В соответствии с законами Республики Казахстан от 13 мая 2003 года «Об акционерных обществах» и от 2 июля 2003 года «О рынке ценных бумаг» Правление Национального Банка Республики Казахстан ПОСТАНОВЛЯЕТ:
1. Внести изменения и дополнения в некоторые нормативные правовые акты Республики Казахстан по вопросам регистрации выпуска, а также размещения, обращения и аннулирования эмиссионных ценных бумаг согласно приложению к настоящему постановлению.
2. Признать утратившими силу:
1) постановление Правления Национального Банка Республики Казахстан от 25 июля 2003 года № 251 «О пруденциальных нормативах для финансового агентства и порядке утраты статуса финансового агентства» (зарегистрированное в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 2449);
2) пункт 3 приложения к постановлению Правления Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 3 сентября 2010 года № 131 «О внесении изменений и дополнений в некоторые нормативные правовые акты Республики Казахстан по вопросам регулирования и надзора финансового рынка и финансовых организаций» (зарегистрированному в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 6554).
3. Настоящее постановление вводится в действие по истечении десяти календарных дней после дня его первого официального опубликования.
Председатель
Национального Банка Г. Марченко
Приложение
к постановлению Правления
Национального Банка
Республики Казахстан
от 24 февраля 2012 года № 77
Изменения и дополнения, вносимые в некоторые
нормативные правовые акты Республики Казахстан по вопросам
регистрации выпуска, а также размещения, обращения и
аннулирования эмиссионных ценных бумаг
1. Внести в постановление Правления Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 30 июля 2005 года № 268 «Об утверждении Правил государственной регистрации выпуска объявленных акций, утверждения отчета об итогах размещения акций и аннулирования выпуска акций» (зарегистрированное в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 3832) следующие изменения и дополнения:
в Правилах государственной регистрации выпуска объявленных акций, утверждения отчета об итогах размещения акций и аннулирования выпуска акций, утвержденных указанным постановлением:
преамбулу изложить в следующей редакции:
«Настоящие Правила государственной регистрации выпуска объявленных акций, утверждения отчета об итогах размещения акций и аннулирования выпуска акций (далее – Правила) разработаны в соответствии с законами Республики Казахстан от 13 мая 2003 года «Об акционерных обществах» (далее - Закон) от 2 июля 2003 года «О рынке ценных бумаг» (далее – Закон о рынке ценных бумаг) и определяют порядок государственной регистрации выпуска объявленных акций, утверждения отчета об итогах размещения акций и аннулирования выпуска акций акционерного общества (далее - общество) Комитетом по контролю и надзору финансового рынка и финансовых организаций Национального Банка Республики Казахстан (далее - уполномоченный орган).»;
заголовок главы 1 изложить в следующей редакции:
«1. Государственная регистрация выпуска объявленных акций»;
пункт 1 изложить в следующей редакции:
«1. Для государственной регистрации выпуска объявленных акций общество представляет в уполномоченный орган следующие документы:
1) заявление, составленное в произвольной форме;
2) копию протокола учредительного собрания (решения единственного учредителя) или общего собрания акционеров общества (решения акционера, владеющего всеми голосующими акциями) с решением о выпуске объявленных акций;
3) копии свидетельства о государственной регистрации (перерегистрации) юридического лица;
4) копию устава;
5) проспект выпуска акций, в двух экземплярах на бумажном носителе на государственном и русском языках по форме в соответствии с приложением 1 к настоящим Правилам, прошитый с:
методикой определения стоимости акций при их выкупе обществом на неорганизованном рынке;
порядком распределения чистого дохода общества;
копиями годовой финансовой отчетности эмитента, за два последних финансовых года, подтвержденной аудиторскими отчетами, а также копиями аудиторских отчетов и учетной политики эмитента (за исключением вновь созданных эмитентов) (в случае наличия дочерней (дочерних) организации (организаций) и наличия отдельной финансовой отчетности, подтвержденной аудиторским отчетом, представляется отдельная финансовая отчетность);
копиями финансовой отчетности эмитента, по состоянию на конец последнего квартала перед подачей документов на государственную регистрацию выпуска акций (в случае наличия дочерней (дочерних) организации (организаций) представляется отдельная финансовая отчетность);
инвестиционной декларацией, утвержденной общим собранием учредителей либо единственным учредителем акционерного инвестиционного фонда (для акционерных инвестиционных фондов).
Проспект выпуска акций, изменения и (или) дополнения в него (на государственном и русском языках), прошитый вместе с документами, указанными в настоящем подпункте, скрепляется бумажной пломбой, на которой делается запись о количестве прошитых и пронумерованных листов, и ставится оттиск печати общества.
Сведения в проспекте выпуска акций приводятся на дату последнего дня месяца, предшествующего дате сдачи документов в уполномоченный орган, за исключением информации о финансовом состоянии общества (указываемой в главах 4 и 5 приложения 1 к настоящим Правилам), которая указывается по состоянию на конец последнего квартала перед подачей документов для государственной регистрации выпуска акций.
В случае отсутствия аудиторского отчета финансовой отчетности за завершенный финансовый год в период с 1 января по 1 июня текущего года, эмитент представляет в уполномоченный орган финансовую отчетность за два года, предшествующих последнему завершенному году, и аудиторский отчет финансовой отчетности за указанный период. Аудиторский отчет и финансовая отчетность за завершенный финансовый год представляются эмитентом в течение месяца с даты утверждения годовой финансовой отчетности в порядке, установленном Законом Республики Казахстан от 28 февраля 2007 года «О бухгалтерском учете и финансовой отчетности» (в случае наличия дочерней (дочерних) организации (организаций) и наличия отдельной финансовой отчетности, подтвержденной аудиторским отчетом, представляется отдельная финансовая отчетность).
Каждый из двух экземпляров проспекта выпуска акций содержит документы, указанные в настоящем подпункте, на государственном и русском языках (за исключением финансовой отчетности и аудиторских отчетов);
6) проспект выпуска акций на электронном носителе в формате Аcrobat Reader (на государственном и русском языках) без финансовой отчетности;
7) копии документов, подтверждающих предварительную оплату акций учредителями в размере, соответствующем минимальному размеру уставного капитала (для вновь созданных обществ, осуществляющих выпуск акций впервые);
8) проекты договоров акционерного инвестиционного фонда с управляющей компанией (при ее наличии), кастодианом и регистратором (при государственной регистрации выпуска акций акционерного инвестиционного фонда).
Стабилизационный банк для государственной регистрации выпуска объявленных акций представляет документы, указанные в настоящем пункте, за исключением документов, указанных в подпунктах 2), 7) настоящего пункта. Проспект выпуска акций, указанный в подпункте 5) настоящего пункта, представляется без приложения методики определения стоимости акций, порядка распределения чистого дохода общества, финансовой отчетности, учетной политики.»;
заголовок главы 2 изложить в следующей редакции:
«2. Внесение изменений и дополнений в проспект выпуска акций»;
пункты 5, 6 и 7 изложить в следующей редакции:
«5. Общество представляет в уполномоченный орган изменения и дополнения в проспект выпуска акций в случае изменения сведений, указанных в подпунктах 1), 2), 3), 4), 4-1), 4-2), 8), 9), 10), 10-1), 11) и 11-1) пункта 1 и (или) документах, указанных в подпункте 1) и абзаце четвертом подпункта 2) пункта 2-2 статьи 9 Закона о рынке ценных бумаг, в течение пятнадцати календарных дней с даты их возникновения (принятия решения соответствующими органами общества) для их регистрации.
В случае изменения иных сведений, указанных в проспекте выпуска акций, допускается представление обществом в уполномоченный орган для государственной регистрации изменений и дополнений в проспект выпуска акций.
6. Для регистрации изменений и дополнений в проспект выпуска акций в уполномоченный орган обществом представляются:
1) заявление, составленное в произвольной форме;
2) изменения и дополнения в проспект выпуска акций в двух экземплярах на государственном и русском языках на бумажном носителе, подписанные первым руководителем, главным бухгалтером и заверенные оттиском печати общества. Каждый из двух экземпляров содержит изменения и дополнения в проспект выпуска акций на государственном и русском языках;
3) проспект выпуска акций, содержащий вносимые в него изменения и дополнения (на государственном и русском языках) на электронном носителе в формате Аcrobat Reader, без приложения финансовой отчетности;
4) копия решения органа общества, на основании которого внесены изменения и дополнения в проспект выпуска акций.
В случае представления обществом выписки из решения общего собрания акционеров общества, на основании которого внесены изменения и дополнения в проспект выпуска акций, в данной выписке указываются следующие сведения:
полное наименование и место нахождения исполнительного органа общества;
дата, время и место проведения общего собрания акционеров;
сведения о количестве голосующих акций общества, представленных на общем собрании акционеров;
кворум общего собрания акционеров;
повестка дня общего собрания акционеров;
порядок голосования на общем собрании акционеров по вопросу, на основании которого вносятся изменения и дополнения в проспект выпуска акций;
фамилия, имя, при наличии - отчество председателя (членов президиума) и секретаря общего собрания акционеров;
общее количество голосов акционеров по каждому вопросу повестки дня общего собрания акционеров, поставленному на голосование, на основании которого вносятся изменения и дополнения в проспект выпуска акций;
решение, принятое общим собранием акционеров общества по вопросу, на основании которого вносятся изменения и дополнения в проспект выпуска акций;
решения, принятые общим собранием акционеров.
В случае рассмотрения на общем собрании вопроса об избрании совета директоров общества (избрании нового члена совета директоров) в выписке из протокола общего собрания акционеров общества указывается, представителем какого акционера является выбранный член совета директоров и (или) кто из избранных членов совета директоров является независимым директором;
5) копии устава со всеми внесенными в него изменениями и дополнениями с отметкой органа юстиции либо Комитета по развитию регионального финансового центра города Алматы Национального Банка Республики Казахстан и свидетельства о перерегистрации юридического лица (в случае изменения наименования общества и (или) его места нахождения);
6) оригинал свидетельства о государственной регистрации выпуска объявленных акций (в случае изменения наименования общества, его места нахождения, количества и (или) вида акций);
7) копия справки, выданной регистратором, об акционерах, владеющих десятью и более процентами от общего количества размещенных акций (за вычетом акций, выкупленных обществом) на дату принятия решения об изменении количества объявленных акций и (или) их вида;
8) копия справки, выданной регистратором, о крупных акционерах акционерного общества по состоянию на дату следующую за датой изменения сведений о крупных акционерах (в случае изменения сведений о крупных акционерах);
9) копия решения суда о погашении просроченной налоговой задолженности общества посредством принудительного выпуска объявленных акций общества с последующим их размещением, в случае отсутствия объявленных акций общества или их недостаточности, для погашения просроченной задолженности.
7. Уполномоченный орган рассматривает изменения и дополнения в проспект выпуска акций в течение пятнадцати календарных дней с даты их получения.»;
заголовок главы 3 изложить в следующей редакции:
«3. Утверждение отчета об итогах размещения акций»;
пункт 13 изложить в следующей редакции:
«13. Отчет об итогах размещения акций представляется обществом в сроки, установленные пунктом 2 статьи 24 Закона о рынке ценных бумаг.
Отчетным периодом размещения являются шесть месяцев.
Датой начала первого отчетного периода размещения является дата государственной регистрации выпуска акций.
Датой начала следующего отчетного периода является дата, следующая за датой окончания предыдущего отчетного периода.
Датой окончательного размещении акций является дата проведения последней операции по списанию всех объявленных акций с лицевого счета общества для учета объявленных ценных бумаг на лицевые счета зарегистрированных лиц в системе реестра держателей акций общества (единой системе лицевых счетов) или системе учета номинального держания.
Отчет об итогах размещения акций представляется обществом в течение одного месяца по окончании отчетного периода размещения, а также в течение месяца после полного размещения акций.»;
пункт 16 изложить в следующей редакции:
«16. В случае внесения изменений в проспект выпуска акций, в связи с увеличением количества размещенных акций (за вычетом акций, выкупленных обществом), обменом размещенных акций общества одного вида на акции данного общества другого вида, эмитент представляет в уполномоченный орган изменения в отчет об итогах размещения акций, утвержденный уполномоченным органом, и оригинал уведомления об утверждении отчета об итогах размещения акций.
Указанные изменения принимаются к сведению, уполномоченный орган осуществляет замену уведомления об утверждении отчета об итогах размещения акций.
Общество представляет в уполномоченный орган изменения и дополнения в отчет об итогах размещения акций в случае увеличения количества размещенных акций (за вычетом акций, выкупленных обществом), обмена размещенных акций общества одного вида на акции данного общества другого вида в течение одного месяца после завершения процедуры увеличения количества размещенных акций (за вычетом акций, выкупленных обществом), обмена акций.»;
дополнить пунктом 16-1 следующего содержания:
«16-1. В случае увеличения количества размещенных акций (за вычетом акций, выкупленных обществом), обмена размещенных акций общества одного вида на акции данного общества другого вида общество для принятия к сведению изменений в утвержденный уполномоченным органом отчет об итогах размещения акций представляет в уполномоченный орган следующие документы:
1) заявление, составленное в произвольной форме;
2) изменения в отчет об итогах размещения акций (представляются в случае увеличения количества размещенных акций (за вычетом акций, выкупленных обществом), обмена размещенных акций общества одного вида на акции данного общества другого вида) в двух экземплярах (на государственном и русском языках) на бумажном носителе, составленные по форме в соответствии с приложением 2-3 к настоящим Правилам, прошитые с копией справки регистратора о крупных акционерах на дату завершения увеличения количества размещенных акций (за вычетом акций, выкупленных обществом) и обмена размещенных акций общества одного вида на акции данного общества другого вида. Каждый из двух экземпляров содержит отчет об итогах размещения акций на государственном и русском языках;
3) изменения в отчет об итогах размещения акций на электронном носителе в формате Acrobat Reader.
Общество вносит изменения и дополнения в отчет об итогах размещения акций за последний отчетный период в связи с обменом размещенных акций общества одного вида на акции данного общества другого вида, в случае утверждения уполномоченным органом отчета об итогах размещения акций за последний отчетный период.
Лица, приобретающие простые акции общества при обмене размещенных акций общества одного вида на акции данного общества другого лица, соответствуют требованиям, предусмотренным пунктом 5 статьи 17 Закона о банках, пунктом 1-1 статьи 36 Закона Республики Казахстан от 20 июня 1997 года «О пенсионном обеспечении в Республике Казахстан», пунктом 4 статьи 21 Закона Республики Казахстан от 18 декабря 2000 года «О страховой деятельности», пунктом 2 статьи 47 Закона о рынке ценных бумаг.»;
пункты 20, 21 и 22 изложить в следующей редакции:
«20. Для аннулирования выпуска акций общество представляет в уполномоченный орган:
1) копию решения суда о признании недействительной государственной регистрации выпуска объявленных акций или принудительной ликвидации (реорганизации эмитента) или копию протокола общего собрания акционеров (решения акционера, владеющего всеми голосующими акциями) общества об аннулировании выпуска объявленных акций в связи с реорганизацией или ликвидацией общества;
2) свидетельство о государственной регистрации выпуска объявленных акций, проспект выпуска объявленных акций, отчеты об итогах размещения акций и уведомления уполномоченного органа об утверждении отчетов об итогах размещения акций.
Заявление об аннулировании выпуска акций содержит сведения о наименовании регистратора, дате и номере договора на ведение системы реестров держателей ценных бумаг, заключенного с регистратором общества.
21. В случае представления судом либо органами исполнительного производства решения суда о признании недействительной государственной регистрации выпуска объявленных акций или принудительной ликвидации, вступившего в законную силу, аннулирование выпуска акций осуществляется на основании данного решения.
В случае признания эмиссии акций общества несостоявшейся до введения в действие Закона о рынке ценных бумаг данная эмиссия подлежит аннулированию на основании решения о признании эмиссии акций общества несостоявшейся.
В указанном случае общество представляет оригиналы свидетельства (свидетельств) о государственной регистрации выпуска объявленных акций и (или) свидетельства (свидетельств) о присвоении НИН, проспекта выпуска акций (в случае, если ранее представление в уполномоченный орган проспекта выпуска акций не предусматривалось, то данный документ не представляется) в течение десяти дней с даты получения уведомления об аннулировании выпуска акций.
22. В случае утраты документов, перечисленных в пункте 20 настоящих Правил, общество представляет в уполномоченный орган копию опубликованного в средствах массовой информации сообщения о недействительности утраченных документов.»;
заголовки глав 5 и 6 изложить в следующей редакции:
«5. Отказ в государственной регистрации выпуска объявленных акций, регистрации изменений и дополнений в проспект выпуска акций, утверждении отчета об итогах размещения акций и аннулировании выпуска акций»;
«6. Содержание и оформление документов, представляемых для государственной регистрации выпуска объявленных акций, регистрации изменений и дополнений в проспект выпуска акций, утверждения отчета об итогах размещения акций и аннулирования выпуска акций»;
пункт 28 исключить;
пункт 29 изложить в следующей редакции:
«29. Общества, включая финансовые организации, представляют финансовую отчетность, состоящую из бухгалтерского баланса, отчета о прибылях и убытках, отчета о движении денег и отчета об изменениях в собственном капитале. К финансовой отчетности прилагается пояснительная записка.»;
заголовок главы 7 изложить в следующей редакции:
«7. Заключительные положения»;
в приложении 1:
пункт 16 изложить в следующей редакции:
«16. Учредители (акционеры) акционерного общества.
В данном пункте указывается количество и вид (виды) акций, предварительно оплаченных учредителем (учредителями), или процентное соотношение голосующих акций, принадлежащих акционерам, которые владеют десятью и более процентами размещенных акций общества. В случае если акционером является юридическое лицо, указываются сведения о крупных акционерах либо участниках, которые владеют десятью и более процентами долей участия в уставном капитале данного юридического лица.
Сведения содержат фамилию, имя, при наличии - отчество, год рождения учредителя или акционера - физического лица, полное наименование, место нахождения учредителя или акционера - юридического лица, дату, с которой акционер стал владеть десятью и более процентами размещенных акций общества.»;
дополнить пунктом 46-1 следующего содержания:
«46-1. Увеличение количества размещенных акций (за вычетом акций, выкупленных обществом), обмен размещенных акций общества одного вида на акции данного общества другого вида.
В случае увеличения количества размещенных акций (за вычетом акций, выкупленных обществом), обмена размещенных акций общества одного вида на акции данного общества другого вида указывается порядок и условия увеличения количества размещенных акций (за вычетом акций, выкупленных обществом), обмена размещенных акций общества одного вида на акции данного общества другого вида.»;
дополнить пунктом 48-1 следующего содержания:
«48-1. Акционерный инвестиционный фонд указывает:
1) условия и порядок подачи и исполнения заявок на выкуп акций акционерного инвестиционного фонда;
2) перечень посредников по размещению и (или) выкупу акций акционерного инвестиционного фонда (при их наличии) с указанием их местонахождения и номеров контактных телефонов.»;
приложение 1-1 изложить в редакции согласно приложению 1 к настоящему постановлению;
в приложении 2:
пункт 4-1 изложить в следующей редакции:
«4-1. Информация о доведении обществом до сведения своих акционеров предложения приобрести размещаемые акции в соответствии с их правом преимущественной покупки акций общества одним из следующих способов, предусмотренных уставом общества:
1) посредством направления индивидуального письменного уведомления с указанием даты направления уведомления и даты получения данного уведомления акционером;
2) посредством публикации указанного предложения в средствах массовой информации с указанием наименования средств массовой информации и даты опубликования.»;
пункты 9 и 10 изложить в следующей редакции:
«9. Способы размещения (реализации) акций в отчетном периоде размещения акций:
1) по праву преимущественной покупки с указанием вида, количества акций или других ценных бумаг, конвертируемых в простые акции общества, цены размещения и суммы оплаты;
2) посредством подписки (на организованном или неорганизованном рынках):
среди учредителей (для вновь созданных обществ) с указанием вида, количества акций, номинальной стоимости акций, суммы оплаты;
посредством размещения среди иных инвесторов с указанием вида, количества акций, цены размещения и суммы оплаты;
3) посредством аукциона:
на организованном рынке ценных бумаг с указанием вида, количества акций, общей суммы оплаты, даты проведения первых и последних торгов, наименьшей и наивысшей цены размещения одной акции на торгах за отчетный период, рыночной стоимости одной простой и привилегированной акции за отчетный период (в случае, если рассчитывалась);
на неорганизованном рынке ценных бумаг с указанием даты проведения аукциона, вида, количества акций и общей суммы оплаты;
4) посредством конвертирования ценных бумаг и (или) денежных обязательств общества в акции общества с указанием количества конвертируемых ценных бумаг, даты проведения конвертации ценных бумаг либо посредством размещения производных ценных бумаг на территории иностранного государства (с указанием наименования производных ценных бумаг, количества акций, размещенных посредством размещения производных ценных бумаг, количества акций, предложенных к приобретению на рынке ценных бумаг Республики Казахстан, а также государства, в соответствии с законодательством которого осуществлено размещение производных ценных бумаг).
10. Способ оплаты акций с указанием их количества и суммы оплаты:
1) деньгами (указать реквизиты платежного документа (платежных документов), подтверждающего (подтверждающих) оплату акций учредителями (инвесторами), сумму платежа и наименование плательщика);
2) ценными бумагами (указать наименование эмитента ценных бумаг, его адрес, национальный идентификационный номер ценных бумаг и их количество, кем подготовлен акт оценки, дату его составления, сумму оценки, дату регистрации сделки);
3) правом на результаты интеллектуальной собственности (указать кем подготовлен акт оценки интеллектуальной собственности, дату его составления, сумму оценки, сведения об акте приема-передачи интеллектуальной собственности);
4) по договору погашения задолженности перед кредитором (указать каким органом кредитора принято решение о погашении задолженности в счет оплаты акций и дату принятия такого решения, реквизиты акта сверки задолженности, кем подготовлен акт оценки прав требования, дату его составления, сумму оценки);
5) другими имущественными правами (указать кем подготовлен акт оценки, дату его составления, сумму оценки, акт приема-передачи имущества);
6) иным способом.
При осуществлении реорганизации общества указываются реквизиты документов, указанных в пункте 2 настоящих Правил.
В случае внесения в оплату акций имущественных прав и иного имущества, отчет оценщика, обладающего соответствующей лицензией, об оценке данного имущества датируется не позднее шести месяцев до даты внесения данного имущества в оплату акций.»;
приложения 2-1 и 2-2 изложить в редакциях согласно приложениям 2 и 3 к настоящему постановлению;
дополнить приложением 2-3 в редакции согласно приложению 4 к настоящему постановлению.
2. Внести в постановление Правления Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 30 июля 2005 года № 269 «Об утверждении Правил государственной регистрации выпуска негосударственных облигаций и рассмотрения отчетов об итогах размещения и погашения облигаций, аннулирования выпуска облигаций» (зарегистрированное в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 3822) следующие изменения и дополнения:
в Правилах государственной регистрации выпуска негосударственных облигаций и рассмотрения отчетов об итогах размещения и погашения облигаций, аннулирования выпуска облигаций, утвержденных указанным постановлением:
заголовок главы 1 изложить в следующей редакции:
«1. Государственная регистрация выпуска облигаций (облигационной программы) и выпуска облигаций в пределах облигационной программы»;
пункты 1, 1-1 и 1-2 изложить в следующей редакции:
«1. Для государственной регистрации выпуска облигаций (облигационной программы) эмитент представляет в Комитет по контролю и надзору финансового рынка и финансовых организаций Национального Банка Республики Казахстан (далее - уполномоченный орган) документы, установленные пунктом 1 статьи 12 Закона.
Для государственной регистрации выпуска агентских облигаций эмитент, помимо документов, указанных в пункте 1 статьи 12 Закона, представляет копию документа, подтверждающего его полномочия на реализацию государственной инвестиционной политики в определенных сферах экономики в качестве финансового агентства в соответствии с Бюджетным кодексом Республики Казахстан от 4 декабря 2008 года.
Для государственной регистрации выпуска облигаций, конвертируемых в простые акции, в решении общего собрания акционеров указывается вид, количество конвертируемых ценных бумаг, цена размещения акций, в которые конвертируются облигации, а также информация о том, что выкупленная в результате конвертирования облигация не подлежит повторному размещению.
Проспект выпуска облигаций (облигационной программы) составляется в двух экземплярах на бумажном носителе (на государственном и русском языках) по форме в соответствии с приложением 1 к настоящим Правилам и на электронном носителе на государственном и русском языках (без финансовой отчетности общества) в формате Acrobat Reader. Каждый из двух экземпляров содержит проспект выпуска облигаций (облигационной программы) на государственном и русском языках.
Неотъемлемой частью проспекта выпуска облигаций (облигационной программы) являются:
копии годовой финансовой отчетности эмитента, за два последних финансовых года, подтвержденной аудиторскими отчетами, а также копии аудиторских отчетов и учетной политики эмитента (за исключением вновь созданных эмитентов) (в случае наличия дочерней (дочерних) организации (организаций) и наличия отдельной финансовой отчетности, подтвержденной аудиторским отчетом, представляется отдельная финансовая отчетность);
копии финансовой отчетности эмитента по состоянию на конец последнего квартала перед подачей документов на государственную регистрацию выпуска облигаций (облигационной программы) (в случае наличия дочерней (дочерних) организации (организаций) представляется отдельная финансовая отчетность);
копии договоров, заключенных с представителем держателей облигаций;
копии договоров, заключенных с организациями, оказывающими консультационные услуги по вопросам включения и нахождения эмиссионных ценных бумаг в официальном списке фондовой биржи, для эмитентов, планирующих размещение облигаций на организованном рынке (если заключения договора с такими организациями предусмотрена требованиями Закона);
порядок распределения дохода эмитента между его участниками для эмитентов, созданных в организационной правовой форме товарищества с ограниченной ответственностью.
Неотъемлемыми частями проспекта выпуска инфраструктурных облигаций, помимо вышеуказанных документов, являются копии концессионного договора и договора поручительства.
Неотъемлемой частью проспекта выпуска облигаций специальной финансовой компании являются аудиторский отчет оригинатора за последний год, договор уступки прав требования по данной сделке секьюритизации, заключенный между оригинатором и специальной финансовой компанией.
Сведения в проспекте выпуска облигаций (облигационной программы) приводятся на дату последнего дня месяца, предшествующего дате сдачи документов в уполномоченный орган, за исключением информации о финансовом состоянии эмитента (указываемой в главе 5 приложений 1 и 2 к настоящим Правилам), которая указывается согласно финансовой отчетности по состоянию на конец последнего квартала перед подачей документов для государственной регистрации выпуска облигаций (облигационной программы).
В случае отсутствия аудированной финансовой отчетности за завершенный финансовый год в период с 1 января по 1 июня текущего года общество представляет в уполномоченный орган аудированную финансовую отчетность за два года, предшествующих последнему завершенному году (аудированная финансовая отчетность за завершенный финансовый год представляется обществом в течение месяца с даты утверждения аудированной годовой финансовой отчетности общим собранием акционеров) (в случае наличия дочерней (дочерних) организации (организаций) и наличия отдельной финансовой отчетности, подтвержденной аудиторским отчетом, представляется отдельная финансовая отчетность).
1-1. Величина левереджа эмитента (за исключением банков, организаций, осуществляющих отдельные виды банковских операций) для государственной регистрации выпуска облигаций (облигационной программы) не превышает 2 (согласно данным последней финансовой отчетности, представляемой для государственной регистрации выпуска облигаций).
1-2. Государственная регистрация выпуска агентских облигаций осуществляется в случае соблюдения эмитентом следующих условий:
1) отсутствие на дату представления в уполномоченный орган документов для государственной регистрации выпуска облигаций случаев несвоевременного исполнения или неисполнения условий выпуска ценных бумаг (за исключением акций), находящихся в обращении (в том числе обязательств по выплате вознаграждения или погашению ценных бумаг);
2) отсутствие на дату представления в уполномоченный орган документов для государственной регистрации выпуска облигаций случаев делистинга ценных бумаг (за исключением акций), находящихся в обращении;
3) по итогам последнего квартала, предшествующего представлению в уполномоченный орган документов для государственной регистрации выпуска облигаций, величина левереджа эмитента не превышает 2.»;
пункты 1-3 и 1-4 исключить;
пункт 1-5 изложить в следующей редакции:
«1-5. В случае реорганизации эмитента путем преобразования, проспект выпуска облигаций (облигационной программы) содержит сведения за период до двух лет до даты регистрации вновь возникшего в результате преобразования юридического лица, с приложением финансовой отчетности юридического лица, правопреемником которого является эмитент.»;
пункт 2-1 исключить;
пункт 3 изложить в следующей редакции:
«3. Государственная регистрация выпуска облигаций эмитента-нерезидента Республики Казахстан, имеющего минимальный кредитный рейтинг не ниже «ВВВ-» по международной шкале агентства Standard & Poor’s, либо рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств (за исключением государственной регистрации выпуска облигаций, номинированных в иностранной валюте), осуществляется при условии выполнения всех следующих требований:
1) наличие соглашения между уполномоченным органом Республики Казахстан по регулированию рынка ценных бумаг и соответствующим уполномоченным органом по регулированию рынка ценных бумаг иностранного государства (далее - уполномоченный орган нерезидента) об обмене информацией;
2) выполнение эмитентом-нерезидентом Республики Казахстан требований для включения долговых ценных бумаг эмитента-нерезидента Республики Казахстан в сектор «долговые ценные бумаги» категории «долговые ценные бумаги с рейтинговой оценкой (наивысшая категория)» официального списка фондовой биржи и их нахождения в нем;
3) наличие разрешения уполномоченного органа нерезидента на выпуск облигаций в соответствии с законодательством Республики Казахстан либо письмо уполномоченного органа нерезидента о том, что такое разрешение по законодательству страны эмитента-нерезидента Республики Казахстан не требуется (если эмитент-нерезидент Республики Казахстан является финансовой организацией);
4) письмо уполномоченного органа нерезидента о соблюдении эмитентом-нерезидентом Республики Казахстан пруденциальных нормативов и иных установленных уполномоченным органом нерезидента норм и лимитов в период за три месяца до даты подачи заявления на государственную регистрацию облигаций (если эмитент-нерезидент Республики Казахстан является финансовой организацией).
Для государственной регистрации выпуска облигаций эмитент-нерезидент Республики Казахстан, указанный в настоящем пункте, представляет:
1) заявление, составленное в произвольной форме;
2) копию решения органа эмитента о выпуске облигаций с нотариально удостоверенным переводом на государственный и русский язык, содержащего сведения о порядке выпуска, размещения, обращения и погашения облигаций, использования средств, полученных эмитентом в результате размещения облигаций, объеме выпуска, количестве и виде облигаций, номинальной стоимости облигаций, правах держателей облигаций;
3) проспект выпуска облигаций в двух экземплярах на бумажном носителе (на государственном и русском языках), составленный по форме в соответствии с приложением 2 к настоящим Правилам, и на электронном носителе в формате Acrobat Reader (электронный вариант проспекта представляется на государственном и русском языках без финансовой отчетности эмитента). Каждый из двух экземпляров содержит проспект выпуска облигаций на государственном и русском языках;
4) копию устава с нотариально удостоверенным переводом на государственный и русский язык и копию документа, подтверждающего регистрацию эмитента в качестве юридического лица в соответствии с законодательством государства его местонахождения, с нотариально удостоверенным переводом на государственный и русский язык;
5) документы, подтверждающие наличие обеспечения исполнения обязательств эмитента, при выпуске обеспеченных облигаций;
6) копию договора с представителем держателей облигаций;
7) если проспектом выпуска облигаций эмитента предусматривается обращение данных облигаций в торговой системе фондовой биржи, заключение фондовой биржи о соответствии эмитента и выпускаемых им облигаций требованиям к включению и нахождению облигаций эмитента в секторе «долговые ценные бумаги» категории «долговые ценные бумаги с рейтинговой оценкой (наивысшая категория)» списка фондовой биржи, а также рекомендации листинговой комиссии фондовой биржи по включению в проспект выпуска ценных бумаг эмитента дополнительных ограничений, необходимых для обеспечения защиты прав и интересов инвесторов.»;
дополнить пунктом 3-1 следующего содержания:
«3-1. Государственная регистрация выпуска эмитентом-нерезидентом Республики Казахстан или международными финансовыми организациями, указанными в приложении 7 к настоящим Правилам, облигаций, номинированных в иностранной валюте, осуществляется в соответствии с требованиями, установленными подпунктами 1), 2, 3) и 4) пункта 3 настоящих Правил, а также в случае соблюдения эмитентом следующих условий:
1) наличие у эмитента-нерезидента Республики Казахстан или международных финансовых организаций, указанных в приложении 7 к настоящим Правилам, минимального кредитного рейтинга не ниже «BBВ-» по международной шкале агентства Standard & Poor’s либо рейтинга аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств;
2) проспект выпуска облигаций эмитента-нерезидента Республики Казахстан или международных финансовых организаций, указанных в приложении 7 к настоящим Правилам, содержит обязательное условие о том, что выплата вознаграждения и основного долга по данным облигациям будет осуществляться в валюте выпуска.»;
дополнить пунктом 4-1 следующего содержания:
«4-1. Лица, осуществляющие конвертирование облигаций в простые акции общества, соответствуют требованиям, предусмотренным пунктом 5 статьи 17 Закона Республики Казахстан от 31 августа 1995 года «О банках и банковской деятельности в Республике Казахстан» (далее – Закон о банках), пунктом 1-1 статьи 36 Закона Республики Казахстан от 20 июня 1997 года «О пенсионном обеспечении в Республике Казахстан», пунктом 4 статьи 21 Закона Республики Казахстан от 18 декабря 2000 года «О страховой деятельности», пунктом 2 статьи 47 Закона.»;
заголовки глав 1-1, 2, 3, 3-1, 4 изложить в следующей редакции:
«1-1. Внесение изменений и дополнений в проспект выпуска облигаций (облигационной программы)»;
«2. Государственная регистрация выпуска облигаций со сроком обращения не более двенадцати месяцев»;
«3. Рассмотрение отчетов об итогах размещения и погашения облигаций»;
«3-1. Аннулирование выпуска облигаций»;
«4. Дополнительные положения»;
пункты 13, 13-1, 14 и 14-1 изложить в следующей редакции:
«13. Минимальный кредитный рейтинг эмитента для государственной регистрации выпуска облигаций при наличии в обращении облигаций предыдущих выпусков - не ниже «В» по международной шкале агентства Standard & Poor's или рейтинговой оценки аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств.
13-1. Минимальный кредитный рейтинг банка для государственной регистрации выпуска облигаций при наличии в обращении облигаций предыдущих выпусков - не ниже «В-» по международной шкале агентства Standard & Poor's или рейтинговой оценки аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств.
14. Банк или организация, осуществляющая отдельные виды банковских операций, осуществляют выпуск облигаций при обращении ранее выпущенных ими облигаций на вторичном рынке ценных бумаг и при соблюдении следующих условий:
1) отсутствие несвоевременно исполненных и неисполненных обязательств по выплате вознаграждения по облигациям, находящимся в обращении на вторичном рынке ценных бумаг;
2) безубыточная деятельность эмитента по итогам одного из последних двух завершенных финансовых года до даты подачи документов для государственной регистрации выпуска облигаций или чистые потоки денежных средств, полученные от деятельности эмитента, за один из двух последних завершенных финансовых года, согласно его финансовой отчетности, подтвержденной аудиторским отчетом, являются положительными;
3) отсутствие фактов несоблюдения пруденциальных нормативов и иных установленных Национальным Банком Республики Казахстан норм и лимитов на дату подачи документов на государственную регистрацию выпуска облигаций, а также в период за три месяца до даты подачи документов;
4) соответствие облигации данного выпуска и эмитента требованиям, установленным Законом о рынке ценных бумаг и организатором торгов в отношении эмитентов и их ценных бумаг, допускаемых (допущенных) к обращению на фондовой бирже, а также к отдельным категориям списка фондовой биржи (в случае, если эмитент и облигации данного выпуска предполагаются для включения в официальный список фондовой биржи).
Банк или организация, осуществляющая отдельные виды банковских операций, осуществляют выпуск облигаций при соблюдении условий, установленных частью первой настоящего пункта, а также при соблюдении одного из следующих условий:
вновь выпускаемые облигации являются ипотечными облигациями;
на дату представления в уполномоченный орган документов для государственной регистрации выпуска облигаций организация, осуществляющая отдельные виды банковских операций, имеет минимальный кредитный рейтинг, установленный пунктом 13 настоящих Правил;
на дату представления в уполномоченный орган документов для государственной регистрации выпуска облигаций банк имеет минимальный кредитный рейтинг, установленный пунктом 13-1 настоящих Правил.
Требования настоящего пункта не распространяются на случаи проведения банком реструктуризации обязательств по ранее выпущенным облигациям, проводимой в соответствии с решением суда о проведении реструктуризации банка.
Требования подпункта 3) части первой настоящего пункта не распространяются на выпуск облигаций банка в виде субординированных облигаций, конвертируемых в акции.
14-1. Если эмитент не имеет минимального кредитного рейтинга, установленного пунктом 13 настоящих Правил (за исключением эмитентов ипотечных облигаций, а также эмитентов, указанных в пункте 14 настоящих Правил), им для государственной регистрации выпуска облигаций при обращении ранее выпущенных эмитентом облигаций на вторичном рынке ценных бумаг представляется расчет величины левереджа по итогам последнего квартала, предшествующего представлению в уполномоченный орган документов для государственной регистрации выпуска облигаций.»;
пункт 14-3 изложить в следующей редакции:
«14-3. В случаях проведения банком реструктуризации в соответствии с решением суда о проведении реструктуризации для государственной регистрации последующего выпуска облигаций, облигационной программы эмитентом представляются следующие документы:
1) заявление, составленное в произвольной форме;
2) копия устава;
3) копия свидетельства о государственной регистрации (перерегистрации) юридического лица;
4) копия договора с представителем держателей облигаций;
5) копия решения суда о проведении реструктуризации эмитента с приложением копии плана реструктуризации, утвержденного судом;
6) проспект выпуска облигаций (облигационной программы) в двух экземплярах на бумажном носителе (на государственном и русском языках), составленный по форме в соответствии с приложением 1 или приложением 3 к настоящим Правилам, и в одном экземпляре на государственном и русском языках на электронном носителе (без финансовой отчетности общества) в формате Acrobat Reader. Каждый из двух экземпляров содержит проспект выпуска облигаций (облигационной программы) на государственном и русском языках;
7) копия страницы периодического печатного издания, подтверждающей выполнение требования, указанного в пункте 6 статьи 59-3 Закона о банках.
Для государственной регистрации выпуска облигаций в пределах облигационной программы эмитентом представляются документы, предусмотренные подпунктами 1), 4) 5), 6) и 7) настоящего пункта.»;
пункт 16-3 изложить в следующей редакции:
«16-3. Эмитент в течение трех календарных дней с даты неисполнения либо ненадлежащего исполнения обязательств по облигациям и ежеквартально в срок не позднее 10 (десятого) числа месяца, следующего за отчетным кварталом, представляет в уполномоченный орган в течение периода неисполнения либо ненадлежащего исполнения обязательств по облигациям информацию в соответствии с приложением 10 к настоящим Правилам.»;
в приложении 1:
дополнить пунктом 4-1 следующего содержания:
«4-1. Регистрационный номер налогоплательщика или бизнес-идентификационный номер.»;
пункты 7-1 и 8 изложить в следующей редакции:
«7-1. Если эмитент является финансовым агентством, указываются следующие сведения:
1) документ, в соответствии с которым эмитент уполномочен на реализацию государственной инвестиционной политики в определенных сферах экономики в качестве финансового агентства в соответствии с Бюджетным кодексом Республики Казахстан от 4 декабря 2008 года;
2) дата присвоения статуса финансового агентства (при наличии).
8. Сведения о наличии рейтингов, присвоенных эмитенту или выпущенным им ценным бумагам международными рейтинговыми агентствами и (или) рейтинговыми агентствами Республики Казахстан.»;
пункт 14 изложить в следующей редакции:
«14. Исполнительный орган эмитента.
В данном пункте указываются:
1) фамилия, имя, при наличии - отчество и год рождения лица, осуществляющего функции единоличного исполнительного органа эмитента, либо фамилия, имя, при наличии - отчество и год рождения каждого из членов коллегиального исполнительного органа эмитента;
2) должности, занимаемые лицом, осуществляющим функции единоличного исполнительного органа эмитента, либо каждым из членов коллегиального исполнительного органа эмитента, за последние три года и в настоящее время, в хронологическом порядке, в том числе по совместительству, даты вступления их в должности и полномочия;
3) участие лица, осуществляющего функции единоличного исполнительного органа эмитента, либо каждого из членов коллегиального исполнительного органа эмитента в оплаченном уставном капитале эмитента и организациях, с указанием долей участия.»;
пункт 18 изложить в следующе редакции:
«18. Акционеры (участники) эмитента.
В данном пункте указываются:
1) общее количество акционеров (участников) эмитента (если акционером (участником) эмитента является юридическое лицо, указываются крупные акционеры либо участники, которые владеют десятью и более процентами долей участия в уставном капитале данного юридического лица) и информация (полное и сокращенное наименование, место нахождения юридического лица либо фамилия, имя, при наличии - отчество физического лица) об акционерах (участниках), которые владеют десятью и более процентами долей (размещенных и голосующих акций) эмитента;
2) сведения о лицах, не являющихся акционерами (участниками) эмитента, но обладающие правом контролировать деятельность эмитента через другие организации.
Если эмитентом является банк, в данном пункте, помимо перечисленной в подпунктах 1)-2) настоящего пункта информации, указывается информация об акционерах, владеющих прямо или косвенно десятью и более процентами размещенных акций банка или имеющих возможность голосовать прямо или косвенно десятью и более процентами голосующих акций банка либо оказывать влияние на принимаемые банком решения в силу договора или иным образом.»;
заголовок главы 4 изложить в следующей редакции:
«4. Описание деятельности эмитента (если эмитент входит в состав группы согласно международному стандарту финансовой отчетности IAS 27, то данный раздел заполняется как на основании консолидированной финансовой отчетности всей группы, так и на основании финансовой отчетности самого эмитента)»;
пункт 38 изложить в следующей редакции:
«38. Сведения об облигациях:
1) вид облигаций (купонные или дисконтные, инфраструктурные или выпускаемые специальной финансовой компанией), наличие обеспечения (с обеспечением или без обеспечения, в том числе субординированные), характер расчета номинальной стоимости или размера вознаграждения (индексированные);
2) количество выпускаемых облигаций и общий объем выпуска облигаций (указать общий объем выпуска облигаций по номинальной стоимости);
3) номинальная стоимость одной облигации;
4) дата начала размещения и дата начала обращения облигаций;
5) вознаграждение по облигациям с указанием:
ставки вознаграждения по облигациям;
даты, с которой начинается начисление вознаграждения, периодичности и даты выплаты вознаграждения, порядка и условий его выплаты (если инвестором будет являться нерезидент Республики Казахстан, указывается валюта выплаты и курс конвертации);
периода времени, применяемого для расчета вознаграждения;
порядка расчетов при выпуске индексированных облигаций.
Если ставка вознаграждения не является фиксированной, указывается порядок определения ее размера;
6) сведения об обращении и погашении облигаций с указанием:
срока обращения облигаций и условий их погашения;
даты погашения облигаций;
места (мест), где будет произведено погашение облигаций;
способа погашения облигаций;
места и лиц, к которым необходимо обратиться при погашении облигаций наличными деньгами через кассу эмитента;
7) условия и порядок оплаты облигаций:
указываются условия, порядок оплаты облигаций (включая облигаций, ранее выпущенным данным эмитентом, срок обращения которых истек), способы расчетов, в том числе с учетом особенностей, предусмотренных планом реструктуризации;
8) обеспечение по облигациям (при выпуске ипотечных и иных обеспеченных облигаций):
в случае выпуска обеспеченных облигаций указываются:
предмет залога, его стоимость и порядок обращения взыскания на предмет залога;
условия договора об обеспечении облигаций;
если облигации обеспечены гарантией банка - указываются данные банка, предоставившего гарантию, с указанием наименования, места нахождения, контактных телефонов, срока и условий гарантии;
9) при выпуске облигаций специальной финансовой компании дополнительно указываются:
наименование и место нахождения оригинатора, банка-кастодиана, управляющего агента и лица, осуществляющего сбор платежей по уступленным правам требования, с указанием номера и даты заключения соответствующих договоров;
предмет деятельности, права и обязанности оригинатора в сделке секьюритизации;
характеристика прав требования, условия, порядок и сроки поступления денег по правам требования, входящим в состав выделенных активов, и порядок осуществления контроля за их исполнением;
наличие опыта применения секьюритизации оригинатором и лицами, участвующими в сделке секьюритизации;
критерии однородности прав требований;
размер, состав и прогнозный анализ роста выделенных активов, обеспечивающих сделку секьюритизации;
сведения о дополнительном обеспечении;
очередность погашения облигаций различных выпусков, выпущенных в пределах данной облигационной программы;
10) сведения о представителе держателей облигаций (наименование, место нахождения, контактные телефоны, фамилия, имя, при наличии - отчество первого руководителя, членов исполнительного органа);
11) при выпуске инфраструктурных облигаций указываются реквизиты концессионного договора и постановления Правительства Республики Казахстан о предоставлении поручительства государства;
12) порядок учета прав по облигациям:
указываются наименование регистратора, его место нахождения, номера телефонов, дата и номер договора;
13) сведения о платежном агенте:
указываются его наименование, место нахождения, номера телефонов, дата и номер соответствующего договора;
14) право эмитента досрочно погасить выпуск облигаций (если данное право предусмотрено решением органа эмитента о выпуске облигаций):
указываются порядок, условия и сроки реализации эмитентом права досрочного погашения облигаций;
15) при выпуске облигаций, оплата которых будет произведена правами требования по облигациям, ранее выпущенным эмитентом, срок обращения которых истек, дополнительно указывается дата и номер государственной регистрации выпуска данных облигаций, их вид и количество;
16) сведения об организации, оказывающей консультационные услуги по вопросам включения и нахождения облигаций в официальном списке фондовой биржи (если обязанность заключения договора с такой организацией предусмотрена требованиями Закона);
17) права, предоставляемые облигацией ее держателю, с указанием:
права получения от эмитента в предусмотренный проспектом выпуска срок номинальной стоимости облигации либо получения иного имущественного эквивалента, а также права на получение фиксированного по ней процента от номинальной стоимости облигации либо иных имущественных прав;
права требования досрочного погашения эмитентом облигаций - указываются условия, порядок и сроки реализации данного права, установленного настоящим проспектом, в том числе при нарушении ограничений (ковенант), предусмотренных проспектом выпуска облигаций;
если выплата вознаграждения и (или) основного долга будет производиться в соответствии с проспектом выпуска облигаций иными имущественными правами, описания этих прав, способов их сохранности, порядка оценки и лиц, правомочных осуществлять оценку указанных прав, а также порядка реализации перехода этих прав;
18) порядок информирования эмитентом держателей облигаций о своей деятельности и финансовом состоянии с указанием содержания информации, порядка, сроков и способа раскрытия данной информации, в том числе информирования о нарушении ограничений (ковенант), предусмотренных проспектом выпуска облигаций;
19) указываются события, по наступлению которых может быть объявлен дефолт по облигациям эмитента.
Указываются меры, которые будут предприняты эмитентом в случае наступления дефолта по облигациям, процедуры защиты прав держателей облигаций при неисполнении или ненадлежащем исполнении обязательств по выплате вознаграждения по облигациям, в том числе порядок и условия реструктуризации обязательств.
Указывается подробное описание порядка, срока и способа доведения эмитентом до сведения держателей облигаций информации о фактах дефолта, которая включает в себя объем неисполненных обязательств, причину неисполнения обязательств, а также перечисление возможных действий держателей облигаций по удовлетворению своих требований, включая порядок обращения с требованием к эмитенту, лицам, несущим солидарную или субсидиарную ответственность по обязательствам эмитента в случае неисполнения либо ненадлежащего исполнения эмитентом обязательств по облигациям. Если раскрытие указанной информации поручено эмитентом иному юридическому лицу, указываются наименование этого лица и место его нахождения.
Указывается дата и номер договора с лицами, несущими солидарную или субсидиарную ответственность по обязательствам эмитента в случае неисполнения либо ненадлежащего исполнения эмитентом обязательств по облигациям, а также дата и номер государственной регистрации юридического лица;
20) целевое назначение облигационного займа;
21) информация об опционах:
если опционы позволяют приобрести облигации эмитента, то в данном подпункте указываются условия заключения опциона;
22) рекомендации листинговой комиссии фондовой биржи по включению в проспект выпуска ценных бумаг эмитента дополнительных ограничений, необходимых для обеспечения защиты прав и интересов инвесторов.
Указывается обоснование принятия или непринятия эмитентом рекомендаций листинговой комиссии фондовой биржи по включению в проспект выпуска ценных бумаг эмитента дополнительных ограничений, необходимых для обеспечения защиты прав и интересов инвесторов.»;
пункты 39, 40, 40-1 и 41 изложить в следующей редакции:
«39. Конвертируемые облигации:
в случае выпуска и размещения конвертируемых облигаций указываются вид, количество и цена размещения акций, в которые будут конвертироваться облигации, права по акциям, а также порядок и условия такого конвертирования (если выпуск облигаций полностью конвертируется, указывается, что выпуск облигаций подлежит аннулированию в течение месяца с даты завершения конвертации, если выпуск облигаций конвертируется не полностью, указывается, что выкупленные облигации данного выпуска не подлежат дальнейшему размещению, а погашаются в конце срока обращения).
40. Способ размещения облигаций:
1) дата начала и дата окончания размешения облигаций, в том числе на неорганизованном рынке;
2) при размещении облигаций, конвертируемых в акции, указываются условия конвертирования;
3) сведения об организациях, принимающих участие в размещении облигаций:
указываются наименование, место нахождения организаций, принимающих участие в размещении облигаций, даты и номера соответствующих договоров.
40-1. Ограничения (ковенанты), принимаемые эмитентом и не предусмотренные Законом (если это предусмотрено решением органа эмитента при выпуске облигаций).
Подробно расписывается порядок действий эмитента и держателя облигаций при нарушении ограничений (ковенант), в том числе, действия эмитента по досрочному погашению облигаций.
41. Использование денег от размещения облигаций.
Указываются цели и порядок использовании денег, которые эмитент получит от размещения облигаций, а также условия, при наступлении которых возможны изменения в планируемом распределении полученных денег, с указанием таких изменений.
При выпуске облигаций специальной финансовой компании указываются:
порядок инвестирования временно свободных поступлений по выделенным активам;
расходы, связанные с оплатой услуг по сделке секьюритизации, и условия, согласно которым специальная финансовая компания вычитает данные расходы из выделенных активов.
Указываются сведения об использовании денег, которые эмитент получит от размещения облигаций, а также условия, при наступлении которых возможны изменения в планируемом распределении полученных денег, с указанием таких изменений.
При выпуске инфраструктурных облигаций указываются:
расходы, связанные с оплатой услуг представителя держателей облигаций в соответствии с условиями заключенного с ним договора;
описание имущества, являющегося обеспечением исполнения обязательств эмитента перед держателями облигаций.»;
пункт 41-1 исключить;
в приложении 2:
пункт 10 изложить в следующей редакции:
«10. Акционеры (участники) эмитента.
В данном пункте указываются:
1) общее количество акционеров (участников) эмитента (в случае если акционером (участником) эмитента является юридическое лицо, указываются крупные акционеры либо участники, которые владеют десятью и более процентами долей участия в уставном капитале данного юридического лица), наименование, место нахождения юридического лица либо фамилия, имя акционеров (участников), которые владеют десятью и более процентами размещенных акций (долей в уставном капитале) эмитента;
2) сведения о лицах, не являющихся акционерами (участниками) эмитента, но обладающие правом контролировать деятельность эмитента через другие организации.»;
пункт 25-1 изложить в следующей редакции:
«25-1. Ограничения (ковенанты), принимаемые эмитентом и не предусмотренные Законом (если это предусмотрено решением органа эмитента при выпуске облигаций).
Подробно расписывается порядок действий эмитента и держателя облигаций при нарушении ограничений (ковенант), в том числе действия эмитента по досрочному погашению облигаций.»;
в приложении 3:
пункт 3-2 изложить в следующей редакции:
«3-2. Ограничения (ковенанты), принимаемые эмитентом и не предусмотренные Законом (если это предусмотрено решением органа эмитента о выпуске облигаций).
Подробно расписывается порядок действий эмитента и держателя облигаций при нарушении ограничений (ковенант), в том числе действия эмитента по досрочному погашению облигаций.»;
пункт 6 изложить в следующей редакции:
«6. Способ размещения облигаций:
1) срок и порядок размещения облигаций:
в случае размещения облигаций на неорганизованном рынке указываются дата начала и дата окончания размещения облигаций (при наличии);
2) при размещении облигаций, конвертируемых в акции, указываются условия конвертирования;
3) условия и порядок оплаты облигаций:
указываются условия, порядок оплаты облигаций, способы расчетов, в том числе с учетом особенностей, предусмотренных планом реструктуризации.»;
в приложении 5:
пункт 5 изложить в следующей редакции:
«5. Сведения о размещении облигаций:
1) дата утверждения предыдущего (предыдущих) отчета (отчетов) с указанием даты начала и даты окончания периода размещения, количества размещенных облигаций и суммы, привлеченных денег отдельно за каждый предыдущий отчетный период размещения облигаций, а также даты принятия к сведению информации о неразмещении облигаций;
2) дата начала и дата окончания периода размещения, за который представляется отчет;
3) количество облигаций, размещенных на неорганизованном рынке ценных бумаг путем подписки и аукциона и сумма привлеченных денег. В случае размещения облигаций путем проведения аукциона, указываются даты их проведения и наивысшая цена продажи на аукционе;
4) информация о размещении облигаций на организованном рынке ценных бумаг (категория списка организатора торгов, рыночная стоимость облигаций на дату окончания размещения облигаций, наивысшая цена на торгах и дата первых и последних торгов, количество размещенных облигаций и сумма привлеченных денег);
5) количество размещенных облигаций за отчетный период и всего, с учетом ранее размещенных облигаций, с даты начала их обращения;
6) информация о размещенных облигациях, оплата которых произведена правами требования по облигациям, ранее выпущенным эмитентом, срок обращения которых истек, с указанием даты и номера государственной регистрации выпуска облигаций, вида, количества данных облигаций;
7) количество выкупленных облигаций на дату окончания отчетного периода, дата принятия решения о выкупе, а также сумма расходов, понесенных эмитентом при их выкупе;
8) количество облигаций, размещенных на территории иностранного государства, с указанием даты получения разрешения уполномоченного органа на размещение облигаций на территории иностранного государства;
9) информация об андеррайтерах (эмиссионных консорциумах) выпуска облигаций. В данном подпункте указывается информация:
о наименовании профессионального участника рынка ценных бумаг, дате и номере договора на оказание услуг андеррайтера, заключенных эмитентом, а также об участниках эмиссионного консорциума;
о дисконте и комиссионных, которые выплачены (подлежат выплате) андеррайтерам или другим участникам размещения, представителям в процентном выражении от общего объема размещения, объеме дисконта и комиссионных на каждую размещаемую облигацию и другие сведения о расходах;
о количестве размещенных облигаций без привлечения андеррайтеров и дальнейших планах размещения;
10) сведения о количестве собственников облигаций по категориям собственников: резиденты и нерезиденты; физические и юридические лица;
пенсионные фонды, страховые компании, банки второго уровня, небанковские организации, брокеры - дилеры и прочие с указанием количества облигаций, принадлежащих собственникам каждой из вышеуказанных категорий лиц;
количество облигаций, размещенных аффиллированным лицам с указанием данных аффилиированных лиц;
11) количество неразмещенных облигаций.»;
приложение 10 изложить в редакции согласно приложению 5 к настоящему постановлению.
3. Внести в постановление Правления Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 27 марта 2009 года № 57 «Об утверждении Правил государственной регистрации выпуска исламских ценных бумаг, рассмотрения отчетов об итогах размещения и погашения исламских ценных бумаг, а также присвоения национального идентификационного номера исламским ценным бумагам» (зарегистрированное в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 5669) следующие изменения:
в Правилах государственной регистрации выпуска исламских ценных бумаг, рассмотрения отчетов об итогах размещения и погашения исламских ценных бумаг, а также присвоения национального идентификационного номера исламским ценным бумагам, утвержденных указанным постановлением:
приложения 2 и 5 изложить в редакции согласно приложениям 6 и 7 к настоящему постановлению.
Приложение 1
к постановлению Правления
Национального Банка
Республики Казахстан
от 24 февраля 2012 года № 77
Приложение 1-1
к Правилам государственной
регистрации выпуска объявленных
акций, утверждения отчета об
итогах размещения акций и
аннулирования выпуска акций
Форма
Свидетельство
о государственной регистрации выпуска ценных бумаг
«___» __________ 20__ года город Алматы № _____
Комитет по контролю и надзору финансового рынка и финансовых
организаций Национального Банка Республики Казахстан произвел
государственную регистрацию выпуска объявленных акций акционерного
общества
____________________________________________________________________
(наименование и адрес общества согласно свидетельству о
____________________________________________________________________
государственной регистрации (перерегистрации) юридического лица)
зарегистрированного _________________________________________
(наименование органа, выдавшего свидетельство о
____________________________________________________________________
государственной регистрации (перерегистрации) юридического
лица, дата, месяц, год и номер выдачи)
Выпуск разделен на _____________________________________ акций,
(количество акций цифрами и прописью, вид акций)
которым присвоен национальный идентификационный номер _______
Выпуск внесен в Государственный реестр эмиссионных ценных бумаг
за номером _________________
Дополнительная информация о выпуске:
_____________________________________________________________________
_____________________________________________________________________
Фамилия, имя, отчество и занимаемая должность лица, подписавшего свидетельство, подпись, печать.
Приложение 2
к постановлению Правления
Национального Банка
Республики Казахстан
от 24 февраля 2012 года № 77
Приложение 2-1
к Правилам государственной
регистрации выпуска объявленных
акций, утверждения отчета об
итогах размещения акций и
аннулирования выпуска акций
Форма
Уведомление
об утверждении отчета об итогах размещения акций
«__» _________ 20__ года город Алматы № _____
Комитет по контролю и надзору финансового рынка и финансовых
организаций Национального Банка Республики Казахстан в соответствии
со статьей 24 Закона Республики Казахстан от 2 июля 2003 года «О
рынке ценных бумаг» утвердил отчет об итогах размещения акций
____________________________________________________________________
(наименование и адрес общества согласно свидетельству о
____________________________________________________________________
государственной регистрации (перерегистрации) юридического лица),
зарегистрированного ________________________________________________
(наименование органа, выдавшего свидетельство о
государственной регистрации (перерегистрации) юридического лица,
дата, месяц, год и номер выдачи).
Выпуск внесен в Государственный реестр эмиссионных ценных бумаг
за номером ________________________________________________________
Выпуск разделен на __________________________________________
_______________________________________________________ акций,
(количество акций цифрами и прописью, вид акций),
По состоянию на _____________________________________________
(дата, месяц, год окончания размещения акций)
размещенных акций __________________
неразмещенных акций ________________
Уставный капитал сформирован в размере _______________ тенге.
(сумма цифрами и прописью)
Фамилия, имя, отчество и занимаемая должность лица, подписавшего
уведомление, подпись, печать.
Приложение 3
к постановлению Правления
Национального Банка
Республики Казахстан
от 24 февраля 2012 года № 77
Приложение 2-2
к Правилам государственной
регистрации выпуска объявленных
акций, утверждения отчета об
итогах размещения акций и
аннулирования выпуска акций
Форма
Свидетельство об аннулировании выпуска акций
«__» _________ 20__ года город Алматы № ____
Комитет по контролю и надзору финансового рынка и финансовых
организаций Национального Банка Республики Казахстан аннулировал
выпуск акций
_____________________________________________________________________
(наименование и адрес общества согласно свидетельству о
государственной регистрации (перерегистрации) юридического лица),
зарегистрированного _________________________________________________
(наименование органа, выдавшего свидетельство о
_____________________________________________________________________
государственной регистрации (перерегистрации) юридического
лица, дата, месяц, год и номер выдачи).
Выпуск внесен в Государственный реестр эмиссионных ценных бумаг
за номером __________________________________________________________
Выпуск разделен на акций ______________________________________
(количество акций цифрами и прописью, вид акций),
Выпуск аннулирован в связи с __________________________________
(причина аннулирования)
Выпуск акций считать аннулированным с _________________________
дата (дата/месяц/год)
Фамилия, имя, отчество и занимая должность лица, подписавшего
свидетельство, подпись, печать.
Приложение 4
к постановлению Правления
Национального Банка
Республики Казахстан
от 24 февраля 2012 года № 77
Приложение 2-3
к Правилам государственной
регистрации выпуска объявленных
акций, утверждения отчета об
итогах размещения акций и
аннулирования выпуска акций
Форма
Изменения в отчет об итогах размещения акций
(представляются в случае увеличения количества размещенных
акций (за вычетом акций, выкупленных обществом), обмена
размещенных акций общества одного вида на акции данного
общества другого вида)
1. Наименование общества и его место нахождения.
2. Сведения о государственной регистрации (перерегистрации) общества.
В данном пункте необходимо указать дату и номер свидетельства о государственной регистрации (перерегистрации) общества, а также наименование органа, осуществившего его государственную регистрацию (перерегистрацию).
3. Дата государственной регистрации выпуска объявленных акций (замены свидетельства о государственной регистрации выпуска объявленных акций) и номер государственной регистрации выпуска.
4. Дата принятия решения общим собранием акционеров об увеличении количества размещенных акций (за вычетом акций, выкупленных обществом), обмене размещенных акций общества одного вида на акции данного общества другого вида с указанием условий обмена, срока, в течении которого будет осуществлено увеличение количества размещенных акций (за вычетом акций, выкупленных обществом), обмен размещенных акций общества одного вида на акции данного общества другого вида.
5. Сведения об акциях:
1) общее количество объявленных акций, в том числе:
простых акций _____________;
привилегированных ______________;
2) количество размещенных акций (за вычетом акций, выкупленных обществом), которые подлежали увеличению, порядок увеличения их количества;
3) количество акций, которые подлежали обмену и количество акций, не подлежавших обмену акций, порядок обмена размещенных акций.
6. Изменения в отчет подписывается первым руководителем, главным бухгалтером либо лицами, их замещающими и заверяется оттиском печати акционерного общества. Каждый экземпляр изменений в отчет прошивается с копией справки, выданной регистратором, и скрепляется бумажной пломбой, наклеенной на узел прошивки и частично на лист. Оттиск печати должен быть нанесен частично на бумажную пломбу, частично на лист документа и удостоверен подписью первого руководителя.
Приложение 5
к постановлению Правления
Национального Банка
Республики Казахстан
от 24 февраля 2012 года № 77
Приложение 10
к Правилам государственной
регистрации выпуска негосударственных
облигаций и рассмотрения отчетов об итогах
размещения и погашения облигаций,
аннулирования выпуска облигаций
Форма
Информация о фактах неисполнения либо ненадлежащего исполнения
обязательств по облигациям (наименование эмитента,
номер выпуска облигаций) по состоянию на _____________
НИН |
Код |
Вид |
Дата |
Объем |
Количество |
Размер |
|
Количе- |
Количе- |
||||||
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
продолжение таблицы
Вид купонной |
Дата |
Сумма |
Сумма |
Сумма |
Остаток |
9 |
10 |
11 |
12 |
13 |
14 |
Дата, |
продолжение таблицы
Доля нерезидентов |
Доля финансовых |
15 |
16 |
Приложение 6
к постановлению Правления
Национального Банка
Республики Казахстан
от 24 февраля 2012 года № 77
Приложение 2
к Правилам государственной регистрации
выпуска исламских ценных бумаг, рассмотрения
отчетов об итогах размещения и погашения
исламских ценных бумаг, а также присвоения
национального идентификационного номера
исламским ценным бумагам
Форма
Свидетельство
о государственной регистрации выпуска ценных бумаг
город Алматы «__»________ 20__ года № ____
Комитет по контролю и надзору финансового рынка и финансовых
организаций Национального Банка Республики Казахстан произвел
государственную регистрацию выпуска _________________________________
_____________________________________________________________________
(указывается вид исламских ценных бумаг)
_____________________________________________________________________
(наименование и адрес эмитента согласно свидетельству о
государственной регистрации (перерегистрации) юридического лица),
зарегистрированного _________________________________________________
_____________________________________________________________________
(наименование органа, выдавшего свидетельство о государственной
регистрации (перерегистрации) юридического лица, дата выдачи и номер
свидетельства)
Выпуск разделен на ___________________________________________,
(количество исламских ценных бумаг цифрами и прописью)
которым присвоен национальный идентификационный номер
____________________________________________________________________
номинальная стоимость одной _________________________________ тенге
(указывается вид исламских ценных бумаг
их стоимость цифрами и прописью)
Объем выпуска _____________________________________ составляет
(указывается вид исламских ценных бумаг)
___________________________________________________________ тенге.
(суммарная номинальная стоимость выпускаемых исламских ценных бумаг
цифрами и прописью)
Выпуск внесен в Государственный реестр эмиссионных ценных бумаг
за номером ________________________
Дополнительная информация о выпуске: _______________
Фамилия, имя, при наличии - отчество и занимаемая должность
лица, подписавшего свидетельство, подпись, печать.
Приложение 7
к постановлению Правления
Национального Банк
Республики Казахстан
от 24 февраля 2012 года № 77
Приложение 5
к Правилам государственной регистрации
выпуска исламских ценных бумаг, рассмотрения
отчетов об итогах размещения и погашения
исламских ценных бумаг, а также присвоения
национального идентификационного номера
исламским ценным бумагам
Форма
Уведомление
об утверждении отчета об итогах размещения
(погашения) исламских ценных бумаг
город Алматы «__»________ 20__ года № ____
Комитет по контролю и надзору финансового рынка и финансовых
организаций Национального Банка Республики Казахстан утвердил отчет
об итогах размещения (погашения) ___________________________________
(указывается вид исламских ценных бумаг)
____________________________________________________________________
(наименование и адрес эмитента согласно свидетельству о
государственной регистрации (перерегистрации) юридического лица)
зарегистрированного ________________________________________________
____________________________________________________________________
(наименование органа, выдавшего свидетельство о государственной
регистрации (перерегистрации) юридического лица, дата выдачи и номер
свидетельства)
Выпуск внесен в Государственный реестр эмиссионных ценных бумаг
за номером _________________________________________________________
Выпуск разделен на ___________________________________________
количество цифрами и прописью, вид исламских ценных бумаг)
номинальной стоимостью ______________________________________ тенге.
(размер номинальной стоимости цифрами и прописью)
По состоянию на _______________________________________________
(дата, месяц, год окончания размещения (погашения)
исламских ценных бумаг)
размещенных (погашенных) ______________________________
неразмещенных _________________________________________
Дополнительная информация о выпуске: __________________
Фамилия, имя, при наличии - отчество и занимаемая должность
лица, подписавшего уведомление, подпись, печать.