Примечание РЦПИ!
Порядок введения в действие приказа см. п.2
В целях реализации Закона Республики Казахстан от 10 июня 2014 года «О внесении изменений и дополнений в некоторые законодательные акты Республики Казахстан по вопросам противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» Правление Национального Банка Республики Казахстан ПОСТАНОВЛЯЕТ:
1. Утвердить прилагаемый перечень нормативных правовых актов Республики Казахстан, в которые вносятся изменения и дополнения (далее – Перечень).
2. Настоящее постановление вводится в действие по истечении десяти календарных дней после дня его первого официального опубликования, за исключением пункта 22 Перечня, который вводится в действие с 1 января 2015 года.
3. С 1 января 2015 года пункт 5 Перечня признается утратившим силу.
Председатель
Национального Банка К. Келимбетов
Утвержден
постановлением Правления
Национального Банка
Республики Казахстан
от 27 августа 2014 года № 168
Перечень
нормативных правовых актов Республики Казахстан, в которые
вносятся изменения и дополнения
1. Внести в постановление Правления Национального Банка Республики Казахстан от 21 апреля 2000 года № 146 «Об утверждении Правил обмена электронными документами при осуществлении платежей и переводов денег в Республике Казахстан» (зарегистрированное в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 1148, опубликованное 14 июля 2000 года в газете «Юридическая газета» № 31) следующее изменение:
в Правилах обмена электронными документами при осуществлении платежей и переводов денег в Республике Казахстан, утвержденных указанным постановлением:
пункт 3-2 изложить в следующей редакции:
«3-2. При осуществлении платежей и переводов денег электронным способом банк разрабатывает и применяет меры, а также необходимые процедуры по предотвращению использования систем обмена электронными документами в схемах легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма.».
2. Внести в постановление Правления Национального Банка Республики Казахстан от 25 апреля 2000 года № 179 «Об утверждении Инструкции по оформлению, использованию и исполнению платежных поручений, платежных требований-поручений, инкассовых распоряжений» (зарегистрированное в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 1155) следующие изменения:
в Инструкции по оформлению, использованию и исполнению платежных поручений, платежных требований-поручений, инкассовых распоряжений, утвержденной указанным постановлением:
в пункте 14:
подпункт 3) изложить в следующей редакции:
«3) фамилию, имя, отчество (при наличии) физического лица либо полное или сокращенное наименование юридического лица - отправителя денег, его индивидуальный идентификационный код, за исключением случаев, предусмотренных настоящей Инструкцией;»;
подпункт 5) изложить в следующей редакции:
«5) полное или сокращенное наименование юридического лица либо фамилию, имя, отчество (при наличии) физического лица - бенефициара, его индивидуальный идентификационный код;»;
подпункт 10) изложить в следующей редакции:
«10) индивидуальный идентификационный номер (далее - ИИН) или бизнес-идентификационный номер (далее - БИН) - бенефициара и отправителя денег, за исключением платежных документов, по которым в соответствии с законодательством Республики Казахстан не требуется проставления ИИН или БИН. В платежных документах, по которым в соответствии с законодательством Республики Казахстан не требуется проставления ИИН или БИН, указывается адрес отправителя денег (для физических и юридических лиц) либо номер документа, удостоверяющего личность отправителя денег (для физического лица).»;
абзац первый части первой пункта 22 изложить в следующей редакции:
«22. Банк-получатель или банк бенефициара отказывает в акцепте платежного документа по основаниям, предусмотренным Кодексом Республики Казахстан от 10 декабря 2008 года «О налогах и других обязательных платежах в бюджет (Налоговый кодекс») (далее - Налоговый кодекс), Законом Республики Казахстан от 31 августа 1995 года «О банках и банковской деятельности в Республике Казахстан» (далее - Закон о банках), Законом Республики Казахстан от 28 августа 2009 года «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» (далее - Закон о ПОДФТ), Законом о платежах, не позднее трех рабочих дней со дня его получения, а также в случаях:».
3. Внести в постановление Правления Национального Банка Республики Казахстан от 2 июня 2000 года № 266 «Об утверждении Правил открытия, ведения и закрытия банковских счетов клиентов в банках Республики Казахстан» (зарегистрированное в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 1199, опубликованное в 2000 году в Бюллетени нормативных правовых актов центральных исполнительных и иных центральных государственных органов Республики Казахстан № 9, ст.264) следующие изменения и дополнения:
в Правилах открытия, ведения и закрытия банковских счетов клиентов в банках Республики Казахстан, утвержденных указанным постановлением:
пункт 6-1 изложить в следующей редакции:
«6-1. Открытие клиенту банковского счета производится после принятия банком мер по надлежащей проверке, предусмотренных Законом Республики Казахстан от 28 августа 2009 года «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» (далее – Закон о противодействии отмыванию доходов).
Отказ в открытии банковских счетов осуществляется в случаях и по основаниям, предусмотренным Налоговым кодексом, Законом о платежах, Законом о противодействии отмыванию доходов, а также в случаях непредставления документов, предусмотренных настоящими Правилами, либо несовершения сделки между клиентом и банком.»;
дополнить пунктом 21-2 следующего содержания:
«21-2. Клиенты (их представители) представляют в банк информацию и документы, необходимые для исполнения ими обязанностей, предусмотренных Законом о противодействии отмыванию доходов, включая информацию о бенефициарных собственниках.»;
пункт 26 дополнить частью пятой следующего содержания:
«Приостановление расходных операций по банковским счетам клиента производится банком на основании информации о том, что уполномоченный государственный орган, осуществляющий финансовый мониторинг и принимающий иные меры по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, включил клиента в перечень организаций и лиц, связанных с финансированием терроризма и экстремизма в соответствии с Законом о противодействии отмыванию доходов.»;
пункт 27 изложить в следующей редакции:
«27. Возобновление операций по банковским счетам производится на основании соответствующих письменных уведомлений уполномоченных органов об отмене решений (постановлений) о наложении ареста на деньги, находящиеся на банковском счете, или приостановлении расходных операций на банковском счете (за исключением расходных операций по банковским счетам, приостановленных по основаниям, предусмотренным Законом о противодействии отмыванию доходов), а также в случаях, предусмотренных законодательством Республики Казахстан.
Расходные операции по банковским счетам осуществляются на основании решения суда, инкассовых распоряжений налоговых и (или) таможенных органов, а также после исключения клиента из перечня организаций и лиц, связанных с финансированием терроризма и экстремизма в соответствии с Законом о противодействии отмыванию доходов».
4. Внести в постановление Правления Национального Банка Республики Казахстан от 24 августа 2000 года № 331 «Об утверждении Инструкции по выпуску и использованию платежных карточек» (зарегистрированное в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 1260) следующие изменения:
в Инструкции по выпуску и использованию платежных карточек, утвержденной указанным постановлением:
пункт 6-3 изложить в следующей редакции:
«6-3. Максимальная сумма выпущенной эмитентом предоплаченной платежной карточки не должна превышать сумму 200 000 (двести тысяч) тенге или ее эквивалент в иностранной валюте на дату выпуска предоплаченной платежной карточки. Операции с использованием предоплаченной платежной карточки осуществляются в пределах суммы, установленной настоящим пунктом.»;
пункт 34-2 изложить в следующей редакции:
«34-2. Осуществление операции на сумму, не превышающую 5000 (пять тысяч) тенге, с использованием бесконтактной платежной карточки допускается без введения персонального идентификационного номера.».
Примечание РЦПИ!
Пункт 5 утрачивает силу с 01.01.2015 постановлением Правления Национального Банка РК от 27.08.2014 № 168.
5. Внести в постановление Правления Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 30 сентября 2005 года № 359 «Об утверждении Инструкции о требованиях к наличию систем управления рисками и внутреннего контроля в банках второго уровня» (зарегистрированное в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 3925) следующие изменения:
в Инструкции о требованиях к наличию систем управления рисками и внутреннего контроля в банках второго уровня, утвержденной указанным постановлением:
подпункт 8) пункта 17 изложить в следующей редакции:
«8) предотвращение легализации (отмывание) доходов, полученных преступным путем, и финансирование терроризма.»;
пункт 29 изложить в следующей редакции:
«29. В процессе осуществления своих должностных обязанностей сотрудники банка соблюдают требования законодательства Республики Казахстан в части предотвращения легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма.».
6. Внести в постановление Правления Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 25 февраля 2006 года № 61 «Об утверждении Правил регистрации профессиональными участниками рынка ценных бумаг, оказывающими услуги номинального держания, сделок с ценными бумагами, предоставления ими выписки с лицевого счета держателя ценных бумаг и раскрытия информации номинальным держателем» (зарегистрированное в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 4138) следующие изменения и дополнение:
в Правилах регистрации профессиональными участниками рынка ценных бумаг, оказывающими услуги номинального держания, сделок с ценными бумагами, предоставления ими выписки с лицевого счета держателя ценных бумаг и раскрытия информации номинальным держателем, утвержденных указанным постановлением:
преамбулу изложить в следующей редакции:
«Настоящие Правила регистрации профессиональными участниками рынка ценных бумаг, оказывающими услуги номинального держания, сделок с ценными бумагами, предоставления ими выписки с лицевого счета держателя ценных бумаг и раскрытия информации номинальным держателем (далее - Правила) разработаны в соответствии с законами Республики Казахстан от 2 июля 2003 года «О рынке ценных бумаг», от 4 июля 2003 года «О государственном регулировании, контроле и надзоре финансового рынка и финансовых организаций» и устанавливают условия и порядок регистрации сделок с ценными бумагами профессиональными участниками рынка ценных бумаг, оказывающими услуги номинального держания (далее - номинальный держатель), а также предоставления ими выписки с лицевого счета держателя ценных бумаг и раскрытия информации номинальным держателем.»;
подпункт 9) пункта 1 изложить в следующей редакции:
«9) уполномоченный орган – Национальный Банк Республики Казахстан;»;
пункт 21-1 дополнить частью четвертой следующего содержания:
«При осуществлении блокирования по основаниям, предусмотренным Законом Республики Казахстан от 28 августа 2009 года «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» (далее - Закон о противодействии отмыванию доходов), уведомление направляется в государственный орган, осуществляющий финансовый мониторинг и принимающий иные меры по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма в соответствии с Законом о противодействии отмыванию доходов.».
в пункте 23:
подпункт 3) изложить в следующей редакции:
«3) операций по списанию с лицевых счетов клиентов принадлежащих им акций банков второго уровня, подлежащих принудительному выкупу в соответствии с пунктом 6 статьи 16 Закона Республики Казахстан от 31 августа 1995 года «О банках и банковской деятельности в Республике Казахстан» (далее - Закон о банках) и зачислению данных акций на счет Национального Банка Республики Казахстан, которые регистрируются на основании решения уполномоченного органа, принятого в порядке, определенном пунктом 6 Правил принудительного выкупа акций банка и их обязательной продажи инвесторам, утвержденных постановлением Правления Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 26 марта 2005 года № 113, зарегистрированным в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 3576;»;
часть вторую изложить в следующей редакции:
«Если одной из сторон сделки для ее заключения требуется разрешение (согласие) уполномоченного органа, номинальный держатель запрашивает документ, подтверждающий наличие такого согласия. При отсутствии требуемого разрешения (согласия) уполномоченного органа номинальный держатель отказывает в регистрации сделки.»;
пункты 28 и 28-1 изложить в следующей редакции:
«28. Операции по блокированию ценных бумаг (прав требования по обязательствам эмитента по эмиссионным ценным бумагам) и снятию блокирования проводятся номинальным держателем в системе учета номинального держания на основании соответствующих документов государственных органов, обладающих таким правом в порядке, установленном законодательством Республики Казахстан или приказа клиента, за исключением операций по блокированию и снятию блокирования на основании перечня организаций и лиц, связанных с финансированием терроризма и экстремизма, предусмотренного Законом о противодействии отмыванию доходов. При проведении операции по блокированию ценные бумаги (права требования по обязательствам эмитента по эмиссионным ценным бумагам) с раздела «основной» переводятся на раздел «блокирование» лицевого счета держателя ценных бумаг. При проведении операции по снятию блокирования ценные бумаги (права требования по обязательствам эмитента по эмиссионным ценным бумагам) с раздела «блокирование» переводятся на раздел «основной».
28-1. При учреждении доверительного управления акциями финансовой организации в случаях, предусмотренных пунктом 3 статьи 47-1 Закона о банках, пунктом 3 статьи 53-1 Закона Республики Казахстан от 18 декабря 2000 года «О страховой деятельности» (далее - Закон о страховой деятельности), пунктом 3 статьи 72-3 Закона Республики Казахстан от 2 июля 2003 года «О рынке ценных бумаг» (далее - Закон о рынке ценных бумаг), номинальный держатель проводит в системе учета номинального держания операцию по внесению записи о доверительном управляющем на лицевой счет держателя ценных бумаг, являющегося собственником акций финансовой организации, на основании решения уполномоченного органа, об учреждении доверительного управления акциями финансовой организации и приказа доверительного управляющего о внесении записи о доверительном управляющем на лицевой счет данного держателя ценных бумаг.
В случае реализации акций финансовой организации, переданных в доверительное управление, номинальный держатель проводит операции по списанию данных акций с лицевого счета держателя ценных бумаг, являвшегося их собственником, и зачислению на лицевой счет (лицевые счета) приобретателя данных акций на основании приказа доверительного управляющего, и документа, подтверждающего согласие уполномоченного органа, на приобретение статуса крупного участника финансовой организации (банковского либо страхового холдинга), в случаях, предусмотренных статьей 17-1 Закона о банках, статьей 26 Закона о страховой деятельности и статьей 72-1 Закона о рынке ценных бумаг.
Операция по удалению записи о доверительном управляющем с лицевого счета держателя ценных бумаг, являющегося собственником акций финансовой организации, переданных в доверительное управление, проводится номинальным держателем на основании приказа доверительного управляющего об удалении записи о доверительном управляющем с лицевого счета данного держателя ценных бумаг.
Операции по внесению (удалению) записи о доверительном управляющем на (с) лицевой счет (лицевого счета) держателя ценных бумаг, проведенные в системе учета номинального держания, отражаются в системе учета центрального депозитария на основании приказа номинального держателя в течение одного рабочего дня с даты проведения данной операции.»;
часть первую пункта 38 изложить в следующей редакции:
«38. Номинальный держатель, являющийся резидентом Республики Казахстан, на лицевых счетах которого учитываются ценные бумаги (права требования по обязательствам эмитента по эмиссионным ценным бумагам), принадлежащие собственникам, в течение двадцати четырех часов с момента получения запроса от уполномоченного органа, центрального депозитария, регистратора или эмитента, представляет запросившему лицу соответствующие сведения.».
7. Внести в постановление Правления Национального Банка Республики Казахстан от 28 марта 2008 года № 18 «Об утверждении Правил предоставления банками второго уровня и организациями, осуществляющими отдельные виды банковских операций, электронных банковских услуг» (зарегистрированное в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 5189, опубликованное 23 мая 2008 года в газете «Юридическая газета» № 77 (1477) следующее изменение:
в Правилах предоставления банками второго уровня и организациями, осуществляющими отдельные виды банковских операций, электронных банковских услуг, утвержденных указанным постановлением:
пункт 6-1 изложить в следующей редакции:
«6-1. Банк разрабатывает и применяет меры, а также необходимые процедуры по предотвращению использования действующих или внедряемых способов и технологий предоставления электронных банковских услуг в схемах легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма.».
8. Внести в постановление Правления Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 28 ноября 2008 года № 195 «О требованиях к организационной структуре организатора торгов и к составу листинговой комиссии фондовой биржи, и об утверждении Правил осуществления деятельности структурного подразделения организатора торгов, осуществляющего деятельность по надзору за совершаемыми сделками в торговой системе организатора торгов» (зарегистрированное в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 5495) следующие изменение и дополнение:
в Правилах осуществления деятельности структурного подразделения организатора торгов, осуществляющего деятельность по надзору за совершаемыми сделками в торговой системе организатора торгов, утвержденных указанным постановлением:
преамбулу изложить в следующей редакции:
«Настоящие Правила разработаны в соответствии с Законом Республики Казахстан от 2 июля 2003 года «О рынке ценных бумаг», Законом Республики Казахстан от 4 июля 2003 года «О государственном регулировании, контроле и надзоре финансового рынка и финансовых организаций» и устанавливают порядок деятельности структурного подразделения фондовой биржи, осуществляющего деятельность по надзору за совершаемыми сделками в торговой системе фондовой биржи.»;
пункт 1 дополнить подпунктом 2-1) следующего содержания:
«2-1) принятие мер по надлежащей проверке клиента, предусмотренных Законом Республики Казахстан от 28 августа 2009 года «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма»;».
9. Внести в постановление Правления Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 29 декабря 2008 года № 238 «Об утверждении Правил осуществления деятельности центрального депозитария» (зарегистрированное в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 5531) следующие дополнение и изменение:
в Правилах осуществления деятельности центрального депозитария, утвержденных указанным постановлением:
пункт 11 дополнить частью третьей следующего содержания:
«Открытие лицевого счета производится после принятия центральным депозитарием мер по надлежащей проверке клиента, предусмотренных Законом Республики Казахстан от 28 августа 2009 года «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» (далее – Закон о противодействии отмыванию доходов).»;
пункты 27-1, 27-2 и 27-3 изложить в следующей редакции:
«27-1. На основании запроса регистратора центральный депозитарий в порядке, установленном сводом правил центрального депозитария осуществляет присвоение идентификаторов правам требования по обязательствам эмитента по эмиссионным ценным бумагам, срок обращения которых истек, по которым возникли данные права требования в результате неисполнения эмитентом обязательств по их погашению, и направляет регистратору сведения о:
присвоенном идентификаторе правам требования по обязательствам эмитента по эмиссионным ценным бумагам с указанием на национальный идентификационный номер таких эмиссионных ценных бумаг;
количестве эмиссионных ценных бумаг, срок обращения которых истек и эмитентом не исполнены обязательства по их погашению, на субсчете эмитента для учета объявленных ценных бумаг и субсчете эмитента для учета выкупленных ценных бумаг, открытых в системе учета центрального депозитария;
количестве блокированных ценных бумаг на субсчетах держателей ценных бумаг на основании актов государственных органов, обладающих таким правом в соответствии с законодательством Республики Казахстан, и перечня организаций и лиц, связанных с финансированием терроризма и экстремизма, предусмотренного Законом о противодействии отмыванию доходов.
27-2. После получения от регистратора уведомления (отчета) о проведенных операциях по лицевому счету, открытому центральному депозитарию в системе реестров держателей ценных бумаг, по списанию эмиссионных ценных бумаг, срок обращения которых истек, и зачислению прав требования по обязательствам эмитента по эмиссионным ценным бумагам, центральный депозитарий проводит операции по списанию таких эмиссионных ценных бумаг (за исключением эмиссионных ценных бумаг, по которым в системе учета номинального держания проведена операция блокирования на основании актов государственных органов, обладающих таким правом в соответствии с законодательством Республики Казахстан, и перечня организаций и лиц, связанных с финансированием терроризма и экстремизма, предусмотренного Законом о противодействии отмыванию доходов) с субсчетов депонентов и их клиентов и зачислению прав требования по обязательствам эмитента по таким эмиссионным ценным бумагам с сохранением обязательств, возникших по данным ценным бумагам (обременение, доверительное управление) и направляет извещение депонентам, которое содержит сведения о:
допущенном эмитентом дефолте по эмиссионным ценным бумагам, срок обращения которых истек и эмитентом не исполнены обязательства по их погашению;
присвоенном идентификаторе правам требования по обязательствам эмитента по таким эмиссионным ценным бумагам;
проведенных операциях в системе учета центрального депозитария по списанию эмиссионных ценных бумаг, срок обращения которых истек, с субсчетов депонентов и их клиентов и зачислению прав требования по обязательствам эмитента по таким эмиссионным ценным бумагам.
Центральный депозитарий осуществляет ведение реестра идентификаторов прав требований по обязательствам эмитента по эмиссионным ценным бумагам, срок обращения которых истек, в порядке, установленном сводом правил центрального депозитария.
27-3. Центральный депозитарий не позднее следующего рабочего дня за днем проведения в системе учета центрального депозитария операции по снятию блокирования эмиссионных ценных бумаг на основании актов государственных органов, обладающих таким правом в соответствии с законодательством Республики Казахстан, и перечня организаций и лиц, связанных с финансированием терроризма и экстремизма, предусмотренного Законом о противодействии отмыванию доходов, направляет об этом уведомление регистратору.».
10. Внести в постановление Правления Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 30 ноября 2009 года № 244 «Об утверждении Инструкции о требованиях по наличию системы управления рисками на фондовой бирже и внесении изменений и дополнений в постановление Правления Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 28 ноября 2008 года № 195 «О требованиях к организационной структуре организатора торгов и к составу листинговой комиссии фондовой биржи, и об утверждении Правил осуществления деятельности структурного подразделения организатора торгов, осуществляющего деятельность по надзору за совершаемыми сделками в торговой системе организатора торгов» (зарегистрированное в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 5991) следующие изменения:
в Инструкции о требованиях по наличию системы управления рисками на фондовой бирже, утвержденной указанным постановлением:
подпункт 16) пункта 3 изложить в следующей редакции:
«16) уполномоченный орган – Национальный Банк Республики Казахстан;»;
подпункт 4) пункта 11 изложить в следующей редакции:
«4) процедуры, направленные на противодействие легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма;»;
пункт 17 изложить в следующей редакции:
«17. Процедуры, направленные на противодействие легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, включают:
1) идентификацию и мониторинг операций с деньгами и иным имуществом в соответствии с подпунктом 19) пункта 2 статьи 4 Закона Республики Казахстан от 28 августа 2009 года «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» (далее - Закон о противодействии отмыванию доходов), в случае если операция подпадает под критерии, установленные пунктом 1 статьи 4 Закона о противодействии отмыванию доходов;
2) предоставление сведений и информации об операциях, подлежащих финансовому мониторингу, в государственный орган, осуществляющий финансовый мониторинг и принимающий иные меры по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, в соответствии с Законом о противодействии отмыванию доходов.»;
подпункт 9) пункта 65 изложить в следующей редакции:
«9) проверка эффективности процедур, направленных на противодействие легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма;».
11. Внести в постановление Правления Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 1 февраля 2010 года № 4 «Об утверждении Инструкции о требованиях по наличию систем управления рисками и внутреннего контроля в страховых (перестраховочных) организациях» (зарегистрированное в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 6113) следующие изменения:
в Инструкции о требованиях по наличию систем управления рисками и внутреннего контроля в страховых (перестраховочных) организациях, утвержденной указанным постановлением:
подпункт 29) пункта 3 изложить в следующей редакции:
«29) уполномоченный орган – Национальный Банк Республики Казахстан;»;
пункт 9 изложить в следующей редакции:
«9. В процессе осуществления своих должностных обязанностей работники Организации соблюдают требования Закона Республики Казахстан от 28 августа 2009 года «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» (далее - Закон о противодействии отмыванию доходов).»;
подпункт 3) пункта 85 изложить в следующей редакции:
«3) обеспечение участия в соответствии с Законом о противодействии отмыванию доходов руководящих и других работников в работе по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма;»;
подпункт 1) пункта 86 изложить в следующей редакции:
«1) соответствие деятельности Организации требованиям Закона о противодействии отмыванию доходов;»;
подпункт 8) пункта 88 изложить в следующей редакции:
«8) принимает меры по предотвращению легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма.».
12. Внести в постановление Правления Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 1 февраля 2010 года № 5 «Об утверждении Инструкции о требованиях по наличию системы управления рисками в центральном депозитарии, и внесении изменений и дополнений в постановление Правления Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 29 декабря 2008 года № 238 «Об утверждении Правил осуществления деятельности центрального депозитария» (зарегистрированное в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 6100) следующие изменения:
в Инструкции о требованиях по наличию системы управления рисками в центральном депозитарии, утвержденной указанным постановлением:
подпункт 19) пункта 3 изложить в следующей редакции:
«19) уполномоченный орган – Национальный Банк Республики Казахстан»;
подпункт 4) пункта 11 изложить в следующей редакции:
«4) процедуры, направленные на противодействие легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма;»;
пункт 17 изложить в следующей редакции:
«17. Процедуры, направленные на противодействие легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, включают:
1) идентификацию и мониторинг операций с деньгами и иным имуществом в соответствии с подпунктом 19) пункта 2 статьи 4 Закона Республики Казахстан от 28 августа 2009 года «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» (далее - Закон о противодействии отмыванию доходов), в случае если операция подпадает под критерии, установленные пунктом 1 статьи 4 Закона о противодействии отмыванию доходов;
2) предоставление сведений и информации об операциях, подлежащих финансовому мониторингу, в государственный орган, осуществляющий финансовый мониторинг и принимающий иные меры по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма в соответствии с Законом о противодействии отмыванию доходов.»;
подпункт 9) пункта 69 изложить в следующей редакции:
«9) проверка эффективности процедур, направленных на противодействие легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма;».
13. Внести в постановление Правления Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 1 марта 2010 года № 25 «Об утверждении Требований к осуществлению страховой организацией страховой деятельности, в том числе по взаимоотношениям с участниками страхового рынка, и полномочия страхового агента на осуществление посреднической деятельности на страховом рынке» (зарегистрированное в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 6164, опубликованное 22 сентября 2010 года в газете «Казахстанская правда» № 249 (26310) следующее дополнение:
в Требованиях к осуществлению страховой организацией страховой деятельности, в том числе по взаимоотношениям с участниками страхового рынка, и полномочия страхового агента на осуществление посреднической деятельности на страховом рынке, утвержденных указанным постановлением:
пункт 3 дополнить частью третьей следующего содержания:
«Договор страхования со страхователем заключается после принятия страховой организацией мер по надлежащей проверке клиента, предусмотренных Законом Республики Казахстан от 28 августа 2009 года «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма».».
14. Внести в постановление Правления Национального Банка Республики Казахстан от 26 августа 2011 года № 102 «Об утверждении Правил выпуска, использования и погашения электронных денег, а также требований к эмитентам электронных денег и системам электронных денег на территории Республики Казахстан» (зарегистрированное в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 7241, опубликованное 27 октября 2011 года в газете «Юридическая газета» № 157 (2147) следующие дополнение и изменение:
в Правилах выпуска, использования и погашения электронных денег, а также требований к эмитентам электронных денег и системам электронных денег на территории Республики Казахстан, утвержденных указанным постановлением:
дополнить пунктом 3-1 следующего содержания:
«3-1. Идентификация владельца электронных денег при их выпуске на сумму, превышающую размер установленный пунктом 6 статьи 36-1 Закона о платежах, осуществляется в соответствии с Законом Республики Казахстан от 28 августа 2009 года «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» (далее – Закон о противодействии отмыванию доходов).»;
пункт 39 изложить в следующей редакции:
«39. Эмитент принимает меры по обеспечению и внедрению в системе электронных денег организационных и процедурных мероприятий с целью выявления, а также предотвращения мошенничества и противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма в соответствии с требованиями Закона о противодействии отмыванию доходов.».
15. Внести в постановление Правления Национального Банка Республики Казахстан от 24 августа 2012 года № 276 «Об утверждении Требований по наличию системы управления рисками для организации, осуществляющей деятельность по ведению системы реестров держателей ценных бумаг, и внесении изменений в некоторые нормативные правовые акты Республики Казахстан» (зарегистрированное в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 7993, опубликованное 20 декабря 2012 года в газете «Казахстанская правда» № 440-441 (27259-27260) следующие изменения:
в Требованиях по наличию системы управления рисками для организации, осуществляющей деятельность по ведению системы реестров держателей ценных бумаг, утвержденных указанным постановлением:
подпункт 20) пункта 1 изложить в следующей редакции:
«20) уполномоченный орган - Национальный Банк Республики Казахстан;»;
подпункт 4) пункта 10 изложить в следующей редакции:
«4) процедуры, направленные на противодействие легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма;»;
пункт 16 изложить в следующей редакции:
«16. Процедуры, направленные на противодействие легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, включают следующее:
1) идентификацию и мониторинг сделок с ценными бумагами в соответствии с подпунктом 19) пункта 2 статьи 4 Закона Республики Казахстан от 28 августа 2009 года «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» (далее – Закон о противодействии отмыванию доходов), в случае если операция подпадает под критерии, установленные пунктом 1 статьи 4 Закона о противодействии отмыванию доходов;
2) предоставление сведений и информации об операциях, подлежащих финансовому мониторингу, в государственный орган, осуществляющий финансовый мониторинг и принимающий иные меры по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма в соответствии с Законом о противодействии отмыванию доходов.»;
подпункт 9) пункта 56 изложить в следующей редакции:
«9) проверка эффективности процедур, направленных на противодействие легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма;».
16. Внести в постановление Правления Национального Банка Республики Казахстан от 26 июля 2013 года № 184 «Об утверждении Правил осуществления кастодиальной деятельности на рынке ценных бумаг Республики Казахстан» (зарегистрированное в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 8692, опубликованное 17 октября 2013 года в газете «Казахстанская правда» № 295 (27569) следующее дополнение:
в Правилах осуществления кастодиальной деятельности на рынке ценных бумаг Республики Казахстан, утвержденных указанным постановлением:
дополнить пунктом 9-1 следующего содержания:
«9-1. Кастодиальный договор с клиентом заключается после принятия кастодианом мер по надлежащей проверке, предусмотренных Законом Республики Казахстан от 28 августа 2009 года «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма».».
17. Внести в постановление Правления Национального Банка Республики Казахстан от 27 августа 2013 года № 214 «Об утверждении Правил формирования системы управления рисками и внутреннего контроля для организаций, осуществляющих брокерскую и дилерскую деятельность на рынке ценных бумаг, деятельность по управлению инвестиционным портфелем» (зарегистрированное в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 8796, опубликованное 5 декабря 2013 года в газете «Юридическая газета» № 183 (2558) следующие изменения:
в Правилах формирования системы управления рисками и внутреннего контроля для организаций, осуществляющих брокерскую и дилерскую деятельность на рынке ценных бумаг, деятельность по управлению инвестиционным портфелем, утвержденных указанным постановлением:
пункт 7 изложить в следующей редакции:
«7. Брокеры и (или) дилеры, Управляющие ежегодно не позднее 1 июля года, следующего за отчетным, представляют в уполномоченный орган по регулированию, контролю и надзору финансового рынка и финансовых организаций (далее – уполномоченный орган) отчет по оценке выполнения требований к системе управления рисками в соответствии с приложением 1 к Правилам, который содержит:
1) полный перечень требований к системе управления рисками;
2) самостоятельную оценку соответствия (несоответствия) требованиям к системе управления рисками;
3) в случае выявления недостатков в системе управления рисками план мероприятий по их устранению с указанием недостатка, который нуждается в исправлении, мероприятий, необходимых для исправления недостатка, ответственных лиц и конкретных сроков исполнения мероприятий.»;
подпункт 10) пункта 84 изложить в следующей редакции:
«10) предотвращение использования услуг брокера и (или) дилера, Управляющего в преступных целях, целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма.».
18. Внести в постановление Правления Национального Банка Республики Казахстан от 27 августа 2013 года № 223 «Об утверждении Правил открытия, ведения и закрытия банками металлических счетов» (зарегистрированное в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 8800, опубликованное 25 декабря 2013 года в газете «Юридическая газета» № 191 (2566) следующее изменение:
в Правилах открытия, ведения и закрытия банками металлических счетов, утвержденных указанным постановлением:
пункт 4 изложить в следующей редакции:
«4. Договор металлического счета с клиентом заключается после принятия банком мер по надлежащей проверке, предусмотренных Законом Республики Казахстан от 28 августа 2009 года «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма».».
19. Внести в постановление Правления Национального Банка Республики Казахстан от 27 августа 2013 года № 240 «Об утверждении Правил формирования системы управления рисками и внутреннего контроля для единого накопительного пенсионного фонда и добровольных накопительных пенсионных фондов» (зарегистрированное в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 8816, опубликованное 13 декабря 2013 года в газете «Юридическая газета» № 188 (2563) следующие изменения:
в Правилах формирования системы управления рисками и внутреннего контроля для единого накопительного пенсионного фонда и добровольных накопительных пенсионных фондов, утвержденных указанным постановлением:
пункт 3 изложить в следующей редакции:
«3. Фонд ежегодно не позднее 1 июля года, следующего за отчетным, представляет в Национальный Банк Республики Казахстан (далее – уполномоченный орган) отчет по оценке выполнения требований к системе управления рисками по форме согласно приложению 1 к Правилам, который содержит:
1) перечень требований к системе управления рисками;
2) самостоятельную оценку соответствия (несоответствия) требованиям к системе управления рисками;
3) в случае выявления недостатков в системе управления рисками план мероприятий по их устранению с указанием недостатка, который нуждается в исправлении, мероприятий, необходимых для исправления недостатка, ответственных лиц и конкретных сроков исполнения мероприятий.»;
подпункт 6) пункта 6 изложить в следующей редакции:
«6) взаимодействие Фонда с уполномоченным органом;»;
подпункт 9) пункта 12 изложить в следующей редакции:
«9) предотвращение использования услуг Фонда в преступных целях, целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма.»;
пункт 13 изложить в следующей редакции:
«13. Служба внутреннего аудита Фонда создается с целью решения задач, возникающих при осуществлении советом директоров функций по обеспечению наличия и функционирования адекватной системы внутреннего контроля путем предоставления объективной оценки состояния системы внутреннего контроля и рекомендаций по их совершенствованию.
Целью внутреннего аудита является оценка адекватности и эффективности систем внутреннего контроля и управления рисками по всем аспектам деятельности Фонда, контроль за соблюдением внутренних правил и процедур Фонда, исполнением рекомендаций внутренних и внешних аудиторов, примененных ограниченных мер воздействия и санкций, а также требований уполномоченного органа, установленных в отношении осуществления деятельности на финансовом рынке, обеспечение своевременной и достоверной информацией о состоянии выполнения структурными подразделениями и работниками Фонда, возложенных функций и задач, а также предоставление действенных и эффективных рекомендаций по улучшению работы.»;
пункт 22 изложить в следующей редакции:
«22. Отчеты службы внутреннего аудита Фонда предоставляются в уполномоченный орган по его запросу.».
20. Внести в постановление Правления Национального Банка Республики Казахстан от 3 февраля 2014 года № 9 «Об утверждении Правил осуществления брокерской и (или) дилерской деятельности на рынке ценных бумаг» (зарегистрированное в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 9249, опубликованное 16 апреля 2014 года в Информационно-правовой система «Әділет», 18 апреля 2014 года в газете «Юридическая газета» № 56 (2624)) следующее дополнение:
в Правилах осуществления брокерской и (или) дилерской деятельности на рынке ценных бумаг, утвержденных указанным постановлением:
дополнить пунктом 23-1 следующего содержания:
«23-1. Брокерский договор с клиентом заключается после принятия брокером и (или) дилером мер по надлежащей проверке, предусмотренных Законом Республики Казахстан от 28 августа 2009 года «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма».».
21. Внести в постановление Правления Национального Банка Республики Казахстан от 3 февраля 2014 года № 14 «Об утверждении Правил установления корреспондентских отношений между Национальным Банком Республики Казахстан и банками, а также организациями, осуществляющими отдельные виды банковских операций» (зарегистрированное в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 9247, опубликованное 1 апреля 2014 года в Информационно-правовой система «Әділет», 15 апреля 2014 года в газете «Юридическая газета» № 53 (2621) следующее изменение:
в Правилах установления корреспондентских отношений между Национальным Банком Республики Казахстан и банками, а также организациями, осуществляющими отдельные виды банковских операций, утвержденных указанным постановлением:
пункт 1 изложить в следующей редакции:
«1. Настоящие Правила установления корреспондентских отношений между Национальным Банком Республики Казахстан и банками, а также организациями, осуществляющими отдельные виды банковских операций, (далее - Правила) разработаны в соответствии с Гражданским кодексом Республики Казахстан (Особенная часть) от 1 июля 1999 года (далее - Гражданский кодекс), Кодексом Республики Казахстан «О налогах и других обязательных платежах в бюджет» (Налоговый кодекс) от 10 декабря 2008 года, законами Республики Казахстан от 30 марта 1995 года «О Национальном Банке Республики Казахстан», от 31 августа 1995 года «О банках и банковской деятельности в Республике Казахстан» (далее - Закон о банках), от 29 июня 1998 года «О платежах и переводах денег» (далее - Закон о платежах), от 28 августа 2009 года «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» (далее - Закон о противодействии), иными законодательными актами Республики Казахстан и нормативными правовыми актами Национального Банка Республики Казахстан (далее - Национальный Банк).».
22. Внести в постановление Правления Национального Банка Республики Казахстан от 26 февраля 2014 года № 29 «Об утверждении Правил формирования системы управления рисками и внутреннего контроля для банков второго уровня» (зарегистрированное в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 9322, опубликованное 17 апреля 2014 года в Информационно-правовой системе «Әділет», 24 июля 2014 года в газете «Юридическая газета» № 108 (2676) следующие изменения:
в Правилах формирования системы управления рисками и внутреннего контроля для банков второго уровня, утвержденных указанным постановлением:
подпункт 13) пункта 3 изложить в следующей редакции:
«13) КФМ - государственный орган, осуществляющий финансовый мониторинг и принимающий иные меры по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма в соответствии с Законом Республики Казахстан от 28 августа 2009 года «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма»;»;
приложение 2 изложить в новой редакции, согласно приложению к настоящему Перечню.
Приложение
к Перечню нормативных
правовых актов
Республики Казахстан,
в которые вносятся
изменения и дополнения
«Приложение 2
к Правилам формирования
системы управления рисками
и внутреннего контроля для
банков второго уровня
Минимальные требования к организации систем управления рисками,
внутреннего контроля
№ |
Требование |
Состав лиц, ответственных и участвующих в реализации требования |
Процедуры реализации требования |
Форма реализации требования |
Сроки реализации требования |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
1. Совет директоров |
|||||
1.1 |
Совет директоров банка в целях организации и осуществления контроля за деятельностью банка, создания и функционирования в банке эффективных систем управления рисками, внутреннего контроля и внутреннего аудита утверждает внутренний документ, определяющий компетенцию органов и должностных лиц банка по утверждению внутренних документов банка. |
Совет директоров банка, УКО |
Совет директоров банка определяет УКО ответственным за разработку внутреннего документа, определяющего компетенцию органов и должностных лиц банка по утверждению внутренних документов банка в соответствии с требованиями законодательства Республики Казахстан. |
Внутренний документ/ Протокол/ Решение совета директоров банка |
- |
1.2 |
Совет директоров банка обеспечивает наличие и соответствие устава банка требованиям законодательства Республики Казахстан, а также поддержание устава в актуальном состоянии. |
Совет директоров банка, УКО |
1) совет директоров банка определяет УКО ответственным за мониторинг и контроль на предмет соответствия устава банка действующему законодательству Республики Казахстан; |
Внутренний документ/ Протокол/ Решение совета директоров банка |
- |
2) совет директоров банка, по итогам мониторинга на соответствие устава банка действующему законодательству Республики Казахстан, заслушивает отчет УКО и, при необходимости, поручает УКО подготовить проект изменений и дополнений в устав банка. |
Протокол/ Решение совета директоров банка |
- |
|||
1.3 |
Совет директоров банка обеспечивает соответствие организационной структуры размеру, структуре, характеру и уровню сложности деятельности банка. |
Совет директоров банка, УКО |
1) совет директоров банка определяет УКО ответственным за разработку проекта организационной структуры и мониторинг соответствия организационной структуры текущей рыночной и экономической ситуации, профилю рисков и финансовому потенциалу банка, и Правилам; |
Внутренний документ/ Протокол/ Решение совета директоров банка |
- |
2) по результатам рассмотрения проекта организационной структуры оформляется Протокол/Решение совета директоров банка; |
Протокол/ Решение совета директоров банка |
- |
|||
3) совет директоров банка по итогам мониторинга заслушивает отчет УКО и при необходимости поручает УКО подготовить проект изменений и дополнений в организационную структуру. |
Протокол/ Решение совета директоров банка |
не реже 1 раза в год |
|||
1.4 |
Совет директоров банка утверждает стратегию банка. |
Совет директоров банка, УКО |
1) совет директоров банка определяет УКО, ответственным за разработку и представление на утверждение проекта стратегии банка; |
Внутренний документ/ Протокол/ Решение совета директоров банка |
- |
2) по результатам рассмотрения проекта стратегии оформляется Протокол/Решение совета директоров банка. |
Протокол/ Решение совета директоров банка |
не позднее 1 октября года, предшествующего периоду, на который разрабатывается стратегия |
|||
1.5 |
Совет директоров банка в рамках утверждения стратегии устанавливает и утверждает допустимые уровни рисков. |
Совет директоров банка, УКО |
1) совет директоров банка определяет УКО ответственным за разработку и представление на утверждение проекта методики определения и расчета допустимых уровней рисков банка; |
Внутренний документ/ Протокол/ Решение совета директоров банка |
- |
2) по результатам рассмотрения проекта методики определения и расчета допустимых уровней рисков оформляется Протокол/Решение совета директоров банка; |
Протокол/ Решение совета директоров банка |
не позднее 1 октября года, предшествующего периоду, на который разрабатывается стратегия |
|||
3) совет директоров банка получает отчет о результатах расчетов допустимых уровней рисков и их сравнения с текущим уровнем рисков банка. |
Протокол/ Решение совета директоров банка |
не позднее 1 октября года, предшествующего периоду, на который разрабатывается стратегия |
|||
1.6 |
Совет директоров банка осуществляет мониторинг исполнения стратегии и оценку соответствия стратегии банка текущей рыночной и экономической ситуации, профилю рисков и финансовому потенциалу, а также законодательству Республики Казахстан. |
Совет директоров банка, УКО |
1) совет директоров банка определяет УКО ответственным за мониторинг исполнения стратегии банка и оценку соответствия стратегии банка текущей рыночной и экономической ситуации, профилю рисков и финансовому потенциалу, а также законодательству Республики Казахстан; |
Внутренний документ/ Протокол/ Решение совета директоров банка |
- |
2) по результатам мониторинга и оценки заслушивает отчет УКО, при выявлении несоответствий поручает УКО подготовить проект соответствующих изменений и дополнений в стратегию банка. |
Протокол/ Решение совета директоров банка |
не реже 1 раза в полугодие |
|||
1.7 |
Совет директоров банка утверждает бюджет банка на соответствующий год и осуществляет контроль за его исполнением. |
Совет директоров банка, УКО |
1) совет директоров банка определяет УКО ответственным за: |
Внутренний документ/ Протокол/ Решение совета директоров банка |
- |
2) по результатам рассмотрения проекта бюджета оформляется Протокол/Решение совета директоров банка, содержащий решение об утверждении бюджета банка; |
Протокол/ Решение совета директоров банка |
не позднее 31 декабря года, предшествующего году, на который разрабатывается бюджет |
|||
3) по итогам рассмотрения отчета оформляется Протокол/Решение совета директоров банка. |
Протокол/ Решение совета директоров банка |
не реже 1 раза в квартал |
|||
1.8 |
Совет директоров банка утверждает кадровую политику и обеспечивает ее соответствие стратегии, организационной структуре, профилю рисков банка, достигнутым результатам и требованиям законодательства Республики Казахстан. |
Совет директоров банка, УКО |
1) совет директоров банка определяет УКО ответственным за: |
Внутренний документ/ Протокол/ Решение совета директоров банка |
- |
2) по результатам рассмотрения проекта кадровой политики оформляется Протокол/Решение совета директоров банка; |
Протокол/ Решение совета директоров банка |
- |
|||
3) по итогам мониторинга оформляется Протокол/Решение совета директоров банка. |
Протокол/ Решение совета директоров банка |
не реже 1 раза в полугодие |
|||
1.9 |
Совет директоров банка утверждает учетную политику. |
Совет директоров банка, УКО |
1) совет директоров банка определяет УКО ответственным за: |
Внутренний документ/ Протокол/ Решение совета директоров банка |
- |
2) по результатам рассмотрения проекта учетной политики оформляется Протокол/Решение совета директоров банка; |
Протокол/ Решение совета директоров банка |
- |
|||
3) по итогам мониторинга и контроля оформляется Протокол/Решение совета директоров банка. |
Протокол/ Решение совета директоров банка |
не реже 1 раза в квартал |
|||
1.10 |
Совет директоров банка утверждает тарифную политику. |
Совет директоров банка, УКО |
1) совет директоров банка определяет УКО ответственным за: |
Внутренний документ/ Протокол/ Решение совета директоров банка |
- |
2) по результатам рассмотрения проекта тарифной политики оформляется Протокол/Решение совета директоров банка; |
Протокол/ Решение совета директоров банка |
- |
|||
3) по итогам мониторинга и контроля оформляется Протокол/Решение совета директоров банка. |
Протокол/ Решение совета директоров банка |
не реже 1 раза в квартал |
|||
1.11 |
Совет директоров банка утверждает кредитную политику. |
Совет директоров банка, УКО |
1) совет директоров банка определяет УКО ответственным за: |
Внутренний документ/ Протокол/ Решение совета директоров банка |
- |
2) по результатам рассмотрения проекта кредитной политики оформляется Протокол/Решение совета директоров банка; |
Протокол/ Решение совета директоров банка |
- |
|||
3) по итогам мониторинга и контроля соблюдения банком и его работниками кредитной политики, а также анализа качества кредитного портфеля банка оформляется Протокол/Решение совета директоров банка. |
Протокол/ Решение совета директоров банка |
не реже 1 раза в квартал |
|||
1.12 |
Совет директоров банка осуществляет анализ и оценку целесообразности выдачи займов, превышающих пять процентов от собственного капитала банка. |
Совет директоров банка, УКО |
1) совет директоров банка определяет УКО ответственным за предварительный анализ и оценку целесообразности выдачи банком займов, превышающих пять процентов от собственного капитала банка; |
Внутренний документ/ Протокол/ Решение совета директоров банка |
- |
2) по результатам рассмотрения информации УКО оформляется Протокол/Решение совета директоров банка. |
Протокол/ Решение совета директоров банка |
- |
|||
1.13 |
Совет директоров банка утверждает политику управления риском ликвидности. |
Совет директоров банка, УКО |
1) совет директоров банка определяет УКО ответственным за: |
Внутренний документ/ Протокол/ Решение совета директоров банка |
- |
2) по результатам рассмотрения проекта политики управления риском ликвидности оформляется Протокол/Решение совета директоров банка; |
Протокол/ Решение совета директоров банка |
- |
|||
3) по итогам мониторинга и контроля оформляется Протокол/Решение совета директоров банка. |
Протокол/ Решение совета директоров банка |
не реже 1 раза в квартал |
|||
1.14 |
Совет директоров банка утверждает политику управления рыночным риском. |
Совет директоров банка, УКО |
1) совет директоров банка определяет УКО ответственным за: |
Внутренний документ/ Протокол/ Решение совета директоров банка |
- |
2) по результатам рассмотрения проекта политики управления рыночным риском оформляется Протокол/Решение совета директоров банка; |
Протокол/ Решение совета директоров банка |
- |
|||
3) по итогам мониторинга и контроля оформляется Протокол/Решение совета директоров банка. |
Протокол/ Решение совета директоров банка |
не реже 1 раза в квартал |
|||
1.15 |
Совет директоров банка утверждает политику управления капиталом. |
Совет директоров банка, УКО |
1) совет директоров банка определяет УКО ответственным за: |
Внутренний документ/ Протокол/ Решение совета директоров банка |
- |
2) по результатам рассмотрения проекта политики управления капиталом оформляется Протокол/Решение совета директоров банка; |
Протокол/ Решение совета директоров банка |
- |
|||
3) по итогам мониторинга и контроля оформляется Протокол/Решение совета директоров банка. |
Протокол/ Решение совета директоров банка |
не реже 1 раза в квартал |
|||
1.16 |
Совет директоров банка утверждает политику управления рентабельностью. |
Совет директоров банка, УКО |
1) совет директоров банка определяет УКО ответственным за: |
Внутренний документ/ Протокол/ Решение совета директоров банка |
- |
2) по результатам рассмотрения проекта политики управления рентабельностью оформляется Протокол/Решение совета директоров банка; |
Протокол/ Решение совета директоров банка |
- |
|||
3) по итогам мониторинга и контроля оформляется Протокол/Решение совета директоров банка. |
Протокол/ Решение совета директоров банка |
не реже 1 раза в квартал |
|||
1.17 |
Совет директоров банка утверждает политику управления операционным риском. |
Совет директоров банка, УКО |
1) совет директоров банка определяет УКО ответственным за: |
Внутренний документ/ Протокол/ Решение совета директоров банка |
- |
2) по результатам рассмотрения проекта политики управления операционным риском оформляется Протокол/Решение совета директоров банка; |
Протокол/ Решение совета директоров банка |
- |
|||
3) по итогам мониторинга и контроля оформляется Протокол/Решение совета директоров банка. |
Протокол/ Решение совета директоров банка |
не реже 1 раза в квартал |
|||
1.18 |
Совет директоров банка утверждает политику управления непрерывностью деятельности банка. |
Совет директоров банка, УКО |
1) совет директоров банка определяет УКО ответственным за: |
Внутренний документ/ Протокол/ Решение совета директоров банка |
- |
2) по результатам рассмотрения проекта политики управления непрерывностью деятельности оформляется Протокол/Решение совета директоров банка; |
Протокол/ Решение совета директоров банка |
- |
|||
3) по итогам мониторинга и контроля оформляется Протокол/Решение заседания совета директоров банка. |
Протокол/ Решение совета директоров банка |
не реже 1 раза в год |
|||
1.19 |
Совет директоров банка утверждает политику управления рисками информационных технологий. |
Совет директоров банка, УКО |
1) совет директоров банка определяет УКО ответственным за: |
Внутренний документ/ Протокол/ Решение совета директоров |
- |
2) по результатам рассмотрения проекта политики управления рисками информационных технологий оформляется Протокол/Решение совета директоров банка; |
Протокол/ Решение совета директоров банка |
- |
|||
3) По итогам мониторинга и контроля оформляется Протокол/Решение совета директоров банка. |
Протокол/ Решение совета директоров банка |
не реже 1 раза в квартал |
|||
1.20 |
Совет директоров банка утверждает политику управления рисками информационной безопасности. |
Совет директоров банка, УКО |
1) совет директоров банка определяет УКО ответственным за: |
Внутренний документ/ Протокол/ Решение совета директоров банка |
- |
2) по результатам рассмотрения проекта политики управления рисками информационной безопасности оформляется Протокол/Решение совета директоров банка; |
Протокол/ Решение совета директоров банка |
- |
|||
3) по итогам мониторинга и контроля оформляется Протокол/Решение совета директоров банка. |
Протокол/ Решение совета директоров банка |
не реже 1 раза в квартал |
|||
1.21 |
Совет директоров банка утверждает политику управления комплаенс-риском. |
Совет директоров банка, УКО |
1) совет директоров банка определяет УКО ответственным за: |
Внутренний документ/ Протокол/ Решение совета директоров банка |
- |
2) по результатам рассмотрения проекта политики управления комплаенс-риском оформляется Протокол/Решение совета директоров банка; |
Протокол/ Решение совета директоров банка |
- |
|||
3) совет директоров банка рассматривает результаты мониторинга и оценки эффективности исполнения правлением банка политики управления комплаенс-риском, рекомендации, представленные УКО. |
Протокол/ Решение совета директоров банка |
не реже 1 раза в квартал |
|||
4) совет директоров банка назначает и освобождает от должности Главного комплаенс-контролера в соответствии с главой 13; |
Протокол/ Решение совета директоров банка |
- |
|||
5) по результатам рассмотрения проекта комплаенс-программы (плана) оформляется Протокол/Решение совета директоров банка; |
Протокол/ Решение совета директоров банка |
ежегодно |
|||
6) по результатам рассмотрения проекта внутреннего документа, устанавливающего подходы и порядок определения существенности нарушений (событий, сделок), которые могут привести к возникновению комплаенс-риска, оформляется Протокол/Решение совета директоров банка; |
Протокол/ Решение совета директоров банка |
- |
|||
1.22 |
Совет директоров банка утверждает порядок рассмотрения обращений клиентов, возникающих в процессе предоставления банковских услуг. |
Совет директоров банка, УКО |
1) совет директоров банка определяет УКО ответственным за: |
Внутренний документ/ Протокол/ Решение совета директоров банка |
- |
2) по результатам рассмотрения проекта оформляется Протокол/Решение совета директоров банка. |
Протокол/ Решение совета директоров банка |
- |
|||
3) совет директоров банка по итогам мониторинга и контроля заслушивает отчет УКО и при необходимости поручает УКО обеспечить принятие мер по совершенствованию работы банка по рассмотрению обращений клиентов, возникающих в процессе предоставления банковских услуг. |
Протокол/ Решение совета директоров банка |
не реже 1 раза в год |
|||
1.23 |
Совет директоров банка утверждает политику внутреннего контроля. |
Совет директоров банка, УКО |
1) совет директоров банка определяет УКО ответственным за: |
Внутренний документ/ Протокол/ Решение совета директоров банка |
- |
2) по результатам рассмотрения проекта политики внутреннего контроля оформляется Протокол/Решение совета директоров банка; |
Протокол/ Решение совета директоров банка |
- |
|||
3) по результатам мониторинга и оценки оформляется Протокол/Решение совета директоров банка. |
Протокол/ Решение совета директоров банка |
не реже 1 раза в квартал |
|||
1.24 |
Совет директоров банка утверждает внутренний документ, определяющий процедуры, посредством которых работники банка могут конфиденциально сообщать о нарушениях, касающихся деятельности банка. |
Совет директоров банка УКО |
1) совет директоров банка определяет УКО ответственным за: |
Внутренний документ/ Протокол/ Решение совета директоров банка |
- |
2) по результатам рассмотрения проекта внутреннего документа оформляется Протокол/Решение совета директоров банка; |
Протокол/ Решение совета директоров банка |
- |
|||
3) по результатам мониторинга оформляется Протокол/Решение совета директоров банка. |
Протокол/ Решение совета директоров банка |
не реже 1 раза в год |
|||
1.25 |
Совет директоров банка утверждает политику внутреннего аудита, кодекс этики внутреннего аудитора, положение о подразделении внутреннего аудита, годовой план внутреннего аудита. |
Совет директоров банка, УКО |
1) совет директоров банка определяет УКО ответственным за: |
Внутренний документ/ Протокол/ Решение совета директоров банка |
- |
2) по результатам рассмотрения проектов политики внутреннего аудита и кодекса этики внутреннего аудитора оформляется Протокол/Решение совета директоров банка; |
Протокол/ Решение совета директоров банка |
- |
|||
3) по результатам рассмотрения проекта положения о подразделении внутреннего аудита оформляется Протокол/Решение совета директоров банка; |
Протокол/ Решение совета директоров банка |
- |
|||
4) при рассмотрении проекта бюджета обеспечивает достаточность ресурсов подразделения внутреннего аудита. |
Протокол/ Решение совета директоров банка |
не позднее 31 декабря года, предшествующего году, на который разрабатывается бюджет |
|||
5) по результатам рассмотрения проекта годового плана внутреннего аудита оформляется Протокол/Решение совета директоров банка. |
Протокол/ Решение совета директоров банка |
ежегодно |
|||
6) по результатам рассмотрения рекомендаций УКО по назначению (переназначению, освобождению от должности) руководителя подразделения внутреннего аудита и работников подразделения внутреннего аудита оформляется Протокол/Решение совета директоров банка. |
Протокол/ Решение совета директоров банка |
- |
|||
7) по результатам рассмотрения проектов внутренних документов банка, представленных УКО в целях обеспечения внедрения политики внутреннего аудита, оформляется Протокол/Решение совета директоров банка. |
Протокол/ Решение совета директоров банка |
- |
|||
8) по результатам рассмотрения рекомендаций УКО о поощрениях и вознаграждениях работникам, реализующим функцию внутреннего аудита, включая руководителя подразделения внутреннего аудита, оформляется Протокол/Решение совета директоров банка. |
Протокол/ Решение Совета директоров банка |
- |
|||
9) по итогам рассмотрения информации УКО о результатах контроля за обеспечением подразделением внутреннего аудита взаимодействия и координации деятельности по вопросам внутреннего и внешнего аудита с правлением банка оформляется Протокол/Решение совета директоров банка. |
Протокол/ Решение совета директоров банка |
не реже 1 раза в полугодие |
|||
10) по результатам рассмотрения отчета (краткого отчета) о результатах внутреннего аудита и рекомендаций УКО оформляется Протокол/Решение заседания совета директоров банка, содержащий конечное решение о необходимости исполнения правлением банка рекомендаций внутреннего аудита либо о принятии рисков, выявленных в процессе внутреннего аудита. |
Протокол/ Решение совета директоров банка |
- |
|||
1.26 |
Совет директоров банка обеспечивает внедрение порядка, стандартов и принципов внутреннего аудита в дочерних организациях банка. |
Совет директоров банка, УКО |
1) если банк является родительской организацией, совет директоров банка определяет УКО ответственным за: |
Внутренний документ/ Протокол/ Решение совета директоров банка |
- |
2) по результатам рассмотрения информации УКО о результатах проверки внедрения порядка, стандартов и принципов внутреннего аудита в дочерних организациях банка оформляется Протокол/Решение совета директоров банка. |
Протокол/ Решение совета директоров банка |
не реже 1 раза в год |
|||
1.27 |
Совет директоров банка утверждает политику (процедуры) привлечения внешнего аудита. |
Совет директоров банка, УКО |
1) совет директоров банка определяет УКО ответственным за: |
Внутренний документ/ Протокол/ Решение совета директоров банка |
- |
2) по результатам рассмотрения проекта политики (процедуры) привлечения внешнего аудита оформляется Протокол/Решение совета директоров банка; |
Протокол/ Решение совета директоров банка |
- |
|||
3) по результатам рассмотрения рекомендаций УКО по назначению, переназначению и освобождению от услуг внешнего аудитора, а также заключения по результатам оценки и анализа условий договора с внешним аудитором оформляется Протокол/Решение совета директоров банка; |
Протокол/ Решение совета директоров банка |
- |
|||
4) по итогам рассмотрения информации УКО о результатах контроля процесса ежегодного обязательного внешнего аудита финансовой отчетности оформляется Протокол/Решение совета директоров банка. |
Протокол/ Решение совета директоров банка |
- |
|||
1.28 |
Совет директоров банка обеспечивает наличие и функционирование системы управленческой информации. |
Совет директоров банка, УКО |
1) совет директоров банка определяет УКО ответственным за: |
Внутренний документ/ Протокол/ Решение совета директоров банка |
- |
2) по результатам рассмотрения проекта внутреннего документа оформляется Протокол/Решение совета директоров банка. |
Протокол/ Решение совета директоров банка |
- |
|||
3) по результатам рассмотрения информации УКО об оценке соответствия системы управленческой информации текущей рыночной и экономической ситуации, профилю рисков, видам и уровню сложности деятельности банка оформляется Протокол/Решение совета директоров банка. |
Протокол/ Решение совета директоров банка |
не реже 1 раза в год |
|||
1.29 |
Совет директоров банка обеспечивает доведение до руководящих работников банка и работников банка стратегии, политик и иных внутренних документов банка. |
Совет директоров банка, УКО |
1) совет директоров банка определяет УКО ответственным за: |
Внутренний документ/ Протокол/ Решение совета директоров банка |
- |
2) по результатам рассмотрения проекта порядка оформляется Протокол/Решение совета директоров банка; |
Протокол/ Решение совета директоров банка |
- |
|||
3) по итогам рассмотрения информации УКО о результатах мониторинга оформляется Протокол/Решение совета директоров банка. |
Протокол/ Решение совета директоров банка |
не реже 1 раза в квартал |
|||
1.30 |
Совет директоров банка осуществляет мониторинг и контроль за полнотой, достоверностью и своевременностью формирования и представления регуляторной отчетности. |
Совет директоров банка, УКО |
1) совет директоров банка определяет УКО ответственным за мониторинг и контроль за полнотой, достоверностью и своевременностью формирования и представления регуляторной отчетности. |
Внутренний документ/ Протокол/ Решение совета директоров банка |
- |
2) по итогам мониторинга и контроля оформляется Протокол/Решение совета директоров банка. |
Протокол/ Решение совета директоров банка |
не реже 1 раза в квартал |
|||
1.31 |
Совет директоров банка осуществляет мониторинг, контроль и оценку деятельности правления банка. |
Совет директоров банка |
1) совет директоров банка в целях осуществления мониторинга, контроля и оценки деятельности правления банка утверждает критерии оценки деятельности правления банка, которые включают, но не ограничиваются нижеследующим: |
Внутренний документ/ Протокол/ Решение совета директоров банка |
- |
2) совет директоров банка осуществляет мониторинг соответствия профессионального уровня правления банка видам, уровню сложности деятельности банка и профилю его рисков. |
Протокол/ Решение совета директоров банка |
- |
|||
3) совет директоров банка получает управленческую информацию в соответствии с требованиями Правил и заслушивает отчет правления банка о результатах деятельности, который отвечает на следующие вопросы (но, не ограничиваясь ими): |
Протокол/ Решение совета директоров банка |
не реже 1 раза в квартал |
|||
1.32 |
Совет директоров банка обеспечивает соответствие политик и иных внутренних документов банка стратегии, текущей рыночной и экономической ситуации, профилю рисков и требованиям законодательства Республики Казахстан. |
Совет директоров банка |
1) совет директоров банка определяет УКО ответственным за мониторинг и оценку соответствия политик и иных внутренних документов банка стратегии, текущей рыночной и экономической ситуации, профилю рисков и требованиям законодательства Республики Казахстан. |
Внутренний документ/ Протокол/ Решение совета директоров банка |
- |
2) по результатам рассмотрения информации УКО оформляется Протокол/Решение совета директоров банка. |
Протокол/ Решение совета директоров банка |
не реже 1 раза в полугодие |
|||
1.33 |
Совет директоров банка, в котором отсутствует представитель уполномоченного органа, обеспечивает предоставление уполномоченному органу перечня вопросов, которые были вынесены на заседания совета директоров банка и сведений об участии членов совета директоров банка. |
Совет директоров банка, Корпоративный секретарь |
Совет директоров банка, в котором отсутствует представитель уполномоченного органа, поручает Корпоративному секретарю обеспечить своевременное представление в уполномоченный орган перечня вопросов, которые были вынесены на заседания совета директоров банка и сведений об участии членов совета директоров банка. |
Официальное письмо банка в уполномоченный орган |
до 10 числа месяца, следующего за отчетным месяцем |
2. Уполномоченный коллегиальный орган |
|||||
2.1 |
УКО разрабатывает проект внутреннего документа банка, определяющего компетенцию органов и должностных лиц банка по утверждению внутренних документов банка. |
УКО |
При разработке проекта внутреннего документа банка УКО избегает конфликта интересов и учитывает требования законодательства Республики Казахстан, организационную структуру, размер, характер и уровень сложности деятельности банка. |
Протокол/ Решение УКО с приложением проекта |
- |
2.2 |
УКО обеспечивает соответствие устава банка действующему законодательству Республики Казахстан. |
УКО |
УКО осуществляет мониторинг и контроль соответствия устава банка действующему законодательству Республики Казахстан. |
Протокол/ Решение УКО |
- |
2.3 |
УКО обеспечивает разработку организационной структуры банка. |
УКО |
1) УКО предварительно рассматривает проект организационной структуры на предмет четкого разделения обязанностей и исключения конфликта интересов. |
Протокол/ Решение УКО |
- |
2) УКО на периодической основе осуществляет мониторинг соответствия организационной структуры текущей рыночной и экономической ситуации, профилю рисков и финансовому потенциалу банка, и Правилам. |
Протокол/ |
не реже 1 раза в год |
|||
2.4 |
УКО обеспечивает разработку стратегии банка. |
УКО |
УКО предварительно рассматривает проект стратегии банка. |
Протокол/ Решение УКО |
не позднее 1 октября года, предшествующего периоду, на который разрабатывается стратегия |
2.5 |
УКО обеспечивает разработку методики определения и расчета допустимых уровней рисков банка. |
УКО |
1) УКО предварительно рассматривает проект методики определения и расчета допустимых уровней рисков банка. |
Протокол/ Решение УКО |
не позднее 1 октября года, предшествующего периоду, на который разрабатывается стратегия |
2) УКО предварительно рассматривает результаты расчета допустимых уровней рисков и их сравнения с текущим уровнем рисков банка. |
Протокол/ Решение УКО |
не позднее 1 октября года, предшествующего периоду, на который разрабатывается стратегия |
|||
2.6 |
УКО осуществляет мониторинг исполнения стратегии банка и оценку соответствия стратегии банка текущей рыночной и экономической ситуации, профилю рисков и финансовому потенциалу, а также законодательству Республики Казахстан. |
УКО |
УКО получает от правления банка отчет о реализации стратегии банка, который содержит ответы на следующие вопросы (но, не ограничиваясь ими): |
Протокол/ Решение УКО |
не реже 1 раза в полугодие |
2.7 |
УКО обеспечивает формирование бюджета и осуществляет мониторинг исполнения бюджета. |
УКО |
1) УКО предварительно рассматривает проект бюджета. |
Протокол/ Решение УКО |
не позднее 31 декабря года, предшествующего году, на который разрабатывается бюджет |
2) УКО заслушивает отчет об исполнении бюджета. |
Протокол/ Решение УКО |
не реже 1 раза в квартал |
|||
2.8 |
УКО обеспечивает разработку кадровой политики банка и осуществляет мониторинг ее соответствия стратегии, организационной структуре, профилю рисков банка, достигнутым результатам и требованиям законодательства Республики Казахстан. |
УКО |
1) УКО предварительно рассматривает проект кадровой политики банка. |
Протокол/ Решение УКО |
- |
2) УКО получает информацию от правления банка, при наличии - от подразделения внутреннего аудита и осуществляет оценку соответствия кадровой политики стратегии, организационной структуре, профилю рисков банка, достигнутым результатам, а также требованиям законодательства Республики Казахстан. |
Протокол/ Решение УКО |
не реже 1 раза в полугодие |
|||
2.9 |
УКО обеспечивает разработку учетной политики и осуществляет мониторинг и контроль за соблюдением банком и его работниками учетной политики. |
УКО |
1) УКО предварительно рассматривает проект учетной политики банка. |
Протокол/ Решение УКО |
- |
2) УКО получает информацию от правления банка, при наличии - от подразделения внутреннего аудита и осуществляет мониторинг и контроль эффективности и порядка и процессов ведения бухгалтерского учета для обеспечения своевременной, полной, достоверной отчетности для руководства и уполномоченного органа. |
Протокол/ Решение УКО |
не реже 1 раза в квартал |
|||
2.10 |
УКО обеспечивает разработку тарифной политики и осуществляет мониторинг и контроль за соблюдением банком и его работниками тарифной политики |
УКО |
1) УКО предварительно рассматривает проект тарифной политики банка. |
Протокол/ Решение УКО |
- |
2) УКО получает информацию от правления банка, при наличии - от подразделения внутреннего аудита и осуществляет мониторинг и контроль эффективности порядка и процессов ценообразования на банковские операции в соответствии с их изменениями и рыночной конъюнктурой. |
Протокол/ Решение УКО |
не реже 1 раза в квартал |
|||
2.11 |
УКО обеспечивает разработку кредитной политики и осуществляет мониторинг и контроль за соблюдением банком и его работниками кредитной политики. |
УКО |
1) УКО предварительно рассматривает проект кредитной политики банка. |
Протокол/ Решение УКО |
- |
2) УКО получает информацию от правления банка, при наличии - от подразделения внутреннего аудита, и осуществляет мониторинг и контроль эффективности процесса кредитования и процедур, обеспечивающих эффективное выявление, измерение, мониторинг и контроль за кредитным риском банка с целью обеспечения достаточности собственного капитала для его покрытия. |
Протокол/ Решение УКО |
не реже 1 раза в квартал |
|||
2.12 |
УКО анализирует и оценивает целесообразность выдачи банком займов, превышающих пять процентов от собственного капитала банка. |
УКО |
УКО осуществляет предварительный анализ и оценку целесообразности выдачи банком займов, превышающих пять процентов от собственного капитала банка. |
Протокол/ |
- |
2.13 |
УКО обеспечивает разработку политики управления риском ликвидности и осуществляет мониторинг и контроль за соблюдением банком и его работниками политики управления риском ликвидности. |
УКО |
1) УКО предварительно рассматривает проект политики управления риском ликвидности банка. |
Протокол/ Решение УКО |
- |
2) УКО получает информацию от правления банка, при наличии - от подразделения внутреннего аудита и осуществляет мониторинг и контроль эффективности процессов и процедур, обеспечивающих эффективное выявление, измерение, мониторинг и контроль за риском ликвидности банка с учетом внутригрупповых операций. |
Протокол/ Решение УКО |
не реже 1 раза в квартал |
|||
2.14 |
УКО обеспечивает разработку политики управления рыночным риском и осуществляет мониторинг и контроль за соблюдением банком и его работниками политики управления рыночным риском. |
УКО |
1) УКО предварительно рассматривает проект политики управления рыночным риском. |
Протокол/ Решение УКО |
- |
2) УКО получает информацию от правления банка, при наличии - от подразделения внутреннего аудита и осуществляет мониторинг и контроль эффективности процессов и процедур, обеспечивающих эффективное выявление, измерение, мониторинг и контроль за рыночным риском банка с целью обеспечения достаточности собственного капитала для его покрытия. |
Протокол/ Решение УКО |
не реже 1 раза в квартал |
|||
2.15 |
УКО обеспечивает разработку политики управления капиталом и осуществляет мониторинг и контроль за соблюдением банком и его работниками политики управления капиталом. |
УКО |
1) УКО предварительно рассматривает проект политики управления капиталом. |
Протокол/ Решение УКО |
- |
2) УКО получает информацию от правления банка, при наличии - от подразделения внутреннего аудита и осуществляет мониторинг и контроль эффективности процессов и процедур, обеспечивающих эффективное измерение, мониторинг и контроль за уровнем достаточности собственного капитала банка, в том числе с учетом внутригрупповых операций. |
Протокол/ Решение УКО |
не реже 1 раза в квартал |
|||
2.16 |
УКО обеспечивает разработку политики управления рентабельностью и осуществляет мониторинг и контроль за соблюдением банком и его работниками политики управления рентабельностью. |
УКО |
1) УКО предварительно рассматривает проект политики управления рентабельностью. |
Протокол/ Решение УКО |
- |
2) УКО получает информацию от правления банка, при наличии - от подразделения внутреннего аудита и осуществляет мониторинг и контроль эффективности процессов и процедур управления рентабельностью. |
Протокол/ Решение УКО |
не реже 1 раза в квартал |
|||
2.17 |
УКО обеспечивает разработку политики управления операционным риском и осуществляет мониторинг и контроль за соблюдением банком и его работниками политики управления операционным риском. |
УКО |
1) УКО предварительно рассматривает проект политики управления операционным риском. |
Протокол/ Решение УКО |
- |
2) УКО получает информацию от правления банка, при наличии - от подразделения внутреннего аудита и осуществляет мониторинг и контроль эффективности процессов и процедур, обеспечивающих эффективное выявление, измерение, мониторинг и контроль за операционным риском банка с целью обеспечения достаточности собственного капитала для его покрытия. |
Протокол/ Решение УКО |
не реже 1 раза в квартал |
|||
2.18 |
УКО обеспечивает разработку политики управления непрерывностью деятельности и осуществляет мониторинг и контроль за соблюдением банком и его работниками политики управления непрерывностью деятельности. |
УКО |
1) УКО предварительно рассматривает проект политики управления непрерывностью деятельности. |
Протокол/ Решение УКО |
- |
2) УКО получает информацию от правления банка, при наличии - от подразделения внутреннего аудита и осуществляет мониторинг и контроль эффективности процессов и процедур, обеспечивающих непрерывность деятельности банка. |
Протокол/ Решение УКО |
не реже 1 раза в год |
|||
2.19 |
УКО обеспечивает разработку политики управления рисками информационных технологий и осуществляет мониторинг и контроль за соблюдением банком и его работниками политики управления рисками информационных технологий. |
УКО |
1) УКО предварительно рассматривает проект политики управления рисками информационных технологий. |
Протокол/ Решение УКО |
- |
2) УКО получает информацию от правления банка, при наличии - от подразделения внутреннего аудита и осуществляет мониторинг и контроль эффективности процессов и процедур, обеспечивающих эффективное выявление, измерение, мониторинг и контроль за рисками банка, связанными с информационными технологиями. |
Протокол/ Решение УКО |
не реже 1 раза в квартал |
|||
2.20 |
УКО обеспечивает разработку политики управления рисками информационной безопасности и осуществляет мониторинг и контроль за соблюдением банком и его работниками политики управления рисками информационной безопасности. |
УКО |
1) УКО предварительно рассматривает проект политики управления рисками информационной безопасности. |
Протокол/ Решение УКО |
- |
2) УКО получает информацию от правления банка, при наличии - от подразделения внутреннего аудита и осуществляет мониторинг и контроль эффективности процессов и процедур, обеспечивающих эффективное выявление, измерение, мониторинг и контроль за рисками информационной безопасности. |
Протокол/ Решение УКО |
не реже 1 раза в квартал |
|||
2.21 |
УКО обеспечивает разработку политики управления комплаенс-риском и осуществляет мониторинг и контроль за соблюдением банком и его работниками политики управления комплаенс-риском. |
УКО |
1) УКО предварительно рассматривает проект политики управления комплаенс-риском. |
Протокол/ Решение УКО |
- |
2) УКО осуществляет мониторинг и подготовку рекомендаций по эффективности исполнения правлением банка политики управления комплаенс-риском. |
Протокол/ Решение УКО |
не реже 1 раза в квартал |
|||
3) УКО предварительно рассматривает проект комплаенс-программы/плана. |
Протокол/ Решение УКО |
ежегодно |
|||
4) УКО предварительно рассматривает проект внутреннего документа, устанавливающего подходы и порядок определения существенности нарушений (событий, сделок), которые могут привести к возникновению комплаенс-риска. |
Протокол/ Решение УКО |
- |
|||
2.22 |
УКО обеспечивает разработку порядка рассмотрения обращений клиентов, возникающих в процессе предоставления банковских услуг и осуществляет мониторинг за деятельностью Правления по рассмотрению обращений клиентов, возникающих в процессе предоставления банковских услуг. |
УКО |
1) УКО предварительно рассматривает проект порядка рассмотрения обращений клиентов, возникающих в процессе предоставления банковских услуг. |
Протокол/ Решение УКО |
- |
2) УКО осуществляет мониторинг и подготовку рекомендаций совету директоров банка по совершенствованию работы банка по рассмотрению обращений клиентов, возникающих в процессе предоставления банковских услуг. |
Протокол/ |
не реже 1 раза в год |
|||
2.23 |
УКО обеспечивает разработку политики внутреннего контроля и осуществляет оценку эффективности исполнения правлением банка политики внутреннего контроля. |
УКО |
1) УКО предварительно рассматривает проект политики внутреннего контроля банка. |
Протокол/ |
- |
2) УКО на периодической основе осуществляет мониторинг и подготовку рекомендаций по эффективности исполнения правлением банка политики внутреннего контроля в целях поддержания эффективной системы внутреннего контроля, обеспечивающей уверенность совета директоров банка в следующих сферах: |
Протокол/ Решение УКО |
не реже 1 раза в квартал |
|||
2.24 |
УКО обеспечивает разработку внутреннего документа, определяющего процедуры, посредством которых работники банка могут конфиденциально сообщать о нарушениях, касающихся деятельности банка, и осуществление оценки эффективности таких процедур. |
УКО |
1) УКО предварительно рассматривает проект внутреннего документа, определяющего процедуры, посредством которых работники банка могут конфиденциально сообщать о нарушениях, касающихся деятельности банка. |
Протокол/ |
- |
2) УКО осуществляет мониторинг эффективности процедур, посредством которых работники банка могут конфиденциально сообщать о нарушениях, касающихся деятельности банка, оценивает их эффективность. |
Протокол/ Решение УКО |
не реже 1 раза в год |
|||
2.25 |
УКО обеспечивает разработку политики внутреннего аудита, положения о подразделении внутреннего аудита, годового плана внутреннего аудита с учетом требований, установленных главой 15 настоящего приложения к Правилам, кодекса этики внутреннего аудитора и осуществляет мониторинг и контроль за соблюдением банком и его работниками политики внутреннего аудита. |
УКО |
1) УКО предварительно рассматривает проекты политики внутреннего аудита и кодекса этики внутреннего аудитора. |
Протокол/ Решение УКО |
- |
2) УКО предварительно рассматривает проект положения о подразделении внутреннего аудита. |
Протокол/ Решение УКО |
- |
|||
3) УКО при рассмотрении проекта бюджета банка обеспечивает достаточность ресурсов подразделения внутреннего аудита. |
Протокол/ |
не позднее 31 декабря года, предшествующего году, на который разрабатывается бюджет |
|||
4) По результатам рассмотрения проекта годового плана внутреннего аудита оформляется Протокол/Решение УКО; |
Протокол/ Решение УКО |
ежегодно |
|||
5) УКО, руководствуясь кадровой политикой банка осуществляет подготовку рекомендаций по назначению (переназначению, освобождению от должности) руководителя подразделения внутреннего аудита и работников подразделения внутреннего аудита, и направляет рекомендации совету директоров банка; |
- |
||||
6) УКО предварительно рассматривает проекты внутренних документов, разработанные в целях обеспечения внедрения политики внутреннего аудита с учетом требований, установленных в главе 15 настоящего приложения к Правилам. |
Протокол/ Решение УКО |
- |
|||
7) УКО, руководствуясь кадровой политикой банка, включая порядок оплаты труда работников и оценки эффективности работы работников подразделения внутреннего аудита, осуществляет подготовку рекомендаций о поощрениях и вознаграждениях работникам, осуществляющим функцию внутреннего аудита, включая руководителя подразделения внутреннего аудита, и направляет рекомендации совету директоров банка; |
Протокол/ Решение УКО |
- |
|||
8) УКО осуществляет мониторинг и контроль за эффективностью процесса взаимодействия и координации деятельности подразделения внутреннего аудита с правлением банка по вопросам внутреннего и внешнего аудита. |
Протокол/ Решение УКО |
не реже 1 раза в полугодие |
|||
9) УКО рассматривает предварительно отчет (краткий отчет) о результатах внутреннего аудита. |
Протокол/ Решение УКО |
- |
|||
2.26 |
УКО обеспечивает внедрение порядка, стандартов и принципов внутреннего аудита в дочерних организациях банка. |
УКО |
1) УКО поручает дочерним организациям банка: |
Протокол/ Решение УКО |
- |
2) УКО проверяет: |
Протокол/ Решение УКО |
не реже 1 раза в год |
|||
2.27 |
УКО обеспечивает разработку политики/процедуры привлечения внешнего аудита. |
УКО |
1) УКО предварительно рассматривает проект политики (процедур) привлечения внешнего аудита. |
Протокол/ Решение УКО |
- |
2) УКО, руководствуясь политикой (процедурами) привлечения внешнего аудита, осуществляет подготовку рекомендаций совету директоров банка по назначению, переназначению и освобождению от услуг внешнего аудитора, а также осуществляет оценку и анализ условий договора с внешним аудитором. |
Протокол/ Решение УКО |
- |
|||
3) УКО осуществляет координацию и контроль за процессом ежегодного обязательного внешнего аудита финансовой отчетности, в том числе посредством: |
Протокол/ Решение УКО |
- |
|||
2.28 |
УКО обеспечивает внедрение системы управленческой информации и ее соответствие текущей рыночной и экономической ситуации, профилю рисков, видам и уровню сложности деятельности банка. |
УКО |
1) УКО предварительно рассматривает проект порядка представления Совету Директоров управленческой информации о деятельности банка и подконтрольных ему организаций. |
Протокол/ Решение УКО |
- |
2) УКО осуществляет оценку соответствия системы управленческой информации текущей рыночной и экономической ситуации, профилю рисков, видам и уровню сложности деятельности банка. |
Протокол/ Решение УКО |
не реже 1 раза в год |
|||
2.29 |
УКО обеспечивает разработку порядка доведения стратегии, политик и иных внутренних документов банка до руководящих работников банка и работников банка и осуществляет мониторинг соблюдения его требований банком и работниками банка. |
УКО |
1) УКО предварительно рассматривает проект порядка доведения стратегии, политик и иных внутренних документов банка после утверждения и (или) внесения в них изменений и дополнений до руководящих работников банка и работников банка по закрепленным за ним участкам деятельности в целях эффективного осуществления своих обязанностей; |
Протокол/ Решение УКО |
- |
2) УКО получает информацию от правления банка, при наличии - от подразделения внутреннего аудита и осуществляет мониторинг соблюдения банком и его работниками требований порядка доведения стратегии, политик и иных внутренних документов банка до руководящих работников банка и работников банка. |
Протокол/ Решение УКО |
не реже 1 раза в квартал |
|||
2.30 |
УКО осуществляет мониторинг и контроль за полнотой, достоверностью и своевременностью формирования и представления регуляторной отчетности. |
УКО |
УКО получает информацию от правления банка, при наличии - от подразделения внутреннего аудита и осуществляет мониторинг и контроль за полнотой, достоверностью и своевременностью формирования и представления регуляторной отчетности. |
Протокол/ Решение УКО |
не реже 1 раза в квартал |
2.31 |
УКО осуществляет мониторинг и оценку соответствия политик и иных внутренних документов банка стратегии, текущей рыночной и экономической ситуации, профилю рисков и требованиям законодательства Республики Казахстан. |
УКО |
УКО анализирует текущую рыночную и экономическую ситуацию, профиль рисков банка, изменения в законодательстве Республики Казахстан. |
Протокол/ Решение УКО |
не реже 1 раза в полугодие |
3. Правление |
|||||
3.1 |
Правление банка разрабатывает проект организационной структуры банка, отвечающей следующим требованиям (но, не ограничиваясь ими): |
Правление банка |
Правление банка, при разработке проекта организационной структуры банка учитывает текущую рыночную и экономическую ситуации, профиль рисков, финансовый потенциал, размер, структуру, характер и уровень сложности деятельности банка, и Правила. |
Решение правления банка с приложением проекта организационной структуры банка |
- |
3.2 |
Правление банка разрабатывает проект стратегии банка, содержащей следующее (но не ограничиваясь ими): |
Правление банка |
По итогам разработки правление банка предоставляет проект стратегии УКО для рассмотрения и выдачи рекомендаций совету директоров банка. |
Решение правления банка с приложением проекта стратегии |
не позднее 1 октября, предшествующего периоду, на который разрабатывается стратегия |
3.3 |
Правление банка разрабатывает методику определения и расчета допустимого уровня рисков банка, предусматривающую (но, не ограничиваясь ими): |
Правление банка |
1) правление банка по итогам разработки предоставляет проект методики определения и расчета допустимых уровней рисков банка УКО для рассмотрения и выдачи рекомендаций совету директоров банка; |
Решение правления банка с приложением проекта |
- |
2) правление банка осуществляет мероприятия по определению (расчету) допустимого уровня риска банка. |
Решение правления банка с приложением отчета |
не позднее 1 октября года, предшествующего периоду, на который разрабатывается стратегия |
|||
3.4 |
Правление банка обеспечивает исполнение стратегии банка. |
Правление банка |
Правление банка осуществляет подготовку отчета о реализации стратегии и направляет УКО для рассмотрения и выдачи рекомендаций совету директоров банка. |
Решение правления банка с приложением отчета |
не реже 1 раза полугодие |
3.5 |
Правление банка формирует бюджет и осуществляет мониторинг за его исполнением. |
Правление банка |
1) правление банка с учетом текущей и будущей конкурентной экономической среды и нормативной правовой базы разрабатывает проект бюджета. |
Решение правления банка с приложением проекта бюджета |
не позднее 31 октября года, предшествующего году, на который разрабатывается бюджет |
2) правление банка на ежемесячной основе получает информацию по исполнению бюджета. По мере необходимости, Правление инициирует внесение изменений в бюджет. |
Решение правления банка с приложением отчета |
не реже 1 раза в квартал |
|||
3.6 |
Правление банка разрабатывает кадровую политику банка и осуществляет мониторинг ее соответствия стратегии, организационной структуре, профилю рисков банка, достигнутым результатам и требованиям законодательства Республики Казахстан. |
Правление банка |
1) правление банка по итогам разработки предоставляет проект кадровой политики банка УКО для рассмотрения и выдачи рекомендаций совету директоров банка; |
Решение правления банка с приложением проекта кадровой политики |
- |
2) правление банка проводит мониторинг соответствия кадровой политики стратегии, организационной структуре, профилю рисков банка, достигнутым результатам и требованиям законодательства Республики Казахстан, а также осуществляет мониторинг и контроль за соблюдением банком и его работниками кадровой политики. |
Решение правления банка с приложением отчета |
не реже 1 раза в полугодие |
|||
3.7 |
Правление банка разрабатывает учетную политику и осуществляет мониторинг соблюдения банком и его работниками учетной политики. |
Правление банка |
1) правление банка по итогам разработки предоставляет проект учетной политики банка УКО для рассмотрения и выдачи рекомендаций совету директоров банка; |
Решение правления банка с приложением проекта учетной политики |
- |
2) правление банка по итогам мониторинга формирует отчет о соблюдении банком и его работниками учетной политики и направляет его на рассмотрение УКО для рассмотрения и выдачи рекомендаций совету директоров банка. |
Решение правления банка с приложением отчета |
не реже 1 раза в квартал |
|||
3.8 |
Правление банка разрабатывает тарифную политику и осуществляет мониторинг соблюдения банком и его работниками тарифной политики. |
Правление банка |
1) правление банка по итогам разработки предоставляет проект тарифной политики банка УКО для рассмотрения и выдачи рекомендаций совету директоров банка; |
Решение правления банка с приложением проекта тарифной политики |
- |
2) по итогам мониторинга формирует отчет о соблюдении банком и его работниками тарифной политики и направляет его на рассмотрение УКО для рассмотрения и выдачи рекомендаций совету директоров банка. |
Решение правления банка с приложением отчета |
не реже 1 раза в квартал |
|||
3.9 |
Правление банка разрабатывает кредитную политику с учетом требований, установленных главой 4 настоящего приложения к Правилам, и осуществляет мониторинг соблюдения банком и его работниками кредитной политики. |
Правление банка |
1) правление банка по итогам разработки предоставляет проект кредитной политики банка УКО для рассмотрения и выдачи рекомендаций совету директоров банка; |
Решение правления банка с приложением проекта политики |
- |
2) в целях реализации кредитной политики правление банка обеспечивает разработку и внедрение внутренних документов банка с учетом требований, установленных главой 4 настоящего приложения к Правилам; |
Решение правления банка с приложением проектов внутренних документов |
- |
|||
3) правление банка проводит мониторинг соблюдения банком и его работниками кредитной политики, а также мониторинг и анализ качества кредитного портфеля банка. |
Решение правления банка с приложением отчета |
не реже 1 раза в квартал |
|||
3.10 |
Правление банка разрабатывает политику управления риском ликвидности с учетом требований, установленных главой 5 настоящего приложения к Правилам, и осуществляет мониторинг соблюдения банком и его работниками политики управления риском ликвидности. |
Правление банка |
1) правление банка по итогам разработки предоставляет проект политики управления риском ликвидности банка УКО для рассмотрения и выдачи рекомендаций совету директоров банка. |
Решение правления банка с приложением проекта политики |
- |
2) в целях реализации политики управления риском ликвидности банка правление банка обеспечивает разработку и внедрение внутренних документов банка с учетом требований, установленных главой 5 настоящего приложения к Правилам; |
Решение правления банка с приложением проектов внутренних документов |
- |
|||
3) правление банка по итогам мониторинга формирует отчет о соблюдении банком и его работниками политики управления риском ликвидности и направляет его УКО для рассмотрения и выдачи рекомендаций совету директоров банка. |
Решение правления банка с приложением отчета |
не реже 1 раза в квартал |
|||
3.11 |
Правление банка разрабатывает политику управления рыночным риском с учетом требований, установленных главой 6 настоящего приложения к Правилам, и осуществляет мониторинг соблюдения банком и его работниками политики управления рыночным риском. |
Правление банка |
1) правление банка по итогам разработки предоставляет проект политики управления рыночным риском банка УКО для рассмотрения и выдачи рекомендаций совету директоров; |
Решение правления банка с приложением проекта политики |
- |
2) в целях реализации политики управления рыночным риском правление банка обеспечивает разработку и внедрение внутренних документов банка с учетом требований, установленных главой 6 настоящего приложения к Правилам; |
Решение правления банка с приложением проектов внутренних документов |
- |
|||
3) правление банка по итогам мониторинга формирует отчет о соблюдении банком и его работниками политики управления рыночным риском и направляет его УКО для рассмотрения и выдачи рекомендаций совету директоров банка. |
Решение правления банка с приложением отчета |
не реже 1 раза в квартал |
|||
3.12 |
Правление банка разрабатывает политику управления капиталом с учетом требований, установленных главой 7 настоящего приложения к Правилам, и осуществляет мониторинг соблюдения банком и его работниками политики управления капиталом |
Правление банка |
1) правление банка по итогам разработки предоставляет проект политики управления капиталом УКО для рассмотрения и выдачи рекомендаций совету директоров банка; |
Решение правления банка с приложением проекта политики |
- |
2) в целях реализации политики управления капиталом правление банка обеспечивает разработку и внедрение внутренних документов банка с учетом требований, установленных главой 7 настоящего приложения к Правилам; |
Решение правления банка с приложением проектов внутренних документов |
- |
|||
3) правление банка по итогам мониторинга формирует отчет о соблюдении банком и его работниками политики управления капиталом и направляет его УКО для рассмотрения и выдачи рекомендаций совету директоров банка. |
Решение правления банка с приложением отчета |
не реже 1 раза в квартал |
|||
3.13 |
Правление банка разрабатывает политику управления рентабельностью с учетом требований, установленных главой 8 настоящего приложения к Правилам, и осуществляет мониторинг соблюдения банком и его работниками политики управления рентабельностью. |
Правление банка |
1) правление банка по итогам разработки предоставляет проект политики управления рентабельностью УКО для рассмотрения и выдачи рекомендаций совету директоров банка; |
Решение правления банка с приложением проекта политики |
- |
2) в целях реализации политики управления рентабельностью правление банка обеспечивает разработку и внедрение внутренних документов банка с учетом требований, установленных главой 8 настоящего приложения к Правилам; |
Решение правления банка с приложением проектов внутренних документов |
- |
|||
3) правление банка по итогам мониторинга формирует отчет о соблюдении банком и его работниками политики управления рентабельностью и направляет его УКО для рассмотрения и выдачи рекомендаций совету директоров банка. |
Решение правления банка с приложением отчета |
не реже 1 раза в квартал |
|||
3.14 |
Правление банка разрабатывает политику управления операционным риском с учетом требований, установленных главой 9 настоящего приложения к Правилам, и осуществляет мониторинг соблюдения банком и его работниками политики управления операционным риском. |
Правление банка |
1) правление по итогам разработки предоставляет проект политики управления операционным риском УКО для рассмотрения и выдачи рекомендаций совету директоров банка; |
Решение правления банка с приложением проекта политики |
- |
2) в целях реализации политики управления операционным риском правление банка обеспечивает разработку и внедрение внутренних документов банка с учетом требований, установленных главой 9 настоящего приложения к Правилам; |
Решение правления банка с приложением проектов внутренних документов |
- |
|||
3) правление банка по итогам мониторинга формирует отчет о соблюдении банком и его работниками политики управления операционным риском и направляет его УКО для рассмотрения и выдачи рекомендаций совету директоров банка. |
Решение правления банка с приложением отчета |
не реже 1 раза в квартал |
|||
3.15 |
Правление банка разрабатывает политику управления непрерывностью деятельности с учетом требований, установленных главой 10 настоящего приложения к Правилам, и осуществляет мониторинг соблюдения банком и его работниками политики управления непрерывностью деятельности. |
Правление банка |
1) правление банка по итогам разработки предоставляет проект политики управления непрерывностью деятельности УКО для рассмотрения и выдачи рекомендаций совету директоров банка; |
Решение правления банка с приложением проекта политики |
- |
2) в целях реализации политики управления непрерывностью деятельности правление банка обеспечивает разработку и внедрение внутренних документов банка с учетом требований, установленных главой 10 настоящего приложения к Правилам; |
Решение правления банка с приложением проектов внутренних документов |
- |
|||
3) правление банка по итогам мониторинга формирует отчет о соблюдении банком и его работниками политики управления непрерывностью деятельности и направляет его УКО для рассмотрения и выдачи рекомендаций совету директоров банка. |
Решение правления банка с приложением отчета |
не реже 1 раза в год |
|||
3.16 |
Правление банка разрабатывает политику управления рисками информационных технологий с учетом требований, установленных главой 11 настоящего приложения к Правилам, и осуществляет мониторинг соблюдения банком и его работниками политики управления рисками информационных технологий. |
Правление банка |
1) правление банка по итогам разработки предоставляет проект политики управления рисками информационных технологий УКО для рассмотрения и выдачи рекомендаций совету директоров банка. |
Решение правления банка с приложением проекта политики |
- |
2) в целях реализации политики управления рисками информационных технологий правление банка обеспечивает разработку и внедрение внутренних документов банка с учетом требований, установленных главой 11 настоящего приложения к Правилам, а также обеспечивает достаточность ресурсов для управления рисками информационных технологий при формировании бюджета банка; |
Решение правления банка с приложением проектов внутренних документов |
- |
|||
3) правление банка по итогам мониторинга формирует отчет о соблюдении банком и его работниками политики управления рисками информационных технологий и направляет отчет УКО для рассмотрения и выдачи рекомендаций совету директоров банка. |
Решение правления банка с приложением отчета |
не реже 1 раза в квартал |
|||
3.17 |
Правление банка разрабатывает политику управления рисками информационной безопасности с учетом требований, установленных главой 12 настоящего приложения к Правилам, и осуществляет мониторинг соблюдения банком и его работниками политики управления рисками информационной безопасности. |
Правление банка |
1) правление банка по итогам разработки предоставляет проект политики управления рисками информационной безопасности УКО для рассмотрения и выдачи рекомендаций совету директоров банка; |
Решение правления банка с приложением проекта политики |
- |
2) в целях реализации политики управления рисками информационной безопасности правление банка обеспечивает разработку и внедрение внутренних документов банка с учетом требований, установленных главой 12 настоящего приложения к Правилам, а также обеспечивает достаточность ресурсов для управления рисками информационной безопасности при формировании бюджета банка; |
Решение правления банка с приложением проектов внутренних документов |
- |
|||
3) правление банка по итогам мониторинга формирует отчет о соблюдении банком и его работниками политики управления рисками информационной безопасности и направляет отчет УКО для рассмотрения и выдачи рекомендаций совету директоров банка. |
Решение правления банка с приложением отчета |
не реже 1 раза в квартал |
|||
3.18 |
Правление банка разрабатывает политику управления комплаенс-риском с учетом требований, установленных главой 13 настоящего приложения к Правилам, и осуществляет мониторинг соблюдения банком и его работниками политики управления комплаенс-риском. |
Правление банка |
1) правление банка по итогам разработки предоставляет проект политики управления комплаенс-риском УКО для рассмотрения и выдачи рекомендаций совету директоров банка; |
Решение правления банка с приложением проекта политики |
- |
2) в целях реализации политики управления комплаенс-риском обеспечивает разработку и внедрение внутренних документов банка с учетом требований, установленных главой 13 настоящего приложения к Правилам; |
Решение правления банка с приложением проектов внутренних документов |
- |
|||
3) правление банка получает от подразделения по комплаенс-контролю информацию о нарушениях и недостатках, выявленных в процессе управления комплаенс-риском с указанием причин их возникновения, и рекомендациях по их устранению. |
Решение правления банка с приложением информации |
не реже 1 раза в квартал |
|||
4) правление банка разрабатывает проект комплаенс-программы (плана). |
Решение правления банка с приложением проекта |
ежегодно |
|||
5) правление банка разрабатывает проект внутреннего документа, устанавливающего подходы и порядок определения существенности нарушений (событий, сделок), которые могут привести к возникновению комплаенс-риска. |
Решение правления банка с приложением проекта |
- |
|||
6) правление банка оперативно информирует совет директоров банка о любых существенных нарушениях (событиях,сделках), которые могут привести к возникновению комплаенс-риска. |
Решение правления банка с приложением информации |
- |
|||
3.19 |
Правление банка разрабатывает порядок рассмотрения обращений клиентов, возникающих в процессе предоставления банковских услуг и осуществляет мониторинг соблюдения банком и его работниками требований данного порядка. |
Правление банка |
1) по итогам разработки предоставляет проект порядка рассмотрения обращений клиентов, возникающих в процессе предоставления банковских услуг УКО для рассмотрения и выдачи рекомендаций совету директоров банка; |
Решение правления банка с приложением проекта |
- |
2) правление банка ежеквартально получает от подразделения по комплаенс-контролю, от подразделения, ответственного за ведение делопроизводства по обращениям клиентов и иных подразделений банка соответствующую информацию. |
Решение правления банка с приложением информации |
не реже 1 раза в год |
|||
3.20 |
Правление банка разрабатывает политику внутреннего контроля деятельности банка с учетом требований, установленных главой 14 настоящего приложения к Правилам, и обеспечивает эффективность функционирования системы внутреннего контроля. |
Правление банка |
1) правление по итогам разработки предоставляет проект политики внутреннего контроля на рассмотрение УКО для рассмотрения и выдачи рекомендаций совету директоров банка; |
Решение правления банка с приложением проекта политики |
- |
2) в целях реализации политики внутреннего контроля правление банка обеспечивает разработку и внедрение внутренних документов банка с учетом требований, установленных главой 14 настоящего приложения к Правилам; |
Решение правления банка с приложением проектов внутренних документов |
- |
|||
3) правление банка получает от структурных подразделений банка, осуществляющих контрольные функции, информацию о нарушениях и недостатках, выявленных в процессе осуществления внутреннего контроля с указанием причин их возникновения, и рекомендациях по их устранению. |
Решение правления банка с приложением информации |
не реже 1 раза в квартал |
|||
3.21 |
Правление банка разрабатывает внутренний документ, определяющий процедуры, посредством которых работники банка могут конфиденциально сообщать о нарушениях, касающихся деятельности банка. |
Правление банка |
Правление банка по итогам разработки предоставляет проект внутреннего документа на рассмотрение УКО для рассмотрения и выдачи рекомендаций совету директоров банка. |
Решение правления банка с приложением проекта политики |
- |
3.22 |
Правление банка обеспечивает устранение нарушений и недостатков, выявленных по результатам внутреннего и внешнего аудита. |
Правление банка |
Правление банка рассматривает и обсуждает отчет о результатах внутреннего и внешнего аудита. |
Решение правления банка |
- |
3.23 |
Правление банка разрабатывает политику (процедуры) привлечения внешнего аудита, включая определение: |
Правление банка |
Правление банка по итогам разработки предоставляет проект политики (процедуры) привлечения внешнего аудита УКО для рассмотрения и выдачи рекомендаций совету директоров банка. |
Решение правления банка с приложением политики/ процедуры привлечения внешнего аудита |
- |
3.24 |
Правление банка разрабатывает порядок, определяющий функционирование системы управленческой информации, обеспечивающей представление на регулярной основе совету директоров банка полной, достоверной и своевременной информации о деятельности банка и подконтрольных ему организаций в целях эффективного выполнения обязанностей советом директоров банка. |
Правление банка |
Правление банка по итогам разработки предоставляет проект УКО для рассмотрения и выдачи рекомендаций совету директоров банка. |
Решение правления банка с приложением проекта |
- |
3.25 |
Правление банка разрабатывает порядок, определяющий доведение стратегии, политик и иных внутренних документов банка в течение 10 календарных дней со дня утверждения и (или) внесения в них изменений и дополнений до руководящих работников банка и работников банка по закрепленным за ним участкам деятельности, и осуществляет мониторинг соблюдения банком и его работниками требований данного порядка. |
Правление банка |
1) по результатам разработки проект направляется УКО для рассмотрения и выдачи рекомендаций совету директоров банка. |
Решение правления банка с приложением проекта |
- |
2) правление банка осуществляет контроль соблюдения банком и его работниками порядка доведения стратегии, политик и иных внутренних документов банка до руководящих работников и работников банка. |
Решение правления банка с приложением информации |
не реже 1 раза в квартал |
|||
3.26 |
Правление банка обеспечивает своевременное представление в уполномоченный орган достоверной и полной регуляторной отчетности. |
Правление банка |
Правление банка на постоянной основе осуществляет контроль за своевременным представлением в уполномоченный орган достоверной и полной регуляторной отчетности. |
Решение правления банка с приложением информации |
не реже 1 раза в квартал |
3.27 |
Правление банка осуществляет подготовку Отчета о результатах своей деятельности. |
Правление банка |
Правление банка по итогам подготовки направляет Отчет о результатах своей деятельности совету директоров банка для оценки деятельности правления банка. |
Решение правления банка с приложением Отчета |
не реже 1 раза в квартал |
4. Особенности управления кредитным риском |
|||||
4.1 |
Банк обеспечивает наличие системы управления кредитным риском, которая соответствует текущей рыночной ситуации, стратегии, размеру, уровню сложности операций банка и обеспечивает эффективное выявление, измерение, мониторинг и контроль за кредитным риском банка с учетом внутригрупповых операций с целью обеспечения достаточности собственного капитала для его покрытия. |
Совет директоров банка, УКО, правление банка |
При организации системы управления кредитным риском банк анализирует текущую рыночную ситуацию, рассматривает стратегию и учитывает размер и уровень сложности операций банка, и разрабатывает внутренние документы, охватывающие компоненты системы управления кредитным риском. |
- |
- |
4.1.1 |
Банк разрабатывает кредитную политику, которая включает, но не ограничивается следующим: |
Совет директоров банка, УКО, правление банка |
При разработке кредитной политики банк учитывает, но не ограничивается следующими факторами: |
Внутренние документы банка |
- |
4.1.2 |
Банк осуществляет кредитную деятельность в соответствии со стандартами и процедурами принятия кредитных решений, которые включают, но не ограничиваются следующим: |
Совет директоров банка, УКО, правление банка |
Банк разрабатывает внутренние документы. |
Внутренние документы банка |
- |
4.1.3 |
Банк осуществляет кредитное администрирование в соответствии с порядком и процедурами кредитного администрирования, которые включают, но не ограничиваются следующим: |
Совет директоров банка, УКО, правление банка |
Банк разрабатывает внутренние документы. |
Внутренние документы банка |
- |
4.1.4 |
Банк осуществляет кредитный мониторинг в соответствии с порядком и процедурами кредитного мониторинга, которые включают, но не ограничиваются следующим: |
Совет директоров банка, УКО, правление банка |
Банк разрабатывает внутренние документы. |
Внутренние документы банка |
- |
4.1.4.1 |
Банк на периодической основе проводит стресс-тестирование для выявления источников потенциальной угрозы кредитного риска и оценки возможных ожидаемых потерь вследствие реализации стрессовых ситуаций. |
Совет директоров банка, УКО, правление банка |
Сценарный анализ позволяет оценить потенциальное одновременное воздействие ряда факторов риска на деятельность банка в случае наступления исключительного, но возможного события. |
Внутренние документы банка |
- |
4.1.4.2 |
Банк на регулярной основе осуществляет пересмотр сценариев стресс-тестирования кредитного риска. |
Совет директоров банка, УКО, правление банка |
Банк оценивает изменения общеэкономической и рыночной конъюнктуры, риск-профиля банка. |
Протокол/ Решение совета директоров банка |
не реже 1 раза в год |
4.1.5 |
Банк осуществляет управление проблемными кредитами в соответствии с порядком и процедурами управления проблемными кредитами, которые включают, но не ограничиваются следующим: |
Совет директоров банка, УКО, правление банка |
Банк разрабатывает внутренние документы. |
Внутренние документы банка |
- |
4.1.6 |
Банк обеспечивает наличие системы управленческой отчетности, включающей, но не ограничивающейся установлением порядка, определяющего: |
Совет директоров банка, УКО, правление Банка |
Банк разрабатывает внутренний документ. |
Внутренний документ банка |
- |
4.1.6.1 |
Банк разрабатывает формы управленческой отчетности, которые, включают, но не ограничиваются следующей информацией: |
Совет директоров банка, УКО, правление банка |
Банк доводит информацию до соответствующих получателей в соответствии с внутренним документом. |
информация совету директоров банка, УКО |
не реже 1 раза в квартал |
информация правлению банка |
не реже 1 раза в месяц, за исключением информации, указанной в подпунктах 6), 8) настоящего пункта, предоставляемой не реже 1 раза в квартал |
||||
информация подразделению, осуществляющему управление кредитным риском |
не реже 1 раза в месяц, за исключением информации, указанной в подпунктах 6), 8) настоящего пункта, предоставляемой не реже 1 раза в квартал |
||||
5. Особенности управления риском ликвидности |
|||||
5.1. |
Банк обеспечивает наличие системы управления риском ликвидности, которая соответствует текущей рыночной ситуации, стратегии, размеру, уровню сложности операций банка и обеспечивает эффективное выявление, измерение, мониторинг и контроль за риском ликвидности банка с учетом внутригрупповых операций. |
Совет директоров банка, УКО, правление банка |
При организации системы управления риском ликвидности банк анализирует текущую рыночную ситуацию, рассматривает стратегию и учитывает размер и уровень сложности операций банка, и разрабатывает внутренние документы, охватывающие компоненты системы управления риском ликвидности. |
- |
- |
5.1.1. |
Банк с учетом потребностей в ликвидности, как в нормальных, так и в стрессовых условиях разрабатывает политику управления риском ликвидности, которая включает, но не ограничивается следующим: |
Совет директоров банка, УКО, правление банка |
При разработке политики управления риском ликвидности банк оценивает совокупную потребность в ликвидности, как в нормальных, так и в стрессовых условиях и учитывает, но не ограничивается следующими факторами: |
Внутренние документы банка |
- |
5.1.2 |
Банк выявляет, измеряет, осуществляет мониторинг и контроль за риском ликвидности посредством следующего (но, не ограничиваясь ими): |
Совет директоров банка, УКО, правление банка |
Банк разрабатывает внутренние документы. |
Внутренние документы банка |
- |
5.1.2.1 |
Банк разрабатывает набор инструментов и индикаторов для анализа риска ликвидности, который включает, но не ограничивается следующим: |
Совет директоров банка, УКО, правление банка |
При разработке инструментов и индикаторов банк учитывает, но не ограничивается следующим: |
Внутренние документы |
- |
5.1.2.2 |
Банк устанавливает лимиты контроля за риском ликвидности банка, в том числе с учетом внутригрупповых операций, как на уровне банка, так и в разрезе бизнес-направлений и подразделений банка, включая, но, не ограничиваясь следующим: |
Совет директоров банка, УКО, правление банка |
При установлении лимитов банк обеспечивает их соответствие деятельности банка и его операциям, а также допустимому уровню риска ликвидности. |
Внутренние документы банка |
- |
5.1.2.3 |
Банк разрабатывает внутренние и рыночные индикаторы раннего предупреждения о риске ликвидности. |
Совет директоров банка, УКО, правление банка |
При разработке индикаторов раннего предупреждения банк использует количественные и качественные показатели. |
Внутренние документы банка |
- |
5.1.2.4 |
Банк на периодической основе (не реже 1 раза в год) проводит стресс-тестирование для определения необходимого уровня ликвидности в течение стрессового периода по каждому виду сценария и позволяет осуществлять: |
Совет директоров банка, УКО, правление банка |
Банк проводит стресс-тестирование, структура и частота которого соответствуют размеру, сложности бизнеса банка и степени его подверженности риску ликвидности, а также роли\значимости банка в финансовой системе. |
Внутренние документы банка |
- |
5.1.2.4.1 |
Банк разрабатывает сценарии стресс-тестирования, которые (но, не ограничиваясь ими): |
Совет директоров банка, УКО, правление банка |
В зависимости от вида сценария, банк рассматривает ряд допущений, включающих следующий перечень: |
Внутренние документы банка |
- |
5.1.2.4.2 |
Банк на регулярной основе осуществляет пересмотр сценариев стресс-тестирования. |
Совет директоров банка, УКО, правление банка |
Банк оценивает изменения рыночной конъюнктуры, изменения характера и масштабов деятельности банка, а также имеющийся фактический опыт деятельности банка в стрессовых ситуациях. |
Протокол/ Решение Совета Директоров |
не реже 1 раза в год |
5.1.2.5 |
Банк осуществляет управление валютной ликвидностью и устанавливает внутренние лимиты по валютной ликвидности, учитывая, следующие факторы (но, не ограничиваясь ими): |
Совет директоров банка, УКО, правление банка |
В целях управления валютной ликвидностью банк: |
Внутренние документы банка |
- |
5.1.2.6 |
Банк диверсифицирует источники фондирования и устанавливает внутренние лимиты на концентрацию, учитывая, следующие факторы (но, не ограничиваясь ими): |
Совет директоров банка, УКО, правление банка |
В целях обеспечения диверсификации источников фондирования банк определяет в политике набор стабильных источников фондирования (в том числе, включая приемлемый уровень ликвидных активов) для поддержания ликвидности в различных временных горизонтах. |
Внутренние документы банка |
- |
5.1.2.7 |
Банк обеспечивает наличие необходимого запаса ликвидности, который: |
Совет директоров банка, УКО, правление банка |
Банк определяет инструменты, обеспечивающие запас ликвидных активов, с учетом, следующих характеристик (но, не ограничиваясь ими): |
Внутренние документы банка |
- |
5.1.2.8 |
Банк управляет залоговым обеспечением посредством процедур, определяющих (но, не ограничиваясь ими): |
Совет директоров банка, УКО, правление банка |
Управление залоговым обеспечением основывается на осведомленности о возможных затратах использования залогового обеспечения, как в нормальных, так и в стрессовых условиях. |
Внутренние документы банка |
- |
5.1.2.9 |
Банк управляет внутридневным риском ликвидности посредством процедур, которые включают, но не ограничиваются следующим: |
Совет директоров банка, УКО, правление банка |
Банк разрабатывает внутренние процедуры по управлению ежедневной ликвидностью. |
Внутренние документы банка |
- |
5.1.2.10 |
Банк управляет внутригрупповым риском ликвидности посредством процедур, которые включают, но не ограничиваются следующим: |
Совет директоров банка, УКО, правление банка |
Управление внутригрупповым риском ликвидности осуществляется с целью обеспечения осведомленности и понимания относительно влияния на ликвидность банка проблем с ликвидностью, имеющихся у других участников группы. |
Внутренние документы банка |
- |
5.1.3 |
Банк обеспечивает наличие Плана финансирования на случай непредвиденных обстоятельств, который определяет, но не ограничивается следующим: |
Совет директоров банка, УКО, правление банка |
При формировании Плана финансирования на случай непредвиденных ситуаций банк учитывает текущее состояние операционных процедур банка, необходимых для мобилизации ликвидности и залогового обеспечения с учетом имеющихся законодательных, регуляторных, операционных и временных ограничений, действующих в отношении такой мобилизации. |
Внутренние документы банка |
- |
5.1.3.1 |
Банк на регулярной основе осуществляет анализ Плана финансирования на случай непредвиденных ситуаций. |
Совет директоров банка, УКО, правление банка |
Банк осуществляет анализ Плана финансирования на случай непредвиденных ситуаций на предмет обеспечения его операционной эффективности и операционной выполняемости и, при необходимости, - обновляет его. |
Протокол/ Решение Совета Директоров |
не реже 1 раза в полугодие |
5.1.4 |
Банк обеспечивает наличие системы управленческой отчетности, включающей, но не ограничивающейся, установлением порядка, определяющего: |
Совет директоров банка, УКО, правление банка |
Банк разрабатывает внутренний документ и при разработке учитывает, что управленческая отчетность: |
Внутренний документ банка |
- |
5.1.4.1 |
Банк разрабатывает формы управленческой отчетности, которые включают, но не ограничиваются следующей информацией: |
Совет директоров банка, УКО, правление банка |
Банк доводит информацию до соответствующих получателей в соответствии с внутренним документом. |
информация совету директоров банка, УКО |
не реже 1 раза в квартал |
информация правлению банка |
не реже 1 раза в месяц |
||||
информация подразделению, осуществляющему управление риском ликвидности |
не реже 1 раза в месяц |
||||
6. Особенности управления рыночным риском |
|||||
6.1 |
Банк обеспечивает наличие системы управления рыночным риском, которая соответствует текущей рыночной ситуации, стратегии, размеру и уровню сложности операций банка и обеспечивает эффективное выявление, измерение, мониторинг и контроль за рыночным риском банка с учетом внутригрупповых операций с целью обеспечения достаточности собственного капитала для его покрытия. |
Совет директоров банка, УКО, правление банка |
При организации системы управления рыночным риском банк анализирует текущую рыночную ситуацию, рассматривает стратегию и учитывает размер и уровень сложности операций банка, и разрабатывает внутренние документы, охватывающие компоненты системы управления рыночным риском. |
- |
- |
6.1.1 |
Банк разрабатывает политику управления рыночным риском, которая включает, но не ограничивается следующим: |
Совет директоров банка, УКО, правление банка |
При разработке политики управления рыночным риском банк учитывает, но не ограничивается следующими факторами: |
Внутренние документы банка |
- |
6.1.2 |
Банк выявляет, измеряет, осуществляет мониторинг и контроль за рыночным риском посредством следующего (но, не ограничиваясь ими): |
Совет директоров банка, УКО, правление банка |
При разработке процедур выявления, измерения мониторинга и контроля за рыночным риском банк учитывает, но не ограничивается следующими факторами: |
Внутренние документы банка |
- |
6.1.2.1 |
Банк управляет рыночным риском, включая: |
Совет директоров банка, УКО, правление банка |
При управлении рыночным риском банк определяет процедуры управления рыночным риском в зависимости от природы и сложности риска, возникающего в деятельности банка. |
Внутренние документы банка |
- |
6.1.2.2 |
Банк на регулярной основе осуществляет бэк-тестинг процедур управления рыночным риском. |
Совет директоров банка, УКО, правление банка |
Банк проводит бэк-тестинг на предмет проверки надежности и эффективности процедур управления рыночным риском и, при необходимости, - совершенствуют их. |
Протокол/ Решение совета директоров банка |
не реже 1 раза в год |
6.1.3 |
Банк обеспечивает наличие системы управленческой отчетности включающей, но не ограничивающейся, установлением порядка, определяющего: |
Совет директоров банка, УКО, правление банка |
Банк разрабатывает внутренний документ |
Внутренний документ банка |
- |
6.1.3.1 |
Банк разрабатывает формы управленческой отчетности, которые включают, но не ограничиваются следующей информацией: |
Совет директоров банка, УКО, правление банка |
Банк доводит информацию до соответствующих получателей в соответствии с внутренним документом. |
информация совету директоров банка, УКО |
не реже 1 раза в квартал |
информация правлению банка |
не реже 1 раза в месяц |
||||
информация подразделению, осуществляющему управление рыночным риском |
не реже 1 раза в месяц |
||||
7. Особенности управления капиталом |
|||||
7.1. |
Банк обеспечивает наличие системы управления капиталом, которая соответствует текущей рыночной ситуации, стратегии, размеру и уровню сложности операций банка и обеспечивает эффективный мониторинг и контроль за уровнем достаточности собственного капитала банка, в том числе с учетом внутригрупповых операций. |
Совет директоров банка, УКО, правление банка |
При организации системы управления капиталом банк анализирует текущую рыночную ситуацию, рассматривает стратегию и учитывает размер и уровень сложности операций банка, и разрабатывает внутренние документы, охватывающие компоненты системы управления капиталом. |
- |
- |
7.1.1 |
Банк разрабатывает политику управления капиталом, которая включает (но, не ограничиваясь ими): |
Совет директоров банка, УКО, правление банка |
Банк разрабатывает внутренние документы. |
Внутренние документы банка |
- |
7.1.2 |
Банк осуществляет мониторинг и контроль за уровнем достаточности собственного капитала посредством следующего (но, не ограничиваясь ими): |
Совет директоров банка, УКО, правление банка |
Банк разрабатывает внутренние документы. |
Внутренние документы банка |
- |
7.1.3 |
Банк обеспечивает наличие системы управленческой отчетности включающей, но не ограничивающейся, установлением порядка, определяющего: |
Совет директоров банка, УКО, правление банка |
Банк разрабатывает внутренний документ. |
Внутренний документ банка |
- |
7.1.3.1 |
Банк разрабатывает формы управленческой отчетности, которые включают, но не ограничиваются следующей информацией: |
Совет директоров банка, УКО, правление банка |
Банк доводит информацию до соответствующих получателей в соответствии с внутренним документом. |
информация совету директоров банка, УКО |
не реже 1 раза в квартал |
информация правлению банка |
не реже 1 раза в месяц |
||||
информация заинтересованным подразделениям |
не реже 1 раза в месяц |
||||
8. Особенности управления рентабельностью |
|||||
8.1 |
Банк обеспечивает наличие системы управления рентабельностью, которая соответствует текущей рыночной ситуации, стратегии, размеру и уровню сложности операций банка и обеспечивает эффективный мониторинг и контроль за уровнем рентабельности. |
Совет директоров банка, УКО, правление банка |
При организации системы управления рентабельностью банк анализирует текущую рыночную ситуацию, рассматривает стратегию и учитывает размер и уровень сложности операций банка, и разрабатывает внутренние документы, охватывающие компоненты системы управления рентабельностью. |
- |
- |
8.1.1 |
Банк разрабатывает политику управления рентабельностью, которая содержит (но, не ограничиваясь ими): |
Совет директоров банка, УКО, правление банка |
Банк разрабатывает внутренние документы. |
Внутренние документы банка |
- |
8.1.2 |
Банк осуществляет мониторинг и контроль за уровнем рентабельности посредством следующего (но, не ограничиваясь ими): |
Совет директоров банка, УКО, правление банка |
Банк разрабатывает внутренние документы. |
Внутренние документы банка |
- |
8.1.3 |
Банк обеспечивает наличие системы управленческой отчетности включающей, но не ограничивающейся установлением порядка, определяющего: |
Совет директоров банка, УКО, правление банка |
Банк разрабатывает внутренний документ. |
Внутренний документ банка |
- |
8.1.3.1 |
Банк разрабатывает формы управленческой отчетности, которые включают, но не ограничиваются следующей информацией: |
Совет директоров банка, УКО, правление банка |
Банк доводит информацию до соответствующих получателей в соответствии с внутренним документом. |
информация совету директоров банка, УКО |
не реже 1 раза в квартал |
информация правлению банка |
не реже 1 раза в месяц |
||||
информация уполномоченным подразделениям |
не реже 1 раза в месяц |
||||
9. Особенности управления операционным риском |
|||||
9.1. |
Банк обеспечивает наличие системы управления операционным риском, которая соответствует внешней операционной среде, стратегии, размеру и уровню сложности операций банка и обеспечивает эффективное выявление, измерение, мониторинг и контроль за операционным риском банка с целью обеспечения достаточности собственного капитала для его покрытия. |
Совет директоров банка, УКО, правление банка |
При организации системы управления операционным риском банк анализирует внешнюю операционную среду, в которой функционирует банк, рассматривает стратегию, оценивает размер и уровень сложности операций банка и разрабатывает внутренние документы, охватывающие компоненты системы управления операционным риском. |
- |
- |
9.1.1 |
Банк разрабатывает политику управления операционным риском, которая включает, но не ограничивается следующими компонентами: |
Совет директоров банка, УКО, правление банка |
При разработке политики управления операционным риском банк учитывает, но не ограничивается следующими факторами: |
Внутренние документы банка |
- |
9.1.2 |
Банк определяет участников процесса управления операционным риском на основе трех линий защиты. |
Совет директоров банка, УКО, правление банка |
Первая линия защиты обеспечивается самими структурными подразделениями банка. Это означает, что руководители структурных подразделений несут ответственность за выявление, измерение, мониторинг и контроль за операционным риском, присущим их деятельности, в том числе, связанным с персоналом, продуктами, процессами и системами. |
Внутренние документы банка |
- |
9.1.2.1 |
Банк назначает риск-координаторов по операционному риску, в функции, которых входят, следующее (но, не ограничиваясь ими): |
Совет директоров банка, УКО, правление банка |
Для обеспечения эффективного функционирования системы управления операционным риском в первой линии защиты в структурных подразделениях банка назначаются риск-координаторы по операционному риску, определяется порядок их взаимодействия с подразделениями по управлению операционным риском и внутреннему аудиту. |
Внутренние документы банка |
- |
9.1.2.2 |
Банк создает независимое подразделение по управлению операционным риском, в функции которого входят (но, не ограничиваясь ими): |
Совет директоров банка, УКО, правление банка |
Банк обеспечивает независимость подразделения по управлению операционным риском от структурных подразделений, составляющих первую линию защиты. |
Внутренние документы банка |
- |
9.1.3 |
Банк выявляет, измеряет, осуществляет мониторинг и контроль за операционным риском посредством следующего (но, не ограничиваясь ими): |
Совет директоров банка, УКО, правление банка |
При разработке процедур выявления, измерения мониторинга и контроля за операционным риском банк учитывает, но не ограничивается следующими факторами: |
Внутренние документы банка |
- |
9.1.4 |
Банк обеспечивает наличие процесса одобрения новых продуктов, видов деятельности, процессов и систем и (или) внесения значительных изменений в действующие продукты, виды деятельности, процессы и системы |
Совет директоров банка, УКО, правление банка |
Банк путем распределения обязанностей между структурными подразделениями обеспечивает наличие процедур одобрения новых продуктов, видов деятельности, процессов и систем или внесения значительных изменений в действующие продукты, виды деятельности, процессы и системы, обеспечивающих: |
Внутренние Документы банка |
- |
9.1.5 |
Банк обеспечивает наличие системы управленческой отчетности, включающей, но, не ограничивающейся установлением порядка, определяющего (ими): |
Совет директоров банка, УКО, правление банка |
Банк разрабатывает внутренний документ, который обеспечивает своевременное формирование и представление информации по управлению операционным риском для осуществления мониторинга операционного риска, как в нормальных, так и в стрессовых условиях. |
Внутренний документ |
- |
9.1.5.1 |
Банк разрабатывает формы управленческой отчетности, которые, включают, но не ограничиваются следующей информацией: |
Совет директоров банка, УКО, правление банка |
Банк доводит информацию до соответствующих получателей в соответствии с внутренним документом. |
информация совету директоров банка, УКО |
не реже 1 раза в квартал |
информация правлению банка |
не реже 1 раза в месяц |
||||
информация заинтересованным подразделениям |
не реже 1 раза в месяц |
||||
10. Особенности управления непрерывностью деятельности банка |
|||||
10.1 |
Банк обеспечивает наличие системы управления непрерывностью деятельности банка, которая соответствует текущей рыночной ситуации, стратегии, размеру, уровню сложности операций банка. |
Совет директоров банка, УКО, правление банка |
При организации системы управления непрерывностью деятельности банк анализирует текущую рыночную ситуацию, рассматривает стратегию и оценивает размер и уровень сложности операций банка и разрабатывает внутренние документы, охватывающие компоненты системы управления непрерывностью деятельности. |
- |
- |
10.1.1 |
Банк разрабатывает политику управления непрерывностью деятельности банка, которая охватывает, но не ограничивается следующими процессами: |
Совет директоров банка, УКО, правление банка |
При разработке политики управления непрерывностью деятельности банк учитывает характер, масштаб, сложность, географию и критичность видов деятельности банка, взаимосвязанные области и деловую среду. |
Внутренние документы банка |
- |
10.1.2 |
Банк управляет непрерывностью деятельности посредством следующих процедур (но, не ограничиваясь ими): |
Совет директоров банка, УКО, правление банка |
Банк разрабатывает внутренние документы |
Внутренние документы банка |
- |
10.1.2.1 |
Банк осуществляет по методу, определенному во внутреннем документе банка, анализ влияния на деятельность, посредством которого осуществляется оценка: |
Совет директоров банка, УКО, правление банка |
Анализ влияния на деятельность банка проводится для определения временных рамок восстановления критичных видов деятельности, а также выявления ресурсов, необходимых для возобновления и продолжения ключевой деятельности в случае непредвиденных обстоятельств (критичных ресурсов). |
Внутренний документ банка |
- |
10.1.2.2 |
Банк идентифицирует критичные виды деятельности |
Совет директоров банка, УКО, правление банка |
Идентифицированная в процессе анализа влияния на деятельность, потеря которой может оказать в краткосрочный период времени максимальное негативное воздействие на банк и подлежит восстановлению в кратчайшие сроки, является критичным видом деятельности. |
Внутренний документ банка |
- |
10.1.2.3 |
Банк определяет ресурсы, необходимые для поддержания критичных видов деятельности, которые включают, но не ограничиваются следующим: |
Совет директоров банка, УКО, правление банка |
При определении персонала, как ресурса, необходимого для поддержания критичных видов деятельности банк определяет: |
Внутренний документ банка |
- |
10.1.2.4 |
Банк осуществляет анализ рисков непредвиденных обстоятельств |
Совет директоров банка, УКО, правление банка |
Анализ рисков непредвиденных обстоятельств позволяет оценить угрозы и уязвимость в критичных видах деятельности и используемых ими ресурсах. |
Внутренний документ банка |
- |
10.1.2.5 |
Банк определяет меры управления рисками непредвиденных обстоятельств, которые охватывают (но, не ограничиваясь) следующие ключевые ресурсы: |
Совет директоров банка, УКО, правление банка |
При выборе мер управления рисками непредвиденных обстоятельств банк учитывает результаты анализа влияния на деятельность банка и определяет, в том числе порядок взаимодействия с внешними поставщиками, участвующими в восстановительных работах, с внешними контрагентами (вкладчиками, кредиторами), акционерами банка, с уполномоченным органом и иными органами власти, а также со средствами массовой информации и другими заинтересованными сторонами. |
Внутренний документ банка |
- |
10.1.2.6 |
Банк обеспечивает наличие плана (планов) по обеспечению непрерывности деятельности, который должен: |
Совет директоров банка, УКО, правление банка |
План по обеспечению непрерывности деятельности - план (-ы), определяющие цели, задачи, порядок, способы и сроки осуществления комплекса мероприятий, применяемых во время и (или) после критичного события для экстренного возобновления и предоставления критичных видов деятельности банка на заранее согласованном минимальном (аварийном) уровне. |
Внутренний документ банка |
- |
10.1.2.6.1 |
Банк осуществляет периодическое тестирование планов по обеспечению непрерывности деятельности. |
Совет директоров банка, УКО, правление банка |
Банк тестирует планы по обеспечению непрерывности деятельности, в целях определения того, что: |
Протокол/ Решение совета директоров банка |
не реже 1 раза в год |
10.1.3 |
Банк обеспечивает наличие системы управленческой информации, включающей, но не ограничивающейся установлением порядка, определяющего: |
Совет директоров банка, УКО, правление банка |
Банк разрабатывает внутренний документ. |
Внутренний документ банка |
- |
10.1.3.1 |
Банк разрабатывает формы управленческой отчетности, которые включают, но не ограничиваются следующей информацией: |
Совет директоров банка, УКО, правление банка |
Банк доводит информацию до соответствующих получателей в соответствии с внутренним документом. |
информация совету директоров банка, УКО, правлению банка, уполномоченным подразделениям |
не реже 1 раза в год |
11. Особенности управления рисками информационных технологий |
|||||
11.1 |
Банк обеспечивает наличие системы управления рисками информационных технологий, которая соответствует внешней операционной среде, стратегии, организационной структуре, размеру, характеру и уровню сложности операций банка и обеспечивает: |
Совет директоров банка, УКО, правление банка |
При организации системы управления рисками информационных технологий банк анализирует внешнюю операционную среду, в которой функционирует банк, рассматривает стратегию, организационную структуру банка, оценивает размер, характер, уровень сложности банковских операций и разрабатывает внутренние документы, охватывающие компоненты системы управления рисками информационных технологий. |
- |
- |
11.2 |
Банк определяет следующих участников системы управления рисками информационных технологий (но, не ограничиваясь ими): |
Совет директоров банка, УКО, правление банка |
Банк разрабатывает внутренние документы. |
Внутренние документы банка |
- |
11.2.1 |
Банк создает структурное подразделение по управлению рисками информационных технологий или назначает работника, ответственного за организацию и координацию управления рисками информационных технологий банка, для выполнения следующих функций: |
Совет директоров банка, УКО, правление банка |
Банк при создании структурного подразделения по управлению рисками информационных технологий или назначении работника, ответственного за организацию и координацию управления рисками информационных технологий банка обеспечивает независимость структурного подразделения по управлению рисками информационных технологий или работника, ответственного за организацию и координацию управления рисками информационных технологий банка, от структурных подразделений банка по информационным технологиям и информационной безопасности. |
Внутренние документы банка |
- |
11.2.2 |
Банк создает структурное подразделение по информационным технологиям, которое выполняет, но не ограничивается следующими функциями: |
Совет директоров банка, УКО, правление банка |
Банк разрабатывает внутренние документы. |
Внутренние документы банка |
- |
11.3 |
Банк разрабатывает политику управления рисками информационных технологий, которая содержит, но не ограничивается следующим: |
Совет директоров банка, УКО, правление банка |
При разработке политики управления рисками информационных технологий банк учитывает, но не ограничивается следующим: |
Внутренние документы банка |
- |
11.4 |
Банк выявляет, измеряет, осуществляет мониторинг и контроль за рисками информационных технологий посредством следующего (но, не ограничиваясь ими): |
Совет директоров банка, УКО, правление банка |
При разработке процедур управления рисками информационных технологий банк учитывает, но не ограничивается следующими факторами: |
Внутренние документы банка |
- |
11.4.1 |
Банк управляет рисками информационных технологий и разрабатывает методологию управления рисками в сфере информационных технологий, которая соответствует стратегии и включает, но не ограничивается следующим: |
Совет директоров банка, УКО, правление банка |
Банк разрабатывает внутренние документы. |
Внутренние документы банка |
- |
11.4.2 |
Банк управляет рисками информационных технологий и разрабатывает методологию управления рисками проектов по информационным технологиям, которая соответствует стратегии и включает, но не ограничивается следующим: |
Совет директоров банка, УКО, правление банка |
Банк разрабатывает внутренние документы. |
Внутренние документы банка |
- |
11.4.3 |
Банк разрабатывает планы мероприятий по реализации стратегии банка в части развития информационных технологий, которые раскрывают, но не ограничивается следующим: |
Совет директоров банка, УКО, правление банка |
На основе стратегии банка подразделением по информационным технологиям разрабатываются и утверждаются Правлением ежегодные планы мероприятий по реализации стратегии банка в части развития информационных технологий. |
Внутренние документы банка |
- |
11.5 |
Банк обеспечивает наличие системы управленческой информации, включающей, но не ограничивающейся установлением порядка, определяющего: |
Совет директоров банка, УКО, правление банка |
Банк разрабатывает внутренний документ. |
Внутренний документ банка |
- |
11.5.1 |
Банк разрабатывает формы управленческой отчетности, которые включают, но не ограничиваются следующей информацией: |
Совет директоров банка, УКО, правление банка |
Банк доводит информацию до соответствующих получателей в соответствии с внутренним документом. |
информация совету директоров банка, УКО, правлению банка |
не реже 1 раза в год |
информация подразделению по управлению рисками информационных технологий (ответственному работнику банка по вопросам организации и координации управления рисками информационных технологий) |
не реже 1 раза в квартал |
||||
12. Особенности управления рисками информационной безопасности |
|||||
12.1 |
Банк обеспечивает наличие системы управления рисками информационной безопасности, которая соответствует внешней операционной среде, стратегии, организационной структуре, размеру, характеру и уровню сложности операций банка и направлена на минимизацию рисков в деятельности банка, связанных с нарушением целостности, конфиденциальности и доступности информационных активов, возникших вследствие преднамеренного деструктивного воздействия со стороны работников банка и (или) третьих лиц. |
Совет директоров банка, УКО, правление банка |
При организации системы управления рисками информационной безопасности банк анализирует внешнюю операционную среду, в которой функционирует банк, рассматривает стратегию, организационную структуру банка, оценивает размер, характер, уровень сложности банковских операций и разрабатывает внутренние документы, охватывающие компоненты системы управления рисками информационной безопасности. |
- |
- |
12.2 |
Банк определяет следующих участников системы управления рисками информационной безопасности (но, не ограничиваясь ими): |
Совет директоров банка, УКО, правление банка |
Банк разрабатывает внутренние документы. |
Внутренние документы банка |
- |
12.2.1 |
Банк создает структурное подразделение по управлению рисками информационной безопасности или назначает работника, ответственного за организацию и координацию процесса управления рисками информационной безопасности банка, для выполнения следующих функций: |
Совет директоров банка, УКО, правление банка |
Банк при создании структурного подразделения по управлению рисками информационной безопасности или назначении работника, ответственного за организацию и координацию управления рисками информационной безопасности банка обеспечивает независимость структурного подразделения по управлению рисками информационной безопасности или работника, ответственного за организацию и координацию управления рисками информационной безопасности банка, от структурных подразделений банка по информационным технологиям и информационной безопасности. |
Внутренние документы банка |
- |
12.2.2 |
Банк создает структурное подразделение по информационной безопасности, которое выполняет, но не ограничивается следующими функциями: |
Совет директоров банка, УКО, правление банка |
Банк разрабатывает внутренние документы. |
Внутренние документы банка |
- |
12.3 |
Банк разрабатывает политику управления рисками информационной безопасности, которая включает, но не ограничивается следующим: |
Совет директоров банка, УКО, правление банка |
При разработке политики управления рисками информационной безопасности банк учитывает, но не ограничивается следующим: |
Внутренние документы банка |
- |
12.4 |
Банк выявляет, измеряет, осуществляет мониторинг и контроль за рисками информационной безопасности и разрабатывает следующее (но, не ограничиваясь ими): |
Совет директоров банка, УКО, правление банка |
При разработке процедур управления рисками информационной безопасности структурное подразделение по управлению рисками информационной безопасности или работник, ответственный за организацию и координацию процесса управления рисками информационной безопасности учитывает, но не ограничивается следующими факторами: |
Внутренние документы банка |
- |
12.4.1 |
Банк управляет рисками информационной безопасности и разрабатывает внутренний документ, определяющий порядок: |
Совет директоров банка, УКО, правление банка |
Банк разрабатывает внутренний документ. |
Внутренний документ банка |
- |
12.4.2 |
Банк разрабатывает планы мероприятий, направленные на управление рисками информационной безопасности, указанных в карте рисков, и раскрывающие, но не ограничивающиеся следующим: |
Совет директоров банка, УКО, правление банка |
На основе карты рисков информационной безопасности подразделением по информационной безопасности разрабатываются и правлением банка утверждаются ежегодные планы мероприятий, направленные на управление идентифицированными рисками. |
Внутренний документ банка |
- |
12. 5 |
Банк обеспечивает наличие системы управленческой информации, включающей, но не ограничивающейся установлением порядка, определяющего: |
Совет директоров банка, УКО, правление банка |
Банк разрабатывает внутренний документ. |
Внутренний документ банка |
- |
12.5.1 |
Банк разрабатывает формы управленческой отчетности, которые, включают, но не ограничиваются следующей информацией: |
Совет директоров банка, УКО, правление банка |
Банк доводит информацию до соответствующих получателей в соответствии с внутренним документом. |
информация совету директоров банка, УКО, правлению банка |
не реже 1 раза в год |
подразделению по управлению рисками информационной безопасности (ответственному работнику банка по вопросам организации и координации процесса управления рисками информационной безопасности) |
не реже 1 раза в квартал |
||||
13. Особенности управления комплаенс-риском |
|||||
13.1 |
Банк обеспечивает наличие системы управления комплаенс-риском, которая соответствует текущей рыночной ситуации, стратегии, размеру, уровню сложности операций банка. |
Совет директоров банка, УКО, правление банка |
При организации системы управления комплаенс-риском банк анализирует текущую рыночную ситуацию, рассматривает стратегию банка, оценивает размер, уровень сложности банковских операций и разрабатывает внутренние документы, охватывающие компоненты системы управления комплаенс-риском. |
- |
- |
13.1.1 |
Банк разрабатывает политику управления комплаенс-риском, которая включает, но не ограничивается следующим: |
Совет директоров банка, УКО, правление банка |
При разработке политики управления комплаенс-риском банк учитывает, но не ограничивается следующими факторами: |
Внутренние документы банка |
- |
13.1.2 |
Банк определяет участников системы управления комплаенс-риском на основе трех линий защиты. |
Совет директоров банка, УКО, правление банка |
Первая линия защиты обеспечивается всеми работниками банка. |
Внутренние документы банка |
- |
13.1.2.1 |
Банк назначает работника, ответственного за организацию и координацию управления комплаенс-риском (Главный комплаенс-контролер), который является членом правления банка, не осуществляющим функции, связанные с управлением бизнес-подразделениями, или лицом, подотчетным напрямую совету директоров банка (Председателю правления банка), напрямую не курирующему бизнес-подразделения банка. |
Совет директоров банка, УКО, правление банка |
Главный комплаенс-контролер информирует на периодической основе Председателя правления банка и правление банка о состоянии системы управления комплаенс-риском в банке, включая информацию о выявленных комплаенс-рисках, о нарушениях или несоблюдении банком и (или) его работниками требований внутренних документов банка по вопросам управления комплаенс-рисками. |
Протокол/ Решение Совета Директоров |
- |
13.1.2.2 |
Банк создает подразделение по комплаенс-контролю, которое осуществляет, но не ограничивается следующими функциями: |
Совет директоров банка, УКО, правление банка |
Подразделение по комплаенс-контролю является ответственным за разработку, осуществление управления комплаенс-риском и координацию деятельности банка по управлению комплаенс-рисками. |
Внутренние документы банка |
- |
13.1.3 |
Банк выявляет, измеряет, осуществляет мониторинг и контроль за комплаенс-риском и разрабатывает процедуры управления комплаенс-риском, которые включают, но не ограничиваются следующим: |
Совет директоров банка, УКО, правление банка |
При разработке процедур выявления, измерения мониторинга и контроля за комплаенс-риском банк учитывает, но не ограничивается следующими факторами: |
Внутренние документы банка |
- |
13.1.4 |
Банк осуществляет контроль за организацией работы банка по рассмотрению жалоб (заявлений) клиентов банка. |
Совет директоров банка, УКО, правление банка |
В целях контроля за организацией работы банка по рассмотрению жалоб (заявлений) клиентов банка подразделение по комплаенс-контролю: |
Протокол/ Решение Совета Директоров |
- |
13.1.5 |
Банк разрабатывает внутренние документы, регламентирующие порядок управления рисками и осуществления финансового мониторинга в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма. |
Совет директоров банка, УКО, правление банка |
Порядок, способы и процедуры управления рисками легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма соответствуют организационной структуре, специфике, характеру и уровню сложности деятельности банка, объемам и структуре клиентской базы банка, требованиям законодательства Республики Казахстан в сфере противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма. |
Внутренние документы банка |
- |
13.1.5.1 |
Банк в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма использует автоматизированную информационную систему и процедуры, позволяющие выявлять операции, подлежащие финансовому мониторингу, в том числе подозрительные операции, и своевременно направлять соответствующие сведения и информацию в КФМ. |
Совет директоров банка, УКО, правление банка |
Автоматизированная информационная система банка обеспечивает: |
- |
- |
13.1.5.2 |
Банк в целях организации управления рисками легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма разрабатывает Программу оценки рисков, которая включает, но не ограничивается следующим: |
Совет директоров банка, УКО, правление банка |
Банк в целях управления рисками легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма использует Программу оценки рисков. |
Внутренние документы банка |
- |
13.1.6 |
Банк обеспечивает наличие системы управленческой информации, включающей, но не ограничивающейся установлением порядка, определяющего: |
Совет директоров банка, УКО, правление банка |
Банк разрабатывает внутренний документ. |
Внутренний документ банка |
- |
13.1.6.1 |
Банк разрабатывает формы управленческой отчетности, которые включают, но не ограничиваются следующей информацией: |
Совет директоров банка, УКО, правление банка |
Банк доводит информацию до соответствующих получателей в соответствии с внутренним документом. |
информация совету директоров банка, УКО |
не реже 1 раза в квартал |
информация правлению банка |
не реже 1 раза в месяц |
||||
информация Главному комплаенс-контролеру и подразделению по комплаенс- контролю |
не реже 1 раза в месяц |
||||
14. Система внутреннего контроля |
|||||
14.1 |
Банк обеспечивает наличие системы внутреннего контроля, которая соответствует текущей рыночной ситуации, стратегии, размеру, уровню сложности операций банка. |
Совет директоров банка, УКО, правление банка |
При организации системы внутреннего контроля банк анализирует текущую рыночную ситуацию, рассматривает стратегию и оценивает размер, уровень сложности операций банка и разрабатывает внутренние документы, охватывающие компоненты системы внутреннего контроля. |
- |
- |
14.1.1 |
Банк разрабатывает политику внутреннего контроля банка, которая включает, но не ограничивается следующим: |
Совет директоров банка, УКО, правление банка |
При разработке политики внутреннего контроля банк учитывает, но не ограничивается следующими факторами: |
Внутренние документы банка |
- |
14.1.2 |
Банк определяет участников системы внутреннего контроля на основе трех линий защиты. |
Совет директоров банка, УКО, правление банка |
Первая линия защиты обеспечивается самими структурными подразделениями банка. Это означает, что руководители структурных подразделений несут ответственность за организацию и осуществление внутреннего контроля в структурном подразделении. |
Внутренние документы банка |
- |
14.1.2.1 |
Банк для осуществления внутреннего контроля на первой линии защиты определяет внутреннего контролера (внутренних контролеров), в функции которых входит следующее (но не ограничиваясь ими): |
Совет директоров банка, УКО, правление банка |
Для обеспечения эффективного функционирования системы внутреннего контроля в первой линии защиты руководитель каждого структурного подразделения осуществляет функции внутреннего контроля и (или) назначает внутреннего контролера (внутренних контролеров) в структурном подразделении, который может совмещать функции риск-координатора. |
Внутренние документы банка |
- |
14.1.3 |
Банк разрабатывает процедуры осуществления внутреннего контроля, основанные на следующих взаимосвязанных элементах: |
Совет директоров банка, УКО, правление банка |
1) Система внутреннего контроля обеспечивает контроль за своевременным выявлением и оценкой на постоянной основе рисков, присущих банку, и принятием своевременных мер по их минимизации в соответствии с внутренними документами банка. |
Внутренние документы банка |
- |
14.1.4 |
Банк обеспечивает наличие системы управленческой информации, включающей, но не ограничивающейся установлением порядка, определяющего: |
Совет директоров банка, УКО, правление банка |
Банк разрабатывает внутренний документ. |
Внутренний документ банка |
- |
14.1.4.1 |
Банк разрабатывает формы управленческой отчетности, которые включают, но не ограничиваются следующей информацией: |
Совет директоров банка, УКО, правление банка |
Банк доводит информацию до соответствующих получателей в соответствии с внутренним документом. |
Совет директоров банка, УКО, правление банка |
не реже 1 раза в квартал |
15. Система внутреннего аудита |
|||||
15.1 |
Банк обеспечивает наличие системы внутреннего аудита, которая соответствует стратегии, организационной структуре, размеру, характеру и уровню сложности операций банка. |
Совет директоров банка, УКО |
При организации системы внутреннего аудита учитывает стратегию, организационную структуру, размер, характер и уровень сложности операций банка. |
- |
- |
15.2 |
Банк разрабатывает политику внутреннего аудита, которая включает, но не ограничивается следующим: |
Совет директоров банка, УКО |
При разработке политики внутреннего аудита банк учитывает, но не ограничивается следующими факторами: |
Внутренние документы банка |
- |
15.3 |
Банк создает подразделение внутреннего аудита, которое, осуществляет, но не ограничивается следующими функциями: |
Совет директоров банка, УКО |
При формировании подразделения внутреннего аудита банк учитывает, но не ограничивается следующими факторами: |
Внутренние документы банка |
- |
15.4 |
Банк разрабатывает годовой план внутреннего аудита, который содержит, но не ограничивается следующим: |
Совет директоров банка, УКО |
Руководитель подразделения внутреннего аудита подготавливает проект годового плана внутреннего аудита. |
Внутренний документ банка |
- |
15.5 |
Банк разрабатывает программу внутреннего аудита для каждого аудиторского задания и содержит, но не ограничивается следующим: |
Подразделение внутреннего аудита |
Для реализации годового плана внутреннего аудита разрабатывается программа внутреннего аудита. |
Внутренний документ банка |
- |
15.6 |
Банк осуществляет внутренний аудит систем управления рисками |
Подразделение внутреннего аудита |
В рамках внутреннего аудита проверяется эффективность системы управления рисками, включая проверку: |
Внутренний документ банка |
- |
15.7 |
Банк осуществляет внутренний аудит порядка ведения бухгалтерского учета, составления и обеспечения целостности финансовой и регуляторной отчетности. |
Подразделение внутреннего аудита |
В рамках внутреннего аудита проверяется эффективность порядка и процессов ведения бухгалтерского учета для обеспечения своевременной, полной, достоверной отчетности для руководства и уполномоченного органа, в том числе процессов взаимодействия между структурными подразделениями банка. |
Внутренний документ банка |
- |
15.8 |
Банк осуществляет внутренний аудит системы управления комплаенс-рисками. |
Подразделение внутреннего аудита |
В рамках внутреннего аудита проверяется эффективность системы управления комплаенс-рисками, включая проверку: |
Внутренний документ банка |
- |
15.9 |
Банк осуществляет внутренний аудит системы внутреннего контроля |
Подразделение внутреннего аудита |
В рамках внутреннего аудита проверяется эффективность системы внутреннего контроля, включая проверку: |
Внутренний документ банка |
- |
15.10 |
Банк формирует отчет о результатах внутреннего аудита |
Совет Директоров, УКО, подразделе-ние внутреннего аудита |
По результатам аудиторских проверок формируется отчет о результатах внутреннего аудита, который содержит, но не ограничивается следующим: |
Внутренний документ банка |
- |
15.11 |
Банк осуществляет мониторинг за реализацией плана мероприятий по устранению нарушений и недостатков, выявленных в результате аудиторской проверки. |
Подразделение внутреннего аудита |
В целях осуществления мониторинга исполнения рекомендаций внутреннего аудита подразделение внутреннего аудита: |
Внутренний документ банка |
- |
15.12 |
Банк обеспечивает наличие системы управленческой информации, включающей, но не ограничивающейся установлением порядка, определяющего: |
Совет директоров банка, УКО, подразделение внутреннего аудита |
Банк разрабатывает внутренний документ. |
Внутренний документ банка |
- |
15.12.1 |
Банк разрабатывает формы управленческой отчетности, которые включают, но не ограничиваются следующей информацией: |
Совет директоров, УКО, подразделение внутреннего аудита |
Банк доводит информацию до соответствующих получателей в соответствии с внутренним документом банка. |
информация совету директоров банка, УКО |
не реже |
о самооценке эффективности системы внутреннего аудита; |
Совет директоров банка, УКО, подразделение внутреннего аудита |
Банк доводит информацию до соответствующих получателей в соответствии с внутренним документом банка. |
информация совету директоров банка, УКО |
не реже раза в год |
|
отчет о внешней оценке эффективности системы внутреннего аудита. |
Совет директоров банка, УКО, подразделение внутреннего аудита |
Банк доводит информацию до соответствующих получателей в соответствии с внутренним документом банка. |
информация совету директоров банка, УКО |
не реже одного раза в пять лет |
».