О внесении изменений и дополнений в некоторые постановления Правления Национального Банка Республики Казахстан

      В целях приведения нормативных правовых актов Национального Банка Республики Казахстан в соответствие с Кодексом Республики Казахстан "О налогах и других обязательных платежах в бюджет" (Налоговый Кодекс) и Законом Республики Казахстан "О внесении изменений и дополнений в некоторые законодательные акты Республики Казахстан по вопросам совершенствования законодательства о платежах и переводах денег, бухгалтерском учете и финансовой отчетности финансовых организаций, банковской деятельности и деятельности Национального Банка Республики Казахстан" от 11 июля 2009 года Правление Национального Банка Республики Казахстан ПОСТАНОВЛЯЕТ:
      1. Внести изменения и дополнения в некоторые постановления Правления Национального Банка Республики Казахстан согласно приложению к настоящему постановлению.
      2. Настоящее постановление вводится в действие по истечении десяти календарных дней со дня его официального опубликования, за исключением абзаца девятого пункта 2 приложения к настоящему постановлению, который вводятся в действие с 1 января 2010 года.
      3. Департаменту платежных систем (Мусаев Р.Н.):
      1) совместно с Юридическим департаментом (Сизова С.И.) принять меры к государственной регистрации в Министерстве юстиции Республики Казахстан настоящего постановления;
      2) в десятидневный срок со дня государственной регистрации в Министерстве юстиции Республики Казахстан довести настоящее постановление до сведения заинтересованных подразделений центрального аппарата, территориальных филиалов Национального Банка Республики Казахстан, банков второго уровня, акционерного общества "Банк Развития Казахстана", организаций, осуществляющих отдельные виды банковских операций, Объединения юридических лиц "Ассоциация финансистов Казахстана" и Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций.
      4. Департаменту организационной работы, внешних и общественных связей (Терентьев Л.А.) в трехдневный срок со дня получения от Департамента платежных систем заявки на опубликование принять меры к опубликованию настоящего постановления в средствах массовой информации Республики Казахстан.
      5. Контроль за исполнением настоящего постановления возложить на Заместителя Председателя Национального Банка Республики Казахстан Альжанова Б.А.

      Председатель
      Национального Банка                        Г. Марченко

Приложение        
к постановлению Правления 
Национального Банка    
Республики Казахстан   
от 24 августа 2009 года № 85

Перечень постановлений Правления Национального Банка
Республики Казахстан, в которые вносятся изменения и дополнения

      1. В постановление Правления Национального Банка Республики Казахстан от 28 марта 1999 года № 37 "Об утверждении Правил установления корреспондентских отношений между Национальным Банком Республики Казахстан и банками, а также организациями, осуществляющими отдельные виды банковских операций" (зарегистрированное в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 754, опубликованное 10 мая - 23 мая 1999 года в официальном издании Национального Банка Республики Казахстан "Вестник Национального Банка Казахстана" № 10 (154); с изменениями и дополнениями, внесенными постановлениями Правления Национального Банка Республики Казахстан от 22 сентября 2000 года № 355 "Об утверждении изменений в Правила установления корреспондентских отношений между Национальным Банком Республики Казахстан и банками второго уровня, а также организациями, осуществляющими отдельные виды банковских операций, утвержденные постановлением Правления Национального Банка Республики Казахстан от 28 марта 1999 года № 37", зарегистрированным в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 1274, опубликованным 23 октября - 5 ноября 2000 года в официальном издании Национального Банка Республики Казахстан "Вестник Национального Банка Казахстана" № 22 (193), от 20 декабря 2001 года № 542 "О внесении изменений и дополнений в постановление Правления Национального Банка Республики Казахстан "Об утверждении Правил установления корреспондентских отношений между Национальным Банком Республики Казахстан и банками второго уровня, а также организациями, осуществляющими отдельные виды банковских операций" от 28 марта 1999 года № 37", зарегистрированным в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 1744, опубликованным 28 января - 10 февраля 2002 года в официальном издании Национального Банка Республики Казахстан "Вестник Национального Банка Казахстана" № 3 (226), от 13 мая 2002 года № 172 "О внесении изменений и дополнений в постановление Правления Национального Банка Республики Казахстан от 28 марта 1999 года № 37 "Об утверждении Правил установления корреспондентских отношений между Национальным Банком Республики Казахстан и банками второго уровня, а также организациями, осуществляющими отдельные виды банковских операций", зарегистрированным в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 1888, опубликованным 17 - 30 июня 2002 года в официальном издании Национального Банка Республики Казахстан "Вестник Национального Банка Казахстана" № 13 (236), от 11 августа 2003 года № 293 "О внесении изменений и дополнения в постановление Правления Национального Банка Республики Казахстан от 28 марта 1999 года № 37 "Об утверждении Правил установления корреспондентских отношений между Национальным Банком Республики Казахстан и банками второго уровня, а также организациями, осуществляющими отдельные виды банковских операций", зарегистрированное в Министерстве юстиции Республики Казахстан под № 754", зарегистрированным в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 2489, опубликованным 27 сентября 2003 года в газете "Казахстанская правда" № 279 (24219), от 25 сентября 2004 года № 136 "О внесении изменений и дополнений в постановление Правления Национального Банка Республики Казахстан от 28 марта 1999 года № 37 "Об утверждении Правил установления корреспондентских отношений между Национальным Банком Республики Казахстан и банками второго уровня, а также организациями, осуществляющими отдельные виды банковских операций", зарегистрированное в Министерстве юстиции Республики Казахстан под № 754, а также в постановление Правления Национального Банка Республики Казахстан от 8 октября 2001 года № 383 "Об утверждении Инструкции о порядке проведения инспектирования деятельности клиринговых организаций-организаций, осуществляющих отдельные виды банковских операций", зарегистрированное в Министерстве юстиции Республики Казахстан под № 1771", зарегистрированным в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 3173, опубликованным 6 ноября 2004 года в газете "Казахстанская правда" № 254 (24564), от 17 ноября 2005 года № 147 "О внесении изменений и дополнений в некоторые нормативные правовые акты Национального Банка Республики Казахстан по вопросам, связанным с разделением функций между подразделениями Национального Банка Республики Казахстан", зарегистрированным в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 3993, опубликованным 13 декабря - 31 декабря 2005 года в официальном издании Национального Банка Республики Казахстан "Вестник Национального Банка Казахстана" № 24 (324), от 12 августа 2006 года № 74 "О внесении изменений и дополнений в некоторые постановления Правления Национального Банка Республики Казахстан по вопросам ведения банковских счетов в Национальном Банке Республики Казахстан и исполнения инкассовых распоряжений", зарегистрированным в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 4407, опубликованным 19 октября 2006 года в газете "Юридическая газета" № 185 (1165), от 25 июня 2007 года № 66 "О внесении изменений и дополнений в постановление Правления Национального Банка Республики Казахстан от 28 марта 1999 года № 37 "Об утверждении Правил установления корреспондентских отношений между Национальным Банком Республики Казахстан и банками, а также организациями, осуществляющими отдельные виды банковских операций", зарегистрированным в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 4831, опубликованным 10 августа 2007 года в газете "Юридическая газета" № 122 (1325), от 24 октября 2008 года № 84 "О внесении изменений и дополнений в постановление Правления Национального Банка Республики Казахстан от 28 марта 1999 года № 37 "Об утверждении Правил установления корреспондентских отношений между Национальным Банком Республики Казахстан и банками, а также организациями, осуществляющими отдельные виды банковских операций", зарегистрированным в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 5379) внести следующие изменения и дополнения:
      в Правилах установления корреспондентских отношений между Национальным Банком Республики Казахстан и банками, а также организациями, осуществляющими отдельные виды банковских операций, утвержденных указанным постановлением:
      пункт 1 изложить в следующей редакции:
      "1. Настоящие Правила разработаны в соответствии с Законами Республики Казахстан "О Национальном Банке Республики Казахстан" от 30 марта 1995 года, "О банках и банковской деятельности в Республике Казахстан" от 31 августа 1995 года, "О платежах и переводах денег" от 29 июня 1998 года (далее - Закон о платежах и переводах денег), иными законодательными актами Республики Казахстан и нормативными правовыми актами Национального Банка Республики Казахстан (далее - Национальный Банк).";
      пункт 6 после слов "платежных систем Национального Банка" дополнить словами "копию лицензии уполномоченного государственного органа по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций (далее - уполномоченный государственный орган) на проведение банковских операций, а также";
      пункт 7 изложить в следующей редакции:
      "7. Организации, подлежащие обслуживанию в Национальном Банке в соответствии с решением Правления Национального Банка, могут открыть корреспондентский счет в национальной валюте в Национальном Банке при наличии лицензии уполномоченного государственного органа на проведение переводных операций или лицензии Национального Банка на проведение операций по инкассации банкнот, монет и ценностей (далее - операции по инкассации) с целью получения ими статуса пользователей межбанковской системы переводов денег.
      Открытие корреспондентского счета организации, имеющей лицензию на проведение операций по инкассации, допускается при совмещении ею деятельности по пересчету, сортировке, упаковке, хранению банкнот, монет и ценностей, а также их выдаче банкам и их клиентам по поручению банков.";
      в пункте 8:
      в абзаце седьмом знак "." заменить знаком ";";
      дополнить абзацем восьмым и частью второй следующего содержания:
      "копию лицензии, выданной уполномоченным государственным органом, на проведение переводных операций или операций по инкассации.
      Организации, осуществляющие операции по инкассации, при совмещении деятельности по пересчету, сортировке, упаковке, хранению банкнот, монет и ценностей, а также их выдаче банкам и их клиентам по поручению банков, дополнительно представляют положительное заключение Национального Банка о соответствии их помещений требованиям, установленным постановлением Правления Национального Банка Республики Казахстан от 28 мая 2007 года № 56 "Об утверждении Инструкции по организации охраны и устройству помещений банков второго уровня, организаций, осуществляющих отдельные виды банковских операций", зарегистрированным в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 4817.";
      в пункте 8-2:
      часть первую изложить в следующей редакции:
      "8-2. Подразделение платежных систем в течение тридцати дней со дня представления организацией документов, соответствующих требованиям, установленным постановлением Правления Национального Банка Республики Казахстан от 2 июня 2000 года № 266 "Об утверждении Правил о порядке открытия, ведения и закрытия банковских счетов клиентов в банках Республики Казахстан", зарегистрированным в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 1199, и в случае отсутствия замечаний по результатам проверок, осуществленных согласно пункту 8-1 настоящих Правил, выносит вопрос об открытии корреспондентского счета на рассмотрение Правления Национального Банка.";
      в части второй цифру "10" заменить словом "десяти";
      в пункте 11 слово "или" заменить словами "и (или)";
      в части первой пункта 26 слова "либо фельдъегерской почтой" заменить знаком и словами ", почтой либо направляются посредством электронных каналов связи, обеспечивающих гарантированную доставку сообщений";
      пункт 37-9 после слова "уполномоченного" дополнить словом "государственного";
      дополнить главой 3-3 следующего содержания:

"Глава 3-3. Порядок ведения корреспондентского счета
банка в период его реструктуризации

      37-16. При получении Национальным Банком копии решения суда о проведении реструктуризации банка исполнение предъявленных ранее платежных требований-поручений и инкассовых распоряжений органов исполнительного производства по исполнительным документам, в том числе частично исполненных, приостанавливается до получения копии решения суда о прекращении реструктуризации банка.
      На период реструктуризации банка приостанавливается исполнение ранее предъявленных решений (постановлений) уполномоченных органов о наложении ареста на деньги банка.
      37-17. Инкассовые распоряжения органов налоговой службы и таможенных органов, предъявляемые к корреспондентскому счету банка, исполняются в порядке, установленном Кодексом Республики Казахстан "О налогах и других обязательных платежах в бюджет" (Налоговый Кодекс) (далее - Налоговый кодекс), Законом о платежах и переводах денег и   постановлением Правления Национального Банка Республики Казахстан от 25 апреля 2000 года № 179 "Об утверждении Правил использования платежных документов и осуществления безналичных платежей и переводов денег на территории Республики Казахстан", зарегистрированным в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 1155 (далее - Правила использования платежных документов и осуществления безналичных платежей и переводов денег на территории Республики Казахстан).
      37-18. В случае выставления к корреспондентскому счету банка в период его реструктуризации платежных требований-поручений, требующих акцепта отправителя денег, подразделение, ведущее корреспондентские счета банков, в сроки, предусмотренные Законом о платежах и переводах денег и Правилами использования платежных документов и осуществления безналичных платежей и переводов денег на территории Республики Казахстан, передает их банку для акцепта.
      Акцептованные отправителем денег платежные требования - поручения подлежат исполнению не позднее операционного дня следующего за днем акцепта в порядке, предусмотренном настоящими Правилами, а также Законом о платежах и переводах денег и Правилами использования платежных документов и осуществления безналичных платежей и переводов денег на территории Республики Казахстан.
      37-19. Платежные требования - поручения, не требующие акцепта, а также инкассовые распоряжения органов исполнительного производства по исполнительным документам, срок исполнения которых приостановлен, учитываются подразделением, ведущим корреспондентские счета банков на внебалансовом счете до прекращения реструктуризации банка.
      При оприходовании данных платежных документов на внебалансовый счет подразделение, ведущее корреспондентские счета банков, не позднее следующего рабочего дня, направляет соответствующее уведомление отправителю (инициатору) указания и в банк.
      37-20. Отзыв платежных документов, указанных в пункте 37-19 настоящих Правил производится на основании письменного распоряжения отправителя (инициатора) об отзыве указания.
      37-21. После прекращения реструктуризации банка в связи с улучшением его финансового положения и принятием судом решения о прекращении реструктуризации, исполнение платежных документов, находящихся в картотеке, производится в порядке и очередности, предусмотренных Гражданским Кодексом Республики Казахстан, Налоговым кодексом, Законом о платежах и переводах денег и Правилами использования платежных документов и осуществления безналичных платежей и переводов денег на территории Республики Казахстан.".
      2. В постановление Правления Национального Банка Республики Казахстан от 15 ноября 1999 года № 388 "Об утверждении Правил применения Государственного классификатора Республики Казахстан - единого классификатора назначения платежей" (зарегистрированное в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 1011, опубликованное 20-31 декабря 1999 года в официальном издании Национального Банка Республики Казахстан "Вестник Национального Банка Казахстана" № 26 (170); с изменениями и дополнениями, внесенными постановлениями Правления Национального Банка Республики Казахстан от 16 мая 2000 года № 195 "О внесении изменения в постановление Правления Национального Банка Республики Казахстан от 15 ноября 1999 года № 388 "Об утверждении Правил применения Государственного классификатора Республики Казахстан - единого классификатора назначения платежей", зарегистрированным в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 1149, опубликованным 5-18 июня 2000 года в официальном издании Национального Банка Республики Казахстан "Вестник Национального Банка Казахстана" № 12 (183); от 30 октября 2000 года № 405 "Об утверждении Изменений и дополнений в Правила применения Государственного классификатора Республики Казахстан - единого классификатора назначения платежей, утвержденные постановлением Правления Национального Банка Республики Казахстан от 15 ноября 1999 года № 388", зарегистрированным в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 1319, опубликованным 4-17 декабря 2000 года в официальном издании Национального Банка Республики Казахстан "Вестник Национального Банка Казахстана" № 25 (196); от 16 февраля 2002 года № 49 "О внесении изменений и дополнений в постановление Правления Национального Банка Республики Казахстан "Об утверждении Правил применения Государственного классификатора Республики Казахстан - единого классификатора назначения платежей" от 15 ноября 1999 года № 388", зарегистрированным в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 1809, опубликованным в Бюллетене нормативных правовых актов центральных исполнительных и иных государственных органов Республики Казахстан в 2002 году № 19; от 21 апреля 2003 года  № 125 "О внесении изменений в постановление Правления Национального Банка Республики Казахстан от 15 ноября 1999 года № 388 "Об утверждении Правил применения Государственного классификатора Республики Казахстан - единого классификатора назначения платежей", зарегистрированное в Министерстве юстиции Республики Казахстан под № 1011", зарегистрированным в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 2332, опубликованным в 2003 году в официальном издании Национального Банка Республики Казахстан "Вестник Национального Банка Казахстана" № 12; от 12 февраля 2004 года № 18 "О внесении изменений и дополнений в постановление Правления Национального Банка Республики Казахстан от 15 ноября 1999 года № 388 "Об утверждении Правил применения Государственного классификатора Республики Казахстан - единого классификатора назначения платежей", зарегистрированное в Министерстве юстиции Республики Казахстан под № 1011", зарегистрированным в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 2757, опубликованным 1 апреля 2004 года в газете "Казахстанская правда" № 66 (24376); от 13 мая 2005 года № 58 "О внесении изменений и дополнения в постановление Правления Национального Банка Республики Казахстан от 15 ноября 1999 года № 388 "Об утверждении Правил применения Государственного классификатора Республики Казахстан - единого классификатора назначения платежей", зарегистрированным в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 3689, опубликованным в Бюллетене нормативных правовых актов центральных исполнительных и иных государственных органов Республики Казахстан в 2005 году № 16 и в газете "Официальная газета" от 1 октября 2005 года № 40 (249); от 12 августа 2006 года № 81 "О внесении изменений и дополнений в постановление Правления Национального Банка Республики Казахстан от 15 ноября 1999 года № 388 "Об утверждении Правил применения Государственного классификатора Республики Казахстан - единого классификатора назначения платежей", зарегистрированным в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 4405, опубликованным в газетах "Юридическая газета" от 18 октября 2006 года № 184 (1164)) внести следующие изменения и дополнения:
      в Приложении 2:
      в детализированной таблице кодов назначения платежей:
      в разделе "0 - Пенсионные платежи и пособия":
      наименование кода 016 изложить в следующей редакции:
"

                                                              ";
      наименование кода 020 изложить в следующей редакции:
"

                                                              ";
      после кода 077 дополнить кодами 078 и 079 следующего содержания:
"

                                                              ";
      после кода 088 дополнить кодом 089 следующего содержания:
"

                                                              ";
      после кода 095 дополнить кодами с 096 по 098 следующего содержания:
"

                                                              ";
      в разделе "1 - Специфические переводы":
      в строке пятой кода 171 и в строке третьей кода 172 после слова "договора" дополнить знаками и словами ", в том числе договора";
      в разделе "3 - Вклады (депозиты)":
      в строке второй кода 311 и строке третьей кода 321 слова "и карт-" исключить;
      в строке четвертой кода 311 слова "карт-счету" заменить словами "текущему счету";
      в коде 321:
      строку двенадцатую изложить в следующей редакции:
"

                                                              ";
      строку тринадцатую исключить;
      в строке четырнадцатой слова "карт-счета" заменить словами "текущего счета";
      в разделе "4 - Займы":
      в строке второй кода 411 слова "карт-счет" заменить словами "банковский счет";
      строки шестую и восьмую кода 421 исключить;
      в строке шестой кода 429 после слова "юридическим" дополнить словами "или физическим";
      в разделе "7 - Товары и нематериальные активы":
      в строке тринадцатой кода 710 слова "корпоративный карт-счет" заменить словами "банковский счет, предназначенный для учета операций с использованием корпоративных платежных карточек";
      в разделе "8 - Услуги":
      в строке четвертой кода 817, в строке седьмой кода 855 слова "(в том числе на карт-счет)" исключить;
      в строке второй кода 834 слова "(в том числе на карт-счета)" исключить;
      после строки второй кода 834 дополнить кодом следующего содержания:
"

                                                              ";
      строку третью кода 840 изложить в следующей редакции:
"

                                                              ";
      в строке седьмой кода 855 слова "(в том числе на карт-счет)" исключить;
      в коде 870:
      в строке шестой слова "(в том числе на карт-счет)" исключить;
      в строке восьмой слова "или карт-" исключить;
      в строке десятой:
      слова "карт-счет" заменить словами "текущий счет";
      слова "корпоративный карт-счет" заменить словами "банковский счет, предназначенный для учета операций с использованием корпоративных платежных карточек";
      в разделе "9 – Платежи в бюджет и выплаты из бюджета":
      подразделы 960 и 970 изложить в следующей редакции:
"

                                                              ";
      в подразделе "980 - Платежи в бюджет, осуществляемые в рамках контрактов":
      наименование кода 983 после слова "Казахстан" дополнить знаком и словами ", за исключением налагаемых налоговыми органами";
      после кода 995 дополнить кодами с 996 по 998 следующего содержания:
"

                                                              ";
      в Примечании:
      в разделе 3 - "Вклады (депозиты)":
      в части второй слова "(в том числе карт-счетах)" исключить;
      в разделе 9 - "Платежи в бюджет и выплаты из бюджета":
      расшифровку кодов с 961 по 974 изложить в следующей редакции:
      "Код 961 проставляется при зачете налога на добавленную стоимость, уплаченного по товарам (работам, услугам), приобретаемым за счет средств гранта, в счет погашения налоговой задолженности.
      Код 962 проставляется при возврате налога на добавленную стоимость уплаченного по товарам (работам, услугам), приобретаемым за счет средств гранта.
      Код 963 проставляется при возвратах налога на добавленную стоимость дипломатическим и приравненным к ним представительствам, аккредитованным в Республике Казахстан.
      Код 964 проставляется при возвратах налога на добавленную стоимость по контрактам на недропользование, по государственной программе и другим.
      Код 965 проставляется при выплате из бюджета пени в пользу налогоплательщика за нарушение налоговым органом срока возврата превышения налога на добавленную стоимость.
      Код 966 проставляется при выплате пени в пользу налогоплательщика за нарушение налоговым органом срока возврата налога, платы.
      Код 967 проставляется при выплате пени в пользу налогоплательщика за нарушение налоговым органом срока зачета налога, платы.
      Код 968 проставляется при возвратах налогоплательщикам излишней или ошибочно уплаченной суммы пени по обязательствам в бюджет.
      Код 969 проставляется при возврате суммы государственной пошлины государственным учреждением на основании решения суда.
      Код 971 проставляется при возвратах на банковский счет налогоплательщика из бюджета излишне (ошибочно) уплаченных сумм налогов, других обязательных и иных платежей.
      Код 972 проставляется при возвратах налога на добавленную стоимость по оборотам, облагаемым по нулевой ставке, образовавшегося до 1 января 2009 года.
      Код 973 проставляется при зачете превышения суммы налога на добавленную стоимость, относимого в зачет, над суммой начисленного налога, образовавшегося после 1 января 2009 года.
      Код 974 проставляется при возвратах превышения суммы налога на добавленную стоимость, относимого в зачет, над суммой начисленного налога, образовавшееся после 1 января 2009 года.";
      Расшифровку кодов 977 и 978 изложить в следующей редакции:
      "Код 977 проставляется при зачете налога на добавленную стоимость по оборотам, облагаемым по нулевой ставке, образовавшегося до 1 января 2009 года.
      Код 978 проставляется при возвратах налогоплательщикам уплаченной суммы штрафа по обязательствам в бюджет.";
      дополнить расшифровками кодов с 996 по 998 следующего содержания:
      "Код 996 проставляется при возвратах налога на добавленную стоимость, уплаченного при импорте товаров.
      Код 997 проставляется при возвратах налога на добавленную стоимость, уплаченного при приобретении работ, услуг от нерезидента.
      Код 998 проставляется при возвратах налога на добавленную стоимость по вводимым в эксплуатацию основным средствам, инвестициям в недвижимость, приобретенным биологическим активам.".
      3. В постановление Правления Национального Банка Республики Казахстан от 21 апреля 2000 года № 146 "Об утверждении Правил обмена электронными документами при осуществлении платежей и переводов денег в Республике Казахстан" (зарегистрированное в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 1148, опубликованное 5-18 июня 2000 года в официальном издании Национального Банка Республики Казахстан "Вестник Национального Банка Казахстана" № 12 (183); с изменениями и дополнениями, внесенными постановлением Правления Национального Банка Республики Казахстан от 4 июля 2003 года N 228 "О внесении изменений и дополнений в постановление Правления Национального Банка Республики Казахстан от 21 апреля 2000 года № 146 "Об утверждении Правил обмена электронными документами при осуществлении платежей и переводов денег в Республике Казахстан", зарегистрированное в Министерстве юстиции Республики Казахстан под № 1148", зарегистрированным в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 2434, опубликованным 28 июля - 10 августа 2003 года в официальном издании Национального Банка Республики Казахстан "Вестник Национального Банка Казахстана" № 16 (264)) внести следующее изменение:
      в Правилах обмена электронными документами при осуществлении платежей и переводов денег в Республике Казахстан, утвержденных указанным постановлением:
      пункт 9 исключить.
      4. В постановление Правления Национального Банка Республики Казахстан от 25 апреля 2000 года № 179 "Об утверждении Правил использования платежных документов и осуществления безналичных платежей и переводов денег на территории Республики Казахстан" (зарегистрированное в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 1155, опубликованное 5-18 июня 2000 года в официальном издании Национального Банка Республики Казахстан "Вестник Национального Банка Казахстана" № 12 (183); с изменениями и дополнениями, внесенными постановлениями Правления Национального Банка Республики Казахстан от 29 декабря 2000 года № 488 "О внесении изменений и дополнений в Правила использования платежных документов и осуществления безналичных платежей и переводов денег на территории Республики Казахстан, утвержденные постановлением Правления Национального Банка Республики Казахстан от 25 апреля 2000 года № 179", зарегистрированным в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 1379, опубликованным в Бюллетене нормативных правовых актов центральных исполнительных и иных государственных органов Республики Казахстан в 2001 году № 14, от 18 января 2002 года № 20 "О внесении изменений и дополнений в постановление Правления Национального Банка Республики Казахстан "Об утверждении Правил использования платежных документов и осуществления безналичных платежей и переводов денег на территории Республики Казахстан" от 25 апреля 2000 года № 179", зарегистрированным в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 1779, опубликованным в Бюллетене нормативных правовых актов центральных исполнительных и иных государственных органов Республики Казахстан в 2002 году № 17, от 31 января 2003 года № 20 "О внесении изменений и дополнений в некоторые постановления Правления Национального Банка Республики Казахстан по вопросам использования платежных документов", зарегистрированным в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 2193, опубликованным 20 марта 2003 года в газете "Казахстанская правда" № 77-78 (24017-24018), от 27 октября 2003 года № 372 "О внесении дополнений в Постановление Правления Национального Банка Республики Казахстан от 25 апреля 2000 года № 179 "Об утверждении Правил использования платежных документов и осуществления безналичных платежей и переводов денег на территории Республики Казахстан", зарегистрированное в Министерстве юстиции Республики Казахстан под № 1155", зарегистрированным в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 2593, опубликованным 30 января 2004 года в газете "Казахстанская правда" № 18-19 (24328-24329), от 24 января 2004 года № 13 "О внесении изменений и дополнений в постановление Правления Национального Банка Республики Казахстан от 25 апреля 2000 года № 179 "Об утверждении Правил использования платежных документов и осуществления безналичных платежей и переводов денег на территории Республики Казахстан", зарегистрированное в Министерстве юстиции Республики Казахстан под № 1155", зарегистрированным в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 2704, опубликованным 24 февраля 2004 года в газете "Казахстанская правда" № 36 (24346), от 13 ноября 2004 года № 150 "О внесении дополнения в постановление Правления Национального Банка Республики Казахстан от 25 апреля 2000 года № 179 "Об утверждении Правил использования платежных документов и осуществления безналичных платежей и переводов денег на территории Республики Казахстан", зарегистрированным в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 3283, опубликованным 8 ноября - 5 декабря 2004 года в официальном издании Национального Банка Республики Казахстан "Вестник Национального Банка Казахстана" № 23-24 (297, 298), от 27 августа 2005 года № 95 "О внесении изменений и дополнений в некоторые постановления Правления Национального Банка Республики Казахстан по вопросам оформления и исполнения платежных документов", зарегистрированным в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 3883, опубликованным 27 октября 2005 года в газете "Юридическая газета" № 197-198 (931-932), от 12 августа 2006 года № 74 "О внесении изменений и дополнений в некоторые постановления Правления Национального Банка Республики Казахстан по вопросам ведения банковских счетов в Национальном Банке Республики Казахстан и исполнения инкассовых распоряжений", зарегистрированным в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 4407, опубликованным 19 октября 2006 года в газете "Юридическая газета" № 185 (1165), от 30 апреля 2007 года № 50 "О внесении изменений и дополнений в постановление Правления Национального Банка Республики Казахстан от 25 апреля 2000 года № 179 "Об утверждении Правил использования платежных документов и осуществления безналичных платежей и переводов денег на территории Республики Казахстан", зарегистрированным в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 4700, опубликованным 15 июня 2007 года в газете "Юридическая газета" № 90 (1293), от 20 июля 2007 года № 76 "О внесении изменений в некоторые нормативные правовые акты Национального Банка Республики Казахстан по вопросам идентификационных номеров", зарегистрированным в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 4880, опубликованным 5 сентября 2007 года в газете "Юридическая газета" № 135 (1338)) внести следующие изменения и дополнения:
      в Правилах использования платежных документов и осуществления безналичных платежей и переводов денег на территории Республики Казахстан, утвержденных указанным постановлением:
      предложение первое и второе пункта 17 после слова "документы" дополнить словами "и распоряжения об отзыве платежных документов";
      в пункте 22:
      в части первой:
      слова "валюты платежа, указанной в платежном документе, валюте банковского счета," исключить;
      после слова "в бюджет" знак "-" заменить словом "также";
      часть третью пункта 28 изложить в следующей редакции:
      "При уплате юридическим лицом налогов и других обязательных платежей в бюджет, а также пенсионных взносов и социальных отчислений за свои структурные подразделения в графе "назначение платежа" в начале указывается РНН структурного подразделения юридического лица, за которое осуществляется платеж, затем его наименование.";
      в пункте 87-1 слова "государственных органов, государственных организаций" исключить;
      часть первую пункта 100 изложить в следующей редакции:
      "100. Предъявление платежного требования-поручения, не требующего акцепта осуществляется банком для взыскания задолженности с заемщика, гаранта, а также просроченной задолженности заемщика по банковскому займу на основании договора банковского займа, соглашения об открытии кредитной линии и иных документов, подтверждающих факт заемной операции либо выдачи гарантий, содержащих согласие отправителя денег на безакцептное изъятие денег с его банковского счета с приложением оригиналов либо нотариально удостоверенных копий указанных документов.";
      дополнить подпунктом 108-1 следующего содержания:
      "108-1. В случае отсутствия средств на банковских счетах отправителя денег в тенге/в иностранной валюте взимание задолженности, по основаниям и в случаях предусмотренных пунктом 100 настоящих Правил, производится соответственно за счет денег в иностранной валюте/в тенге, находящихся на банковских счетах отправителя денег, на основании платежных требований-поручений банков, не требующих акцепта, выставленных в тенге/в иностранной валюте, с применением рыночного курса обмена валют на день совершения платежа.";
      подпункт 3) пункта 115 исключить;
      пункт 118 изложить в следующей редакции:
      "118. В случае отсутствия средств в тенге на банковских счетах отправителя денег для исполнения инкассовых распоряжений органов налоговой службы и (или) таможенных органов, инкассовых распоряжений, судебных исполнителей выставленных в тенге исполнение указанных платежных документов банком отправителя денег производится со средств в иностранной валюте с банковских счетов налогоплательщика (должника), с применением рыночного курса обмена валют на день совершения платежа.";
      пункт 120 дополнить частью третьей следующего содержания:
      "При полном исполнении банком инкассового распоряжения органа налоговой службы о взыскании налоговой задолженности и таможенного органа о взыскании таможенных платежей путем списания денег с нескольких банковских счетов налогоплательщика (налогового агента) плательщика на общую сумму, указанную в инкассовом распоряжении, выставленные органом налоговой службы и (или) таможенным органом инкассовые распоряжения на другие банковские счета налогоплательщика (налогового агента) плательщика, открытые им в указанном банке, если такие инкассовые распоряжения выставлены той же датой, на ту же сумму, по тому же виду задолженности, возвращаются банком, в орган налоговой службы и (или) таможенный орган без исполнения с указанием причины их возврата.";
      пункт 124 изложить в следующей редакции:
      "124. Наложение ареста на деньги, находящиеся на банковском счете отправителя денег, на основании соответствующих решений уполномоченных государственных органов или должностных лиц, обладающих правом наложения ареста на банковский счет, а также приостановление расходных операций по банковским счетам на основании соответствующих решений уполномоченных государственных органов или должностных лиц, обладающих правом приостановления расходных операций по банковскому счету, осуществляется в порядке и случаях, предусмотренных Гражданским Кодексом Республики Казахстан, КодексомРеспублики Казахстан "О налогах и других обязательных платежах в бюджет" (Налоговый кодекс) и Законом Республики Казахстан "О банках и банковской деятельности в Республике Казахстан" от 31 августа 1995 года.";
      пункт 124-1 исключить.
      5. В постановление Правления Национального Банка Республики Казахстан от 2 июня 2000 года № 266 "Об утверждении Правил открытия, ведения и закрытия банковских счетов клиентов в банках Республики Казахстан" (зарегистрированное в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 1199, опубликованное в Бюллетене нормативных правовых актов центральных исполнительных и иных государственных органов Республики Казахстан в 2000 году № 9; с изменениями и дополнениями, внесенными постановлениями Правления Национального Банка Республики Казахстан от 8 октября 2001 года № 382 "Об утверждении изменений в Инструкцию о порядке открытия, ведения и закрытия банковских счетов клиентов в банках Республики Казахстан, утвержденную постановлением Правления Национального Банка Республики Казахстан от 2 июня 2000 года № 266", зарегистрированным в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 1675, опубликованным в Бюллетене нормативных правовых актов центральных исполнительных и иных государственных органов Республики Казахстан в 2001 году, № 40-41, от 21 марта 2003 года № 90 "О внесении изменений и дополнений в постановление Правления Национального Банка Республики Казахстан от 2 июня 2000 года № 266 "Об утверждении Инструкции о порядке открытия, ведения и закрытия банковских счетов клиентов в банках Республики Казахстан", зарегистрированное в Министерстве юстиции Республики Казахстан под № 1199", зарегистрированным в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 2244, опубликованным 6 июня 2003 года в газете "Казахстанская правда" № 163-164 (24103-24104), от 21 апреля 2003 года № 140 "О признании банковских депозитных сертификатов ценными бумагами и внесении изменения в постановление Правления Национального Банка Республики Казахстан от 2 июня 2000 года № 266 "Об утверждении Инструкции о порядке открытия, ведения и закрытия банковских счетов клиентов в банках Республики Казахстан", зарегистрированное в Министерстве юстиции Республики Казахстан под № 1199", зарегистрированным в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 2343, опубликованным 2-15 июня 2003 года в официальном издании Национального Банка Республики Казахстан "Вестник Национального Банка Казахстана" № 12 (259), от 24 января 2006 года № 2 "О внесении изменений и дополнений в постановление Правления Национального Банка Республики Казахстан от 2 июня 2000 года № 266 "Об утверждении Инструкции о порядке открытия, ведения и закрытия банковских счетов клиентов в банках Республики Казахстан", зарегистрированным в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 4094, опубликованным 10 марта 2006 года в газете "Юридическая газета" № 42-43 (1022-1023), от 18 января 2007 года № 2 "О внесении изменений и дополнения в постановление Правления Национального Банка Республики Казахстан от 2 июня 2000 года № 266 "Об утверждении Правил открытия, ведения и закрытия банковских счетов клиентов в банках Республики Казахстан", зарегистрированным в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 4534, опубликованным 16 февраля 2007 года в газете "Юридическая газета" № 25 (1228), от 24 октября 2007 года № 123 "О внесении дополнений в постановление Правления Национального Банка Республики Казахстан от 2 июня 2000 года № 266 "Об утверждении Правил открытия, ведения и закрытия банковских счетов клиентов в банках Республики Казахстан", зарегистрированным в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 5128, опубликованным 19 февраля 2008 года в газете "Юридическая газета" № 25 (1425), от 23 июня 2008 года № 49 "О внесении дополнений и изменений в постановление Правления Национального Банка Республики Казахстан от 2 июня 2000 года № 266 "Об утверждении Правил открытия, ведения и закрытия банковских счетов клиентов в банках Республики Казахстан", зарегистрированным в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 5272, опубликованным 26 августа 2008 года в газете "Юридическая газета" № 129 (1529), от 9 июля 2009 года № 60 "О внесении изменений и дополнений в постановление Правления Национального Банка Республики Казахстан от 2 июня 2000 года № 266 "Об утверждении Правил открытия, ведения и закрытия банковских счетов клиентов в банках Республики Казахстан", зарегистрированным в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 5754) внести следующие изменения и дополнение:
      в Правилах открытия, ведения и закрытия банковских счетов клиентов в банках Республики Казахстан, утвержденных указанным постановлением:
      в пункте 4:
      в части первой знак и слова ", карт-счета" исключить;
      в части второй знак и слова ", сберегательные счета и карт-счета" заменить словами "и сберегательные счета";
      в заголовке Главы 2 слова "и карт-счетов" исключить;
      в пункте 8 слова "или карт-" исключить;
      пункт 26 дополнить частями со второй по четвертую следующего содержания:
      "При поступлении в банк распоряжения уполномоченного органа о приостановлении расходных операций по банковским счетам клиента банк осуществляет проверку соответствия реквизитов банка и его клиента, указанных в распоряжении их реквизитам, после чего приостанавливает расходные операции по такому счету.
      В случае несоответствия реквизитов банка и его клиента реквизитам, указанным в распоряжении уполномоченного органа о приостановлении расходных операций по банковским счетам клиента, банк возвращает его соответствующему уполномоченному органу.
      Отказ от исполнения распоряжения уполномоченного органа о приостановлении расходных операций по банковским счетам клиента, предъявленного в банк электронным способом, не допускается в случае не соответствия наименования клиента, указанного в распоряжении, если другие реквизиты (ИИК, РНН либо ИИН (БИН)) идентифицируют клиента банка.";
      пункт 29 изложить в следующей редакции:
      "29. При поступлении в банк решений уполномоченных органов о приостановлении расходных операций на банковском счете, решений (постановлений) уполномоченных органов о наложении ареста на деньги клиента, находящиеся на таком счете банк исполняет их в порядке и случаях, предусмотренных Гражданским Кодексом Республики Казахстан,  Кодексом Республики Казахстан "О налогах и других обязательных платежах в бюджет" (Налоговый кодекс) и Законом Республики Казахстан "О банках и банковской деятельности в Республике Казахстан" от 31 августа 1995 года.".
      6. В постановление Правления Национального Банка Республики Казахстан от 24 августа 2000 года № 331 "Об утверждении Правил выпуска и использования платежных карточек в Республике Казахстан" (зарегистрированное в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 1260, опубликованное 23 октября - 5 ноября 2000 года в официальном издании Национального Банка Республики Казахстан "Вестник Национального Банка Казахстана" № 22 (193); с изменениями и дополнениями, внесенными постановлениями Правления Национального Банка Республики Казахстан от 3 сентября 2001 года № 328 "О внесении изменений и дополнений в Правила выпуска и использования платежных карточек в Республике Казахстан, утвержденные постановлением Правления Национального Банка Республики Казахстан от 24 августа 2000 года № 331", зарегистрированным в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 1667, опубликованное в Бюллетене нормативных правовых актов центральных исполнительных и иных государственных органов Республики Казахстан в 2001 году № 36-37, от 2 сентября 2002 года № 361 "О внесении изменений в постановление Правления Национального Банка Республики Казахстан от 24 августа 2000 года № 331 "Об утверждении Правил выпуска и использования платежных карточек в Республике Казахстан", зарегистрированным в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 1984, опубликованным в Бюллетене нормативных правовых актов центральных исполнительных и иных государственных органов Республики Казахстан в 2002 году № 43-44, от 27 октября 2003 года № 370 "О внесении изменений и дополнений в некоторые постановления Правления Национального Банка Республики Казахстан по вопросам использования платежных карточек", зарегистрированным в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 2582, опубликованным 9 декабря 2003 года в газете "Казахстанская правда" № 353-354 (24293-24294), от 27 октября 2003 года № 371 "О внесении изменений и дополнений в постановление Правления Национального Банка Республики Казахстан от 24 августа 2000 года № 331 "Об утверждении Правил выпуска и использования платежных карточек в Республике Казахстан", зарегистрированное в Министерстве юстиции Республики Казахстан под № 1260, а также в постановление Правления Национального Банка Республики Казахстан от 23 декабря 2002 года № 510 "Об утверждении Правил функционирования Национальной межбанковской системы платежных карточек на основе микропроцессорных карточек", зарегистрированное в Министерстве юстиции Республики Казахстан под № 2158", зарегистрированным в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 2581, опубликованным 4 декабря 2003 года в газете "Казахстанская правда" № 353-354 (24293-24294), от 27 августа 2005 года № 91 "О внесении изменений в постановление Правления Национального Банка Республики Казахстан от 24 августа 2000 года № 331 "Об утверждении Правил выпуска и использования платежных карточек в Республике Казахстан", зарегистрированным в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 3852, опубликованным 16-31 июля 2005 года в официальном издании Национального Банка Республики Казахстан "Вестник Национального Банка Казахстана" № 14 (314), от 29 октября 2005 года № 138 "О внесении изменений в постановление Правления Национального Банка Республики Казахстан от 24 августа 2000 года № 331 "Об утверждении Правил выпуска и использования платежных карточек в Республике Казахстан", зарегистрированным в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 3950, опубликованным 1-30 апреля 2006 года в официальном издании Национального Банка Республики Казахстан "Вестник Национального Банка Казахстана" № 7-8 и от 28 мая 2007 года № 58 "О внесении изменений и дополнений в постановление Правления Национального Банка Республики Казахстан от 24 августа 2000 года № 331 "Об утверждении Правил выпуска и использования платежных карточек в Республике Казахстан", зарегистрированным в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 4788, опубликованным 27 июля 2007 года в газете "Юридическая газета" № 114 (1317)) внести следующие изменения и дополнения:
      в Правилах выпуска и использования платежных карточек в Республике Казахстан, утвержденных указанным постановлением:
      в пункте 3:
      в подпункте 3) слова "карт-счете" заменить словами "банковском счете";
      в подпункте 7) слова "карт-счета" заменить словами "банковского счета";
      в подпункте 8):
      слова "ее держателю" заменить словами "уполномоченному представителю юридического лица";
      слова "карт-счета" заменить словами "банковского счета";
      слова "карт-счете" заменить словами "банковском счете";
      пункт 6-2 дополнить предложением следующего содержания:
      "Для учета денег держателей предоплаченных платежных карточек эмитент открывает консолидированный счет эмитента.";
      в пункте 7:
      подпункт 4) изложить в следующей редакции:
      "4) порядок и условия изъятия, блокирования и перевыпуска платежной карточки;";
      дополнить подпунктами 5-1) и 5-2) следующего содержания:
      "5-1) порядок рассмотрения обращения клиента и возмещения клиенту убытков по несанкционированному платежу с указанием сроков рассмотрения и возмещения убытков;
      5-2) порядок рассмотрения других претензий клиентов с указанием сроков рассмотрения и возмещения возможных убытков;";
      дополнить пунктами 7-1 и 7-2 следующего содержания:
      "7-1. При выдаче платежной карточки и открытии банковского счета допускается заключение смешанного договора, в котором содержатся элементы договора о выдаче платежной карточки, договора банковского счета и (или) договора банковского займа.
      7-2. Предоставление займа для осуществления платежей с использованием платежных карточек осуществляется в порядке, предусмотренном договором банковского займа, заключенным между эмитентом и клиентом.";
      главу 3 исключить;
      дополнить пунктом 34-1 следующего содержания:
      "34-1. Все платежи, осуществляемые с использованием платежных карточек, за исключением предоплаченных платежных карточек (как в пределах суммы денег клиента на банковском счете, так и в пределах суммы займа, предоставленного эмитентом) отражаются на банковских счетах клиентов. Платежи, осуществляемые с использованием предоплаченных платежных карточек, отражаются на консолидированном счете эмитента.
      Допускается отражение на одном банковском счете платежей, осуществленных с использованием нескольких платежных карточек одной или разных систем платежных карточек, выданных на основании договора о выдаче платежной карточки, заключенного между эмитентом и клиентом.";
      пункт 35 изложить в следующей редакции:
      "35. Валютные операции с использованием платежной карточки осуществляются с соблюдением требований, установленных постановлением Правления Национального Банка Республики Казахстан от 11 декабря 2006 года № 129 "Об утверждении Правил осуществления валютных операций в Республике Казахстан", зарегистрированным в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 4516 (далее - Правила осуществления валютных операций в Республике Казахстан).
      Платежи с использованием платежных карточек на территории Республики Казахстан осуществляются только в национальной валюте Республики Казахстан за исключением случаев, определенных Правилами осуществления валютных операций в Республике Казахстан.";
      в пункте 37 слова "карт-счет" и "карт-счета" заменить словами "банковский счет" и "банковского счета";
      в пунктах 38 и 40 слова "карт-счете" заменить словами "банковском счете";
      в пункте 52 слова "карт-счет" заменить словами "банковский счет";
      подпункт 4) пункта 64 исключить.