В соответствии с Законом Республики Казахстан от 28 декабря 2011 года «О внесении изменений и дополнений в некоторые законодательные акты Республики Казахстан по вопросам регулирования банковской деятельности и финансовых организаций в части минимизации рисков» Правление Национального Банка Республики Казахстан ПОСТАНОВЛЯЕТ:
1. Утвердить:
1) Правила инвестирования финансовых инструментов и иного имущества, входящего в состав активов инвестиционного фонда согласно приложению 1 к настоящему постановлению;
2) Перечень финансовых инструментов, которые могут входить в состав акционерных и паевых инвестиционных фондов согласно приложению 2 к настоящему постановлению.
2. Признать утратившим силу постановление Правления Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 21 августа 2004 года № 258 «Об утверждении Правил инвестирования активов инвестиционного фонда за пределами Республики Казахстан» (зарегистрированное в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 3131).
3. Управляющим компаниям в течение трех месяцев со дня введения в действие настоящего постановления привести свою деятельность в соответствие с требованиями настоящего постановления.
4. Настоящее постановление вводится в действие по истечении десяти календарных дней после дня его первого официального опубликования.
Председатель
Национального Банка Г. Марченко
Приложение 1
к постановлению Правления
Национального Банка
Республики Казахстан
от 24 февраля 2012 года № 60
Правила
инвестирования финансовых инструментов и иного имущества,
входящего в состав активов инвестиционного фонда
Настоящие Правила разработаны в соответствии с Законом Республики Казахстан от 7 июля 2004 года «Об инвестиционных фондах» (далее - Закон) и устанавливают порядок инвестирования финансовых инструментов и иного имущества, входящего в состав активов акционерных и паевых инвестиционных фондов.
1. Для целей настоящих Правил используются следующие понятия:
1) котировка - ценовые предложения контрпартнеров по финансовым инструментам, полученные посредством почтовой, электронной или факсимильной связи;
2) управляющая компания – профессиональный участник рынка ценных бумаг, осуществляющий деятельность по управлению инвестиционным портфелем на основании лицензии, выданной уполномоченным органом по регулированию, контролю и надзору финансового рынка и финансовых организаций;
3) инвестиционный фонд – акционерный или паевой инвестиционный фонд, созданный в соответствии с Законом;
4) контрпартнер - юридическое лицо, обладающее правом заключать сделки с финансовыми инструментами в соответствии с законодательством Республики Казахстан или иностранного государства;
5) международная финансовая организация – организация, имеющая международный статус, созданная и действующая на основании международного договора (соглашения) либо устава;
6) пай Exchange Traded Funds – гибридный торговый инструмент, ценообразование по которому привязано к тому или иному классу активов (акции, облигации, товарные продукты) либо индексам;
7) principal protected notes – долговые ценные бумаги, по которым установлена гарантия эмитента по полному возврату суммы основного долга.
2. Управляющая компания осуществляет инвестиционное управление активами инвестиционного фонда в соответствии с требованиями Закона, настоящих Правил, постановления Правления Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 30 апреля 2010 года № 59 «Об утверждении Правил осуществления деятельности по управлению инвестиционным портфелем» (зарегистрированное в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 6290), постановления Правления Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 26 сентября 2009 года № 209 «Об утверждении Инструкции о требованиях по наличию системы управления рисками для организаций, осуществляющих брокерскую и дилерскую деятельность на рынке ценных бумаг, деятельность по управлению инвестиционным портфелем» (зарегистрированное в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 5844), и инвестиционной декларации инвестиционного фонда.
3. Управляющая компания заключает сделки за счет активов инвестиционных фондов, принятых в инвестиционное управление, самостоятельно при наличии лицензии на осуществление брокерской и (или) дилерской деятельности либо с использованием услуг юридических лиц, обладающих правом заключать сделки с финансовыми инструментами в соответствии с законодательством Республики Казахстан или иностранного государства (при заключении сделок за счет активов инвестиционного фонда за пределами Республики Казахстан).
Сделки за счет активов инвестиционного фонда, принятых управляющей компанией в инвестиционное управление, с негосударственными ценными бумагами на первичном неорганизованном рынке (при их размещении), а также с ценными бумагами, не допущенными к обращению на организованном рынке ценных бумаг, и долями участия в уставном капитале юридических лиц совершаются управляющей компанией самостоятельно.
Сноска. Пункт 3 в редакции постановления Правления Национального Банка РК от 27.08.2013 № 239 (вводится в действие по истечении десяти календарных дней после дня его первого официального опубликования).
4. При заключении сделок с финансовыми инструментами управляющая компания руководствуется требованиями, установленными Законом Республики Казахстан от 2 июля 2003 года «О рынке ценных бумаг», постановлением Правления Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций
от 27 августа 2005 года № 317 «Об утверждении Правил осуществления брокерской и дилерской деятельности на рынке ценных бумаг Республики Казахстан»(зарегистрированное в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 3870).
5. Если договором по управлению инвестиционным портфелем инвестиционного фонда предусмотрена возможность передачи управляющей компанией исполнения условий указанного договора третьему лицу, то договором также предусматривается:
1) ответственность управляющей компании по обязательствам перед акционерным инвестиционным фондом либо держателями паев паевого инвестиционного фонда;
2) условие управления активами инвестиционного фонда с соблюдением настоящих Правил и инвестиционной декларации данного инвестиционного фонда.
6. Управляющая компания инвестирует активы открытых и интервальных паевых инвестиционных фондов и фондов недвижимости, находящиеся в инвестиционном управлении, в перечень финансовых инструментов, которые могут входить в состав акционерных и паевых инвестиционных фондов, определенный в соответствии с пунктом 3 статьи 37 Закона.
Активы акционерных инвестиционных фондов (за исключением фондов недвижимости) и закрытых инвестиционных фондов, находящиеся в инвестиционном управлении у управляющей компании, инвестируются в перечень объектов инвестирования, определенный инвестиционной декларацией инвестиционного фонда.
7. Заключение сделок с производными финансовыми инструментами за счет активов фондов недвижимости, открытых и интервальных паевых инвестиционных фондов допускается для целей хеджирования при условии, что данные производные финансовые инструменты предусмотрены перечнем финансовых инструментов, которые могут входить в состав акционерных и паевых инвестиционных фондов, определенным в соответствии с пунктом 3 статьи 37 Закона.
8. Управляющая компания осуществляет инвестирование активов инвестиционного фонда при соблюдении лимитов инвестирования, установленных Законом и инвестиционной декларацией инвестиционного фонда.
9. Управляющая компания в процессе управления активами инвестиционных фондов (за исключением инвестиционных фондов рискового инвестирования) не принимает инвестиционных решений, предполагающих:
1) приобретение финансовых инструментов за счет активов акционерного инвестиционного фонда, а также открытого и интервального паевого инвестиционного фонда, по которым эмитентом допущен дефолт за исключением обмена (конвертирования) ценных бумаг и иных обязательств эмитента на ценные бумаги данного эмитента, выпущенные в целях реструктуризации обязательств эмитента) либо приостановлены торги фондовой биржей;
2) заключение сделок с финансовыми инструментами на неорганизованном рынке, условиями которых предусматривается обязательство обратного выкупа либо обратной продажи финансовых инструментов, являющихся предметом сделки;
3) участие активами открытых или интервальных паевых инвестиционных фондов в простых товариществах;
4) приобретение долей участия в хозяйственных товариществах, имеющих отрицательный собственный капитал на дату принятия инвестиционного решения;
5) приобретение финансовых инструментов, выпущенных (предоставленных) юридическими лицами, более пятидесяти процентов активов которых являются предметом судебного разбирательства.
10. Сделки за счет активов инвестиционного фонда совершаются на международных (иностранных) рынках ценных бумаг при соблюдении следующих условий:
1) сделка по покупке акций (депозитарных расписок, базовым активом которых являются акции) заключается по цене, не превышающей максимального значения цены по данному финансовому инструменту, сложившейся в день заключения сделки на международных (иностранных) фондовых биржах, на которых обращается данный финансовый инструмент, согласно информации, представленной в информационных аналитических системах Bloomberg или Reuters;
2) сделка по продаже акций (депозитарных расписок, базовым активом которых являются акции) заключается по цене не ниже минимального значения цены по данному финансовому инструменту, сложившейся в день заключения сделки на международных (иностранных) фондовых биржах, на которых обращаются данные финансовые инструменты, согласно информации, представленной в информационных аналитических системах Bloomberg или Reuters;
3) по долговым ценным бумагам, за исключением principal protected notes, а также по производным финансовым инструментам имеется распечатка котировок на покупку и (или) продажу с информационных аналитических систем Bloomberg или Reuters, либо в случае отсутствия таких котировок имеется не менее трех котировок от трех различных контрпартнеров. При отсутствии от контрпартнера ценовых предложений по данному финансовому инструменту, сообщение контрпартнера об отсутствии котировок или отказе в котировании финансового инструмента включается в отчет (документ) о заключении сделки;
4) контрпартнером по данной сделке выступает международная (иностранная) финансовая организация, обладающая рейтингом не ниже «А» по международной шкале агентства Standard & Poor's или рейтингом аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств.
11. При приобретении за счет активов инвестиционного фонда principal protected notes расчеты осуществляются по принципу «поставка против платежа».
12. Приобретение управляющей компанией имущества за счет активов инвестиционного фонда осуществляется путем оформления документов, устанавливающих право собственности инвестиционного фонда в отношении приобретаемого имущества.
13. При возникновении обстоятельств, независящих от действий управляющей компании, повлекших несоответствие структуры активов инвестиционного фонда условиям, установленным настоящими Правилами и (или) инвестиционной декларацией, управляющая компания прекращает инвестиционную деятельность, связанную с таким не соответствием, и в течение одного рабочего дня сообщает в Комитет по контролю и надзору финансового рынка и финансовых организаций Национального Банка Республики Казахстан (далее - уполномоченный орган) о факте и причинах данного несоответствия с приложением плана мероприятий по его устранению с указанием наименования мероприятий, руководящих работников управляющей компании, ответственных за их исполнение, и сроков исполнения.
Уполномоченный орган рассматривает план мероприятий в течение пяти рабочих дней. При одобрении плана мероприятий уполномоченным органом управляющая компания приступает к его реализации и представляет в уполномоченный орган отчеты о выполнении мероприятий не позднее пяти рабочих дней по истечению сроков исполнения мероприятий, установленных планом мероприятий. При получении замечаний уполномоченного органа к плану мероприятий управляющая компания представляет в уполномоченный орган откорректированный план мероприятий не позднее пяти рабочих дней с даты получения письма уполномоченного органа о результатах рассмотрения плана мероприятий.
Приложение 2
к постановлению Правления
Национального Банка
Республики Казахстан
от 24 февраля 2012 года № 60
Перечень финансовых инструментов, которые могут входить в
состав акционерных и паевых инвестиционных фондов
1. Перечень финансовых инструментов, в которые управляющая компания инвестирует находящиеся в инвестиционном управлении активы каждого отдельного открытого либо интервального паевого инвестиционного фонда, и требования, предъявляемые к ним:
№ |
Наименование финансового инструмента |
1. |
Государственные ценные бумаги Республики Казахстан (в том числе, эмитированные в |
2. |
Облигации, выпущенные местными исполнительными органами Республики Казахстан, |
3 |
Долговые ценные бумаги, выпущенные акционерным обществом «Фонд национального |
4. |
Вклады в банках второго уровня Республики Казахстан, при соответствии одному из |
5. |
Негосударственные ценные бумаги, выпущенные организациями Республики Казахстан в |
6. |
Паи инвестиционных фондов, имеющих международную рейтинговую оценку Standard & |
7. |
Депозитарные расписки, базовым активом которых являются акции, указанные в |
8. |
Ценные бумаги, имеющие статус государственных, выпущенные центральными |
9. |
Иностранная валюта стран, имеющих суверенный рейтинг не ниже «ВВВ» по |
10. |
Аффинированные драгоценные металлы, соответствующие международным стандартам |
11. |
Ценные бумаги, выпущенные следующими международными финансовыми организациями: |
12. |
Негосударственные ценные бумаги, выпущенные иностранными организациями: |
13. |
Негосударственные ценные бумаги, выпущенные иностранными организациями, |
14. |
Principal protected notes, выпущенные организациями, имеющими рейтинговую оценку |
15. |
Вклады в банках-нерезидентах, имеющих долгосрочный кредитный рейтинг не ниже |
16. |
Производные финансовые инструменты (фьючерсы, опционы, свопы, форварды), |
17. |
Доля участия в товариществе с ограниченной ответственностью |
18. |
Паи Exchange Traded Fund, ценообразование по которым привязано к финансовым |
2. Перечень финансовых инструментов, в которые управляющая компания инвестирует находящиеся в инвестиционном управлении активы каждого отдельного фонда недвижимости, и требования, предъявляемые к ним:
№ |
Наименование финансового инструмента |
1. |
Государственные ценные бумаги Республики Казахстан (в том числе эмитированные в |
2. |
Облигации, выпущенные местными исполнительными органами Республики Казахстан, |
3 |
Долговые ценные бумаги, выпущенные акционерным обществом «Фонд национального |
4. |
Вклады в банках второго уровня Республики Казахстан, при соответствии одному из |
5. |
Акции при условии их нахождения на дату заключения сделки в представительском |
6. |
Долговые ценные бумаги, выпущенные организациями Республики Казахстан в |
7. |
Долговые ценные бумаги, выпущенные иностранными организациями, имеющие |
8. |
Акции, выпущенные иностранными организациями, имеющими рейтинговую оценку не ниже |
9. |
Долговые ценные бумаги, выпущенные следующими международными финансовыми |
10. |
Ценные бумаги, имеющие статус государственных, выпущенные центральными |
11. |
Иностранная валюта стран, имеющих суверенный рейтинг не ниже «ВВВ» по |
12. |
Аффинированные драгоценные металлы, соответствующие международным стандартам |
13. |
Производные финансовые инструменты, заключенные в целях хеджирования, базовым |
14. |
Доля участия в юридическом лице, осуществляющем обслуживание имущества, входящего |