1. Банкам-кастодианам накопительных пенсионных фондов представлять в Национальный Банк Республики Казахстан:
1) каждый четверг текущей недели, не позднее 16.00 час. алматинского времени отчетность за период со вторника истекшей недели по понедельник текущей недели включительно в разрезе каждого отдельного накопительного пенсионного фонда, чьи пенсионные активы приняты на хранение (учет), включающую:
отчет о движении пенсионных активов по инвестиционному счету в национальной валюте (за каждый отдельный рабочий день отчетного периода), согласно приложению 1 к настоящему постановлению;
отчет о структуре пенсионных активов (по состоянию на конец последнего рабочего дня отчетного периода), согласно приложению 2 к настоящему постановлению;
при наличии и движении денег по валютным инвестиционным счетам - отчеты о движении пенсионных активов по отдельным валютным инвестиционным счетам (за каждый отдельный рабочий день отчетного периода), согласно приложению 3 к настоящему постановлению;
2) каждый третий рабочий день месяца, следующего за отчетным, не позднее 12.00 час. алматинского времени отчетность за истекший месяц в разрезе каждого отдельного накопительного пенсионного фонда, чьи пенсионные активы приняты на хранение (учет), включающую:
отчет о движении пенсионных активов по инвестиционному счету в национальной валюте (за каждый отдельный рабочий день истекшего месяца, с указанием итоговых сумм по всем позициям за отчетный месяц), согласно приложению 1 к настоящему постановлению;
отчет о структуре пенсионных активов (по состоянию на конец последнего календарного дня истекшего месяца), согласно приложению 2 к настоящему постановлению;
отчет о начисленных и выплаченных комиссионных вознаграждениях (за каждый отдельный календарный день истекшего месяца), согласно приложению 4 к настоящему постановлению;
при наличии и движении денег по валютным инвестиционным счетам - отчеты о движении пенсионных активов по отдельным валютным инвестиционным счетам (за каждый отдельный рабочий день истекшего месяца, с указанием итоговых сумм по всем позициям за отчетный месяц), согласно приложению 3 к настоящему постановлению.
2. Суммы, не подлежащие отражению в отчетах по форме, согласно приложениям 1, 3 к настоящему постановлению, должны быть включены в графы "Прочие поступления/Прочие расходы" указанных отчетов с внесением в них соответствующих поясняющих ссылок-примечаний.
3. Банкам-кастодианам накопительных пенсионных фондов в течение месяца со дня введения в действие настоящего постановления модернизировать свои программно-технические комплексы в целях бесперебойного, полного и достоверного представления еженедельной и ежемесячной отчетности в соответствии с настоящим постановлением.
4. Департаменту регулирования рынка ценных бумаг (Шалгимбаева Г.Н.):
1) совместно с Юридическим департаментом (Шарипов С.Б.) принять меры к государственной регистрации настоящего постановления в Министерстве юстиции Республики Казахстан;
2) в десятидневный срок со дня государственной регистрации в Министерстве юстиции Республики Казахстан довести настоящее постановление до сведения Комитета по регулированию деятельности накопительных пенсионных фондов Министерства труда и социальной защиты населения Республики Казахстан, заинтересованных подразделений Национального Банка Республики Казахстан и банков-кастодианов.
5. Настоящее постановление вступает в силу по истечении четырнадцати дней со дня государственной регистрации в Министерстве юстиции Республики Казахстан.
6. Контроль за исполнением настоящего постановления возложить на Председателя Национального Банка Республики Казахстан Марченко Г.А.
Председатель
Национального Банка
Приложение 1
к постановлению Правления Национального Банка Республики Казахстан от 1 декабря 2001 года N 477 "Об отчетности банков- кастодианов накопительных пенсионных фондов"
[наименованиебанка-кастодиана]
Отчет
о движении пенсионных активов по инвестиционному счету в национальной валюте N [номерсчета] [сокращенное наименование накопительного пенсионного фонда в родительном падеже] за период с [датавформатедд.мм.гг] по [датавформатедд.мм.гг] Часть 1. Приход (кредит счета) (в тенге, с двумя знаками после запятой) ___________________________________________________________________________ Дата |Остаток на|Переводы |Пенсионные взносы|Полученные|Поступления |начало дня|из других|_________________|дивиденды |от реализации | | фондов |Обязате-|доброво-|и вознаг- |и погашения | | |льные |льные |раждение |ценных бумаг | | | | |(интерес) | | | | | |по ценным | | | | | |бумагам | __________________________________________________________________________ 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 __________________________________________________________________________ дд.мм.гг __________________________________________________________________________ продолжение таблицы ___________________________________________________________________________ Суммы возврата по |Возвраты |Пеня/ |Поступ-|Ошибочно |Прочие |Итого* депозитам в банках |со счета |штрафы|ления |зачислен-|поступ-| ______________________|пенсионных|полу- |от про-|ные суммы|ления | Сумма | Сумма |выплат |ченные|дажи | | | депозитов|полученного | | |иност- | | | |вознаграж- | | |ранной | | | |дения | | |валюты | | | |(интереса) | | | | | | |по депозитам| | | | | | ___________________________________________________________________________ 8 | 9 | 10 | 11 | 12 | 13 | 14 | 15 ___________________________________________________________________________ ___________________________________________________________________________
Приложение 1
к постановлению Правления Национального Банка Республики Казахстан от 1 декабря 2001 года N 477 "Об отчетности банков- кастодианов накопительных пенсионных фондов"
(продолжение)
Часть 2. Расход (дебет счета)
(в тенге, с двумя знаками после запятой)
___________________________________________________________________________ Дата |Расходы на|Размещение |Переводы на|Комиссионное вознаграждение** | покупку |на депозиты| счет |_______________________________ | ценных | в банках |пенсионных |от пенсионных |от инвестицион- | бумаг | | выплат | взносов |ного дохода | | | | | __________________________________________________________________________ 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 8 __________________________________________________________________________ дд.мм.гг __________________________________________________________________________ продолжение таблицы ___________________________________________________________________________ Возврат |Расходы на |Прочие |Итого***|Остаток ошибочно |приобретение|расходы| |на конец зачисленных|иностранной | | |дня сумм |валюты | | | ___________________________________________________________________________ 9 | 10 | 11 | 12 | 13 ___________________________________________________________________________ Первый руководитель (подпись) Главный бухгалтер (подпись) Руководитель подразделения по оказанию кастодиальных услуг (подпись) М.П. Исполнитель (подпись, номер телефона) Примечания к приложению 1: * Итоговые суммы поступлений за каждый рабочий день отчетного периода. ** Сумма выплаченного комиссионного вознаграждения накопительному пенсионному фонду и компании по управлению пенсионными активами. *** Итоговые суммы расходов за каждый рабочий день отчетного периода.
Приложение 2
к постановлению Правления Национального Банка Республики Казахстан от 1 декабря 2001 года N 477 "Об отчетности банков- кастодианов накопительных пенсионных фондов"
[наименованиебанка-кастодиана]
Отчет
о структуре пенсионных активов
(сокращенное наименование накопительного пенсионного фонда в родительном падеже) по состоянию на конец [датавформатедд.мм.гг] Часть 1. Ценные бумаги, разрешенные к приобретению за счет пенсионных активов ___________________________________________________________________________ N |Наименование| НИН |Кол-во|Дата |Дата |Валюта |Номинальная |Валюта п/п| эмитента |(ISIN)|(штук |поста-|погаше-|номи- |стоимость |платежа |и вид ценной| |ценных|новки | ния |нальной|одной ценной| | бумаги 1 | |бумаг)| на | |стои- | бумаги | | | | |учет | |мости | | ___________________________________________________________________________ А | 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 ___________________________________________________________________________ 1 Итого:6 х х х х х х 2 Всего долгосрочных ценных бумаг:7 х х х х х х 3 Всего краткосрочных ценных бумаг:8 х х х х х х 4 Всего по Части 1: х х х х х х ___________________________________________________________________________ продолжение таблицы ___________________________________________________________________________ Цена покупки | Суммарное |Суммарная текущая | Прирост (+), за одну ценную | начисленное |стоимость (в тенге)3| снижение (-) бумагу 2 | вознаграждение |____________________| (14-13)3 | (интерес)3 | на конец |на конец | _____________________|_________________|(дата в |(дата в | в иностранной|в тенге|в валюте |в тенге|формате |формате | валюте | |номиналь-| |дд.мм. |дд.мм. | | |ной | |гг)4 |гг)5 | | |стоимости| | | | ___________________________________________________________________________ 9 | 10 | 11 | 12 | 13 | 14 | 15 ___________________________________________________________________________ 1 х х 2 х х х 3 х х х 4 х х х ___________________________________________________________________________
Приложение 2
к постановлению Правления Национального Банка Республики Казахстан от 1 декабря 2001 года N 477 "Об отчетности банков- кастодианов накопительных пенсионных фондов"
Часть 2. Ценные бумаги, приобретенные по операциям
"Обратного репо" ___________________________________________________________________________ N |Наименование| НИН |Кол-во|Дата |Дата |Валюта |Валюта|Цена открытия п/п| эмитента |(ISIN)|(штук |откры-|закры-|номи- |сделки|операции за |и вид ценной| |ценных|тия |тия |нальной| |одну ценную | бумаги 1 | |бумаг)|опера-|опера-|стои- | | бумагу9 | | | |ции |ции |мости | |_______________ | | | | | | | |в валюте | в | | | | | | | |номина- |тенге | | | | | | | |льной | | | | | | | | |стоимости| | | | | | | | | | ___________________________________________________________________________ А | 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 ___________________________________________________________________________ 1 Итого:6 х х х х х х х 2 Всего долгосрочных ценных бумаг:7 х х х х х х х 3 Всего краткосрочных ценных бумаг:8 х х х х х х х Всего по Части 2: х х х х х х х ___________________________________________________________________________ продолжение таблицы ___________________________________________________________________________ Цена закрытия | Прирост (+), | Ставка |Суммарная текущая | операции за одну | снижение(-)3 |доходности|стоимость (в тенге)3| ценную бумагу9 | | по |____________________| | |операции | на конец |на конец | _____________________|_________________| |(дата в |(дата в | в валюте |в тенге |в валюте |в тенге| |формате |формате | номинальной| |номиналь-|[(11)- | |дд.мм. |дд.мм. | стоимости | |ной |(9)] | |гг)4 |гг)5 | | |стоимости| | | | | | |[(10)- | | | | | | | (8)] | | | | | ___________________________________________________________________________ 10 | 11 | 12 | 13 | 14 | 15 | 16 ___________________________________________________________________________ 1 х х х 2 х х х х 3 х х х х 4 х х х х ___________________________________________________________________________
Приложение 2
к постановлению Правления Национального Банка Республики Казахстан от 1 декабря 2001 года N 477 "Об отчетности банков- кастодианов накопительных пенсионных фондов"
Часть 3. Депозиты в банках второго уровня
(Национальном Банке Республики Казахстан) и депозитные сертификаты ___________________________________________________________________________ N |Наименование|Валюта|Валюта|Сумма депонированная10|Начисленное п/п| банка |депо- |ставки|______________________|вознаграждение | |зита |депо- |в иностранной|в тенге |(интерес) 11 | | |зита | валюте | |_____________________ | | | | | |в иностран- |в тенге | | | | | |ной валюте | ___________________________________________________________________________ А | 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 ___________________________________________________________________________ Итого:15 Всего по Части 3: х х х ___________________________________________________________________________ продолжение таблицы ___________________________________________________________________________ Текущая | Дата |Дата и N | Срок |Ставка |Даты | стоимость |депониро-|депозит- |депозита|вознаграждения|(периодичность)| (в тенге)3 |вания12 |ного |(в днях)|(интереса) |выплаты | [(5)+(7)] | |договора | 13 |(в % годовых) |накопленного | | | | | |вознаграждения | | | | | |(интереса)14 | ___________________________________________________________________________ 8 | 9 | 10 | 11 | 12 | 13 | ___________________________________________________________________________ 1 х х х х х 2 х х х х х ___________________________________________________________________________ Справочно: курсы Национального Банка Республики Казахстан, установленные на конец отчетного периода в отношении иностранных валют, использованных в настоящем Отчете, составляют: [ххх,хх КZТ/количество иностранной валюты, за которое установлен курс] Первый руководитель [подпись] Главный бухгалтер [подпись] М.П. Исполнитель [подпись,номертелефона] Примечания к приложению 2: 1 Указываются торговые коды ценных бумаг по классификации ЗАО"Казахстанская фондовая биржа". В случае совершения сделки на иностранных/международных рынках ценных бумаг используются торговые коды по классификации RЕUТЕRS.
2 Цена с точностью до четырех знаков после запятой, отраженная в первичном документе, который подтверждает совершение сделки (биржевое свидетельство, отчет брокера-дилера, подтверждение, полученное по системе S.W.I.F.Т., иной возможный первичный документ), с учетом выплаченного продавцу вознаграждения (интереса). В случае оплаты приобретенной ценной бумаги в иностранной валюте заполняется графа 9, в графе 10 данная сумма отражается по курсу Национального Банка Республики Казахстан,
установленному на конец отчетного периода. В случае оплаты приобретенной ценной бумаги в национальной валюте заполняется графа 10, графа 9 не заполняется. 3 С точностью до двух знаков после запятой. 4 На конец предыдущего отчетного периода. 5 На конец текущего отчетного периода. 6 По каждому виду и эмитенту ценной бумаги (например, "Итого по МЕККАМ-3", "Итого по МЕККАМ-6"). 7 В случае, если период с отчетной даты до даты погашения составляет более одного года. 8 В случае, если период с отчетной даты до даты погашения не превышает одного года. 9 Цена с точностью до четырех знаков после запятой, отраженная впервичном документе, который подтверждает осуществление операции "обратного репо". В случае оплаты приобретенной ценной бумаги в иностранной валюте заполняются графы 8 и 10, в графах 9 и 11 данные суммы отражаются по курсу Национального Банка Республики Казахстан, установленному на конец отчетного периода. В случае оплаты приобретенной ценной бумаги в национальной валюте заполняются графы 9 и 11, графы 8 и 10 не заполняются.
10 Сумма размещения на депозит с точностью до двух знаков после запятой. В случае размещения на депозит в иностранной валюте заполняется графа 4, в графе 5 данная сумма отражается по курсу Национального Банка Республики Казахстан, установленному на конец отчетного периода. В случае размещения на депозит в национальной валюте заполняется графа 5, графа 4 не заполняется.
11 Сумма с точностью до двух знаков после запятой с даты депонирования (с даты, следующей за окончанием периода, за который было получено последнее вознаграждение (интерес). В случае номинирования вознаграждения (интереса) по депозиту в иностранной валюте заполняется графа 6, в графе 7 данная сумма отражается по курсу Национального Банка Республики Казахстан, установленному на конец отчетного периода. В случае номинирования вознаграждения (интереса) по депозиту в национальной валюте заполняется графа 7, графа 6 не заполняется. 12 Дата зачисления суммы депозита, подтвержденная уведомлением банка. 13 В соответствии с условиями депозитного договора. 14 По каждому банку и по каждой отдельной валюте депонирования. __________________________________________________________________________
Приложение 3
к постановлению Правления Национального Банка Республики Казахстан от 1 декабря 2001 года N 477 "Об отчетности банков- кастодианов накопительных пенсионных фондов"
[наименованиебанка-кастодиана]
Отчет
о движении пенсионных активов по валютному
инвестиционному счету N [номерсчета] в [наименованиеиностраннойвалюты][сокращенное наименование накопительного пенсионного фонда в родительном падеже] за период с [датавформатедд.мм.гг] по [датавформатедд.мм.гг] Часть 1. Приход (кредит счета) (с двумя знаками после запятой) ___________________________________________________________________________ |Остаток на начало | Поступления |Полученные дивиденды Дата | дня | от реализации | и вознаграждение | |и погашения ценных |(интерес) по ценным | | бумаг | бумагам ___________________________________________________________________________ 1 |в иностранной|в тенге|в иностранной|в тенге|в иностранной|в тенге | валюте | | валюте | | валюте | ___________________________________________________________________________ 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 ___________________________________________________________________________ дд.мм.гг ___________________________________________________________________________ продолжение таблицы ___________________________________________________________________________ Суммы возврата по депозитам | Иностранная валюта |Прочие поступления в банках | приобретенная | ______________________________| | Сумма депозитов|Сумма получен-| | |ного вознагра-| | |ждения | | |(интереса) по | | |депозитам в | | | банках | | ___________________________________________________________________________ в иност-| в |в иност-| в |в иностранной|в тенге|в иностранной|в тенге ранной |тенге |ранной |тенге| валюте | | валюте | валюте | |валюте | | | | | ___________________________________________________________________________ 8 | 9 | 10 | 11 | 12 | 13 | 14 | 15 ___________________________________________________________________________ ___________________________________________________________________________ продолжение таблицы __________________________ Итого1 | __________________________| в иностранной | в тенге | валюте | | __________________________| 16 | 17 | __________________________| __________________________| _____________________________________________________________________
Приложение 3
к постановлению Правления Национального Банка Республики Казахстан от 1 декабря 2001 года N 477 "Об отчетности банков- кастодианов накопительных пенсионных фондов"
Часть 1. Расход (дебет счета)
(с двумя знаками после запятой)
___________________________________________________________________________ |Расходы на покупку |Размещение на |Иностранная валюта Дата | ценных бумаг |депозиты в банках | проданная ___________________________________________________________________________ 1 |в иностранной|в тенге|в иностранной|в тенге|в иностранной|в тенге | валюте | | валюте | | валюте | ___________________________________________________________________________ 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 ___________________________________________________________________________ дд.мм.гг. ___________________________________________________________________________ продолжение таблицы _____________________________________________________ Прочие расходы| Итого2 | Остаток на конец дня| ______________________________|_____________________| в иност-| в |в иност-| в |в иностранной|в тенге| ранной |тенге |ранной |тенге| валюте | | валюте | |валюте | | | | ____________________________________________________| 8 | 9 | 10 | 11 | 12 | 13 | ____________________________________________________| ____________________________________________________| Справочно: курсы Национального Банка Республики Казахстан, установленные на конец отчетного периода в отношении иностранных валют, использованных в настоящем Отчете, составляют: [ххх,хх КZТ/количество иностранной валюты, за которое установлен курс]. Первый руководитель [подпись] Главный бухгалтер [подпись] Руководитель подразделения по оказанию кастодиальных услуг [подпись] М.П. Исполнитель [подпись,номертелефона] Примечания к приложению 3: 1 Итоговые суммы поступлений за каждый рабочий день отчетного периода. 2 Итоговые суммы расходов за каждый рабочий день отчетного периода. __________________________________________________________________________
Приложение 4
к постановлению Правления Национального Банка Республики Казахстан от 1 декабря 2001 года N 477 "Об отчетности банков- кастодианов накопительных пенсионных фондов"
[наименованиебанка-кастодиана]
Отчет
о начисленных и выплаченных комиссионных вознаграждениях
[сокращенное наименование накопительного пенсионного фонда в родительном падеже] и [сокращенное наименование компании по управлению пенсионными активами в родительном падеже] 1 за [наименованиемесяца][цифровоеобозначениекалендарногогода] года (в тенге, с двумя знаками после запятой) ___________________________________________________________________________ Дата | Начислено |__________________________|______________________________________ | от пенсионных взносов | от инвестиционного дохода |__________________________|______________________________________ | НПФ2 | КУПА 3 Итого | | | Итого | | |[(2)+(3)] | НПФ | КУПА 3|[(5)+(6)] ___________________________________________________________________________ 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 ___________________________________________________________________________ дд.мм.гг Итого:4 ___________________________________________________________________________ продолжение таблицы ___________________________________________________________________________ Выплачено ________________________________________________________________ от пенсионных взносов | от инвестиционного дохода _________________________|______________________________________ НПФ2 | КУПА 3| Итого | | | Итого | |[(8)+(9)]| НПФ | КУПА 3|[(11)+(12)] ________________________________________________________________ 8 | 9 | 10 | 11 | 12 | 13 ________________________________________________________________ Первый руководитель [подпись] Главный бухгалтер [подпись] Руководитель подразделения по оказанию кастодиальных услуг [подпись] М.П. Исполнитель [подпись,номертелефона] Примечания к приложению 4: 1 Данная строка не заполняется при самостоятельном осуществлении ЗАО "Государственный накопительный пенсионный фонд" деятельности по инвестиционному управлению своими пенсионными активами. 2 Накопительный пенсионный фонд. 3 Компания по управлению пенсионными активами (данная графа не заполняется при самостоятельном осуществлении ЗАО "Государственный накопительный пенсионный фонд" деятельности по инвестиционному управлению своими пенсионными активами). 4 Указываются итоговые суммы по всем позициям за отчетный месяц. ____________________________________________________________________ (Специалисты: Пучкова О.Я., Петрова Г.В.)