Об отчетности банков-кастодианов накопительных пенсионных фондов

Постановление Правления Национального Банка Республики Казахстан от 1 декабря 2001 года N 477. Зарегистрировано в Министерстве юстиции Республики Казахстан 18 января 2002 года N 1728

Действующий
      В целях усовершенствования форм отчетности, представляемых банками-кастодианами накопительных пенсионных фондов, Правление Национального Банка Республики Казахстан постановляет:
      1. Банкам-кастодианам накопительных пенсионных фондов представлять в Национальный Банк Республики Казахстан:
      1) каждый четверг текущей недели, не позднее 16.00 час. алматинского времени отчетность за период со вторника истекшей недели по понедельник текущей недели включительно в разрезе каждого отдельного накопительного пенсионного фонда, чьи пенсионные активы приняты на хранение (учет), включающую:
      отчет о движении пенсионных активов по инвестиционному счету в национальной валюте (за каждый отдельный рабочий день отчетного периода), согласно приложению 1 к настоящему постановлению;
      отчет о структуре пенсионных активов (по состоянию на конец последнего рабочего дня отчетного периода), согласно приложению 2 к настоящему постановлению;
      при наличии и движении денег по валютным инвестиционным счетам - отчеты о движении пенсионных активов по отдельным валютным инвестиционным счетам (за каждый отдельный рабочий день отчетного периода), согласно приложению 3 к настоящему постановлению;
      2) каждый третий рабочий день месяца, следующего за отчетным, не позднее 12.00 час. алматинского времени отчетность за истекший месяц в разрезе каждого отдельного накопительного пенсионного фонда, чьи пенсионные активы приняты на хранение (учет), включающую:
      отчет о движении пенсионных активов по инвестиционному счету в национальной валюте (за каждый отдельный рабочий день истекшего месяца, с указанием итоговых сумм по всем позициям за отчетный месяц), согласно приложению 1 к настоящему постановлению;
      отчет о структуре пенсионных активов (по состоянию на конец последнего календарного дня истекшего месяца), согласно приложению 2 к настоящему постановлению;
      отчет о начисленных и выплаченных комиссионных вознаграждениях (за каждый отдельный календарный день истекшего месяца), согласно приложению 4 к настоящему постановлению;
      при наличии и движении денег по валютным инвестиционным счетам - отчеты о движении пенсионных активов по отдельным валютным инвестиционным счетам (за каждый отдельный рабочий день истекшего месяца, с указанием итоговых сумм по всем позициям за отчетный месяц), согласно приложению 3 к настоящему постановлению.
      2. Суммы, не подлежащие отражению в отчетах по форме, согласно приложениям 1, 3 к настоящему постановлению, должны быть включены в графы "Прочие поступления/Прочие расходы" указанных отчетов с внесением в них соответствующих поясняющих ссылок-примечаний.
      3. Банкам-кастодианам накопительных пенсионных фондов в течение месяца со дня введения в действие настоящего постановления модернизировать свои программно-технические комплексы в целях бесперебойного, полного и достоверного представления еженедельной и ежемесячной отчетности в соответствии с настоящим постановлением.
      4. Департаменту регулирования рынка ценных бумаг (Шалгимбаева Г.Н.):
      1) совместно с Юридическим департаментом (Шарипов С.Б.) принять меры к государственной регистрации настоящего постановления в Министерстве юстиции Республики Казахстан;
      2) в десятидневный срок со дня государственной регистрации в Министерстве юстиции Республики Казахстан довести настоящее постановление до сведения Комитета по регулированию деятельности накопительных пенсионных фондов Министерства труда и социальной защиты населения Республики Казахстан, заинтересованных подразделений Национального Банка Республики Казахстан и банков-кастодианов.
      5. Настоящее постановление вступает в силу по истечении четырнадцати дней со дня государственной регистрации в Министерстве юстиции Республики Казахстан.
      6. Контроль за исполнением настоящего постановления возложить на Председателя Национального Банка Республики Казахстан Марченко Г.А.

        Председатель
    Национального Банка
                                                  Приложение 1

к постановлению Правления Национального Банка Республики Казахстан от 1 декабря 2001 года N 477 "Об отчетности банков- кастодианов накопительных пенсионных фондов"


                    [наименованиебанка-кастодиана]

                               Отчет

        о движении пенсионных активов по инвестиционному счету 
               в национальной валюте N [номерсчета]
       [сокращенное наименование накопительного пенсионного фонда 
                       в родительном падеже] 
    за период с [датавформатедд.мм.гг] по [датавформатедд.мм.гг]
                    Часть 1. Приход (кредит счета)
     
                                 (в тенге, с двумя знаками после запятой)
___________________________________________________________________________
 Дата   |Остаток на|Переводы |Пенсионные взносы|Полученные|Поступления
        |начало дня|из других|_________________|дивиденды |от реализации
        |          | фондов  |Обязате-|доброво-|и вознаг- |и погашения
        |          |         |льные   |льные   |раждение  |ценных бумаг 
        |          |         |        |        |(интерес) |
        |          |         |        |        |по ценным |
        |          |         |        |        |бумагам   |
__________________________________________________________________________
   1    |    2     |    3    |   4    |   5    |    6     |      7
__________________________________________________________________________
дд.мм.гг
__________________________________________________________________________ 
    
продолжение таблицы
___________________________________________________________________________
 Суммы возврата по    |Возвраты  |Пеня/ |Поступ-|Ошибочно |Прочие |Итого*
 депозитам в банках   |со счета  |штрафы|ления  |зачислен-|поступ-|
______________________|пенсионных|полу- |от про-|ные суммы|ления  |
Сумма    | Сумма      |выплат    |ченные|дажи   |         |       |
депозитов|полученного |          |      |иност- |         |       |
         |вознаграж-  |          |      |ранной |         |       |
         |дения       |          |      |валюты |         |       |
         |(интереса)  |          |      |       |         |       |
         |по депозитам|          |      |       |         |       |
___________________________________________________________________________
   8     |     9      |    10    |  11  |  12   |   13    |  14   |   15
___________________________________________________________________________
___________________________________________________________________________
   


                                                  Приложение 1

к постановлению Правления Национального Банка Республики Казахстан от 1 декабря 2001 года N 477 "Об отчетности банков- кастодианов накопительных пенсионных фондов"

                                           (продолжение)




                     Часть 2. Расход (дебет счета)
                                 (в тенге, с двумя знаками после запятой)




___________________________________________________________________________
 Дата   |Расходы на|Размещение |Переводы на|Комиссионное вознаграждение**
        | покупку  |на депозиты|  счет     |_______________________________
        | ценных   | в банках  |пенсионных |от пенсионных |от инвестицион-
        | бумаг    |           |  выплат   |   взносов    |ного дохода  
        |          |           |           |              |           
__________________________________________________________________________
   1    |    2     |     3     |     4     |      5       |      8 
__________________________________________________________________________
дд.мм.гг
__________________________________________________________________________ 
    
продолжение таблицы
___________________________________________________________________________
 Возврат    |Расходы на  |Прочие |Итого***|Остаток
 ошибочно   |приобретение|расходы|        |на конец
 зачисленных|иностранной |       |        |дня
 сумм       |валюты      |       |        |
___________________________________________________________________________
    9       |     10     |   11  |   12   |   13
___________________________________________________________________________
     
     Первый руководитель (подпись)        Главный бухгалтер (подпись)
     Руководитель подразделения по оказанию
     кастодиальных услуг (подпись)
     М.П.
     Исполнитель (подпись, номер телефона)
     Примечания к приложению 1:
     *   Итоговые суммы поступлений за каждый рабочий день отчетного       
         периода. 
     **  Сумма выплаченного комиссионного вознаграждения накопительному
         пенсионному фонду и компании по управлению пенсионными активами.
     *** Итоговые суммы расходов за каждый рабочий день отчетного периода.
     


                                                  Приложение 2

к постановлению Правления Национального Банка Республики Казахстан от 1 декабря 2001 года N 477 "Об отчетности банков- кастодианов накопительных пенсионных фондов"


                    [наименованиебанка-кастодиана]
                                Отчет



                     о структуре пенсионных активов

      (сокращенное наименование накопительного пенсионного фонда 
                        в родительном падеже) 
           по состоянию на конец [датавформатедд.мм.гг]
     
     Часть 1. Ценные бумаги, разрешенные к приобретению за счет
                         пенсионных активов
___________________________________________________________________________
 N |Наименование| НИН  |Кол-во|Дата  |Дата   |Валюта |Номинальная |Валюта
п/п| эмитента   |(ISIN)|(штук |поста-|погаше-|номи-  |стоимость   |платежа
   |и вид ценной|      |ценных|новки | ния   |нальной|одной ценной|
   |  бумаги 1  |      |бумаг)| на   |       |стои-  | бумаги     |
   |            |      |      |учет  |       |мости  |            |
___________________________________________________________________________
 А |     1      |   2  |   3  |   4  |   5   |   6   |      7     |   8
___________________________________________________________________________
 1  Итого:6         х            х       х       х         х          х
 2  Всего
    долгосрочных
    ценных бумаг:7  х            х       х       х         х          х
 3  Всего
    краткосрочных
    ценных бумаг:8  х            х       х       х         х          х
 4  Всего 
    по Части 1:     х            х       х       х         х          х
___________________________________________________________________________
продолжение таблицы
___________________________________________________________________________
      Цена покупки   |    Суммарное    |Суммарная текущая   | Прирост (+),
    за одну ценную   |   начисленное   |стоимость (в тенге)3| снижение (-)
       бумагу 2      |  вознаграждение |____________________| (14-13)3
                     |    (интерес)3   | на конец |на конец |
_____________________|_________________|(дата в   |(дата в  |    
в иностранной|в тенге|в валюте |в тенге|формате   |формате  |
  валюте     |       |номиналь-|       |дд.мм.    |дд.мм.   |
             |       |ной      |       |гг)4      |гг)5     |
             |       |стоимости|       |          |         |
___________________________________________________________________________
      9      |  10   |   11    |  12   |    13    |   14    |      15
___________________________________________________________________________
 1    х          х 
 2    х          х        х
 3    х          х        х
 4    х          х        х
___________________________________________________________________________
    


                                                Приложение 2

к постановлению Правления Национального Банка Республики Казахстан от 1 декабря 2001 года N 477 "Об отчетности банков- кастодианов накопительных пенсионных фондов"


           Часть 2. Ценные бумаги, приобретенные по операциям

                           "Обратного репо"
___________________________________________________________________________
 N |Наименование| НИН  |Кол-во|Дата  |Дата  |Валюта |Валюта|Цена открытия
п/п| эмитента   |(ISIN)|(штук |откры-|закры-|номи-  |сделки|операции за
   |и вид ценной|      |ценных|тия   |тия   |нальной|      |одну ценную
   |  бумаги 1  |      |бумаг)|опера-|опера-|стои-  |      |   бумагу9
   |            |      |      |ции   |ции   |мости  |      |_______________
   |            |      |      |      |      |       |      |в валюте | в
   |            |      |      |      |      |       |      |номина-  |тенге
   |            |      |      |      |      |       |      |льной    |     
   |            |      |      |      |      |       |      |стоимости|     
   |            |      |      |      |      |       |      |         |   
___________________________________________________________________________
 А |     1      |   2  |   3  |   4  |   5  |   6   |   7  |   8     |  9
___________________________________________________________________________
 1  Итого:6         х            х       х       х      х      х        х
 2  Всего
    долгосрочных
    ценных бумаг:7  х            х       х       х      х      х        х
 3  Всего
    краткосрочных
    ценных бумаг:8  х            х       х       х      х      х        х
    Всего 
    по Части 2:     х            х       х       х      х      х        х
___________________________________________________________________________
продолжение таблицы
___________________________________________________________________________
     Цена закрытия   |   Прирост (+),  | Ставка   |Суммарная текущая   | 
   операции за одну  |   снижение(-)3  |доходности|стоимость (в тенге)3|   
   ценную бумагу9    |                 |  по      |____________________| 
                     |                 |операции  | на конец |на конец |
_____________________|_________________|          |(дата в   |(дата в  |   
в валюте   |в тенге  |в валюте |в тенге|          |формате   |формате  |
номинальной|         |номиналь-|[(11)- |          |дд.мм.    |дд.мм.   |
стоимости  |         |ной      |(9)]   |          |гг)4      |гг)5     |
           |         |стоимости|       |          |          |         |
           |         |[(10)-   |       |          |          |         |
           |         | (8)]    |       |          |          |         |
___________________________________________________________________________
   10      |   11    |   12    |  13   |   14     |    15    |    16
___________________________________________________________________________
 1   х         х                           х
 2   х         х         х                 х
 3   х         х         х                 х
 4   х         х         х                 х
___________________________________________________________________________


                                                Приложение 2

к постановлению Правления Национального Банка Республики Казахстан от 1 декабря 2001 года N 477 "Об отчетности банков- кастодианов накопительных пенсионных фондов"


                Часть 3. Депозиты в банках второго уровня

         (Национальном Банке Республики Казахстан) и депозитные 
                            сертификаты
___________________________________________________________________________
 N |Наименование|Валюта|Валюта|Сумма депонированная10|Начисленное          
п/п|  банка     |депо- |ставки|______________________|вознаграждение       
   |            |зита  |депо- |в иностранной|в тенге |(интерес) 11    
   |            |      |зита  |   валюте    |        |_____________________
   |            |      |      |             |        |в иностран- |в тенге 
   |            |      |      |             |        |ной валюте  |      
___________________________________________________________________________
 А |     1      |   2  |  3   |      4      |    5   |     6      |   7
___________________________________________________________________________
     
     Итого:15
     Всего по
     Части 3:       х                х                     х
___________________________________________________________________________
продолжение таблицы
___________________________________________________________________________
Текущая    | Дата    |Дата и N | Срок   |Ставка        |Даты           |
стоимость  |депониро-|депозит- |депозита|вознаграждения|(периодичность)|
(в тенге)3 |вания12  |ного     |(в днях)|(интереса)    |выплаты        |
[(5)+(7)]  |         |договора |   13   |(в % годовых) |накопленного   |
           |         |         |        |              |вознаграждения |
           |         |         |        |              |(интереса)14   |
___________________________________________________________________________
    8      |   9     |   10    |   11   |     12       |      13       | 
___________________________________________________________________________
1              х          х         х         х                х
2              х          х         х         х                х
___________________________________________________________________________
     
     Справочно: курсы Национального Банка Республики Казахстан, 
установленные на конец отчетного периода в отношении иностранных валют, 
использованных в настоящем Отчете, составляют: [ххх,хх КZТ/количество 
иностранной валюты, за которое установлен курс]
     Первый руководитель [подпись]          Главный бухгалтер [подпись]
     М.П.
     Исполнитель [подпись,номертелефона]
     Примечания к приложению 2: 
     1  Указываются торговые коды ценных бумаг по классификации ЗАО 

"Казахстанская фондовая биржа". В случае совершения сделки на иностранных/международных рынках ценных бумаг используются торговые коды по классификации RЕUТЕRS.
      2 Цена с точностью до четырех знаков после запятой, отраженная в первичном документе, который подтверждает совершение сделки (биржевое свидетельство, отчет брокера-дилера, подтверждение, полученное по системе S.W.I.F.Т., иной возможный первичный документ), с учетом выплаченного продавцу вознаграждения (интереса). В случае оплаты приобретенной ценной бумаги в иностранной валюте заполняется графа 9, в графе 10 данная сумма отражается по курсу Национального Банка Республики Казахстан,

установленному на конец отчетного периода. В случае оплаты приобретенной 
ценной бумаги в национальной валюте заполняется графа 10, графа 9 не 
заполняется.
     3  С точностью до двух знаков после запятой.
     4  На конец предыдущего отчетного периода.
     5  На конец текущего отчетного периода.
     6  По каждому виду и эмитенту ценной бумаги (например, "Итого по 
МЕККАМ-3", "Итого по МЕККАМ-6").
     7  В случае, если период с отчетной даты до даты погашения составляет 
более одного года.
     8  В случае, если период с отчетной даты до даты погашения не 
превышает одного года.
     9  Цена с точностью до четырех знаков после запятой, отраженная в 

первичном документе, который подтверждает осуществление операции "обратного репо". В случае оплаты приобретенной ценной бумаги в иностранной валюте заполняются графы 8 и 10, в графах 9 и 11 данные суммы отражаются по курсу Национального Банка Республики Казахстан, установленному на конец отчетного периода. В случае оплаты приобретенной ценной бумаги в национальной валюте заполняются графы 9 и 11, графы 8 и 10 не заполняются.
      10 Сумма размещения на депозит с точностью до двух знаков после запятой. В случае размещения на депозит в иностранной валюте заполняется графа 4, в графе 5 данная сумма отражается по курсу Национального Банка Республики Казахстан, установленному на конец отчетного периода. В случае размещения на депозит в национальной валюте заполняется графа 5, графа 4 не заполняется.

     11  Сумма с точностью до двух знаков после запятой с даты 
депонирования (с даты, следующей за окончанием периода, за который было 
получено последнее вознаграждение (интерес). В случае номинирования 
вознаграждения (интереса) по депозиту в иностранной валюте заполняется 
графа 6, в графе 7 данная сумма отражается по курсу Национального Банка 
Республики Казахстан, установленному на конец отчетного периода. В случае 
номинирования вознаграждения (интереса) по депозиту в национальной валюте 
заполняется графа 7, графа 6 не заполняется.
     12  Дата зачисления суммы депозита, подтвержденная уведомлением банка.
     13  В соответствии с условиями депозитного договора.
     14  По каждому банку и по каждой отдельной валюте депонирования.
__________________________________________________________________________


                                                  Приложение 3

к постановлению Правления Национального Банка Республики Казахстан от 1 декабря 2001 года N 477 "Об отчетности банков- кастодианов накопительных пенсионных фондов"


                    [наименованиебанка-кастодиана]
                                Отчет



               о движении пенсионных активов по валютному

                инвестиционному счету N [номерсчета]
      в [наименованиеиностраннойвалюты][сокращенное наименование         
         накопительного пенсионного фонда в родительном падеже] 
    за период с [датавформатедд.мм.гг] по [датавформатедд.мм.гг]
     
                 Часть 1. Приход (кредит счета)
     
                                       (с двумя знаками после запятой)
___________________________________________________________________________
       |Остаток на начало    |  Поступления        |Полученные дивиденды
 Дата  |       дня           |  от реализации      |   и вознаграждение    
       |                     |и погашения ценных   |(интерес) по ценным 
       |                     |       бумаг         |       бумагам      
___________________________________________________________________________
 1     |в иностранной|в тенге|в иностранной|в тенге|в иностранной|в тенге  
       |  валюте     |       |  валюте     |       |   валюте    |
___________________________________________________________________________
 1     |      2      |   3   |      4      |   5   |      6      |    7    
___________________________________________________________________________
дд.мм.гг     
___________________________________________________________________________
продолжение таблицы
___________________________________________________________________________
 Суммы возврата по депозитам  | Иностранная валюта  |Прочие поступления
        в банках              |     приобретенная   |                    
______________________________|                     |                      
Сумма депозитов|Сумма получен-|                     |                     
               |ного вознагра-|                     |              
               |ждения        |                     |              
               |(интереса) по |                     |              
               |депозитам в   |                     |              
               |  банках      |                     |              
___________________________________________________________________________
в иност-|  в   |в иност-|  в  |в иностранной|в тенге|в иностранной|в тенге
ранной  |тенге |ранной  |тенге|   валюте    |       |  валюте     |
валюте  |      |валюте  |     |             |       |             |
___________________________________________________________________________
   8    |   9  |   10   |  11 |      12     |   13  |     14      |   15
___________________________________________________________________________
___________________________________________________________________________
продолжение таблицы
__________________________
    Итого1                |
__________________________|
в иностранной | в тенге   |
  валюте      |           |
__________________________|
    16        |    17     |
__________________________|
__________________________|
     _____________________________________________________________________
     


                                                  Приложение 3

к постановлению Правления Национального Банка Республики Казахстан от 1 декабря 2001 года N 477 "Об отчетности банков- кастодианов накопительных пенсионных фондов"


                  Часть 1. Расход (дебет счета)
                                       (с двумя знаками после запятой)



___________________________________________________________________________
       |Расходы на покупку   |Размещение на        |Иностранная валюта   
 Дата  |  ценных бумаг       |депозиты в банках    |  проданная            
___________________________________________________________________________
 1     |в иностранной|в тенге|в иностранной|в тенге|в иностранной|в тенге  
       |  валюте     |       |  валюте     |       |   валюте    |
___________________________________________________________________________
 1     |      2      |   3   |      4      |   5   |      6      |    7    
___________________________________________________________________________
дд.мм.гг.     
___________________________________________________________________________
продолжение таблицы
_____________________________________________________
 Прочие расходы|  Итого2      | Остаток на конец дня|    
______________________________|_____________________|
в иност-|  в   |в иност-|  в  |в иностранной|в тенге|          
ранной  |тенге |ранной  |тенге|   валюте    |       |              
валюте  |      |валюте  |     |             |       |              
____________________________________________________|
   8    |   9  |   10   |  11 |      12     |   13  |
____________________________________________________|
____________________________________________________|
     Справочно: курсы Национального Банка Республики Казахстан, 
установленные на конец отчетного периода в отношении иностранных валют, 
использованных в настоящем Отчете, составляют: [ххх,хх КZТ/количество 
иностранной валюты, за которое установлен курс].
     Первый руководитель [подпись]           Главный бухгалтер [подпись]
     Руководитель подразделения по оказанию кастодиальных услуг [подпись]
     М.П.
     Исполнитель [подпись,номертелефона]
     Примечания к приложению 3: 
     1 Итоговые суммы поступлений за каждый рабочий день отчетного периода.
     2 Итоговые суммы расходов за каждый рабочий день отчетного периода.
__________________________________________________________________________


                                                  Приложение 4

к постановлению Правления Национального Банка Республики Казахстан от 1 декабря 2001 года N 477 "Об отчетности банков- кастодианов накопительных пенсионных фондов"


                    [наименованиебанка-кастодиана]
                                 Отчет



         о начисленных и выплаченных комиссионных вознаграждениях

       [сокращенное наименование накопительного пенсионного фонда
      в родительном падеже] и [сокращенное наименование компании по
         управлению пенсионными активами в родительном падеже] 1
   за [наименованиемесяца][цифровоеобозначениекалендарногогода] года
     
                                   (в тенге, с двумя знаками после запятой)
___________________________________________________________________________
   Дата  |                      Начислено                
         |__________________________|______________________________________
         |  от пенсионных взносов   |  от инвестиционного дохода
         |__________________________|______________________________________
         |  НПФ2 | КУПА 3  Итого    |      |       | Итого
         |       |       |[(2)+(3)] | НПФ  | КУПА 3|[(5)+(6)] 
___________________________________________________________________________
    1    |   2   |   3   |     4    |   5  |   6   |     7
___________________________________________________________________________
дд.мм.гг
Итого:4
___________________________________________________________________________
продолжение таблицы
___________________________________________________________________________
                    Выплачено                
________________________________________________________________
 от пенсионных взносов   |  от инвестиционного дохода
_________________________|______________________________________
  НПФ2 | КУПА 3| Итого   |      |       | Итого
       |       |[(8)+(9)]| НПФ  | КУПА 3|[(11)+(12)] 
________________________________________________________________     
   8   |   9   |    10   |  11  |   12  |      13
________________________________________________________________          
     Первый руководитель [подпись]            Главный бухгалтер [подпись]
     Руководитель подразделения по оказанию кастодиальных услуг [подпись]
     М.П.
     Исполнитель [подпись,номертелефона]
     Примечания к приложению 4: 
      1  Данная строка не заполняется при самостоятельном осуществлении 
ЗАО 
        "Государственный накопительный пенсионный фонд" деятельности по    
        инвестиционному управлению своими пенсионными активами.
     2  Накопительный пенсионный фонд.
     3  Компания по управлению пенсионными активами (данная графа не       
        заполняется при самостоятельном осуществлении ЗАО "Государственный 
        накопительный пенсионный фонд" деятельности по инвестиционному     
        управлению своими пенсионными активами).
     4  Указываются итоговые суммы по всем позициям за отчетный месяц.
____________________________________________________________________
     
     (Специалисты: Пучкова О.Я.,
                   Петрова Г.В.)