1. Утвердить прилагаемые Правила применения Государственного классификатора Республики Казахстан - единого классификатора назначения платежей и ввести их в действие со дня внедрения в промышленную эксплуатацию соответствующего программного обеспечения.
2. Управлению платежных систем (Мусаев Р.Н.):
1) совместно с Юридическим департаментом (Шарипов С.Б.) принять меры к государственной регистрации в Министерстве юстиции Республики Казахстан настоящего постановления и Правил применения Государственного классификатора Республики Казахстан - единого классификатора назначения платежей;
2) в десятидневный срок со дня государственной регистрации в Министерстве юстиции Республики Казахстан довести настоящее постановление и Правила применения Государственного классификатора Республики Казахстан - единого классификатора назначения платежей до сведения филиалов Национального Банка Республики Казахстан, обязав их довести данное постановление и Правила до сведения банков второго уровня.
3. Департаменту информационных технологий (Поликарпов О.Ю.):
1) совместно с Республиканским государственным предприятием на праве хозяйственного ведения "Казахстанский центр межбанковских расчетов Национального Банка Республики Казахстан" (Абдулкаримов С.Х.) обеспечить разработку соответствующего программного обеспечения и ввести его в промышленную эксплуатацию с 1 июля 2000 года;
2) совместно с Управлением планирования и контроля бюджета (Галиева Д.Т.) предусмотреть в смете расходов Национального Банка Республики Казахстан на 2000 год средства на разработку соответствующего программного обеспечения. <*>
Сноска. Пункт 3 - с изменениями, внесенными постановлением Правления Нацбанка РК от 16.05.2000г. N 195 V001149_ .
4. Контроль за исполнением настоящего постановления возложить на заместителя Председателя Национального Банка Республики Казахстан Абдулину Н.К.
Председатель
Национального Банка
Утверждено
постановлением Правления
Национального Банка
Республики Казахстан
от 15 ноября 1999г. N 388
Правила
применения Государственного классификатора
Республики Казахстан - единого классификатора
назначения платежей
Глава 1. Общие положения
1. В настоящих Правилах представлена система кодировки и порядок проставления Государственного классификатора Республики Казахстан - единого классификатора назначения платежей (далее - ЕКНП) в используемых на территории Республики Казахстан платежных документах и других документах, в которых обязательность проставления кодов ЕКНП предусмотрена нормативными правовыми актами Национального Банка Республики Казахстан (далее - платежные документы). <*>
Сноска. Пункт 1 - в новой редакции согласно постановлению Правления Нацбанка РК от 30 октября 2000 года N 405 V001319_ .
2. Единый классификатор назначения платежей предназначен для обеспечения прозрачности платежей, формирования системы показателей на основании представленных сведений по платежам и для анализа потоков денег в Республике Казахстан.
Сведения по проводимым платежам в разрезе кодов ЕКНП представляются в Национальный Банк Республики Казахстан Республиканским государственным предприятием на праве хозяйственного ведения "Казахстанский Центр межбанковских расчетов" (далее - КЦМР), открытым акционерным обществом "Казпочта" (далее - ОАО "Казпочта") и банками второго уровня до 10 числа месяца, следующего за отчетным периодом, согласно приложениям N 3 и N 4 к настоящим Правилам. <*>
Сноска. Пункт 2 - в новой редакции согласно постановлению Правления Нацбанка РК от 30 октября 2000 года N 405 V001319_ .
Примечание.
Пункт 2 вводится в действие с 1 марта 2001 года согласно постановлению Правления Нацбанка РК от 30 октября 2000 года N 405 V001319_ .
3. Используемые в настоящих Правилах термины означают следующее:
1) код назначения платежа - условное, сокращенное цифровое обозначение назначения платежа;
2) платежный документ - документ, на основании или с помощью которого производится исполнение денежного обязательства в соответствии с условиями гражданско-правовых сделок, договоров, нормами законодательства Республики Казахстан;
3) код валюты и драгоценных металлов - условное, сокращенное обозначение национальной валюты Республики Казахстан и валют иностранных государств, а также драгоценных металлов (далее - код валюты);
4) (подпункт исключен - постановлением Правления Нацбанка РК от 30 октября 2000 года N 405 V001319_ );
5) электронная система платежей - система расчетов, заключения сделок, перевода денег и передачи информации в установленном электронном формате с помощью электронных средств связи;
6) платежная система - механизм, с помощью которого переводятся средства одного участника к другому по законам, правилам и стандартам, определяющим права, обязанности и ответственность участника;
7) международные платежи - взаимные платежи и расчеты между странами, финансовыми институтами, организациями и гражданами, находящимся на территории разных стран;
8) внутрибанковские платежи - платежи, осуществляемые банком со своим клиентом и между двумя клиентами этого банка;
9) резиденты:
- физические лица, имеющие место жительства в Республике Казахстан, в том числе временно находящиеся за границей или находящиеся на государственной службе Республики Казахстан за ее пределами;
- все юридические лица, созданные в соответствии с законодательством Республики Казахстан, с местом нахождения в Республике Казахстан, а также их филиалы и представительства с местом нахождения в Республике Казахстан и за ее пределами;
- дипломатические, торговые и иные официальные представительства Республики Казахстан, находящиеся за пределами Республики Казахстан;
10) нерезиденты - все юридические и физические лица в Республике Казахстан или за ее пределами, а также их филиалы и представительства, не указанные в понятии "резиденты". <*>
Сноска. Пункт 3 - с изменениями, внесенными постановлением Правления Нацбанка РК от 30 октября 2000 года N 405 V001319_ .
4. Порядок заполнения единого классификатора назначения платежей применяется как в электронной системе платежей, так и для операций банка по прямым корреспондентским отношениям, включая внутрибанковские и международные платежи. <*>
Сноска. Пункт 4 - с изменениями, внесенными постановлением Правления Нацбанка РК от 30 октября 2000 года N 405 V001319_ .
Глава 2. Структура единого
классификатора назначения платежей
5. Структура кодировки единого классификатора назначения платежей
построена с помощью системы цифровых и буквенных символов. Данная система
формируется из дополнительных реквизитов платежного документа и кода
назначения платежа. Структура единого классификатора назначения платежей
выглядит следующим образом:
I II III IV V VI VII VIII IX Х,
где:
I - признак резидентства отправителя денег,
II - сектор экономики отправителя денег,
III - признак резидентства бенефициара,
IV - сектор экономики бенефициара,
V VI VII - код валюты и драгоценных металлов,
VIII - вид операции,
IX - характер платежа,
X - детализация платежа
Исключением является раздел 0 "Пенсионные платежи и пособия", содержащий также коды назначения платежей, не имеющие наименования характера платежа. <*>
Сноска. Пункт 5 - с дополнениями, внесенными постановлением Правления Нацбанка РК от 30 октября 2000 года N 405 V001319_ .
6. Символы I и II формируются в платежных документах в поле КОд - код отправителя денег.
7. Символы III и IV формируются в платежных документах в поле КБе - код бенефициара.
8. Код валюты и драгоценных металлов (символы V VI VII) обозначается в соответствии со стандартами Международной организации по стандартизации (ISО), используемыми в системах передачи информации. <*>
Сноска. Пункт 8 - с изменениями, внесенными постановлением Правления Нацбанка РК от 30 октября 2000 года N 405 V001319_ .
9. Символы VIII IX X "формируют код назначения платежа". <*>
Сноска. Пункт 9 - с изменениями, внесенными постановлением Правления Нацбанка РК от 30 октября 2000 года N 405 V001319_ .
10. Признак резидентства определяется в соответствии с валютным законодательством Республики Казахстан и проставляется в следующем порядке:
"1" - резидент
"2" - нерезидент
11. Сектор экономики проставляется в соответствии с кодом сектора экономики (Приложение N 1).
12. Код назначения платежа проставляется в соответствии с Приложением N 2 к настоящим Правилам.
Глава 3. Порядок заполнения платежных
документов в соответствии с единым
классификатором назначения платежей
13. Единый классификатор назначения платежей формируется на этапе создания платежного документа:
1) в электронном формате для передачи электронных платежных сообщений по электронным каналам связи и телекоммуникаций, где признаки резидентства и сектора экономики отправителя денег/бенефициара проставляются в специально отведенном поле, код валюты и код назначения платежа указываются в специально отведенных позициях;
2) при оформлении на бумажном носителе признаки резидентства и сектора экономики проставляются в поле "КОд" отправителя денег и "КБе" бенефициара, код валюты и код назначения платежа в специально отведенных позициях платежного документа. <*>
Сноска. Пункт 13 - с изменениями, внесенными постановлением Правления Нацбанка РК от 30 октября 2000 года N 405 V001319_ .
14. В графе "Назначение платежа" платежного документа отправитель денег должен указать содержание конкретной операции с указанием реквизитов документов, т.е. номер, дата, Ф.И.О. и другие сведения, на основании которых осуществляется перевод денег и/или платеж.
При совершении операции с ценными бумагами также необходимо указывать валюту, в которой выпущены ценные бумаги, если она отличается от валюты платежа.
15. Ответственность за правильность проставления единого классификатора назначения платежей несет инициатор платежа в соответствии с требованиями настоящих Правил и нормативных правовых актов Национального Банка Республики Казахстан, регулирующих правила и особенности применения способов осуществления платежей и переводов денег.
16. Банк обязан отказать в акцепте платежного документа, заполненного и представленного в форме, не соответствующей требованиям настоящих Правил. <*>
Сноска. Пункт 16 - с изменениями, внесенными постановлением Правления Нацбанка РК от 30 октября 2000 года N 405 V001319_ .
17. Инициатор платежа вправе указать в платежных документах банк-посредник, через который следует произвести перевод денег или платеж бенефициару, без проставления признака резидентства и сектора экономики банка-посредника.
18. Проставление более одного кода назначения платежей в платежных документах не допускается.
При осуществлении операции, имеющей несколько назначений платежа, в платежном документе проставляется код назначения базового платежа. <*>
Сноска. Пункт 18 - с дополнениями, внесенными постановлением Правления Нацбанка РК от 30 октября 2000 года N 405 V001319_ .
18-1. Не допускается проставление кода назначения платежа, являющегося заголовком вида операции или характера платежа, если есть его дальнейшая детализация. <*>
Сноска. Правила дополнены новым пунктом 18-1 - постановлением Правления Нацбанка РК от 30 октября 2000 года N 405 V001319_ .
Председатель
Национального Банка
Приложение N 1
к Правилам применения
Государственного классификатора
Республики Казахстан - единого
классификатора назначения
платежей, утвержденным
постановлением Правления
Национального Банка
Республики Казахстан
от 15 ноября 1999 года N 388
<*>
Сноска. Приложение N 1 - в новой редакции согласно постановлению
Правления Нацбанка РК от 30 октября 2000 года N 405
V001319_
.
Коды секторов экономики
А Международные организации
1 Центральное Правительство
2 Региональные и местные органы управления
3 Центральные (национальные) банки
4 Другие депозитные организации
5 Другие финансовые организации
6 Государственные нефинансовые организации
7 Негосударственные нефинансовые организации
8 Некоммерческие организации, обслуживающие домашние хозяйства
9 Домашние хозяйства
Примечание
Распределение экономической деятельности по секторам производится путем выделения институциональных единиц, которые представляют собой элементарные единицы производственной сферы или сферы потребления и отличаются тем, что имеют право самостоятельно принимать экономические решения (по вопросам производства и потребления) и ведут необходимый набор финансовых счетов. Каждая отдельная институциональная единица относится целиком к одному сектору экономики согласно своему основному виду деятельности. Таким образом, принципы классификации исходят из того, что экономика состоит из четко выделяемых институциональных единиц, которые группируются по секторам в соответствии с основным видом осуществляемой ими деятельности.
Сектором является базовое подразделение экономики, куда объединяются институциональные единицы, занимающиеся одним и тем же основным видом деятельности. Каждый сектор считается аналитически значимой частью экономики и имеет экономические характеристики, отличающиеся от других секторов.
Институциональная единица представляет собой экономическую единицу,
которая по праву может владеть активами, принимать на себя обязательства и
заниматься хозяйственной деятельностью и операциями с другими
экономическими секторами.
В Правилах используются следующие сектора экономики: органы
государственного управления; финансовые организации; нефинансовые
организации; некоммерческие организации, обслуживающие домашние хозяйства;
домашние хозяйства.
Органы государственного управления
"1" Центральное Правительство;
"2" Региональные и местные органы управления;
Финансовые организации
"3" Центральные (национальные) банки;
"4" Другие депозитные организации;
"5" Другие финансовые организации;
Нефинансовые организации
"6" Государственные нефинансовые организации;
"7" Негосударственные нефинансовые организации;
Некоммерческие организации, обслуживающие домашние хозяйства
"8" Некоммерческие организации, обслуживающие домашние хозяйства;
Домашние хозяйства
"9" Домашние хозяйства.
Сектор "Органы государственного управления" - институциональные единицы, обладающие законодательной, судебной или исполнительной властью, которая распространяется на другие институциональные единицы, расположенные на территории страны. Основными функциями органов государственного управления являются: ответственность за обеспечение товарами и услугами общества в целом и отдельных домашних хозяйств: мобилизация необходимых для этого финансовых средств путем налогообложения или за счет других доходов; перераспределение доходов и богатства посредством трансфертов и осуществление нерыночного производства. Данный сектор включает в себя центральное правительство (код "1"), региональные и местные органы управления (код "2").
Код "1" означает министерства, ведомства и агентства, финансируемые из средств республиканского бюджета, научно-исследовательские институты, институциональные единицы - агенты Правительства Республики Казахстан, фонды, контролируемые органами государственного управления и финансируемые из средств республиканского бюджета, а также другие организации, находящиеся под контролем государства, выполняющие функции, свойственные государственным органам и не занимающиеся рыночным производством.
Код "2" означает институциональные единицы, осуществляющие функции управления на уровне области, города и района и организации, финансируемые из средств региональных (местных) бюджетов.
Сектор "Финансовые организации" - институциональные единицы, основной функцией которых является финансовое посредничество или вспомогательная финансовая деятельность, тесно связанная с финансовым посредничеством. Данный сектор включает в себя центральные (национальные) банки (код "3"), другие депозитные организации (код "4") и другие финансовые организации (код "5").
Код "3" означает институциональную единицу, которая осуществляет контроль над ключевыми аспектами финансовой системы и проводит такую деятельность, как эмиссия национальной валюты, управление международными резервами, надзор за деятельностью финансовых организаций.
Код "4" означает институциональные единицы, основным видом деятельности которых является финансовое посредничество и обязательства которых имеют форму депозитов или их аналогов (близких заменителей депозитов, которые включаются в национальное определение широких денег) независимо, являются ли они банками или нет. В Республике Казахстан к данной группе относятся банки второго уровня и кредитные товарищества.
Код "5" означает все остальные институциональные единицы данного сектора, которые осуществляют различные посреднические или вспомогательные финансовые услуги, или деятельность которых тесно связана с финансовым посредничеством, но сами они не выполняют функции посредников. К этой группе относятся страховые (перестраховочные) организации, негосударственные накопительные пенсионные фонды, ломбарды, инвестиционные фонды, некоторые организации, осуществляющие отдельные виды банковских операций, и другие финансовые организации за исключением организаций, которые находятся под контролем государства и/или занимаются общественной либо благотворительной деятельностью.
"Нефинансовый сектор" - институциональные единицы, основным видом деятельности которых является преимущественно производство рыночных товаров и нефинансовых услуг. Данный сектор включает в себя государственные нефинансовые организации (код "6") и негосударственные нефинансовые организации (код "7").
Код "6" означает институциональные единицы, занимающиеся преимущественно рыночным производством и контролируемые органами государственного управления.
Код "7" означает институциональные единицы, занимающиеся преимущественно рыночным производством и неконтролируемые органами государственного управления.
Кроме этого в эту группу входят представительства и филиалы негосударственных нефинансовых организаций, которые являются второстепенными (вспомогательные организации), деятельность которых не преследует извлечения дохода от их основной деятельности и является только вспомогательной и строго ограничена предоставлением услуг родительской корпорации.
Сектор "Некоммерческие организации, обслуживающие домашние хозяйства" (код "8") - институциональные единицы, производящие товары или услуги, но не приносящие дохода или иных финансовых благ институциональным единицам, контролирующим такие организации - и включает в себя следующие институциональные единицы:
1) которые создаются ассоциациями лиц с тем, чтобы обеспечивать товарами или услугами самих членов этих ассоциаций. Такие услуги обычно предоставляются бесплатно или финансируются за счет регулярных членских взносов. К ним относят политические партии, профсоюзы, мечети, церкви (храмы) и религиозные общества, общественные, культурные, развлекательные и спортивные клубы и другие;
2) основным видом деятельности которых является оказание благотворительной помощи. К ним относятся благотворительные организации и агентства по оказанию помощи пострадавшим или нуждающимся, которые создаются в благотворительных целях для обслуживания интересов членов общества. Данные некоммерческие организации, обслуживающие домашние хозяйства, занимаются на нерыночной основе предоставлением товаров или услуг нуждающимся в них домашним хозяйствам. Средства таких некоммерческих организаций, обслуживающих домашние хозяйства, образуются за счет пожертвований в денежной или натуральной форме, поступающих от общественности, органов государственного управления и трансфертов от нерезидентов (например, Общественный фонд по поддержке малообеспеченных граждан, Детский фонд "Бобек").
Сектор "Домашние хозяйства" (код "9") означает институциональные единицы, состоящие из физических лиц, а также из небольших групп физических лиц (семьи), проживающих совместно, объединяющих (полностью или частично) свои доходы и имущество, и совместно потребляющие определенные
виды товаров и услуг (жилье, продукты питания и другое). В эту группу
также следует отнести физические лица, занимающиеся предпринимательской
деятельностью без образования юридического лица.
При определении секторов экономики нерезидентов Казахстана важно
выделить следующие сектора:
"А" Международные организации;
"1" Центральное Правительство;
"3" Центральные (национальные) банки;
"4" Другие депозитные организации;
"9" Домашние хозяйства.
Другие организации (другие финансовые организации; государственные и негосударственные нефинансовые организации; некоммерческие организации, обслуживающие домашние хозяйства), а также филиалы и представительства указанных организаций, если сектор экономики однозначно невозможно определить по наименованию организации, можно отнести к одному сектору экономики - негосударственные нефинансовые организации, проставляя код сектора "7".
Международные организации создаются на основе политического соглашения между государствами-членами. Такое соглашение имеет статус международного договора. Цель создания международных организаций состоит в предоставлении нерыночных услуг для коллективного потребления членами этих организаций и/или в осуществлении финансового посредничества либо перераспределения финансовых ресурсов между кредиторами и заемщиками различных стран. За международными организациями закрепляются определенные привилегии и льготы; на такие организации не распространяется законодательство и нормы тех стран, на территории которых они расположены. Таким образом, подобные учреждения не считаются резидентами какой-либо страны, включая ту, на территории которой они расположены или на которую распространяется их деятельность.
Приложение N 2
к Правилам применения
Государственного классификатора
Республики Казахстан - единого
классификатора назначения
платежей, утвержденным
постановлением Правления
Национального Банка
Республики Казахстан
от 15 ноября 1999 года N 388
<*>
Сноска. Приложение N 2 - в новой редакции согласно постановлению
Правления Нацбанка РК от 30 октября 2000 года N 405
V001319_
.
Таблица кодов назначения платежей
--------------------------------------------------------------------------
КНП | Наименование |
--------------------------------------------------------------------------
0 - Пенсионные платежи и пособия
001 Комиссионное вознаграждение компании по управлению пенсионными
активами от суммы пенсионного износа
002 Комиссионное вознаграждение пенсионного фонда от суммы пенсионного
взноса (1%)
003 Возврат на инвестиционный счет
004 Перевод на счет пенсионных выплат
005 Комиссия пенсионного фонда за организацию пенсионной выплаты (по
договорам с вкладчиками) депозитам
006 Комиссионное вознаграждение компании по управлению пенсионными
активами от инвестиционного дохода (10%)
007 Комиссионное вознаграждение пенсионного фонда от инвестиционного
дохода (10%)
008 Возмещение убытков, осуществляемое компанией по управлению
пенсионными активами
009 Пеня компании по управлению пенсионными активами за несвоевременное
инвестирование
010 Обязательные пенсионные взносы
011 Выплаты из накопительных пенсионных фондов
012 Льготные (досрочные) пенсии
013 Добровольные пенсионные взносы
014 Переводы пенсионных накоплений между накопительными пенсионными
фондами)
016 Возврат банком излишне профинансированных средств на пенсии
017 Возмещение за госслужащих-пенсионеров из бюджета
018 Инвестиционный доход, начисленный на пенсионные взносы
019 Пеня за несвоевременное перечисление обязательных пенсионных взносов
020 Удержание из пенсии
021 Возврат Государственным центром по выплате пенсий ошибочно
зачисленных платежей
030 Трансферты из республиканского бюджета
031 Возврат банком ошибочных платежей
032 Возврат накопительными пенсионными фондами ошибочно зачисленных сумм
033 Пенсии
034 Пособия по инвалидности
035 Возврат пособий по инвалидности
036 Пособия по случаю потери кормильца
037 Возврат пособий по случаю потери кормильца
038 Пособия по возрасту
039 Возврат пособий по возрасту
040 Пособия на погребение пенсионеров, участников и инвалидов ВОВ
041 Возврат пособия на погребение пенсионеров, участников и инвалидов ВОВ
042 Пособия на погребение получателей государственных социальных пособий
043 Возврат пособия на погребение получателей государственных социальных
пособий
044 Выплата государственных специальных пособий
045 Возврат государственных специальных пособий
050 Специальные государственные пособия ВОВ и ОВД
051 Участникам ВОВ
052 Инвалидам ВОВ
053 Лицам, приравненным к участникам ВОВ
054 Лицам, приравненным к инвалидам ВОВ
055 Вдовам воинов, погибших в ВОВ
056 Семьям погибших военнослужащих и работников ОВД
057 Женам (мужьям) умерших инвалидов войны
058 Лицам, награжденным орденами и медалями за самоотверженный труд и
безупречную службу в годы ВОВ
059 Прочие
060 Возврат специальных государственных пособий ВОВ и ОВД
061 По участникам ВОВ
062 По инвалидам ВОВ
063 По лицам, приравненным к участникам ВОВ
064 По лицам, приравненным к инвалидам ВОВ
065 По вдовам воинов, погибших в ВОВ
066 По семьям погибших военнослужащих и работников ОВД
067 По женам (мужьям) умерших инвалидов войны
068 По лицам, награжденным орденами и медалями за самоотверженный труд
и безупречную службу в годы ВОВ
069 По прочим
070 Специальные государственные пособия другим категориям граждан
071 Инвалидам 1 и 2 группы
072 Инвалидам 3 группы
073 Детям-инвалидам до 16 лет
074 Многодетным матерям
075 Реабилитированным гражданам
076 Лицам, получающим пенсии за особые заслуги
077 Прочие
080 Возврат специальных государственных пособий другим категориям граждан
081 По инвалидам 1 и 2 группы
082 По инвалидам 3 группы
083 По детям-инвалидам до 16 лет
084 По многодетным матерям
085 По реабилитированным гражданам
086 По лицам, получающим пенсии за особые заслуги
087 По прочим
088 Погашение кредиторской задолженности Государственного накопительного
пенсионного фонда по пенсионным накоплениям
090 Прочие платежи
1 - Специфические переводы
110 Безвозмездные переводы
111 Переводы на лечение
112 Переводы на образование
119 Прочие
120 Членские взносы
130 Финансирование филиалов и представительств
140 Возврат средств филиалами и представительствами
150 Транзитные переводы по корреспондентским счетам банков
160 Расчеты по нетто-позициям
170 Гарантийный взнос
180 Возврат гарантийного взноса
190 Прочие переводы
2 - Операции с иностранной валютой и драгоценными металлами
210 Покупка
211 Иностранной валюты за тенге
212 Монетарного золота
219 Прочих драгоценных металлов
220 Продажа
221 Иностранной валюты за тенге
222 Монетарного золота
229 Прочих драгоценных металлов
230 Конвертация иностранных валют
290 Прочие платежи
3 - Депозиты
310 Размещение депозитов
311 До востребования
312 Краткосрочные (не более 1 года)
313 Среднесрочные (более 1 года и не более 3 лет)
314 Долгосрочные (более 3 лет)
319 Прочие депозиты
320 Снятие с депозита
321 До востребования
322 Краткосрочные (не более 1 года)
323 Среднесрочные (более 1 года и не более 3 лет)
324 Долгосрочные (более 3 лет)
329 Прочие депозиты
390 Прочие платежи
4 - Кредиты
410 Выдача кредитов
411 Краткосрочные (не более 1 года)
412 Среднесрочные (более 1 года и не более 3 лет)
413 Долгосрочные (более 3 лет)
419 Прочие кредиты
420 Погашение кредитов
421 Краткосрочные (не более 1 года)
422 Среднесрочные (более 1 года и не более 3 лет)
423 Долгосрочные (более 3 лет)
424 Финансовый лизинг
429 Прочие кредиты
490 Прочие платежи
5 - Ценные бумаги, векселя и депозитные сертификаты,
выпущенные нерезидентами Республики Казахстан и инвестиции в
иностранный капитал
510 Покупка, выкуп акций и прочих ценных бумаг, обеспечивающих участие
в капитале
520 Покупка государственных ценных бумаг
521 Со сроками погашения не более 1 года
522 Со сроками погашения более 1 года
529 Прочие
530 Погашение государственных ценных бумаг
531 Со сроками погашения не более 1 года
532 Со сроками погашения более 1 года
539 Прочие
540 Покупка корпоративных долговых ценных бумаг, векселей и депозитных
сертификатов
541 Векселя со сроками погашения не более 1 года
542 Векселя со сроками погашения более 1 года
543 Депозитные сертификаты со сроками погашения не более 1 года
544 Депозитные сертификаты со сроками погашения более 1 года
545 Облигации
548 Прочие со сроками погашения не более 1 года
549 Прочие со сроками погашения более 1 года
550 Погашение корпоративных долговых ценных бумаг, векселей и депозитных
сертификатов
551 Векселя со сроками погашения не более 1 года
552 Векселя со сроками погашения более 1 года
553 Депозитные сертификаты со сроками погашения не более 1 года
554 Депозитные сертификаты со сроками погашения более 1 года
555 Облигации
558 Прочие со сроками погашения не более 1 года
559 Прочие со сроками погашения более 1 года
560 Расходы по инвестициям в капитал и ценным бумагам
561 Распределенный чистый доход и дивиденды
562 Вознаграждение по государственным ценным бумагам (процентным)
563 Вознаграждение по корпоративным долговым ценным бумагам, векселям и
депозитным сертификатам
570 Открытие операции обратного РЕПО с ценными бумагами
580 Закрытие операции прямого РЕПО с ценными бумагами
590 Прочие платежи
6 - Ценные бумаги и векселя, выпущенные резидентами Республики
Казахстан и инвестиции в казахстанский капитал
610 Покупка, выкуп акций и прочих ценных бумаг, обеспечивающих участие в
капитале
620 Покупка государственных ценных бумаг
621 Со сроками погашения не более 1 года
622 Со сроками погашения более 1 года и не более 3 лет
623 Со сроками погашения более 3 лет
629 Прочие
630 Погашение государственных ценных бумаг
631 Со сроками погашения не более 1 года
632 Со сроками погашения более 1 года и не более 3 лет
633 Со сроками погашения более 3 лет
639 Прочие
640 Покупка корпоративных долговых ценных бумаг и векселей
641 Векселя со сроками погашения не более 1 года
642 Векселя со сроками погашения более 1 года
645 Облигации
648 Прочие со сроками погашения не более 1 года
649 Прочие со сроками погашения более 1 года
650 Погашение корпоративных долговых ценных бумаг и векселей
651 Векселя со сроками погашения не более 1 года
652 Векселя со сроками погашения более 1 года
655 Облигации
658 Прочие со сроками погашения не более 1 года
659 Прочие со сроками погашения более 1 года
660 Расходы по инвестициям в капитал и ценным бумагам
661 Распределенный чистый доход и дивиденды
662 Вознаграждение по государственным ценным бумагам (процентным)
663 Вознаграждение по корпоративным долговым ценным бумагам и векселям
670 Открытие операции обратного РЕПО с ценными бумагами, выпущенными
резидентами РК
671 С государственными ценными бумагами
672 С корпоративными долговыми ценными бумагами и векселями
680 Закрытие операции прямого РЕПО с ценными бумагами, выпущенными
резидентами РК
681 С государственными ценными бумагами
682 С корпоративными долговыми ценными бумагами и векселями
690 Прочие платежи
7 - Товары и нематериальные активы
710 Платежи за инвестиционные товары
720 Платежи за прочие товары
730 Покупка нематериальных активов
740 Платежи за ремонт товаров (кроме ремонта компьютеров и строительного
ремонта)
780 Возврат средств за непредоставленные товары
790 Прочие платежи
8 - Услуги
810 Транспорт
811 Воздушный пассажирский
812 Воздушный грузовой
813 Воздушный прочий
814 Железнодорожный пассажирский
815 Железнодорожный грузовой
816 Железнодорожный прочий
817 Другие виды транспорта - пассажирский
818 Другие виды транспорта - грузовой
819 Другие виды транспорта - прочий
820 Строительные услуги
830 Страховые услуги
831 Страховая премия (взнос) по страхованию жизни
832 Страховое возмещение по страхованию жизни
833 Прочие страховые премии
834 Прочие страховые возмещения
835 Передача в перестрахование
836 Возмещение перестрахователю
837 Комиссионные вознаграждения по страхованию и перестрахованию
839 Прочие
840 Финансовые услуги
850 Прочие деловые услуги
851 Компьютерные и информационные услуги
852 Услуги связи
853 Роялти и лицензионные платежи
854 Услуги посредников по торговым сделкам
855 Операционный лизинг (текущая аренда)
856 Коммунальные услуги
859 Разные деловые, профессиональные и технические услуги
860 Услуги частным лицам и услуги в сфере культуры и отдыха
861 Образовательные услуги
862 Медицинские услуги
869 Прочие
870 Поездки
880 Возврат средств за непредоставленные услуги
890 Прочие платежи
9 - Платежи в бюджет и выплаты из бюджета
900 Платежи в бюджет и выплаты из бюджета
--------------------------------------------------------------------------
Примечание
Раздел 0 - "Пенсионные платежи и пособия"
Выплата, возврат государственных специальных пособий - лицам, проработавшим на подземных и открытых горных работах, на работах с особо вредными и особо тяжелыми условиями труда.
Погашение кредиторской задолженности Государственного накопительного пенсионного фонда по пенсионным накоплениям - повторное перечисление вкладчикам Государственного накопительного пенсионного фонда (далее - ГНПФ) выплат и переводов пенсионных накоплений после выяснения причин возврата ранее перечисленных сумм в ГНПФ. Данный код назначения платежа использует только ГНПФ.
Раздел 1 - "Специфические переводы"
Безвозмездные переводы (трансферты), включая разовые переводы физических лиц без открытия счета. Переводы на лечение и образование - безвозмездные переводы для их дальнейшего использования бенефициаром на образование и лечение, т.е. сам бенефициар не является производителем медицинских к образовательных услуг (предусмотренных в разделе "Услуги").
Прочие безвозмездные переводы - безвозмездные переводы разного характера: дары, алименты, спонсорская помощь и т.п., проданные лотерейные билеты и выигрыши по ним.
Членские взносы - взносы, не обеспечивающие участие в капитале организации, но обеспечивающие предоставление организацией каких-либо услуг. Например: акции S.W.I.F.Т. (Ассоциации международных межбанковских финансовых коммуникаций) предоставляют возможность использования электронной связи, но не обеспечивают участие в капитале самой компании.
Финансирование филиалов и представительств и возврат средств филиалами и представительствами - переводы исключительно между головной компанией и ее подразделениями, не являющимися юридическими лицами.
Транзитные переводы по корреспондентским счетам банков - проставляется банком-посредником при осуществлении через него платежей зарубежными банками в банки Казахстана. При получении транзитного платежа банк бенефициара проставляет истинные коды единого классификатора назначения платежей для дальнейшего представления сведений по полученным из-за рубежа платежам. Необходимые реквизиты данного платежа банком бенефициара проставляются на основании договора между клиентами, в соответствии с которым производится оплата за реализованные товары или оказанные услуги.
Расчеты по нетто-позициям - перечисление клиринговыми организациями чистых позиций в расчетные организации.
Гарантийный взнос - первоначальный взнос для участия в конференции, аукционе, тендере.
Прочие переводы - платежи, не учтенные ранее, включая возврат средств при неверно оформленных документах при переводах.
Раздел 2 - "Операции с иностранной валютой и драгоценными металлами"
Покупка - покупка иностранной валюты за тенге и драгоценных металлов, включая предоплату.
Конвертация иностранных валют - покупка/продажа одной иностранной валюты за другую иностранную валюту.
Прочие платежи - платежи, не учтенные ранее, включая возврат средств при неверно оформленных документах при операциях с иностранной валютой и драгоценными металлами.
Раздел 3 - "Депозиты"
(включая депозитные сертификаты, выпущенные резидентами Казахстана)
Размещение депозитов включает также зачисление заработной платы на счета клиентов банков.
Снятие с депозита - перевод средств без перехода прав собственности иному лицу либо снятия наличными. Этот раздел включает выплаты основного долга с начисленным вознаграждением, начисленного вознаграждения, включая предоплату, и выплату просроченной задолженности по основной сумме депозита и по вознаграждению. Сюда не включаются платежи иным лицам за товары, услуги и др. Например: переводы клиентов со своего счета в одном банке на свой счет в другом банке, переводы банков со своего корреспондентского счета в одном банке на свой корреспондентский счет в другом банке.
Депозиты до востребования включают деньги на корреспондентских счетах банков, на текущих счетах и на депозитных счетах до востребования клиентов.
Прочие депозиты - депозит-гарантии, специальные и прочие депозиты клиентов.
Прочие платежи - платежи по депозитам, не учтенные ранее, включая возврат средств при неверно оформленных документах.
Раздел 4 - "Кредиты"
Погашение кредита включает также выплату вознаграждения, включая предоплату, и выплату просроченной задолженности по основному долгу и по вознаграждению. Также может включать иные сопутствующие платежи по кредиту (например: комиссионные вознаграждения обслуживающему банку), в случае, когда они не оформляются отдельным платежным документом.
Прочие кредиты - бессрочные кредиты и другие непредусмотренные виды кредитов.
Прочие платежи - не учтенные ранее платежи по кредитам, включая возврат средств при неверно оформленных документах.
Разделы 5, 6 - "Ценные бумаги"
К "прочим ценным бумагам, обеспечивающим участие в капитале" относятся свидетельства о паях, сертификаты участия.
Прочие платежи - платежи по ценным бумагам, не учтенные ранее, включая возврат средств при неверно оформленных документах.
Раздел 7 - "Товары и нематериальные активы"
В данный раздел не включаются драгоценные металлы, отнесенные к разделу "Иностранная валюта и драгоценные металлы".
Платежи за товары включают в себя также предоплату (авансовые платежи).
Инвестиционные товары - земля, здания и сооружения, машины, оборудование и механизмы, передаточные устройства, транспортные средства.
Прочие товары - сырье и материалы, полуфабрикаты и комплектующие изделия, топливо и электроэнергия, тара и тарные материалы, запасные части, строительные материалы, канцелярские товары, продукты питания, бытовые приборы, одежда, обувь и другие.
Ремонт товаров включает стоимость ремонта (капитального или текущего) любых товаров, за исключением ремонта зданий и сооружений (включаемого в строительные услуги) и ремонта компьютеров (включаемого в компьютерные и информационные услуги).
Нематериальные активы - приобретенные в собственность нематериальные активы (патенты, программное обеспечение, гудвилл и т.д.). Приобретение права пользования нематериальными активами отражается по статье услуг "Роялти и лицензионные платежи".
Возврат средств за непредоставленные товары включает также возврат средств за непредоставленные нематериальные активы и неоказанные услуги по ремонту товаров.
Прочие платежи - платежи по товарам, не учтенные ранее, включая возврат средств при неверно оформленных документах.
Раздел 8 - "Услуги"
Платежи за предоставленные услуги включают в себя также предоплату (авансовые платежи).
Транспортные услуги включают перевозки всеми видами транспорта (морской, воздушный, железнодорожный, автомобильный, трубопроводный). К ним относятся грузовые перевозки, пассажирские перевозки, а также прочие (сопутствующие и вспомогательные) транспортные услуги.
Грузовые перевозки - услуги транспортных компаний по перевозке грузов, включая перевозки транзитных и почтовых товаров, а также аренда транспортных средств с экипажем с целью перевозки грузов.
Пассажирские перевозки - услуги транспортных компаний по перевозке пассажиров: плата за проезд (стоимость билета) и плата за провоз избыточного багажа и другого принадлежащего пассажиру имущества, а также аренда транспортных средств с экипажем с целью перевозки пассажиров.
Прочие транспортные услуги - портовые сборы, погрузочно-разгрузочные работы, хранение и складирование, навигационные услуги, вспомогательное обслуживание транспортных средств и т.д., а также комиссионные сборы и плата за агентские услуги, связанные с грузовыми и пассажирскими перевозками. При отсутствии возможности выделить прочие транспортные услуги по видам транспорта следует применить код назначения платежа 819.
Строительные услуги - сооружение строительных объектов и монтаж оборудования, а также ремонт зданий и сооружений. При этом стоимость товаров, приобретаемых и используемых при сооружении объектов, учитывается по статье строительных услуг.
Страховые услуги - все виды страхования, осуществляемые страховыми компаниями, а также услуги по перестрахованию.
Прочие страховые услуги включают также вспомогательные страховые услуги, в том числе комиссионные платежи страховым агентам.
Финансовые услуги - посреднические и вспомогательные услуги, в том числе трансфер-агентские услуги (за исключением услуг страховых компаний и пенсионных фондов), в связи с предоставлением кредитов и ссуд (включая финансовый лизинг), операциями с аккредитивами, банковскими акцептами, фьючерсными товарными сделками, операциями с иностранной валютой и т.д., а также комиссионные вознаграждения профессиональным участникам рынка ценных бумаг (брокеры, регистраторы, компании по управлению активами и т.д.).
Прочие деловые услуги
Компьютерные и информационные услуги - операции по оказанию услуг по обработке данных и информационных сообщений. К ним относятся: базы данных - создание, хранение и работа с массивами данных в режиме реального времени; обработка данных, включая табулирование данных, обработку данных в режиме коллективного использования компьютерного времени или на основе почасового графика, управление вычислительными комплексами внешних пользователей на постоянной основе; консалтинг в области компьютерной техники и оборудования; внедрение программного обеспечения, включая разработку и программирование конкретных систем заказчиков; эксплуатация и ремонт компьютеров и периферийных устройств; услуги информационных агентств, включая снабжение средств массовой информации сводками новостей, фотографическим материалом и тематическими статьями; прямая (индивидуальная) подписка на периодические издания.
Услуги связи - телекоммуникационные услуги (телефон, телекс, телеграф, телерадиовещание, электронная почта, спутниковая и факсимильная связь и т.д.), почтовые услуги и услуги службы курьерской связи (сбор и доставка писем, посылок, газет, периодических изданий и т.п.).
Роялти и лицензионные платежи - платежи за пользование на законных основаниях нематериальными активами и правами собственности (такими как патенты, авторские права, торговые знаки, технологические процессы, программное обеспечение и т.д.) и использование (на основе лицензионных соглашений) оригиналов и прототипов (таких как рукописи, фильмы и т.д.) или опытных образцов.
Услуги посредников по торговым сделкам - комиссионные торгово-посреднических фирм, брокеров, дилеров, торговых агентов от торговых сделок с товарами и услугами, включая торговые сделки на морских и воздушных судах и аукционные сделки.
Операционный лизинг (текущая аренда) - лизинг оборудования (исключая финансовый лизинг) без персонала, сдача внаем (чартер) транспортных средств без экипажа, аренда помещений.
Коммунальные услуги - платежи юридических и физических лиц за коммунальные услуги. При оплате коммунальных услуг физические лица код назначения платежа не проставляют.
Разные деловые, профессиональные и технические услуги охватывают операции по оказанию следующих видов услуг:
- юридические, аудиторские и бухгалтерские услуги, консультационные услуги в области управления и связей с общественностью в виде советов и консультаций, представления и подготовки документов и т.д.;
- услуги в области рекламы и изучения конъюнктуры рынка включают разработку, создание и продажу реклам рекламными агентствами, размещение реклам в средствах массовой информации, включая покупку и продажу рекламного времени; проведение выставок и торговых ярмарок; рекламирование товаров; изучение рынка и проведение опросов по различным проблемам;
- научно-исследовательские работы и опытно-конструкторские разработки включают услуги по проведению фундаментальных исследований, прикладных и опытных разработок с целью создания новых видов изделий и технологий, соответствующие работы в области естественных и гуманитарных наук, а также разработка операционных систем, представляющих собой технические нововведения;
- архитектурные, инженерные и прочие технические услуги включают разработку архитектурных и строительных проектов, геологическую разведку, картографию, проверку и сертификацию качества продукции, технический контроль, передачу и распределение электроэнергии;
- услуги в области сельского хозяйства, добычи полезных ископаемых и переработки продукции на местах включают услуги по выращиванию сельскохозяйственных культур (например, защита растений от болезней и вредителей, повышение урожайности); лесоводству; добыче полезных ископаемых (анализ содержания руды и т.д.); переработке и обработке на местах той продукции, которая поступила (отправлена) по импорту (экспорту) и не подлежит реэкспорту (реимпорту), например, переработка ядерных отходов;
- другие услуги, относящиеся к данной категории, включают такие услуги, как подбор кадров, охрана и безопасность, перевод, фотографирование, чистка фасадов зданий, услуги по таможенному оформлению и оформлению виз, услуги предприятий общественного питания и бытового обслуживания, а также другие не перечисленные выше услуги.
Услуги частным лицам и услуги в сфере культуры и отдыха
Прочие - включают услуги, связанные с созданием фильмов, радио- и телепрограмм и записью музыкальных произведений; оплата труда актеров, режиссеров и т.п. в связи с гастролями, созданием театральных постановок, музыкальных, спортивных и цирковых программ; услуги, связанные с работой музеев, библиотек, архивов и услуги по организации спортивных мероприятий. Кроме этого, в данной категории учитываются платежи и поступления от проката, от продажи прав на распространение (показ) средствами массовой информации видео- и радиозаписей, включая стоимость кассеты.
Поездки включают командировочные расходы, стоимость приобретенных туристических путевок, за исключением стоимости проезда (билетов).
Прочие платежи - платежи по услугам, не учтенные ранее, включая возврат средств при неверно оформленных документах.
Раздел 9 - "Платежи в бюджет и выплаты из бюджета"
Данный раздел включает платежи в бюджет, выплаты (кроме пенсий и пособий) из бюджета и платежи правоохранительных и силовых органов.
Приложение N 3
к Правилам применения
Государственного классификатора
Республики Казахстан - единого
классификатора назначения
платежей, утвержденным
постановлением Правления
Национального Банка
Республики Казахстан
от 15 ноября 1999 года N 388
<*>
Сноска. Правила дополнены новым приложением N 3 согласно постановлению Правления Нацбанка РК от 30 октября 2000 года N 405 V001319_ .
Электронная - месячная
Представляет Республиканское государственное
предприятие на праве хозяйственного ведения
"Казахстанский центр межбанковских расчетов"
в Национальный Банк Республики Казахстан
до 10 числа месяца, следующего за отчетным
периодом
Сведения
по межбанковским платежам, проведенным через КЦМР
за __________ месяц 20 __ г.
--------------------------------------------------------------------------
Источник|БИК | БИК |Признак | Отправитель денег | Бенифициар
информа-|Банка- |Банка- |входящих и|--------------------------------------
ции |получа-|бенефи-|исходящих |Признак |Сектор |Признак |Сектор
|теля |циара |платежей |резидент-|экономики|резидент-|экономики
| | | |ства | |ства |
---------------------------------------------------------------------------
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8
---------------------------------------------------------------------------
1 | | x | x | | | |
1 | | x | x | | | |
---------------------------------------------------------------------------
Продолжение таблицы
------------------------------------------------------
Детализация |
------------------------------------------------------
Код | Количество | Сумма | Валюта| Страна |
назначения |платежей за |платежа|платежа| |
платежа |отчетный период| (тыс.)| | |
------------------------------------------------------
9 | 10 | 11 | 12 | 13 |
------------------------------------------------------
| | | x | x |
| | | x | x |
------------------------------------------------------
"___"_________2000__ г. Руководитель _____________________
__________________________ Гл. Бухгалтер _____________________
Ф.И.О. и N телефона исполнителя
Примечание:
1. Сведения представляются в электронном виде в установленных Казахстанским центром межбанковских расчетов форматах передачи.
2. Ответственность за своевременность представления Сведений возлагается на Руководителя.
Инструкция
по заполнению Сведений
Сведения по межбанковским платежам, проведенным через КЦМР (далее - Сведения КЦМР) предназначены для отражения потоков денег на территории Республики Казахстан, проводимых через КЦМР, а также - для классификации потоков по назначению платежей.
Сведения КЦМР составляются ежемесячно по всем пользователям по
операциям, проводимым через КЦМР.
Сведения КЦМР содержат 13 граф, включающих следующую информацию о
платеже:
Графа 1 - источник информации. Данное поле отражает источник
получаемой информации и по сведениям КЦМР в данном поле проставляется
цифра 1.
Графа 2 - Банковский идентификационный код (БИК) Банка-получателя.
Графа 3 - не заполняется.
Графа 4 - не заполняется.
Графа 5 - Признак резидентства отправителя денег.
Графа 6 - Код сектора экономики отправителя денег.
Графа 7 - Признак резидентства бенефициара.
Графа 8 - Код сектора экономики бенефициара.
Графа 9 - Код назначения платежа.
Графа 10 - Количество платежей за отчетный период. Принимает первоначальное значение 0. При отражении одного платежа графа принимает значение 1. В случае совпадения параметров нового платежа с уже имеющимися в графах 2, 5, 6, 7, 8, 9 значение в данной графе увеличивается на 1, а значение в графе 11 увеличивается на сумму нового платежа.
Графа 11 - Сумма платежа в тыс. тенге (округление в большую сторону,
один знак после запятой).
Графа 12 - не заполняется.
Графа 13 - не заполняется.
Примечание:
При проведении через КЦМР операций, таких как по ценным бумагам, по
валюте и расчет нетто позиции, которые осуществляются через Центральный
Депозитарий ценных бумаг, Казахстанскую фондовую биржу, ТОО
"Финансово-промышленная компания "Тимей", Алматинскую клиринговую палату и
др., данные операции в Сведениях КЦМР отражаются по банкам-получателям.
При этом, указанные организации, как отправители денег, в Отчете КЦМР не
указываются.
Приложение N 4
к Правилам применения
Государственного классификатора
Республики Казахстан - единого
классификатора назначения
платежей, утвержденным
постановлением Правления
Национального Банка
Республики Казахстан
от 15 ноября 1999 года N 388
<*>
Сноска. Правила дополнены новым приложением N 4 согласно
постановлению Правления Нацбанка РК от 30 октября 2000 года N 405
V001319_
.
Кем представляется ______________________(БИК)________________________
Наименование
Электронная - месячная
Представляют ОАО "Казпочта" и банки второго
уровня в Национальный Банк Республики
Казахстан до 10 числа месяца, следующего
за отчетным периодом
Сведения
по переводам и платежам за ________ месяц 20__ г.
--------------------------------------------------------------------------
Источник|БИК | БИК |Признак | Отправитель денег | Бенифициар
информа-|Банка- |Банка- |входящих и|--------------------------------------
ции |получа-|бенефи-|исходящих |Признак |Сектор |Признак |Сектор
|теля |циара |платежей |резидент-|экономики|резидент-|экономики
| | | |ства | |ства |
---------------------------------------------------------------------------
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8
---------------------------------------------------------------------------
2 | | | | | | |
2 | | | | | | |
---------------------------------------------------------------------------
Продолжение таблицы
------------------------------------------------------
Детализация |
------------------------------------------------------
Код | Количество | Сумма | Валюта| Страна |
назначения |платежей за |платежа|платежа| |
платежа |отчетный период| (тыс.)| | |
------------------------------------------------------
9 | 10 | 11 | 12 | 13 |
------------------------------------------------------
| | | | |
| | | | |
------------------------------------------------------
"___"_________2000__ г. Руководитель _____________________
__________________________ Гл. Бухгалтер _____________________
Ф.И.О. и N телефона исполнителя
Примечание:
1. Сведения представляются в электронном виде в установленных Казахстанским центром межбанковских расчетов форматах передачи.
2. Ответственность за своевременность представления Сведений возлагается на Руководителя.
Инструкция
по заполнению Сведений
Сведения ОАО "Казпочта" и банков второго уровня (БВУ) предназначены для отражения потоков денег, входящих и исходящих из Казахстана, а также проводимым на территории Республики Казахстан, и для классификации потоков по назначению платежей.
Сведения составляются ежемесячно в целом по системе банка или ОАО "Казпочта" на основании платежных документов.
Сведения ОАО "Казпочта" и БВУ составляются:
А) По межбанковским платежам, проводимым по корреспондентским счетам Ностро и по Лоро счетам иностранных банков, в том числе по переводным почтовым операциям, осуществляемым ОАО "Казпочта". Следует использовать следующие балансовые счета Плана счетов бухгалтерского учета в банках второго уровня Республики Казахстан:
1052*4* - корреспондентские счета в других банках (активный),
201324* - корреспондентские счета иностранных банков (пассивный),
202324* - корреспондентские счета иностранных банков (пассивный).
Б) По внутрибанковским платежам, в том числе по переводным почтовым операциям, осуществляемым ОАО "Казпочта".
Сведения содержат 13 граф, включающих следующую информацию о платеже:
Графа 1 - источник информации. Данное поле отражает источник получаемой информации и по отчету БВУ в данном поле проставляется цифра 2.
Графа 2 - Банковский идентификационный код (БИК) Банка-получателя.
Графа 3 - БИК Банка бенефициара. В Сведениях БВУ при указании информации по операциям, проводимым между двумя клиентами одного банка гр. 3 не заполняется.
В случае международных платежей БИК иностранного банка (гр. 2 или гр.
3) заполняется при наличии соответствующей информации.
Графа 4 - Признак входящих и исходящих платежей (для отчитывающегося банка). Данная графа заполняется следующим образом:
1 - платеж по прямым корреспондентским счетам, отправленный от отчитывающегося банка - банкам Казахстана;
2 - платеж по прямым корреспондентским счетам, отправленный от отчитывающегося банка - банкам за рубеж;
3 - платеж по прямым корреспондентским счетам, полученный отчитывающимся банком от банков из-за рубежа;
4 - платеж, проведенный внутри банка по счетам клиентов. В этом случае отчитывающийся банк является одновременно и банком-получателем и банком бенефициара. По данным операциям гр. 3 не заполняется.
Графа 5 - Признак резидентства отправителя денег.
Графа 6 - Код сектора экономики отправителя денег.
Графа 7 - Признак резидентства бенефициара.
Графа 8 - Код сектора экономики бенефициара.
Графа 9 - Код назначения платежа.
В случае входящих международных платежей по прямым корреспондентским счетам (гр. 4 = 3), графы 5, 6, 9 заполняются отчитывающимся банком на основании поручения банка-корреспондента, откуда пришел платеж, и/или иных (неплатежных) документов, служащих основанием для платежа.
Графа 10 - Количество платежей за отчетный период. Принимает первоначальное значение 0. При отражении одного платежа графа принимает значение 1. В случае совпадения параметров нового платежа с уже имеющимися в графах 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 12, 13 значение в данной графе увеличивается на 1, а значение в графе 11 увеличивается на сумму нового платежа.
Графа 11 - Сумма платежа в тыс. единиц валюты платежа (округление в
большую сторону, один знак после запятой).
Графа 12 - Код валюты платежа. Обозначается в соответствии со
стандартами Международной организации по стандартизации (ISО).
Графа 13 - Страна нерезидента (отправителя денег или бенефициара) -
заполняется в соответствии со стандартами Международной организации по
стандартизации (ISО). Заполняется при проведении международных операций
типа "резидент - нерезидент" (т.е. когда значения в гр. 5, 7 не совпадают).
(Специалисты:
Цай Л.Г.
Склярова И.В.)