В целях реализации Стратегического плана развития банковской системы Республики Казахстан на 1998-2000 годы Правление Национального Банка Республики Казахстан постановляет:
1. Утвердить прилагаемые Правила применения Государственного классификатора Республики Казахстан - единого классификатора назначения платежей и ввести их в действие со дня внедрения в промышленную эксплуатацию соответствующего программного обеспечения.
2. Управлению платежных систем (Мусаев Р.Н.):
1) совместно с Юридическим департаментом (Шарипов С.Б.) принять меры к государственной регистрации в Министерстве юстиции Республики Казахстан настоящего постановления и Правил применения Государственного классификатора Республики Казахстан - единого классификатора назначения платежей;
2) в десятидневный срок со дня государственной регистрации в Министерстве юстиции Республики Казахстан довести настоящее постановление и Правила применения Государственного классификатора Республики Казахстан - единого классификатора назначения платежей до сведения филиалов Национального Банка Республики Казахстан, обязав их довести данное постановление и Правила до сведения банков второго уровня.
3. Департаменту информационных технологий (Поликарпов О.Ю.):
1) совместно с Республиканским государственным предприятием на праве хозяйственного ведения "Казахстанский центр межбанковских расчетов Национального Банка Республики Казахстан" (Абдулкаримов С.Х.) обеспечить разработку соответствующего программного обеспечения и ввести его в промышленную эксплуатацию с 1 июля 2000 года;
2) совместно с Управлением планирования и контроля бюджета (Галиева Д.Т.) предусмотреть в смете расходов Национального Банка Республики Казахстан на 2000 год средства на разработку соответствующего программного обеспечения.
Сноска. Пункт 3 - с изменениями, внесенными
постановлением
Правления Нацбанка РК от 16.05.2000г. N 195.
4. Контроль за исполнением настоящего постановления возложить на заместителя Председателя Национального Банка Республики Казахстан Абдулину Н.К.
Председатель
Национального Банка
Утверждено
постановлением Правления
Национального Банка
Республики Казахстан
от 15 ноября 1999г. N 388
Правила
применения Государственного классификатора
Республики Казахстан - единого классификатора
назначения платежей
1. В настоящих Правилах представлена система кодировки и порядок проставления Государственного классификатора Республики Казахстан - единого классификатора назначения платежей (далее - ЕКНП) в используемых на территории Республики Казахстан платежных документах и других документах, в которых обязательность проставления кодов ЕКНП предусмотрена нормативными правовыми актами Национального Банка Республики Казахстан (далее - платежные документы).
Сноска. Пункт 1 - в новой редакции согласно
постановлению
Правления Нацбанка РК от 30 октября 2000 года N 405.
2. Единый классификатор назначения платежей предназначен для обеспечения прозрачности платежей, формирования системы показателей на основании представленных сведений по платежам и для анализа потоков денег в Республике Казахстан.
Примечание.
Пункт 2 вводится в действие с 1 марта 2001 года согласно
постановлению
Правления Нацбанка РК от 30 октября 2000 года N 405.
Сноска. Пункт 2 - в новой редакции согласно постановлению Правления Нацбанка РК от 30 октября 2000 года N 405
V001319_
; с изменениями -
постановлением
Правления Национального Банка РК от 16 февраля 2002 года N 49.
3. Используемые в настоящих Правилах термины означают следующее:
1)
код назначения платежа
- условное, сокращенное цифровое обозначение назначения платежа;
2)
платежный документ
- документ, на основании или с помощью которого производится исполнение денежного обязательства в соответствии с условиями гражданско-правовых сделок, договоров, нормами законодательства Республики Казахстан;
3)
код валюты и драгоценных металлов
- условное, сокращенное обозначение национальной валюты Республики Казахстан и валют иностранных государств, а также драгоценных металлов (далее - код валюты);
4)
(подпункт исключен -
постановлением
Правления Нацбанка РК от 30 октября 2000 года N 405);
5)
электронная система платежей
- система расчетов, заключения сделок, перевода денег и передачи информации в установленном электронном формате с помощью электронных средств связи;
6)
платежная система
- механизм, с помощью которого переводятся средства одного участника к другому по законам, правилам и стандартам, определяющим права, обязанности и ответственность участника;
7)
международные платежи
- взаимные платежи и расчеты между странами, финансовыми институтами, организациями и гражданами, находящимся на территории разных стран;
8)
(подпункт исключен -
постановлением
Правления Национального Банка РК от 16 февраля 2002 года N 49).
9)
(подпункт исключен -
постановлением
Правления Национального Банка РК от 16 февраля 2002 года N 49).
10)
(подпункт исключен -
постановлением
Правления Национального Банка РК от 16 февраля 2002 года N 49).
Сноска. Пункт 3 - с изменениями, внесенными
постановлением
Правления Нацбанка РК от 30 октября 2000 года N 405.
4. Порядок заполнения единого классификатора назначения платежей применяется как в электронной системе платежей, так и для операций банка по прямым корреспондентским отношениям, включая внутрибанковские и международные платежи.
Сноска. Пункт 4 - с изменениями, внесенными
постановлением
Правления Нацбанка РК от 30 октября 2000 года N 405.
Глава 2. Структура единого
классификатора назначения платежей
5. Структура кодировки единого классификатора назначения платежей построена с помощью системы цифровых и буквенных символов. Данная система формируется из дополнительных реквизитов платежного документа и кода назначения платежа. Структура единого классификатора назначения платежей выглядит следующим образом:
I II III IV V VI VII VIII IX Х,
где:
I - признак резидентства отправителя денег,
II - сектор экономики отправителя денег,
III - признак резидентства бенефициара,
IV - сектор экономики бенефициара,
V VI VII - код валюты и драгоценных металлов,
VIII - вид операции,
IX - характер платежа,
X - детализация платежа
Исключением является раздел 0 "Пенсионные платежи и пособия", содержащий также коды назначения платежей, не имеющие наименования характера платежа.
Сноска. Пункт 5 - с дополнениями, внесенными
постановлением
Правления Нацбанка РК от 30 октября 2000 года N 405.
6. Символы I и II формируются в платежных документах в поле КОд - код отправителя денег.
7. Символы III и IV формируются в платежных документах в поле КБе - код бенефициара.
8. Код валюты и драгоценных металлов (символы V VI VII) обозначается в соответствии с государственным классификатором Республики Казахстан - ГК РК 07 ИСО 4217 - 2001 "Коды для обозначения валют и фондов".
Сноска. Пункт 8 - с изменениями, внесенными
постановлением
Правления Нацбанка РК от 30 октября 2000 года N 405;
постановлением
Правления Национального Банка РК от 16 февраля 2002 года N 49.
9. Символы VIII IX X "формируют код назначения платежа".
Сноска. Пункт 9 - с изменениями, внесенными
постановлением
Правления Нацбанка РК от 30 октября 2000 года N 405.
10. Признак резидентства определяется в соответствии с валютным законодательством Республики Казахстан и проставляется в следующем порядке:
"1" - резидент
"2" - нерезидент
11. Сектор экономики проставляется в соответствии с кодом сектора экономики (Приложение N 1).
12. Код назначения платежа проставляется в соответствии с Приложением N 2 к настоящим Правилам.
Глава 3. Порядок заполнения платежных
документов в соответствии с единым
классификатором назначения платежей
13. Единый классификатор назначения платежей формируется на этапе создания платежного документа:
1) в электронном формате для передачи электронных платежных сообщений по электронным каналам связи и телекоммуникаций, где признаки резидентства и сектора экономики отправителя денег/бенефициара проставляются в специально отведенном поле, код валюты и код назначения платежа указываются в специально отведенных позициях;
2) при оформлении на бумажном носителе признаки резидентства и сектора экономики проставляются в поле "КОд" отправителя денег и "КБе" бенефициара, код валюты и код назначения платежа в специально отведенных позициях платежного документа.
Сноска. Пункт 13 - с изменениями, внесенными
постановлением
Правления Нацбанка РК от 30 октября 2000 года N 405.
14. В графе "Назначение платежа" платежного документа отправитель денег должен указать содержание конкретной операции с указанием реквизитов документов, т.е. номер, дата, Ф.И.О. и другие сведения, на основании которых осуществляется перевод денег и/или платеж.
При совершении операции с ценными бумагами также необходимо указывать валюту, в которой выпущены ценные бумаги, если она отличается от валюты платежа.
15. Ответственность за правильность проставления единого классификатора назначения платежей несет инициатор платежа в соответствии с требованиями настоящих Правил и нормативных правовых актов Национального Банка Республики Казахстан, регулирующих правила и особенности применения способов осуществления платежей и переводов денег.
16. Банк и/или организация, осуществляющие отдельные виды банковских операций, обязаны отказать в акцепте платежного документа, заполненного с нарушением требований настоящих Правил.
Сноска. Пункт 16 - с изменениями, внесенными
постановлением
Правления Нацбанка РК от 30 октября 2000 года N 405; в новой редакци -
постановлением
Правления Национального Банка РК от 16 февраля 2002 года N 49.
17. Инициатор платежа вправе указать в платежных документах банк-посредник, через который следует произвести перевод денег или платеж бенефициару, без проставления признака резидентства и сектора экономики банка-посредника.
18. Проставление более одного кода назначения платежей в платежных документах не допускается.
При осуществлении операции, имеющей несколько назначений платежа, в платежном документе проставляется код назначения базового платежа.
Сноска. Пункт 18 - с дополнениями, внесенными
постановлением
Правления Нацбанка РК от 30 октября 2000 года N 405.
18-1. Не допускается проставление кода назначения платежа, являющегося заголовком вида операции или характера платежа, если есть его дальнейшая детализация.
Сноска. Правила дополнены новым пунктом 18-1 -
постановлением
Правления Нацбанка РК от 30 октября 2000 года N 405.
18-2. Сведения по проводимым платежам в разрезе кодов ЕКНП представляются в Национальный Банк Республики Казахстан Республиканским государственным предприятием на праве хозяйственного ведения "Казахстанский центр межбанковских расчетов", банками второго уровня, открытым акционерным обществом "Казпочта", клиринговыми организациями, закрытым акционерным обществом "Центральный депозитарий ценных бумаг" и формируются Национальным Банком Республики Казахстан в соответствии с приложением N 3 к настоящим Правилам.
Сноска. Правила дополнены новым пунктом 18-2 -
постановлением
Правления Национального Банка РК от 16 февраля 2002 года N 49.
Председатель
Национального Банка
Приложение N 1
к Правилам применения
Государственного классификатора
Республики Казахстан - единого
классификатора назначения
платежей, утвержденным
постановлением Правления
Национального Банка
Республики Казахстан
от 15 ноября 1999 года N 388
Сноска. Приложение N 1 - в новой редакции согласно постановлению Правления Нацбанка РК от 30 октября 2000 года N 405.
Коды секторов экономики
А Международные организации
1 Центральное Правительство
2 Региональные и местные органы управления
3 Центральные (национальные) банки
4 Другие депозитные организации
5 Другие финансовые организации
6 Государственные нефинансовые организации
7 Негосударственные нефинансовые организации
8 Некоммерческие организации, обслуживающие домашние
хозяйства
9 Домашние хозяйства
Примечание
Распределение экономической деятельности по секторам производится путем выделения институциональных единиц, которые представляют собой элементарные единицы производственной сферы или сферы потребления и отличаются тем, что имеют право самостоятельно принимать экономические решения (по вопросам производства и потребления) и ведут необходимый набор финансовых счетов. Каждая отдельная институциональная единица относится целиком к одному сектору экономики согласно своему основному виду деятельности. Таким образом, принципы классификации исходят из того, что экономика состоит из четко выделяемых институциональных единиц, которые группируются по секторам в соответствии с основным видом осуществляемой ими деятельности.
Сектором является базовое подразделение экономики, куда объединяются институциональные единицы, занимающиеся одним и тем же основным видом деятельности. Каждый сектор считается аналитически значимой частью экономики и имеет экономические характеристики, отличающиеся от других секторов.
Институциональная единица представляет собой экономическую единицу, которая по праву может владеть активами, принимать на себя обязательства и заниматься хозяйственной деятельностью и операциями с другими экономическими секторами.
В Правилах используются следующие сектора экономики: органы государственного управления; финансовые организации; нефинансовые организации; некоммерческие организации, обслуживающие домашние хозяйства; домашние хозяйства.
Органы государственного управления
"1" Центральное Правительство;
"2" Региональные и местные органы управления;
Финансовые организации
"3" Центральные (национальные) банки;
"4" Другие депозитные организации;
"5" Другие финансовые организации;
Нефинансовые организации
"6" Государственные нефинансовые организации;
"7" Негосударственные нефинансовые организации;
Некоммерческие организации, обслуживающие
домашние хозяйства
"8" Некоммерческие организации, обслуживающие домашние
хозяйства;
Домашние хозяйства
"9" Домашние хозяйства.
Сектор "Органы государственного управления" - институциональные единицы, обладающие законодательной, судебной или исполнительной властью, которая распространяется на другие институциональные единицы, расположенные на территории страны. Основными функциями органов государственного управления являются: ответственность за обеспечение товарами и услугами общества в целом и отдельных домашних хозяйств: мобилизация необходимых для этого финансовых средств путем налогообложения или за счет других доходов; перераспределение доходов и богатства посредством трансфертов и осуществление нерыночного производства. Данный сектор включает в себя центральное правительство (код "1"), региональные и местные органы управления (код "2").
Код "1" означает министерства, ведомства и агентства, финансируемые из средств республиканского бюджета, научно-исследовательские институты, институциональные единицы - агенты Правительства Республики Казахстан, фонды, контролируемые органами государственного управления и финансируемые из средств республиканского бюджета, а также другие организации, находящиеся под контролем государства, выполняющие функции, свойственные государственным органам и не занимающиеся рыночным производством.
Код "2" означает институциональные единицы, осуществляющие функции управления на уровне области, города и района и организации, финансируемые из средств региональных (местных) бюджетов.
Сектор "Финансовые организации" - институциональные единицы, основной функцией которых является финансовое посредничество или вспомогательная финансовая деятельность, тесно связанная с финансовым посредничеством. Данный сектор включает в себя центральные (национальные) банки (код "3"), другие депозитные организации (код "4") и другие финансовые организации (код "5").
Код "3" означает институциональную единицу, которая осуществляет контроль над ключевыми аспектами финансовой системы и проводит такую деятельность, как эмиссия национальной валюты, управление международными резервами, надзор за деятельностью финансовых организаций.
Код "4" означает институциональные единицы, основным видом деятельности которых является финансовое посредничество и обязательства которых имеют форму депозитов или их аналогов (близких заменителей депозитов, которые включаются в национальное определение широких денег) независимо, являются ли они банками или нет. В Республике Казахстан к данной группе относятся банки второго уровня и кредитные товарищества.
Код "5" означает все остальные институциональные единицы данного сектора, которые осуществляют различные посреднические или вспомогательные финансовые услуги, или деятельность которых тесно связана с финансовым посредничеством, но сами они не выполняют функции посредников. К этой группе относятся страховые (перестраховочные) организации, негосударственные накопительные пенсионные фонды, ломбарды, инвестиционные фонды, некоторые организации, осуществляющие отдельные виды банковских операций, и другие финансовые организации за исключением организаций, которые находятся под контролем государства и/или занимаются общественной либо благотворительной деятельностью.
"Нефинансовый сектор" - институциональные единицы, основным видом деятельности которых является преимущественно производство рыночных товаров и нефинансовых услуг. Данный сектор включает в себя государственные нефинансовые организации (код "6") и негосударственные нефинансовые организации (код "7").
Код "6" означает институциональные единицы, занимающиеся преимущественно рыночным производством и контролируемые органами государственного управления.
Код "7" означает институциональные единицы, занимающиеся преимущественно рыночным производством и неконтролируемые органами государственного управления.
Кроме этого в эту группу входят представительства и филиалы негосударственных нефинансовых организаций, которые являются второстепенными (вспомогательные организации), деятельность которых не преследует извлечения дохода от их основной деятельности и является только вспомогательной и строго ограничена предоставлением услуг родительской корпорации.
Сектор "Некоммерческие организации, обслуживающие домашние хозяйства" (код "8") - институциональные единицы, производящие товары или услуги, но не приносящие дохода или иных финансовых благ институциональным единицам, контролирующим такие организации - и включает в себя следующие институциональные единицы:
1) которые создаются ассоциациями лиц с тем, чтобы обеспечивать товарами или услугами самих членов этих ассоциаций. Такие услуги обычно предоставляются бесплатно или финансируются за счет регулярных членских взносов. К ним относят политические партии, профсоюзы, мечети, церкви (храмы) и религиозные общества, общественные, культурные, развлекательные и спортивные клубы и другие;
2) основным видом деятельности которых является оказание благотворительной помощи. К ним относятся благотворительные организации и агентства по оказанию помощи пострадавшим или нуждающимся, которые создаются в благотворительных целях для обслуживания интересов членов общества. Данные некоммерческие организации, обслуживающие домашние хозяйства, занимаются на нерыночной основе предоставлением товаров или услуг нуждающимся в них домашним хозяйствам. Средства таких некоммерческих организаций, обслуживающих домашние хозяйства, образуются за счет пожертвований в денежной или натуральной форме, поступающих от общественности, органов государственного управления и трансфертов от нерезидентов (например, Общественный фонд по поддержке малообеспеченных граждан, Детский фонд "Бобек").
Сектор "Домашние хозяйства" (код "9") означает институциональные единицы, состоящие из физических лиц, а также из небольших групп физических лиц (семьи), проживающих совместно, объединяющих (полностью или частично) свои доходы и имущество, и совместно потребляющие определенные виды товаров и услуг (жилье, продукты питания и другое). В эту группу также следует отнести физические лица, занимающиеся предпринимательской деятельностью без образования юридического лица.
При определении секторов экономики нерезидентов Казахстана важно выделить следующие сектора:
"А" Международные организации;
"1" Центральное Правительство;
"3" Центральные (национальные) банки;
"4" Другие депозитные организации;
"9" Домашние хозяйства.
Другие организации (другие финансовые организации; государственные и негосударственные нефинансовые организации; некоммерческие организации, обслуживающие домашние хозяйства), а также филиалы и представительства указанных организаций, если сектор экономики однозначно невозможно определить по наименованию организации, можно отнести к одному сектору экономики - негосударственные нефинансовые организации, проставляя код сектора "7".
Международные организации создаются на основе политического соглашения между государствами-членами. Такое соглашение имеет статус международного договора. Цель создания международных организаций состоит в предоставлении нерыночных услуг для коллективного потребления членами этих организаций и/или в осуществлении финансового посредничества либо перераспределения финансовых ресурсов между кредиторами и заемщиками различных стран. За международными организациями закрепляются определенные привилегии и льготы; на такие организации не распространяется законодательство и нормы тех стран, на территории которых они расположены. Таким образом, подобные учреждения не считаются резидентами какой-либо страны, включая ту, на территории которой они расположены или на которую распространяется их деятельность.
Приложение N 2
к Правилам применения
Государственного классификатора
Республики Казахстан - единого
классификатора назначения
платежей, утвержденным
постановлением Правления
Национального Банка
Республики Казахстан
от 15 ноября 1999 года N 388
Сноска. Приложение N 2 - в новой редакции согласно постановлению Правления Нацбанка РК от 30 октября 2000 года N 405; с изменениями и дополнениями - постановлением Правления Национального Банка РК от 16 февраля 2002 года N 49.
Таблица кодов назначения платежей
---------------------------------------------------------------
КНП | Наименование
---------------------------------------------------------------
0 - Пенсионные платежи и пособия
001 Комиссионное вознаграждение компании по управлению
пенсионными активами от суммы пенсионного износа
002 Комиссионное вознаграждение пенсионного фонда от суммы
пенсионного взноса (1%)
003 Возврат на инвестиционный счет
004 Перевод на счет пенсионных выплат
005 Комиссия пенсионного фонда за организацию пенсионной
выплаты (по договорам с вкладчиками) депозитам
006 Комиссионное вознаграждение компании по управлению
пенсионными активами от инвестиционного дохода (10%)
007 Комиссионное вознаграждение пенсионного фонда от
инвестиционного дохода (10%)
008 Возмещение убытков, осуществляемое компанией по управлению
пенсионными активами
009 Пеня компании по управлению пенсионными активами за
несвоевременное инвестирование
010 Обязательные пенсионные взносы
011 Выплаты из накопительных пенсионных фондов
012 Льготные (досрочные) пенсии
013 Добровольные пенсионные взносы
014 Переводы пенсионных накоплений между накопительными
пенсионными фондами)
016 Возврат банком излишне профинансированных средств на
пенсии
017 Возмещение за госслужащих-пенсионеров из бюджета
018 Инвестиционный доход, начисленный на пенсионные взносы
019 Пеня за несвоевременное перечисление обязательных
пенсионных взносов
020 Удержание из пенсии
021 Возврат Государственным центром по выплате пенсий ошибочно
зачисленных платежей
029 Трансферты из местных бюджетов
030 Трансферты из республиканского бюджета
031 Возврат банком ошибочных платежей
032 Возврат накопительными пенсионными фондами ошибочно
зачисленных сумм
033 Пенсии
034 Пособия по инвалидности
035 Возврат пособий по инвалидности
036 Пособия по случаю потери кормильца
037 Возврат пособий по случаю потери кормильца
038 Пособия по возрасту
039 Возврат пособий по возрасту
040 Пособия на погребение пенсионеров, участников и инвалидов
ВОВ
041 Возврат пособия на погребение пенсионеров, участников и
инвалидов ВОВ
042 Пособия на погребение получателей государственных социальных
пособий
043 Возврат пособия на погребение получателей государственных
социальных пособий
044 Выплата государственных специальных пособий
045 Возврат государственных специальных пособий
050 Специальные государственные пособия ВОВ и ОВД
051 Участникам ВОВ
052 Инвалидам ВОВ
053 Лицам, приравненным к участникам ВОВ
054 Лицам, приравненным к инвалидам ВОВ
055 Вдовам воинов, погибших в ВОВ
056 Семьям погибших военнослужащих и работников ОВД
057 Женам (мужьям) умерших инвалидов войны
058 Лицам, награжденным орденами и медалями за
самоотверженный труд и безупречную службу в годы ВОВ
059 Прочие
060 Возврат специальных государственных пособий ВОВ и ОВД
061 По участникам ВОВ
062 По инвалидам ВОВ
063 По лицам, приравненным к участникам ВОВ
064 По лицам, приравненным к инвалидам ВОВ
065 По вдовам воинов, погибших в ВОВ
066 По семьям погибших военнослужащих и работников ОВД
067 По женам (мужьям) умерших инвалидов войны
068 По лицам, награжденным орденами и медалями за
самоотверженный труд и безупречную службу в годы ВОВ
069 По прочим
070 Специальные государственные пособия другим категориям
граждан
071 Инвалидам 1 и 2 группы
072 Инвалидам 3 группы
073 Детям-инвалидам до 16 лет
074 Многодетным матерям
075 Реабилитированным гражданам
076 Лицам, получающим пенсии за особые заслуги
077 Прочие
080 Возврат специальных государственных пособий другим
категориям граждан
081 По инвалидам 1 и 2 группы
082 По инвалидам 3 группы
083 По детям-инвалидам до 16 лет
084 По многодетным матерям
085 По реабилитированным гражданам
086 По лицам, получающим пенсии за особые заслуги
087 По прочим
088 Погашение кредиторской задолженности Государственного
накопительного пенсионного фонда по пенсионным накоплениям
090 Прочие платежи
1 - Специфические переводы
110 Безвозмездные переводы
111 Переводы на лечение
112 Переводы на образование
119 Прочие
120 Членские взносы
130 Платежи филиалов и представительств
131 Финансирование филиалов и представительств
132 Возврат средств филиалами и представительствами
140 Платежи с использованием платежных карточек
150 Транзитные переводы по корреспондентским счетам банков
160 Расчеты по нетто-позициям
170 Участие в конференции, аукционе, тендере
171 Гарантийный взнос
172 Возврат гарантийного взноса
180 Документарные операции
181 Операция по аккредитиву
182 Операция по гарантии
190 Прочие переводы
2 - Операции с иностранной валютой и
драгоценными металлами
210 Покупка
211 Иностранной валюты за тенге на бирже
212 Монетарного золота
213 Иностранной валюты за тенге вне биржи
219 Прочих драгоценных металлов
220 Продажа
221 Иностранной валюты за тенге на бирже
222 Монетарного золота
223 Иностранной валюты за тенге вне биржи
229 Прочих драгоценных металлов
230 Конвертация иностранных валют
290 Прочие платежи
3 - Депозиты
310 Размещение депозитов
311 До востребования
312 Краткосрочные (не более 1 года)
313 Среднесрочные (более 1 года и не более 3 лет)
314 Долгосрочные (более 3 лет)
319 Прочие депозиты
320 Снятие с депозита
321 До востребования
322 Краткосрочные (не более 1 года)
323 Среднесрочные (более 1 года и не более 3 лет)
324 Долгосрочные (более 3 лет)
329 Прочие депозиты
390 Прочие платежи
4 - Займы
410 Выдача займов
411 Краткосрочные (не более 1 года)
412 Среднесрочные (более 1 года и не более 3 лет)
413 Долгосрочные (более 3 лет)
419 Прочие займы
420 Погашение займов
421 Краткосрочные (не более 1 года)
422 Среднесрочные (более 1 года и не более 3 лет)
423 Долгосрочные (более 3 лет)
424 Финансовый лизинг
429 Прочие займы
490 Прочие платежи
5 - Ценные бумаги, векселя и депозитные сертификаты,
выпущенные нерезидентами Республики Казахстан и
инвестиции в иностранный капитал
510 Покупка, выкуп акций и прочих ценных бумаг, обеспечивающих
участие в капитале
520 Покупка государственных ценных бумаг
521 Со сроками погашения не более 1 года
522 Со сроками погашения более 1 года
529 Прочие
530 Погашение государственных ценных бумаг
531 Со сроками погашения не более 1 года
532 Со сроками погашения более 1 года
539 Прочие
540 Покупка корпоративных долговых ценных бумаг, векселей и
депозитных сертификатов
541 Векселя со сроками погашения не более 1 года
542 Векселя со сроками погашения более 1 года
543 Депозитные сертификаты со сроками погашения не более 1 года
544 Депозитные сертификаты со сроками погашения более 1 года
545 Облигации
548 Прочие со сроками погашения не более 1 года
549 Прочие со сроками погашения более 1 года
550 Погашение корпоративных долговых ценных бумаг, векселей и
депозитных сертификатов
551 Векселя со сроками погашения не более 1 года
552 Векселя со сроками погашения более 1 года
553 Депозитные сертификаты со сроками погашения не более 1 года
554 Депозитные сертификаты со сроками погашения более 1 года
555 Облигации
558 Прочие со сроками погашения не более 1 года
559 Прочие со сроками погашения более 1 года
560 Расходы по инвестициям в капитал и ценным бумагам
561 Распределенный чистый доход и дивиденды
562 Вознаграждение по государственным ценным бумагам (процентным)
563 Вознаграждение по корпоративным долговым ценным бумагам,
векселям и депозитным сертификатам
570 Открытие операции обратного РЕПО с ценными бумагами
580 Закрытие операции прямого РЕПО с ценными бумагами
590 Прочие платежи
6 - Ценные бумаги и векселя, выпущенные резидентами
Республики Казахстан и инвестиции
в казахстанский капитал
610 Покупка, выкуп акций и прочих ценных бумаг, обеспечивающих
участие в капитале
620 Покупка государственных ценных бумаг
621 Со сроками погашения не более 1 года
622 Со сроками погашения более 1 года и не более 3 лет
623 Со сроками погашения более 3 лет
629 Прочие
630 Погашение государственных ценных бумаг
631 Со сроками погашения не более 1 года
632 Со сроками погашения более 1 года и не более 3 лет
633 Со сроками погашения более 3 лет
639 Прочие
640 Покупка корпоративных долговых ценных бумаг и векселей
641 Векселя со сроками погашения не более 1 года
642 Векселя со сроками погашения более 1 года
645 Облигации
648 Прочие со сроками погашения не более 1 года
649 Прочие со сроками погашения более 1 года
650 Погашение корпоративных долговых ценных бумаг и векселей
651 Векселя со сроками погашения не более 1 года
652 Векселя со сроками погашения более 1 года
655 Облигации
658 Прочие со сроками погашения не более 1 года
659 Прочие со сроками погашения более 1 года
660 Расходы по инвестициям в капитал и ценным бумагам
661 Распределенный чистый доход и дивиденды
662 Вознаграждение по государственным ценным бумагам
(процентным)
663 Вознаграждение по корпоративным долговым ценным бумагам и
векселям
670 Открытие операции обратного РЕПО с ценными бумагами,
выпущенными резидентами РК
671 С государственными ценными бумагами
672 С корпоративными долговыми ценными бумагами и векселями
680 Закрытие операции прямого РЕПО с ценными бумагами, выпущенными
резидентами РК
681 С государственными ценными бумагами
682 С корпоративными долговыми ценными бумагами и векселями
690 Прочие платежи
7 - Товары и нематериальные активы
710 Платежи за инвестиционные товары
720 Платежи за прочие товары
730 Покупка нематериальных активов
740 Платежи за ремонт товаров (кроме ремонта компьютеров и
строительного ремонта)
780 Возврат средств за непредоставленные товары
790 Прочие платежи
8 - Услуги
810 Транспорт
811 Воздушный пассажирский
812 Воздушный грузовой
813 Воздушный прочий
814 Железнодорожный пассажирский
815 Железнодорожный грузовой
816 Железнодорожный прочий
817 Другие виды транспорта - пассажирский
818 Другие виды транспорта - грузовой
819 Другие виды транспорта - прочий
820 Строительные услуги
830 Страховые услуги
831 Страховая премия (взнос) по страхованию жизни
832 Страховое возмещение по страхованию жизни
833 Прочие страховые премии
834 Прочие страховые возмещения
835 Передача в перестрахование
836 Возмещение перестрахователю
837 Комиссионные вознаграждения по страхованию и
перестрахованию
839 Прочие
840 Финансовые услуги
850 Прочие деловые услуги
851 Компьютерные и информационные услуги
852 Услуги связи
853 Роялти и лицензионные платежи
854 Услуги посредников по торговым сделкам
855 Операционный лизинг (текущая аренда)
856 Коммунальные услуги
859 Разные деловые, профессиональные и технические услуги
860 Услуги частным лицам и услуги в сфере культуры и отдыха
861 Образовательные услуги
862 Медицинские услуги
869 Прочие
870 Поездки
880 Возврат средств за непредоставленные услуги
890 Прочие платежи
9 - Платежи в бюджет и выплаты из бюджета
910 Обязательства перед бюджетом
911 Декларации, расчеты
912 Погашение недоимки прошлых лет
913 По актам проверок (перепроверок)
914 В период проведения процедуры банкротства
919 Прочие
920 Специальные налоговые режимы
921 Субъектов малого бизнеса на основе разового талона
922 Субъектов малого бизнеса на основе патента
923 Субъектов малого бизнеса на основе упрощенной декларации
924 Для крестьянских (фермерских) хозяйств
925 Для юридических лиц - производителей сельскохозяйственной
продукции
926 Для отдельных видов предпринимательской деятельности
929 Прочие
930 Налоговые санкции и пени
931 За нарушение налогового законодательства
932 По актам проверок (перепроверок)
939 Прочие
940 Возвраты, переводы сумм налогов и других обязательных платежей
941 Возврат на банковский счет излишне уплаченных сумм
942 Возврат налога на добавленную стоимость экспортерам на
банковский счет
943 Переброска с одного кода бюджетной классификации на другой код
944 Возмещение убытков от неправомерных действий налоговых
органов по решениям судебных органов
945 Возврат налогов (платежей) по решениям судебных органов
949 Прочие
----------------------------------------------------------------- Примечание
Раздел 0 - "Пенсионные платежи и пособия"
Выплата, возврат государственных специальных пособий - лицам, проработавшим на подземных и открытых горных работах, на работах с особо вредными и особо тяжелыми условиями труда.
Погашение кредиторской задолженности Государственного накопительного пенсионного фонда по пенсионным накоплениям - повторное перечисление вкладчикам Государственного накопительного пенсионного фонда (далее - ГНПФ) выплат и переводов пенсионных накоплений после выяснения причин возврата ранее перечисленных сумм в ГНПФ. Данный код назначения платежа использует только ГНПФ.
Раздел 1 - "Специфические переводы"
Безвозмездные переводы (трансферты), включая разовые переводы физических лиц без открытия счета. Переводы на лечение и образование - безвозмездные переводы для их дальнейшего использования бенефициаром на образование и лечение, т.е. сам бенефициар не является производителем медицинских к образовательных услуг (предусмотренных в разделе "Услуги").
Прочие безвозмездные переводы - безвозмездные переводы разного характера: дары, алименты, спонсорская помощь и т.п., проданные лотерейные билеты и выигрыши по ним.
Членские взносы - взносы, не обеспечивающие участие в капитале организации, но обеспечивающие предоставление организацией каких-либо услуг. Например: акции S.W.I.F.Т. (Ассоциации международных межбанковских финансовых коммуникаций) предоставляют возможность использования электронной связи, но не обеспечивают участие в капитале самой компании.
Финансирование филиалов и представительств и возврат средств филиалами и представительствами - переводы исключительно между головной компанией и ее подразделениями, не являющимися юридическими лицами.
Транзитные переводы по корреспондентским счетам банков - проставляется банком-посредником. При получении транзитного платежа банк бенефициара проставляет истинные коды единого классификатора назначения платежей для дальнейшего представления сведений по платежам. Необходимые реквизиты данного платежа банком бенефициара проставляются на основании договора между клиентами, в соответствии с которым производится оплата за реализованные товары или оказанные услуги. Данный код также проставляется, когда казахстанский банк является банком-посредником при переводе денег от одного иностранного банка в другой иностранный банк.
Платежи с использованием платежных карточек - платежи за товары и услуги, осуществляемые посредством торговых терминалов.
Расчеты по нетто-позициям - перечисление суммы чистых позиций по результатам зачета встречных платежей.
Гарантийный взнос - первоначальный взнос для участия в конференции, аукционе, тендере.
Прочие переводы - платежи, не учтенные ранее, включая возврат средств при неверно оформленных документах при переводах.
Операция по аккредитиву - перечисление банком-эмитентом суммы денег (покрытие) в обеспечение обязательств по аккредитиву со счета клиента-приказодателя на счет данного банка (за исключением перечисления суммы вознаграждения за исполнение аккредитива), возврат денег при отзыве аккредитива. При осуществлении операций по аккредитивам перечисление денег банком-эмитентом на счет бенефициара кодируется в зависимости от назначения платежа.
Операция по гарантии - перечисление банком-должника/должником денег банку-гаранту при исполнении последним гарантийных обязательств перед клиентом. При наступлении гарантийного случая перечисление банком-гарантом денег клиенту кодируется в зависимости от назначения платежа.
Раздел 2 - "Операции с иностранной валютой
и драгоценными металлами"
Покупка - покупка иностранной валюты за тенге и драгоценных металлов, включая предоплату.
Конвертация иностранных валют - покупка/продажа одной иностранной валюты за другую иностранную валюту.
Прочие платежи - платежи, не учтенные ранее, включая возврат средств при неверно оформленных документах при операциях с иностранной валютой и драгоценными металлами.
Раздел 3 - "Депозиты"
(включая депозитные сертификаты, выпущенные
резидентами Казахстана)
Размещение депозитов включает также зачисление заработной платы на счета клиентов банков.
Снятие с депозита - перевод средств без перехода прав собственности иному лицу либо снятия наличными. Например: переводы клиентов со своего счета в одном банке на свой счет в другом банке, переводы банков со своего корреспондентского счета в одном банке на свой корреспондентский счет в другом банке. Этот раздел включает выплаты основного долга с начисленным вознаграждением, начисленного вознаграждения, включая предоплату, и выплату просроченной задолженности по основной сумме депозита и по вознаграждению. Сюда не включаются платежи иным лицам за товары, услуги и др.
Депозиты до востребования включают деньги на банковских счетах банков и их клиентов (в том числе карт-счетах), за исключением денег на условных и срочных сберегательных счетах.
Прочие депозиты - депозит-гарантии, специальные и прочие депозиты клиентов.
Прочие платежи - платежи по депозитам, не учтенные ранее, включая возврат средств при неверно оформленных документах.
Погашение займа включает также выплату вознаграждения, включая предоплату, и выплату просроченной задолженности по основному долгу и по вознаграждению. Также может включать иные сопутствующие платежи по займу (например: комиссионные вознаграждения обслуживающему банку), в случае, когда они не оформляются отдельным платежным документом.
Прочие займы - бессрочные займы и другие непредусмотренные виды займов.
Прочие платежи - не учтенные ранее платежи по займам, включая возврат средств при неверно оформленных документах.
Разделы 5, 6 - "Ценные бумаги"
К "прочим ценным бумагам, обеспечивающим участие в капитале" относятся свидетельства о паях, сертификаты участия.
Прочие платежи - платежи по ценным бумагам, не учтенные ранее, включая возврат средств при неверно оформленных документах.
Продажа ценных бумаг нерезиденту кодируется участником сделки-резидентом как покупка этих ценных бумаг нерезидентом.
Раздел 7 - "Товары и нематериальные активы"
В данный раздел не включаются драгоценные металлы, отнесенные к разделу "Иностранная валюта и драгоценные металлы".
Платежи за товары включают в себя также предоплату (авансовые платежи).
Инвестиционные товары - земля, здания и сооружения, машины, оборудование и механизмы, передаточные устройства, транспортные средства.
Прочие товары - сырье и материалы, полуфабрикаты и комплектующие изделия, химические и медицинские препараты, топливо и электроэнергия, тара и тарные материалы, запасные части, строительные материалы, канцелярские товары, продукты питания, бытовые приборы, одежда, обувь и другие.
Ремонт товаров включает стоимость ремонта (капитального или текущего) любых товаров, за исключением ремонта зданий и сооружений (включаемого в строительные услуги) и ремонта компьютеров (включаемого в компьютерные и информационные услуги).
Нематериальные активы - приобретенные в собственность нематериальные активы (патенты, программное обеспечение, гудвилл и т.д.). Приобретение права пользования нематериальными активами отражается по статье услуг "Роялти и лицензионные платежи".
Возврат средств за непредоставленные товары включает также возврат средств за непредоставленные нематериальные активы и неоказанные услуги по ремонту товаров.
Прочие платежи - платежи по товарам, не учтенные ранее, включая возврат средств при неверно оформленных документах.
Платежи за предоставленные услуги включают в себя также предоплату (авансовые платежи).
Транспортные услуги включают перевозки всеми видами транспорта (морской, воздушный, железнодорожный, автомобильный, трубопроводный). К ним относятся грузовые перевозки, пассажирские перевозки, а также прочие (сопутствующие и вспомогательные) транспортные услуги.
Грузовые перевозки - услуги транспортных компаний по перевозке грузов, включая перевозки транзитных и почтовых товаров, а также аренда транспортных средств с экипажем с целью перевозки грузов.
Пассажирские перевозки - услуги транспортных компаний по перевозке пассажиров: плата за проезд (стоимость билета) и плата за провоз избыточного багажа и другого принадлежащего пассажиру имущества, а также аренда транспортных средств с экипажем с целью перевозки пассажиров.
Прочие транспортные услуги - портовые сборы, погрузочно-разгрузочные работы, хранение и складирование, навигационные услуги, вспомогательное обслуживание транспортных средств и т.д., а также комиссионные сборы и плата за агентские услуги, связанные с грузовыми и пассажирскими перевозками. При отсутствии возможности выделить прочие транспортные услуги по видам транспорта следует применить код назначения платежа 819.
Строительные услуги - сооружение строительных объектов и монтаж оборудования, а также ремонт зданий и сооружений. При этом стоимость товаров, приобретаемых и используемых при сооружении объектов, учитывается по статье строительных услуг.
Страховые услуги - все виды страхования, осуществляемые страховыми компаниями, а также услуги по перестрахованию.
Прочие страховые услуги включают также вспомогательные страховые услуги, в том числе комиссионные платежи страховым агентам.
Финансовые услуги - посреднические и вспомогательные услуги, в том числе трансфер-агентские услуги (за исключением услуг страховых компаний и пенсионных фондов), в связи с предоставлением кредитов и ссуд (включая финансовый лизинг), операциями с аккредитивами, банковскими акцептами, фьючерсными товарными сделками, операциями с иностранной валютой и т.д., а также комиссионные вознаграждения профессиональным участникам рынка ценных бумаг (брокеры, регистраторы, компании по управлению активами и т.д.).
Прочие деловые услуги
Компьютерные и информационные услуги - операции по оказанию услуг по обработке данных и информационных сообщений. К ним относятся: базы данных - создание, хранение и работа с массивами данных в режиме реального времени; обработка данных, включая табулирование данных, обработку данных в режиме коллективного использования компьютерного времени или на основе почасового графика, управление вычислительными комплексами внешних пользователей на постоянной основе; консалтинг в области компьютерной техники и оборудования; внедрение программного обеспечения, включая разработку и программирование конкретных систем заказчиков; эксплуатация и ремонт компьютеров и периферийных устройств; услуги информационных агентств, включая снабжение средств массовой информации сводками новостей, фотографическим материалом и тематическими статьями; прямая (индивидуальная) подписка на периодические издания.
Услуги связи - телекоммуникационные услуги (телефон, телекс, телеграф, телерадиовещание, электронная почта, спутниковая и факсимильная связь и т.д.), почтовые услуги и услуги службы курьерской связи (сбор и доставка писем, посылок, газет, периодических изданий и т.п.).
Роялти и лицензионные платежи - платежи за пользование на законных основаниях нематериальными активами и правами собственности (такими как патенты, авторские права, торговые знаки, технологические процессы, программное обеспечение и т.д.) и использование (на основе лицензионных соглашений) оригиналов и прототипов (таких как рукописи, фильмы и т.д.) или опытных образцов.
Услуги посредников по торговым сделкам - комиссионные торгово-посреднических фирм, брокеров, дилеров, торговых агентов от торговых сделок с товарами и услугами, включая торговые сделки на морских и воздушных судах и аукционные сделки.
Операционный лизинг (текущая аренда) - лизинг оборудования (исключая финансовый лизинг) без персонала, сдача внаем (чартер) транспортных средств без экипажа, аренда помещений.
Коммунальные услуги - платежи юридических и физических лиц за коммунальные услуги. При оплате коммунальных услуг физические лица код назначения платежа не проставляют.
Разные деловые, профессиональные и технические услуги охватывают операции по оказанию следующих видов услуг:
- юридические, аудиторские и бухгалтерские услуги, консультационные услуги в области управления и связей с общественностью в виде советов и консультаций, представления и подготовки документов и т.д.;
- услуги в области рекламы и изучения конъюнктуры рынка включают разработку, создание и продажу реклам рекламными агентствами, размещение реклам в средствах массовой информации, включая покупку и продажу рекламного времени; проведение выставок и торговых ярмарок; рекламирование товаров; изучение рынка и проведение опросов по различным проблемам;
- научно-исследовательские работы и опытно-конструкторские разработки включают услуги по проведению фундаментальных исследований, прикладных и опытных разработок с целью создания новых видов изделий и технологий, соответствующие работы в области естественных и гуманитарных наук, а также разработка операционных систем, представляющих собой технические нововведения;
- архитектурные, инженерные и прочие технические услуги включают разработку архитектурных и строительных проектов, геологическую разведку, картографию, проверку и сертификацию качества продукции, технический контроль, передачу и распределение электроэнергии;
- услуги в области сельского хозяйства, добычи полезных ископаемых и переработки продукции на местах включают услуги по выращиванию сельскохозяйственных культур (например, защита растений от болезней и вредителей, повышение урожайности); лесоводству; добыче полезных ископаемых (анализ содержания руды и т.д.); переработке и обработке на местах той продукции, которая поступила (отправлена) по импорту (экспорту) и не подлежит реэкспорту (реимпорту), например, переработка ядерных отходов;
- другие услуги, относящиеся к данной категории, включают такие услуги, как подбор кадров, охрана и безопасность, перевод, фотографирование, чистка фасадов зданий, услуги по таможенному оформлению и оформлению виз, услуги предприятий общественного питания и бытового обслуживания, а также другие не перечисленные выше услуги.
Услуги частным лицам и услуги в сфере культуры и отдыха
Прочие - включают услуги, связанные с созданием фильмов, радио- и телепрограмм и записью музыкальных произведений; оплата труда актеров, режиссеров и т.п. в связи с гастролями, созданием театральных постановок, музыкальных, спортивных и цирковых программ; услуги, связанные с работой музеев, библиотек, архивов и услуги по организации спортивных мероприятий. Кроме этого, в данной категории учитываются платежи и поступления от проката, от продажи прав на распространение (показ) средствами массовой информации видео- и радиозаписей, включая стоимость кассеты.
Поездки включают командировочные расходы, стоимость приобретенных туристических путевок, за исключением стоимости проезда (билетов).
Прочие платежи - платежи по услугам, не учтенные ранее, включая возврат средств при неверно оформленных документах.
Раздел 9 - "Платежи в бюджет и
выплаты из бюджета"
Данный раздел включает в себя платежи в государственный бюджет и возврат платежей из государственного бюджета (кроме пенсий и пособий).
Обязательства перед бюджетом:
декларации, расчеты - данный код проставляется при перечислении налогов и других обязательных платежей в бюджет (за исключением пени и штрафных санкций) на основании налоговой отчетности по наступившим срокам уплаты текущего года. К ним не относятся декларации, расчеты, предоставленные при применении специальных налоговых режимов;
погашение недоимки прошлых лет - при перечислении в бюджет недоимки по налогам и платежам за прошлые периоды;
по актам проверок (перепроверок) - при перечислении сумм налогов и других обязательных платежей (за исключением пени и штрафных санкций), предъявленных к уплате на основании уведомления о начисленной сумме налогов и других обязательных платежей в бюджет по результатам налоговой проверки (перепроверки);
в период проведения процедуры банкротства - при перечислении в бюджет сумм налогов и других обязательных платежей (за исключением пени и штрафных санкций) в период проведения процедуры банкротства.
Специальные налоговые режимы используются в целях анализа и администрирования поступлений в бюджет (за исключением пени и штрафных санкций) от субъектов малого бизнеса, крестьянских (фермерских) хозяйств, юридических лиц-производителей сельскохозяйственной продукции.
Налоговые санкции и пени - зачисление в бюджет налоговых санкций и пени по всем категориям налогоплательщиков.
Возвраты, переводы сумм налогов и других обязательных платежей:
возврат на банковский счет излишне уплаченных сумм - данный код проставляется при возвратах налогов и других обязательных платежей из бюджета в соответствии с налоговым законодательством;
возврат налога на добавленную стоимость экспортерам на банковский счет - при возвратах на банковский счет экспортерам суммы налога на добавленную стоимость по экспортируемым товарам (работам, услугам), облагаемым по нулевой ставке;
переброска с одного кода бюджетной классификации на другой код - при ошибочном зачислении налогоплательщиком, переводе сумм налогов и платежей с одного кода бюджетной классификации на другой код в соответствии с налоговым законодательством;
возмещение убытков от неправомерных действий налоговых органов по решениям судебных органов - при возмещении убытков от неправомерных действий налоговых органов по решениям судебных органов из республиканского бюджета, по утвержденной смете в расходной части бюджета;
возврат налогов (платежей) по решениям судебных органов - при возврате налоговыми органами из государственного бюджета сумм налогов (платежей) по решениям судебных органов.
Прочие - в каждой группе данного раздела отражают назначение платежей в бюджет, не подходящих по содержанию операциям, предусмотренным соответствующей группой.
Приложение N 3
к Правилам применения
Государственного классификатора
Республики Казахстан - единого
классификатора назначения
платежей, утвержденным
постановлением Правления
Национального Банка
Республики Казахстан
от 15 ноября 1999 года N 388
Сноска. Правила дополнены новым приложением N 3 согласно постановлению Правления Нацбанка РК от 30 октября 2000 года N 405; в новой редакции - постановлением Правления Национального Банка РК от 16 февраля 2002 года N 49.
Кем представляется__________________________________
(наименование)
СВЕДЕНИЯ
по платежам за______________20__года (далее - Сведения)
(отчетный период)
_______________________________________________________________
Исто|БИК |БИК |При-|Отправи- |Бене- | Детализация
чник|бан- |банка |знак|тель денег|фициар |
ин- |ка- |бенефи-|пла-|__________|________|___________________
фор-|полу-|циара, |тежа|Приз-|Сек-|Приз|Сек|Код|Коли|Сум|Ва-|Ст-
ма- |чате-|ИИК кли| |нак |тор |нак |тор|наз|чест|ма |лю-|ра-
ции |ля, |ента | |рези-|эко-|рези|эко|на-|во |пла|та |на
|ИИК |банка | |дент-|но- |дент|но-|че-|пла-|те-|пла|
|кли- |бенефи-| |ства |ми- |ства|ми-|ния|те- |жа |те-|
|ента |циара | | |ки | |ки |пла|жей |тыс|жа |
|банка| | | | | | |те-|за | | |
|-по- | | | | | | |жа |от- | | |
|луча-| | | | | | | |чет-| | |
|теля | | | | | | | |ный | | |
| | | | | | | | |пе- | | |
| | | | | | | | |риод| | |
____|_____|_______|____|_____|____|____|___|___|____|___|___|__
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10|11 |12 |13
____|_____|_______|____|_____|____|____|___|___|____|___|___|__
____|_____|_______|____|_____|____|____|___|___|____|___|___|__
____|_____|_______|____|_____|____|____|___|___|____|___|___|__
Руководитель________________
Гл.бухгалтер________________
Примечание:
1. Сведения представляются в электронном виде в установленных Республиканским государственным предприятием на праве хозяйственного ведения "Казахстанский центр межбанковских расчетов" (далее - Центр) форматах передачи.
2. Ответственность за своевременность представления Сведений возлагается на руководителя.
1. Порядок заполнения Центром Сведений по проведенным через межбанковскую систему переводов денег платежам (далее - сведения Центра):
Центр представляет в Национальный Банк Республики Казахстан сведения по платежам, проведенным через межбанковскую систему переводов денег (далее - МСПД), ежедневно за предыдущий операционный день и месячную информацию - ежемесячно до 7 числа месяца, следующего за отчетным периодом;
сведения Центра содержат 13 граф, включающих следующую информацию о платеже:
графа 1 - источник информации. Данное поле отражает источник получаемой информации и по сведениям Центра в данном поле проставляется цифра 01;
графа 2 - банковский идентификационный код (БИК) банка-получателя, индивидуальный идентификационный код (ИИК) клиента банка-получателя. Если указанные в платежном документе БИК и ИИК совместно однозначно идентифицируют отдельного пользователя МСПД Центра, в графе указываются оба реквизита. Если указанные в платежном документе БИК и ИИК совместно однозначно не идентифицируют отдельного пользователя МСПД Центра, в графе указывается только БИК;
графа 3 - банковский идентификационный код (БИК) банка бенефициара, индивидуальный идентификационный код (ИИК) клиента банка бенефициара. Заполняется аналогично графе 2;
графа 4 - не заполняется;
графа 5 - признак резидентства отправителя денег;
графа 6 - код сектора экономики отправителя денег;
графа 7 - признак резидентства бенефициара;
графа 8 - код сектора экономики бенефициара;
графа 9 - код назначения платежа;
графа 10 - количество платежей за отчетный период. Принимает первоначальное значение 0. При отражении одного платежа графа принимает значение 1. В случае совпадения параметров нового платежа с уже имеющимися в графах 2, 3, 5, 6, 7, 8, 9, значение в данной графе увеличивается на 1, а значение в графе 11 увеличивается на сумму нового платежа;
графа 11 - сумма платежа в тыс. тенге, один знак после запятой;
графа 12 - не заполняется;
графа 13 - не заполняется.
2. Порядок заполнения Сведений банками второго уровня, открытым акционерным обществом "Казпочта" (далее - сведения банков):
Сведения представляются в Национальный Банк Республики Казахстан банками второго уровня, ОАО "Казпочта" ежемесячно до 7 числа месяца, следующего за отчетным периодом. Банки второго уровня, имеющие филиалы, и ОАО "Казпочта" представляют сведения в целом по всей системе;
сведения банков включают в себя информацию по платежам, проводимым на территории Республики Казахстан (также входящие и исходящие из Казахстана), в том числе без открытия банковского счета;
сведения банков составляются:
1) по межбанковским платежам, проводимым по корреспондентским счетам Ностро и по Лоро счетам иностранных банков, в том числе по переводным почтовым операциям, осуществляемым ОАО "Казпочта";
2) по платежам, осуществляемым между банком и его клиентом или между двумя разными клиентами этого банка, в том числе по переводным почтовым операциям, осуществляемым ОАО "Казпочта";
сведения банков содержат 13 граф, включающих следующую информацию о платеже:
графа 1 - источник информации. Данное поле отражает источник получаемой информации и по сведениям банков в данном поле проставляется цифра 02;
графа 2 - проставляется БИК банка-получателя (головного банка);
графа 3 - проставляется БИК банка бенефициара (головного банка).
При осуществлении международных платежей БИК иностранного банка (графа 2 или графа 3) заполняется при наличии соответствующей информации;
графа 4 - признак платежа (для отчитывающегося банка). Данная графа заполняется следующим образом:
01 - платеж по прямым корреспондентским счетам между банками
Казахстана;
02 - платеж по прямым корреспондентским счетам, отправленный от отчитывающегося банка банкам за рубеж;
03 - платеж по прямым корреспондентским счетам, полученный
отчитывающимся банком от банков из-за рубежа;
04 - платеж, осуществляемый между банком и его клиентом или между двумя разными клиентами в системе данного банка. В этом случае отчитывающийся банк является одновременно и банком-получателем и банком бенефициара;
графа 5 - признак резидентства отправителя денег;
графа 6 - код сектора экономики отправителя денег;
графа 7 - признак резидентства бенефициара;
графа 8 - код сектора экономики бенефициара;
графа 9 - код назначения платежа.
При отражении входящих международных платежей по прямым корреспондентским счетам, графы 5, 6, 9 заполняются отчитывающимся банком на основании поручения банка-корреспондента, откуда пришел платеж, и/или иных (неплатежных) документов, служащих основанием для платежа;
графа 10 - количество платежей за отчетный период. Принимает первоначальное значение 0. При отражении одного платежа графа принимает значение 1. В случае совпадения параметров нового платежа с уже имеющимися в графах 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 12, 13, значение в данной графе увеличивается на 1, а значение в графе 11 увеличивается на сумму нового платежа;
графа 11 - сумма платежа в тыс. единиц валюты платежа, один знак после запятой;
графа 12 - код валюты платежа. Обозначается в соответствии с государственным классификатором Республики Казахстан ГК РК 07 ИСО 4217 - 2001 "Коды для обозначения валют и фондов";
графа 13 - страна. Заполняется в соответствии с государственным классификатором Республики Казахстан ГК РК 06 ИСО 3166.1 - 2001 "Коды для обозначения наименований стран и их административно-территориальных подразделений. Часть 1. Коды стран". Для платежей по прямым корреспондентским счетам, отправленных от отчитывающегося банка - банкам за рубеж, проставляется код страны банка бенефициара; для платежей по прямым корреспондентским счетам, полученных отчитывающимся банком от банков из-за рубежа - код страны банка отправителя денег; для платежей, осуществляемых на территории Республики Казахстан - код Республики Казахстан - КZ.
При отражении операций с использованием платежных карточек, проводимых за рубежом, страна проставляется по месту нахождения головного офиса системы данных платежных карточек. При отражении операций с использованием платежных карточек, проводимых на территории Казахстана, проставляется страна КZ.
3. Порядок заполнения Сведений Национальным Банком Республики Казахстан (далее - сведения Национального Банка):
сведения Национального Банка формируются ежемесячно до 7 числа месяца, следующего за отчетным периодом, в целом по всей системе Национального Банка;
сведения Национального Банка предназначены для отражения платежей и переводов, проводимых Национальным Банком на территории Республики Казахстан (также входящих и исходящих из Казахстана);
сведения Национального Банка составляются:
1) по межбанковским платежам, проводимым по корреспондентским счетам Ностро и по Лоро счетам иностранных банков;
2) по платежам, осуществляемым между Национальным Банком и его клиентом или между двумя разными клиентами Национального Банка;
сведения Национального Банка содержат 13 граф, включающих следующую информацию о платеже:
графа 1 - источник информации. Данное поле отражает источник получаемой информации и по сведениям Национального Банка в данном поле проставляется цифра 03;
графа 2 - банковский идентификационный код (БИК) банка-получателя, индивидуальный идентификационный код (ИИК) клиента банка-получателя. Проставляется БИК банка-получателя и ИИК банка/организации, осуществляющей отдельные виды банковских операций, по корреспондентскому счету которого проведен платеж или перевод денег;
графа 3 - банковский идентификационный код (БИК) банка бенефициара, индивидуальный идентификационный код (ИИК) клиента банка бенефициара.
Заполняется аналогично графе 2.
При осуществлении международных платежей БИК иностранного банка (гр. 2 или гр. 3) заполняется при наличии соответствующей информации;
графа 4 - признак платежа. Данная графа заполняется следующим образом:
02 - платеж по прямым корреспондентским счетам, отправленный от Национального Банка - банкам за рубеж;
03 - платеж по прямым корреспондентским счетам, полученный
Национальным Банком от банков из-за рубежа;
04 - платеж, осуществляемый между Национальным Банком и его клиентом или между двумя разными клиентами в системе Национального Банка. В этом случае Национальный Банк является одновременно и банком-получателем и банком бенефициара;
графа 5 - признак резидентства отправителя денег;
графа 6 - код сектора экономики отправителя денег;
графа 7 - признак резидентства бенефициара;
графа 8 - код сектора экономики бенефициара;
графа 9 - код назначения платежа.
При отражении входящих международных платежей по прямым корреспондентским счетам, графы 5, 6, 9 заполняются Национальным Банком на основании поручения банка-корреспондента, откуда пришел платеж, и/или иных (неплатежных) документов, служащих основанием для платежа;
графа 10 - количество платежей за отчетный период. Принимает первоначальное значение 0. При отражении одного платежа графа принимает значение 1. В случае совпадения параметров нового платежа с уже имеющимися в графах 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 12, 13, значение в данной графе увеличивается на 1, а значение в графе 11 увеличивается на сумму нового платежа;
графа 11 - сумма платежа в тыс. единиц валюты платежа, один знак после запятой;
графа 12 - код валюты платежа. Обозначается в соответствии с государственным классификатором Республики Казахстан ГК РК 07 ИСО 4217 - 2001 "Коды для обозначения валют и фондов";
графа 13 - страна - заполняется в соответствии с государственным классификатором Республики Казахстан ГК РК 06 ИСО 3166.1 - 2001 "Коды для обозначения наименований стран и их административно-территориальных подразделений. Часть 1. Коды стран". Для платежей по прямым корреспондентским счетам, отправленных от отчитывающегося банка - банкам за рубеж, проставляется код страны банка бенефициара; для платежей по прямым корреспондентским счетам, полученных отчитывающимся банком от банков из-за рубежа - код страны банка отправителя денег; для платежей, осуществляемых на территории Республики Казахстан - код Республики Казахстан - КZ.
4. Порядок заполнения Сведений клиринговыми организациями и Центром по платежам, проведенным через клиринговую систему (далее - сведения по клирингу):
сведения по клирингу представляются в Национальный Банк Республики Казахстан клиринговыми организациями и Центром ежемесячно до 7 числа месяца, следующего за отчетным периодом, также Центром - ежедневно за предыдущий операционный день;
сведения по клирингу предназначены для отражения потоков денег в системе розничных платежей на территории Республики Казахстан;
сведения по клирингу содержат 13 граф, включающих следующую информацию о платеже:
графа 1 - источник информации. Данное поле отражает источник получаемой информации и по клиринговым организациям в данном поле проставляется цифра 04;
графа 2 - банковский идентификационный код (БИК) банка-получателя, индивидуальный идентификационный код (ИИК) клиента банка-получателя. Если указанные в платежном документе БИК и ИИК совместно однозначно идентифицируют отдельного участника клиринговой системы, в графе указываются оба реквизита. Если указанные в платежном документе БИК и ИИК совместно однозначно не идентифицируют отдельного участника клиринговой системы, в графе указывается только БИК;
графа 3 - банковский идентификационный код (БИК) банка бенефициара, индивидуальный идентификационный код (ИИК) клиента банка бенефициара. Заполняется аналогично графе 2;
графа 4 - признак платежа. Данная графа заполняется следующим образом:
05 - платежи в межбанковском клиринге,
06 - платежи между хозяйствующими субъектами.
Переводы денег между хозяйствующими субъектами и бюджетными организациями, осуществляемые в межбанковском клиринге, отражаются только с признаком платежа - 05;
графа 5 - признак резидентства отправителя денег;
графа 6 - код сектора экономики отправителя денег;
графа 7 - признак резидентства бенефициара;
графа 8 - код сектора экономики бенефициара;
графа 9 - код назначения платежа;
графа 10 - количество платежей за отчетный период. Принимает первоначальное значение 0. При отражении одного платежа графа принимает значение 1. В случае совпадения параметров нового платежа с уже имеющимися в графах 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, значение в данной графе увеличивается на 1, а значение в графе 11 увеличивается на сумму нового платежа;
графа 11 - сумма платежа в тыс. тенге, один знак после запятой;
графа 12 - не заполняется;
графа 13 - не заполняется.
5. Порядок заполнения Сведений закрытым акционерным обществом "Центральный депозитарий ценных бумаг" (далее - сведения Центрального депозитария):
сведения Центрального депозитария представляются в Национальный Банк Республики Казахстан ежемесячно до 7 числа месяца, следующего за отчетным периодом;
сведения Центрального депозитария предназначены для отражения потоков денег на территории Республики Казахстан по всем операциям с ценными бумагами, проведенным им;
при составлении сведений Центральным депозитарием при отражении каждого платежа указываются обе стороны сделки: покупатель ценных бумаг - в качестве отправителя денег, продавец ценных бумаг - в качестве бенефициара. Отправителем денег и бенефициаром могут являться инвесторы или банки-первичные дилеры, совершающие операции с ценными бумагами для себя;
сведения Центрального депозитария содержат 13 граф, включающих следующую информацию о платеже:
графа 1 - источник информации. Данное поле отражает источник
получаемой информации и по сведениям Центрального депозитария в данном поле проставляется цифра 05;
графа 2 - проставляется БИК банка, которым производится оплата за ценные бумаги;
графа 3 - проставляется БИК банка бенефициара;
графа 4 - признак платежа. Данная графа заполняется следующим образом:
07 - платеж по сделке, заключенной на биржевом рынке;
08 - платеж по сделке, заключенной на внебиржевом рынке;
графа 5 - признак резидентства отправителя денег;
графа 6 - код сектора экономики отправителя денег;
графа 7 - признак резидентства бенефициара;
графа 8 - код сектора экономики бенефициара;
графа 9 - код назначения платежа;
графа 10 - количество платежей за отчетный период. Принимает
первоначальное значение 0. При отражении одного платежа графа принимает значение 1. В случае совпадения параметров нового платежа с уже имеющимися в графах 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, значение в данной графе увеличивается на 1, а значение в графе 11 увеличивается на сумму нового платежа;
графа 11 - сумма платежа в тыс. тенге, один знак после
запятой;
графа 12 - не заполняется;
графа 13 - не заполняется.
Приложение N 4
к Правилам применения
Государственного классификатора
Республики Казахстан - единого
классификатора назначения
платежей, утвержденным
постановлением Правления
Национального Банка
Республики Казахстан
от 15 ноября 1999 года N 388
Сноска. Правила дополнены новым приложением N 4 согласно постановлению Правления Нацбанка РК от 30 октября 2000 года N 405; приложение исключено - V021809_ Правления Национального Банка РК от 16 февраля 2002 года N 49.