небанковских финансовых учреждениях требования настоящего Указа распространяются и на все действующие или создаваемые небанковские финансовые учреждения, осуществляющие банковские операции.
3. Статус, порядок создания и деятельности небанковских финансовых учреждений, перечень выполняемых ими банковских операций и основания получения разрешения на это, возможные ограничения их деятельности устанавливаются нормативными актами Национального Банка.
4. Положения настоящего Указа применяются к Национальному Банку лишь в случаях, прямо предусмотренных настоящим Указом.
Статья 76. Ответственность за нарушение настоящего Указа
1. В случаях проведения банковских операций без соответствующей лицензии Национального Банка доходы от этих операций изымаются в республиканский бюджет.
2. Аудиторская проверка банковской деятельности, осуществленная аудиторской фирмой, не имеющей лицензии Национального Банка, считается недействительной и все доходы от этой деятельности подлежат изъятию в республиканский бюджет.
3. Банки за размещение рекламы, не соответствующей действительности, а также юридические лица, не имеющие лицензии Национального Банка на проведение банковских операций, за размещение рекламы о предоставлении услуг, подпадающих под категорию банковских операций, несут ответственность в соответствии с законодательством Республики Казахстан.
Статья 77. Обжалование действий Национального Банка
Действия Национального Банка Республики Казахстан в сфере регулирования банковской деятельности могут быть обжалованы в судебном порядке.
Статья 78. Вступление в действие настоящего Указа
1. Настоящий Указ вступает в силу со дня опубликования.
2. Со дня вступления в силу настоящего Указа при выявлении
нарушений порядка формирования уставных фондов банков, допущенных в
период действия Закона Республики Казахстан от 14 апреля 1993 г. "О
банках в Республике Казахстан", к банкам применяются санкции,
предусмотренные настоящим Указом.
Президент
Республики Казахстан