Қазақстан Республикасында валюталық операцияларды жүзеге асыру қағидаларын бекіту туралы

Қазақстан Республикасы Ұлттық Банкі Басқармасының 2012 жылғы 28 сәуірдегі № 154 Қаулысы. Қазақстан Республикасының Әділет министрлігінде 2012 жылы 6 маусымда № 7701 тіркелді

Жаңартылған

      «Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкі туралы» 1995 жылғы 30 наурыздағы және «Қазақстан Республикасының кейбір заңнамалық актілеріне валюталық реттеу және валюталық бақылау мәселелері бойынша өзгерістер мен толықтырулар енгізу туралы» 2012 жылғы 6 қаңтардағы Қазақстан Республикасының Заңдарына сәйкес Қазақстан Республикасы Ұлттық Банкінің Басқармасы ҚАУЛЫ ЕТЕДІ:
      1. Қоса беріліп отырған Қазақстан Республикасында валюталық операцияларды жүзеге асыру қағидалары бекітілсін.
      2. Мыналардың күші жойылды деп танылсын:
      1) Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкі Басқармасының «Қазақстан Республикасында валюталық операцияларды жүзеге асыру ережесін бекіту туралы» 2006 жылғы 11 желтоқсандағы № 129 қаулысының (Нормативтік құқықтық актілерді мемлекеттік тіркеу тізілімінде № 4516 тіркелген, «Заң газеті» газетінде 2007 жылғы 2 ақпанда № 17 (1046), Қазақстан Республикасының орталық атқарушы және өзге де орталық мемлекеттік органдарының актілер жинағында 2006 жылғы желтоқсанда – 2007 жылғы қаңтарда жарияланған);
      2) Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкі Басқармасының «Қазақстан Республикасында валюталық операцияларды жүзеге асыру ережесін бекіту туралы» 2006 жылғы 11 желтоқсандағы № 129 қаулысына өзгерістер мен толықтыру енгізу туралы» 2007 жылғы 25 маусымдағы № 60 қаулысының (Нормативтік құқықтық актілерді мемлекеттік тіркеу тізілімінде № 4840 тіркелген, «Заң газеті» газетінде 2007 жылғы 15 тамызда № 124 (1153) жарияланған);
      3) Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкі Басқармасының «Қазақстан Республикасында валюталық операцияларды жүзеге асыру ережесін бекіту туралы» 2006 жылғы 11 желтоқсандағы № 129 қаулысына өзгерістер мен толықтырулар енгізу туралы» 2009 жылғы 24 тамыздағы № 76 қаулысының (Нормативтік құқықтық актілерді мемлекеттік тіркеу тізілімінде № 5823 тіркелген, «Заң газеті» газетінде 2009 жылғы 6 қарашада № 170 (1593), Қазақстан Республикасының орталық атқарушы және өзге де орталық мемлекеттік органдарының актілер жинағында 2009 жылғы № 12 жарияланған).
      3. Осы қаулы 2012 жылғы 1 шілдеден бастап қолданысқа енгізіледі және ресми жариялануы тиіс.

      Ұлттық Банк
      Төрағасы                                   Г. Марченко

«КЕЛІСІЛДІ»
Қазақстан Республикасы
Статистика агенттігі
Төраға __________ Ә.А. Смайылов
2012 жылғы «17» мамыр

«КЕЛІСІЛДІ»
Қазақстан Республикасы
Қаржы министрлігі
Министр ___________ Б. Жәмішев
2012 жылғы «1» маусым

«КЕЛІСІЛДІ»
Қазақстан Республикасы
Сыртқы істер министрлігі
Жауапты хатшы ____________ Р. Жошыбаев
2012 жылғы «25» мамыр

«КЕЛІСІЛДІ»
Қазақстан Республикасы
Экономикалық даму және сауда министрлігі
Министр ____________ Б.Ә. Сағынтаев
2012 жылғы «28» мамыр

Қазақстан Республикасының
Ұлттық Банкі Басқармасының
2012 жылғы 28 сәуірдегі
№ 154 қаулысымен   
бекітілген      

Қазақстан Республикасында
валюталық операцияларды жүзеге асыру
қағидалары

1. Жалпы ережелер

      1. Қазақстан Республикасында валюталық операцияларды жүзеге асыру қағидалары (бұдан әрі – Қағидалар) «Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкi туралы» 1995 жылғы 30 наурыздағы Қазақстан Республикасының Заңына және «Валюталық реттеу және валюталық бақылау туралы» 2005 жылғы 13 маусымдағы Қазақстан Республикасының Заңына (бұдан әрі – Заң) сәйкес әзiрлендi және резиденттердің және резидент еместердің валюталық операцияларды жүзеге асыру тәртібін, сондай-ақ тіркеу және хабарлау режимдерінің жалпы ережелерін және Қазақстан Республикасы Ұлттық Банкiнiң (бұдан әрi – Ұлттық Банк) валюталық операцияларды тiркеуді және Ұлттық Банкке валюталық операциялар туралы және шетел банкіндегі банк шоты туралы хабарлауды жүзеге асыру тәртiбiн айқындайды.
      Валюталық операцияларды жүзеге асыру тәртібі валюталық операциялар бойынша ақша төлемі мен аударымын жүргізуге, шетел валютасын сатып алу және сатуға, қолма-қол шетел валютасын алуға (есептеуге) және пайдалануға қатысты белгіленеді.
      Тіркеу және хабарлау режимдерінің жалпы ережелері асып кеткен жағдайда тіркеудің немесе хабарлаудың талаптары туындайтын шекті мәндерді, сондай-ақ тіркеу және хабарлау режимдеріндегі ерекше жағдайларды айқындайды.
      Ұлттық Банктің валюталық операцияларды тіркеуді және Ұлттық Банкке валюталық операциялар туралы және шетел банкіндегі банк шоты туралы хабарлауды жүзеге асыру тәртiбi валюталық операциялардың жекелеген түрлері үшін тіркеу және хабарлау рәсімдерінен, резиденттердің берілген тіркеу куәліктері мен хабарлама туралы куәліктер шегінде мәліметтер беру нысаны мен тәртібінен, валюталық реттеу режимдерінің жеке жағдайларынан, сондай-ақ өтпелі ережелерден тұрады.
      2. Осы Қағидаларда қолданылатын ұғымдар Заңда көрсетiлген мағынада пайдаланылады.
      Осы Қағидалардың мақсаттары үшiн мынадай терминдер мен ұғымдар да пайдаланылады:
      1) валюта айырбастаудың нарықтық бағамы – «Қазақстан қор биржасы» акционерлік қоғамының (бұдан әрi – биржа) негiзгi сессиясында қалыптасқан және Нормативтiк құқықтық актiлердi мемлекеттiк тiркеу тiзiлiмiнде № 5570 тiркелген, Қазақстан Республикасы Қаржы министрінің 2009 жылғы 28 қаңтардағы № 36 бұйрығына және Ұлттық Банк Басқармасының «Валютаны айырбастаудың нарықтық бағамын анықтау және қолдану тәртібін белгілеу туралы» 2009 жылғы 26 қаңтардағы № 4 қаулысына (бұдан әрi – Валютаны айырбастаудың нарықтық бағамын анықтау тәртібі) сәйкес айқындалған теңгенiң шетел валютасына қатысты орташа алынған биржалық бағамы, сондай-ақ теңгенiң биржада сауда-саттық жүргiзiлмейтiн шетел валютасына қатысты, Валютаны айырбастаудың нарықтық бағамын анықтау тәртібіне сәйкес кросс-бағамдар пайдаланыла отырып есептелген бағамы;
      2) инвестициялау объектiсi – бағалы қағаздары (қатысушылардың дауыстары) сатып алынатын (сатып алынған) заңды тұлға, инвестициялық пай қоры, сондай-ақ мүлкіне мүліктің жарна салынатын (салынған) ұйымдар. Депозитарлық қолхаттармен операциялар жүргiзген жағдайда олардың базалық активi болып табылатын бағалы қағаз эмитентi инвестициялау объектiсi болып табылады;
      3) өз операциялары – валюталық шарттың тарабы болып табылатын резиденттiң өз атынан және өз қаражаты есебiнен жүзеге асыратын валюталық операциялары;
      4) резидент емес эмитенттердiң бағалы қағаздары – базалық активi резидент емес эмитенттердiң бағалы қағаздары болып табылатын депозитарлық қолхаттарды қоса алғанда, Қазақстан Республикасының және (немесе) эмитент елiнiң заңнамасына сәйкес бағалы қағаздар ретiнде танылатын қаржы құралдары;
      5) резидент эмитенттердiң бағалы қағаздары – базалық активi резидент эмитенттердiң бағалы қағаздары болып табылатын депозитарлық қолхаттарды қоса алғанда, Қазақстан Республикасының заңнамасына сәйкес бағалы қағаздар ретiнде танылатын қаржы құралдары;
      6) тiкелей инвестициялау объектiсi – дауыс беретiн акцияларының он және одан көп пайызы немесе қатысушылардың жалпы дауыс санының он және одан көп пайызы тiкелей инвесторға тиесiлi (тиесілі болатын) заңды тұлға;
      7) тiкелей инвестор – инвестициялау объектiсiне тiкелей инвестициялауды жүзеге асыратын (жүзеге асырған) заңды немесе жеке тұлға.
      3. Осы Қағидалардың мақсаттары үшiн Нормативтiк құқықтық актiлердi мемлекеттiк тiркеу тiзiлiмiнде № 7584 тiркелген, Ұлттық Банк Басқармасының «Қазақстан Республикасында экспорттық-импорттық валюталық бақылауды жүзеге асыру және резиденттердің экспорт және импорт бойынша келісімшарттардың есептік нөмірлерін алу қағидаларын бекіту туралы» 2012 жылғы 24 ақпандағы № 42 қаулысына (бұдан әрi – Экспорттық-импорттық валюталық бақылауды жүзеге асыру қағидалары) сәйкес айқындалатын күн экспорт немесе импорт күнi болып табылады.
      4. Егер осы Қағидаларда өзгеше жазылмаса, заңды тұлғаларға қатысты белгiленген нормалар олардың филиалдарына және өкiлдiктерiне де қатысты қолданылады.
      5. Осы Қағидаларға сәйкес талап етiлетiн ақпаратты (хабарлама, есептер, жазбаша хабарлар) уәкiлеттi банктер берілетін деректердiң құпиялылығын және сәйкестігін қамтамасыз ететiн криптографиялық қорғаныш құралдары бар ақпаратты кепiлдiкпен жеткiзетін көлік жүйесiн пайдалана отырып, қағаз тасымалдағышта не электрондық тәсілмен ұсынады.
      6. Уәкiлеттi банк Экспорттық-импорттық валюталық бақылауды жүзеге асыру қағидаларын бұзуды есептемегенде, күнтiзбелiк ай iшiнде өзiне мәлiм болған, банк клиенттері жол берген Қазақстан Республикасының валюталық заңнамасын бұзу фактiлерi туралы Ұлттық Банкке осы Қағидалардың 1-қосымшасында белгiленген нысан бойынша, келесi күнтiзбелiк айдың соңғы күнiнен кешiктiрмей хабарлайды.

2. Валюталық операциялар бойынша ақша төлемдерi
мен аударымдарын жүргiзу тәртiбi

      7. Валюталық операция бойынша ақша төлемi мен (немесе) аударымын уәкiлеттi банк арқылы жүргiзген кезде ақша жөнелтуші немесе алушы болып табылатын резидент (резидент емес) уәкiлеттi банкке мынадай құжаттар ұсынады:
      1) жеке басын куәландыратын құжат (жеке тұлғалар үшiн);
      2) Қазақстан Республикасында тұрақты тұру құқығын растайтын құжат (жеке тұлғалар – шетелдіктер және азаматтығы жоқ адамдар үшiн), егер болса;
      3) Қазақстан Республикасында мемлекеттiк (есептік) тiркеу (қайта тіркеу) туралы анықтама немесе куәлiк (Қазақстан Республикасының заңнамасына сәйкес мемлекеттiк тiркеуге тиіс резидент заңды тұлғалар үшiн және Қазақстан Республикасының заңнамасына сәйкес есептік тiркеуге тиіс резидент емес филиалдар (өкілдіктер) үшін), осындай құжат бұрын ұсынылмаған не өзгерген жағдайда;
      4) Осы Қағидалардың 8-тармағында көзделген жағдайларды қоспағанда, валюталық шарт. Егер валюталық шарт экспортпен немесе импортпен байланысты және келісімшарттың есептік нөмірін алуды талап етсе, валюталық шарттың түпнұсқасы немесе оның келісімшарттың есептік нөмірін алғандығы туралы белгісі бар көшірмесі;
      5) Осы Қағидаларда көзделген жағдайларда тiркеу куәлiгi, хабарлама туралы куәлiк;
      6) Осы Қағидалардың 8-тармағында көзделген жағдайларды қоспағанда, экспортпен немесе импортпен байланысты мәмілелер бойынша міндеттемелердің орындалуын растайтын не орындау қажеттігіне негіз болатын құжаттар немесе олардың көшірмелері.
      Мәмiленiң жағдайларын нақтылау, операцияны және оның қатысушыларын жiктеу мақсатында заңды тұлға уәкiлеттi банктiң талап етуi бойынша құрылтай құжаттарын ұсынады.
      Резидент (резидент емес) осы тармаққа сәйкес талап етiлетiн құжаттарды және мәлiметтердi ұсынбаған жағдайда уәкiлеттi банк осы Қағидалардың 9-тармағының екiншi бөлігінде, 10 және 12-тармақтарында көзделген жағдайларды қоспағанда, валюталық операция бойынша ақша төлемiн және (немесе) аударымын жүргiзбейдi.
      Ескерту. 7-тармаққа өзгеріс енгізілді - ҚР Ұлттық Банкі басқармасының 26.04.2013 № 110 (алғашқы ресми жарияланған күнінен кейін күнтізбелік он күн өткен соң қолданысқа енгізіледі) қаулысымен.
      8. Жеке тұлғалар арасындағы валюталық операция бойынша Қазақстан Республикасының шегінде жүзеге асырылатын өтеусіз ақша аударымы үшін, сондай-ақ жеке тұлғаның шетел банкіндегі өз банк шотына (өзінің банк шотынан) ақша аударуы үшін валюталық шартты ұсыну талап етілмейді.
      Тiркеу, хабарлау немесе келісімшарттың есептік нөмірін алу талаптары айқындалған валюталық операция бойынша ақша төлемi және (немесе) аударымы үшiн валюталық шартты ұсыну мiндеттi. Өзге жағдайларда резиденттің және резидент еместің банк шоты бойынша баламасы он мың АҚШ долларына тең немесе одан аспайтын сомада ақша төлемін және (немесе) аударымын жүргізген кезде, егер:
      1) ақшаны жөнелтуші (алушы) резидент емес немесе резидент жеке тұлға болса;
      2) ақшаны жөнелтуші (алушы) резидент заңды тұлға болса және ақшаны жөнелтуші (алушы) бұл ақша төлемі және (немесе) аударымы тіркеу куәлігін, хабарлама туралы куәлікті, келісімшарттың есептік нөмірін алуды талап ететін валюталық операцияны жүзеге асырумен байланысты емес екендігін растаса, осы Қағидалардың 7-тармағының 4) және 6) тармақшаларында көзделген құжаттарды ұсыну талап етілмейді.
      Егер ақша төлемі және (немесе) аударымы валютасы АҚШ долларынан өзгеше болса, ақша төлемі және (немесе) аударымы сомасының баламасы операция жүргiзілген күнгi валюта айырбастаудың нарықтық бағамын пайдалана отырып есептеледi.
      9. Резидент тiркеу куәлiгi және (немесе) хабарлама туралы куәлiк талап етiлетiн валюталық операция бойынша ақша төлемiн және (немесе) аударымын жүргiзген кезде резидент уәкiлеттi банкке осындай құжаттардың түпнұсқаларын және көшiрмелерiн ұсынады. Оларды салыстырып тексергеннен кейiн көшiрмелерi уәкiлеттi банкте қалады, ал түпнұсқалары резидентке қайтарылады. Осы Қағидалардың 73-тармағының бірінші бөлігінде көзделген жағдайларда тiркеу куәлiгiнiң (хабарлама туралы куәлiктiң) түпнұсқасының орнына тiркеу куәлiгiнiң (хабарлама туралы куәлiктiң) нотариат куәландырған немесе Ұлттық Банк растаған көшiрмелерiн ұсынуға рұқсат етiледi.
      Резидентте хабарлама туралы куәлiк болмаған жағдайда уәкiлеттi банк хабарлама туралы куәлiкті алу қажеттiгi туралы резидентке кез келген нысанда хабарлай отырып, операцияны жүргiзедi. Бұл ретте уәкiлеттi банк ай сайын, есептi кезеңнен кейiнгi айдың 20-на дейiн (қоса алғанда) Ұлттық Банктiң орталық аппаратына резидент-клиенттердің тапсырмалары бойынша (пайдасына) жүргізілген валюталық операциялар бойынша ақша төлемі және (немесе) аударымы туралы осы Қағидалардың 2-қосымшасында белгiленген нысан бойынша есеп бередi. Төлем карточкаларын пайдалана отырып жүзеге асырылған валюталық операциялар бойынша ақша төлемі және (немесе) аударымы резиденттен осындай ақша төлемі және (немесе) аударымы туралы ақпарат келіп түскен кезеңдегі есепке кіргізіледі.
      Тiркеу куәлiгi талап етiлетiн валюталық операция бойынша резиденттiң пайдасына ақша түскен кезде уәкiлеттi банк резидентке тiркеу куәлiгiн ұсыну қажеттiгi туралы хабарлайды және көрсетілген құжатты резидент ұсынғаннан кейін ғана түскен ақшаны оның банк шотына аударады.
      Егер тіркеу куәлігі немесе хабарлама туралы куәлік ресімделген валюталық шартқа осы Қағидалардың 28-тармағының 1)2)6) тармақшаларына сәйкес жаңа тіркеу куәлігін немесе хабарлама туралы куәлікті алуды талап ететін өзгерістер енгізілсе, осы Қағидалардың 7-тармағының 5) тармақшасында көзделген құжат ретінде қолданыстағы тіркеу куәлігін немесе хабарлама туралы куәлікті қабылдауға жол беріледі. Бұл ретте уәкілетті банк резидентке жаңа тіркеу куәлігін немесе хабарлама туралы куәлікті алу қажеттігі туралы кез келген нысанда хабарлайды.
      10. Резидент (резидент емес) валюталық операция бойынша ақша төлемi және (немесе) аударымын уәкiлеттi банк шығарған төлем карточкасын пайдалана отырып, осы Қағидалардың 7-тармағында көрсетiлген құжаттарды уәкiлеттi банкке алдын ала ұсынбай жүзеге асырады. Егер осы Қағидаларда өзгеше көзделмесе, көрсетiлген құжаттар уәкiлеттi банктiң немесе Ұлттық Банктiң сұратуы бойынша ұсынылады.
      11. Резидент заңды тұлға корпоративтiк төлем карточкаcын пайдалана отырып, валюталық операция бойынша сомасы он мың АҚШ доллары баламасынан асатын ақша төлемiн және (немесе) аударымын жүргiзген жағдайда, резидент заңды тұлға уәкiлеттi банкке валюталық шартты ұсынады. Резидент заңды тұлға көрсетiлген құжатты жоғарыда көрсетiлген операция жүргiзiлген күннен бастап отыз жұмыс күнi iшiнде ұсынады.
      Егер ақша төлемі және (немесе) аударымы валютасы АҚШ долларынан өзгеше болса, ақша төлемі және (немесе) аударымы сомасының баламасы операция жүргiзілген күнгi валюта айырбастаудың нарықтық бағамын пайдалана отырып есептеледi.
      12. Ақша жөнелтуші жеке тұлғаның валюталық шартты ұсыну мүмкіндігі болмаған жағдайда уәкiлеттi банк валюталық операция бойынша ақша төлемін және (немесе) аударымын ақша жөнелтуші (алушы) мұндай аударымның мақсатын көрсеткен және оның:
      1) уәкілетті банкке осындай ақша төлемі және (немесе) аударымы туралы ақпаратты талап етуі бойынша Қазақстан Республикасының құқық қорғау органдарына және Ұлттық Банкке ұсынуын рұқсат ететін;
      2) осы ақша төлемі және (немесе) аударымының тіркеу куәлігін, хабарлама туралы куәлікті, келісімшарттың есептік нөмірін (резидент жеке тұлғалар үшін) алуды талап ететін валюталық операцияны жеке тұлғаның жүзеге асыруымен байланысты емес екендігін растайтын;
      3) осы ақша төлемі және (немесе) аударымының жеке тұлғаның кәсіпкерлік қызметімен байланысты емес екендігін (ақшаны уәкілетті банкте шот ашпай-ақ аударған кезде) растайтын жасаған немесе растайтын жазбалары болған кезде ғана жүргізеді.
      Бұл тармақтың ережелері жеке тұлғаның банк шоты бойынша уәкілетті банктің төлем карточкасын пайдалана отырып жүзеге асырылатын ақша төлемдеріне және (немесе) аударымдарына қолданылмайды.
      13. Уәкiлеттi банк ай сайын, есептi кезеңнен кейiнгi айдың 20-на дейiн (қоса алғанда) Ұлттық Банктiң орталық аппаратына осы Қағидалардың 3-қосымшасында белгiленген нысан бойынша, жеке тұлғалар валюталық операциялар бойынша күнтiзбелiк ай iшiнде жүзеге асырған мынадай ақша төлемдері және (немесе) аударымдары туралы:
      1) егер ақша төлемiнiң және (немесе) аударымының сомасы он мың АҚШ доллары баламасынан асып кетсе, уәкiлеттi банкте шот ашпай жүргiзiлген ақша төлемi және (немесе) аударымы туралы;
      2) егер мұндай ақша төлемiнiң және (немесе) аударымының сомасы елу мың АҚШ доллары баламасынан асқан болса, банк шоттары бойынша осы Қағидалардың 12-тармағында белгiленген тәртiппен жүргiзiлген ақша төлемi және (немесе) аударымы туралы;
      3) егер мұндай ақша төлемiнiң және (немесе) аударымының не алынатын ақшаның сомасы он мың АҚШ доллары баламасынан асып кетсе, уәкiлеттi банктiң төлем карточкасын пайдалана отырып жүргiзiлген валюталық операция бойынша ақша төлемi және (немесе) аударымы не банк шотынан алынған қолма-қол ақша туралы ақпараттан тұратын есепті ұсынады.
      Егер ақша төлемiнiң және (немесе) аударымының не алынатын ақшаның валютасы АҚШ долларынан өзгеше болса, ақша төлемі және (немесе) аударымы сомасының баламасы операция жүргiзілген күнгi валюта айырбастаудың нарықтық бағамын пайдалана отырып есептеледi.
      Осы Қағидалардың 3-қосымшасында белгiленген нысан бойынша есепке жеке тұлғалар Қазақстан Республикасының шегiнде жүзеге асырған валюталық операция бойынша ақша төлемдерi және аударымдары бойынша, сондай-ақ жеке тұлғалардың шетел банктерiндегi өз банк шоттарына (өздерінің банк шоттарынан) ақша аударымдары бойынша ақпарат кiрмейдi.
      14. Резиденттiң және (немесе) резидент еместiң мiндеттемелерiн орындау есебiне резидент үшiншi тұлға уәкiлеттi банк арқылы валюта операция бойынша жүргiзетiн ақша төлемi және (немесе) аударымы резидент үшiншi тұлға мен атына ақша төлемi және (немесе) аударымы жүзеге асырылатын тұлғаның арасындағы өзара мiндеттемелердiң сипатын айқындайтын шартты ұсынған жағдайда, егер бұл осындай ақша төлемiн және (немесе) аударымын жүзеге асыруға негіз болған валюталық шартта көрсетiлмесе, жол берiледi.
      Егер резидент жеке тұлға валюталық операция бойынша ақша төлемi және (немесе) аударымын жұбайының (зайыбының) немесе жақын туысының мiндеттемелерiн орындау есебiне жүзеге асырған жағдайда, осындай жеке тұлғалардың арасындағы өзара міндеттемелердің сипатын айқындайтын шарт ретінде ақша жөнелтушінің міндеттемелерді орындау есебіне ақша төлемі және (немесе) аударымы жүзеге асырылатын жеке тұлғаның жұбайы (зайыбы) немесе жақын туысы болып табылатынын растайтын құжат ұсынылады.
      15. Резидент еместiң шетел банкіндегi шотынан резиденттiң мiндеттемелерiн орындау есебiне жүзеге асырылатын резиденттiң валюталық операциясы бойынша ақша төлемi және (немесе) аударымына мынадай:
      1) резидент резидент еместен алған қаржылай қарыз үшiншi тұлғалардың банк шотына есептелген;
      2) бағалы қағаздар нарығында резидентке ол тiркелген мемлекеттiң заңнамасы бойынша бағалы қағаздар нарығында кәсiби қызметтi жүзеге асыруға құқығы бар резидент емес қаржылық қызметтерді көрсеткен;
      3) резидент емес тапсырма шарты бойынша резидентке қызмет көрсеткен жағдайда жол берiледi.

3. Шетел валютасын сатып алу және сату тәртiбi

      16. Резиденттер және резидент еместер iшкi валюта нарығында мақсат бойынша шектеусiз және валюталық шартты және (немесе) орындалуы үшiн шетел валютасын сатып алу және сату операциялары жүргізілетін өзге құжаттарды ұсынбай шетел валютасын сатып алады және сатады.
      Тиісті операцияны уәкілетті банк осы Қағидалардың 17 және18-тармақтарына сәйкес ресімделетін шетел валютасын сатып алуға немесе сатуға арналған өтінім негізінде не заңды тұлғаның шетел валютасын сатып алу немесе сату мақсатын айқындауға мүмкіндік беретін құжаттар болған кезде жүргізеді.
      17. Шетел валютасын уәкiлеттi банк арқылы сатып алуға арналған өтiнiмдi ресiмдеген кезде уәкiлеттi банк немесе уәкiлеттi ұйым болып табылмайтын резидент заңды тұлға шетел валютасын сатып алу мақсатын көрсетедi.
      18. Шетел валютасын уәкiлеттi банк арқылы ұлттық валютаға сатып алуға немесе сатуға арналған өтiнiмдi ресiмдеген кезде резидент емес заңды тұлға шетел валютасын сатып алу немесе сату мақсатын көрсетедi.
      19. Өтінімде көрсетілген шетел валютасын сатып алу мақсаты заңды тұлғаның сатып алынған шетел валютасын өзге мақсаттарға пайдалануын шектемейді.

4. Қолма-қол шетел валютасын алу (аудару) және
пайдалану тәртiбi

      20. Жеке тұлғалар уәкiлеттi банктердегi өздерiнiң банк шоттарынан (өздерінің банк шоттарына) қолма-қол шетел валютасын шектеусіз алады (аударады).
      21. Заңды тұлғаның уәкiлеттi банктегi банк шотынан қолма-қол шетел валютасы Заңның 16-бабы 1-тармағының 5) және 6) тармақшаларында көрсетiлген жағдайларда жеке тұлғаларға төлемдердi, сондай-ақ Заңның 16-бабы 1-тармағының 3)4) және 7) тармақшаларында көзделген жағдайларда жеке тұлғалармен есеп айырысуды жүзеге асыру мақсаттарында алынады.
      22. Заңды тұлға Заңның 16-бабы 1-тармағының 5) және 6) тармақшаларына сәйкес жеке тұлғаларға төлемдердi жүзеге асыру мақсатында өзiнiң банк шотынан қолма-қол шетел валютасын алған кезде уәкiлеттi банкке қызметкерлерге еңбекақы төлеуге не олардың Қазақстан Республикасынан тыс жерлерге iссапарымен байланысты шығыстарды, оның ішінде өкілдік шығыстарды төлеуге негiз болған құжаттарды алынатын қолма-қол шетел валютасының сомасын көрсете отырып ұсынады. Заңды тұлға ұсынатын құжаттар нысаны бойынша шектелмейді және олар төлемнің (ақы төлеудің) мақсатын растауы тиіс. Осындай құжаттар ретінде бұйрықты, өкімді, шешімді, іссапар шығыстарының сметасын ұсынуға болады.
      Қолма-қол шетел валютасы корпоративтiк төлем карточкасын пайдалана отырып алынған жағдайда, көрсетiлген құжаттар уәкiлеттi банкке осындай алынған күннен бастап отыз жұмыс күнi iшiнде ұсынылады.
      Қызметкерлердің Қазақстан Республикасынан тыс жерлерге іссапарымен байланысты шығыстарды, оның ішінде өкілдік шығыстарды төлеу үшін заңды тұлға бұған дейін алған қолма-қол шетел валютасының пайдаланылмаған бөлігі заңды тұлғаның уәкілетті банктегі банк шотына қызметкерлердің іссапар мерзімі аяқталған күннен бастап он жұмыс күні ішінде міндетті түрде аударылуы тиіс.
      23. Қолма-қол шетел валютасын заңды тұлғаның уәкілетті банктегі банк шотына аударған кезде кіріс касса құжатында қолма-қол шетел валютасын алу негіздемесі көрсетіледі. Заңның 16-бабы 1-тармағының 3)4)6)7) және 7-1) тармақшаларына сәйкес заңды тұлғалар алған қолма-қол шетел валютасын аудару жағдайларын қоспағанда, уәкілетті банк Ұлттық Банкке осы Қағидалардың 6-тармағына сәйкес заңды тұлғаның банк шотына қолма-қол шетел валютасын аудару фактісі туралы хабарлайды.
      24. Осы Қағидалардың 21-23-тармақтарында жазылған нормалар Қазақстан Республикасында аккредиттелген шет мемлекеттердiң дипломатиялық және оларға теңестiрiлген өкiлдiктеріне, консулдық мекемелерiне қолданылмайды.

5. Тіркеу және хабарлау режимдерiнің жалпы ережелері

      25. Тiркеу куәлiгi, хабарлама туралы куәлiк резидент жеке және заңды тұлғаларға берiледi.
      Резидент, тиiсiнше Заңның 8-бабының 33-1-тармақтарында, 9-бабының 2-тармағында айқындалатын мерзiмде тiркеу куәлiгiн алуға өтiнiш бередi, Ұлттық Банкке хабарлайды.
      26. Банк болып табылмайтын резидент заңды тұлғаның филиалы (өкiлдiгi) тiркеуге және (немесе) осы филиал (өкiлдiк) жүзеге асыратын валюта операциясы туралы хабарлай отырып өтiнiш берген кезде тiркеу куәлiгi және (немесе) хабарлама туралы куәлiк резидент заңды тұлғаға тиiстi филиалды (өкiлдiктi) көрсете отырып берiледi. Бұдан әрi осы операциялар бойынша филиал (өкiлдiк) есептi ұсынады.
      Банк филиалының (өкiлдiгінiң) валюталық операциялары туралы хабарламасымен банк өтiнiш бередi.
      27. Резидент тiркеу және (немесе) хабарлау орны бойынша валюталық шартқа барлық өзгерiстер мен толықтырулар туралы тиісті құжаттардың көшірмелерін бере отырып, осындай өзгерiстер мен толықтырулар енгiзiлген күннен бастап алпыс күнтiзбелiк күннен кешiктiрмей хабарлайды.
      28. Қайта тiркеу және (немесе) хабарлама туралы жаңа куәлiк алу бұрын берiлген тiркеу куәлiгiнде және (немесе) хабарлама туралы куәлiкте көрсетiлген мынадай көрсеткiштер өзгерген кезде талап етiледi:
      1) валюталық шарттың жалпы сомасының ұлғаюы;
      2) валюталық шарттың валютасы;
      3) валюталық шарттың қатысушыларын, егер өзгеріс талаптардың немесе валюталық шартқа қатысушы-резиденттердің міндеттемелерінің өзгеруіне әкелсе;
      4) валюталық шарттың қатысушыларының сәйкестендiру деректерi (аты-жөнi немесе фирмалық атауы);
      5) валюталық шарттың мәнi;
      6) валюталық шарттың қолданылу мерзiмi - қысқа мерзiмінен (бiр жыл және одан аз) ұзақ мерзiмге (бiр жылдан артық) өткен кезде;
      7) резиденттiң тұрғылықты жерi (тұратын орны) - басқа облысқа көшкен кезде;
      8) резидент еместiң тұрғылықты жерi (тұратын орны) - басқа елге көшкен кезде (жеке тұлғаның тұрғылықты жерiнiң немесе заңды тұлғаның тiркелу елiнiң өзгеруi).
      29. Тiркеу куәлiгi, хабарлама туралы куәлiк мына жағдайларда:
      1) осы Қағидалардың 28-тармағында көзделген жағдайда, жаңа тіркеу куәлiгі және (немесе) хабарлама туралы жаңа куәлiк беру кезінде;
      2) егер валюта операциясы заңнамада белгiленген тәртiппен жарамсыз деп танылса;
      3) Ұлттық Банк резиденттiң қолданылу мерзімі аяқталған шарт бойынша тараптардың міндеттемелерін орындаудың жоқ екендігі туралы жазбаша хабарламасын алғаннан кейiн;
      4) резидент тiкелей инвестор және (немесе) тiкелей инвестициялау объектiсi болып табылатын жағдайларды қоспағанда, Ұлттық Банк тараптар арасындағы мiндеттемелердің толық тоқтатылғаны туралы резиденттiң жазбаша хабарламасын алғаннан кейiн, сондай-ақ олардың сәйкестендiру деректерi (аты-жөнi немесе фирмалық атауы) өзгерген;
      5) Ұлттық Банк резиденттiң активтерге иелiк ету аяқталғаны туралы жазбаша хабарламасын алғаннан кейiн;
      6) Ұлттық Банк резиденттiң шетел банкiндегi шоттың жабылғандығы туралы жазбаша хабарламасын алғаннан кейiн;
      7) Ұлттық Банк валюталық шарт тараптарының резиденттiлiгi өзгергенi туралы резиденттiң жазбаша хабарламасын алғаннан кейiн, оның нәтижесiнде операция валюталық реттеу режимiне тап болмай қалған жағдайда;
      8) заңды тұлғалардың бірыңғай мемлекеттік тіркеліміне резидент заңды тұлғаның қызметін тоқтату туралы жазба енгізілгенде;
      9) қайтыс болуды, сондай-ақ резидент жеке тұлғаны қайтыс болды деп жариялау туралы және қайтыс болу фактісін анықтау туралы соттың шешімдерін азаматтық хал актілерін жазатын мемлекеттік органдарда тіркегенде күшi жойылды деп саналады.
      30. Валюталық реттеу режимi мыналарға қолданылмайды:
      1) Қазақстан Республикасының мемлекеттiк сыртқы қарыздары, Қазақстан Республикасының мемлекеттiк кепiлi бар мемлекеттiк емес сыртқы қарыздар туралы келiсiмдер, сондай-ақ осындай келiсiмдер шеңберiнде жүзеге асырылатын операциялар;
      2) мәмiле паспорттарын ресiмдеу талап етiлетiн экспортпен (импортпен) байланысты коммерциялық кредиттер;
      3) резидент еместердiң қайталама нарықта басқа мемлекеттердiң заңнамаларына сәйкес және солардың аумағында шығарылған резидент эмитенттердiң бағалы қағаздарын (резидент эмитенттердiң бағалы қағаздарына шығарылған депозитарлық қолхаттарды қоса алғанда) сатып алуы;
      4) резиденттердiң қайталама нарықта Қазақстан Республикасының заңнамасына сәйкес шығарылған резидент емес эмитенттердiң бағалы қағаздарын (Қазақстандық депозитарлық қолхаттарды қоса алғанда) сатып алуы;
      5) банктердің басқа мемлекеттердің заңнамасына сәйкес және олардың аумағында шығарылған резидент емес эмитенттердің бағалы қағаздарын және резидент емес инвестициялық қорлардың пайларын сатып алуға байланысты меншік операциялары;
      6) зейнетақы активтерiн инвестициялық басқаруды жүзеге асыратын ұйымдардың және зейнетақы активтерiн инвестициялық басқаруды дербес жүзеге асыратын жинақтаушы зейнетақы қорларының басқа мемлекеттердің заңнамасына сәйкес және олардың аумағында шығарылған резидент емес эмитенттердің бағалы қағаздарын және резидент емес инвестициялық қорлардың пайларын сатып алуға байланысты операциялары;
      7) резидент еместердiң Қазақстан Республикасында шығарылған мемлекеттiк бағалы қағаздарды сатып алуы;
      8) банктердiң жұмыс және қызмет көрсету экспортымен (импортымен), сондай-ақ туынды қаржы құралдарымен байланысты меншікті операциялары;
      9) Қазақстан Республикасының шетелдегi мекемелерiнде жүзеге асырылатын валюта операциялары;
      10) банктер резидент еместерге 180 күннен асатын мерзiмге берген коммерциялық кредиттер және қаржылай қарыздар.
      31. Егер валюталық шартқа қол қою күнi (ол болмаған жағдайда - күшiне енген күнi) осындай шарт бойынша жүзеге асырылатын операцияларға валюталық реттеу режимдерiнiң қолданылуын айқындау үшiн қажеттi сома және (немесе) өзге де жағдайлар болмағанда валюталық реттеу режимдерiнiң операцияларға қолданылуы резиденттердiң және резидент еместердiң валюталық шарт бойынша мiндеттемелерiнiң нақты орындалуын негiзге ала отырып айқындалады. Бұл ретте коммерциялық кредит және (немесе) қаржылай қарыз, егер 180 күннен астам мерзiмге жасалған тиісті валюталық шарт шеңберiнде экспорттың (импорттың) бөліктері бойынша және (немесе) қарыз қаражатын беру және тараптардың әр бөлік бойынша міндеттемелерді 180 күннен аспайтын мерзiмде орындауын жүзеге асыру көзделсе тiркеуге, хабарлауға жатпайды.
      Тараптардың коммерциялық кредиттер бойынша нақты орындалған мiндеттемелерi бойынша әрбiр келесi төлем (жеткiзу) неғұрлым ертерек күнмен жүзеге асырылған жеткiзу (төлем) бойынша берешектi өтеу есебiне есептеледi. Төлемнiң (жеткiзудiң) қалған бөлiгi келесi төлем (жеткiзу) бойынша берешектi өтеу есебiне есептеледi.
      Жеткiзу (төлем) бойынша берешектi толық өтеу кезiнде коммерциялық кредиттер және қаржылай қарыздар бойынша тiркеу және хабарлау мақсаты үшiн 180 күндi есептеудiң басталуы ол бойынша өтелмеген берешегi бар келесi жеткiзу (төлем) күнiне ауысады. Берешек сомасын есептеу барлық жеткiзулер (төлемдер) бойынша ол бойынша берешегi бар валюталық шарт шеңберiнде 180 күннен кем мерзiмге берешектi қоса алғанда, барлық жеткiзулер (төлемдер) бойынша жүргiзiледi.
      32. Валюталық реттеу режимдерінің таралуын айқындау мақсаттары үшін өзге валютада көрсетiлген және шарт бойынша есеп айырысуларды жүзеге асыру үшiн АҚШ долларына қатысты айырбастау бағамына нұсқаулар берілмеген шарт бойынша АҚШ долларындағы валюталық шарт сомасының баламасын есептеу валюталық шартқа қол қойылған күнгi (ол болмаған жағдайда - күшiне енгiзiлген күнгi) валюталар айырбастаудың нарықтық бағамын пайдалана отырып жүзеге асырылады.
      Осы Қағидалардың 31-тармағында көрсетiлген жағдайларда шарт бойынша есеп айырысуды жүзеге асыру үшiн өзге валютада көрсетiлген және АҚШ долларына қатысты айырбастау бағамына нұсқаулар берілмеген валюталық шарт бойынша нақты орындалған мiндеттемелер сомасының АҚШ долларындағы баламасын есептеу операцияларды жүргiзу күнгi валюталар айырбастаудың нарықтық бағамын пайдалана отырып жүзеге асырылады.
      33. Ұлттық Банк келiсiлген тәртiппен банкке, салық қызметi органдарына берiлген және күшi жойылған тiркеу куәлiктерi, хабарлама куәлiктерi туралы ақпарат ұсынады.
      34. Уәкiлеттi банктер ай сайын, есептiк кезеңнен кейiнгi айдың 10-ына дейiн (қоса алғанда) Ұлттық Банктiң орталық аппаратына осы Қағидалардың 4-қосымшасында белгiленген нысан бойынша тiркеу куәлiгi, заңды тұлғаларға (банктердi қоспағанда), сондай-ақ жеке тұлғаларға хабарлама туралы куәлiк берiлген валюталық шарт бойынша қаражаттың қозғалысы туралы есеп ұсынады. Төлем карточкаларын пайдалана отырып жүзеге асырылған валюта операциялары бойынша ақша төлемі және (немесе) аударымы резиденттен түскен осындай ақша төлемі және (немесе) аударымы туралы ақпарат сол кезеңдегі есепке қосылады.
      35. Резидентке тiркеу куәлiгiнiң, хабарлама туралы куәлiктiң түпнұсқасы жоғалған кезде ол өтiнiшпен хабарласқан жағдайда жоғалған құжаттың дубликаты берiледi.
      Резидент дубликатты алу үшiн тiркеу немесе хабарлау орны бойынша жоғалту себебi мен жағдайын көрсете отырып, өтiнiш бередi. Ұлттық Банк өтiнiш түскен күннен бастап бес жұмыс күнi iшiнде дубликатты ресiмдейдi және бередi. Дубликат бастапқы тiркеу куәлiгiнiң, хабарлама туралы куәлiктiң бастапқы нөмiрiмен және күнiмен «Дубликат» деген сөздi және дубликат берiлген күндi көрсете отырып берiледi.
      36. Тiркеудi, хабарлама туралы растауды Ұлттық Банк тарапынан тиiстi валюталық операцияcы (валюталық шарт) бойынша қатысушылардың мiндеттемелерiне қатысты қандай да болмасын мiндеттеме алмай Ұлттық Банк жүргiзедi.
      Тiркеу куәлiгiнiң, хабарлама туралы куәлiктiң болуы Қазақстан Республикасының нормативтiк құқықтық актiлерiнiң талаптарын бұзғаны үшiн жауапкершiлiктен босату үшiн негiз болып табылмайды.
      37. Валюталық реттеу режимдерiнiң шеңберiнде ұсынылатын және (немесе) тиiстi есептерде көрсетiлетiн мәлiметтердiң шынайылығына бақылау жасау мақсатында осы Қағидаларда белгiленген жағдайларда және (немесе) Ұлттық Банктiң сұратуы бойынша резиденттер Ұлттық Банкке валюталық шарт бойынша мiндеттемелердiң туындауын, орындалуын және тоқтатылуын растайтын мынадай құжаттарды ұсынады:
      1) төлем жүргiзу не тауар жеткiзудiң (жұмысты орындау, қызмет көрсету), сондай-ақ активтердi берудiң негiздiлiгiн растайтын құжаттардың көшiрмелерi (төлем құжаттарының, тауар декларацияларының және шот фактуралардың көшiрмелерi);
      2) уәкiлеттi банктiң жүргiзiлген ақша төлемдерi және (немесе) аударымдары туралы анықтамасы;
      3) шетел банкiнiң жүргiзiлген төлемдер туралы және шетел банкiндегi шоттың жағдайы туралы үзiндiсi;
      4) Заңның 12-бабының 2-тармағында көзделген жағдайлардың басталуын растайтын құжаттардың көшiрмелерi.
      38. Резидентте салық органының салық төлеушінің (салық агентінің) салық есептілігін ұсынуын тоқтата тұру туралы шешімі болған кезде осындай шешім қабылданған сәттен бастап және салық есептілігін ұсынуды жаңартқанға дейін олар алған тіркеу куәліктері және (немесе) хабарлама куәліктер бойынша есептілік ұсыну қажет етілмейді.

6. Тiркеу режимiнің жалпы талаптары

      39. Ұлттық Банк осы Қағидалардың 3042-тармақтарында көрсетiлген операцияларды қоспағанда, мынадай жағдайларда:
      1) мүлiктiң (қаражаттың) Қазақстан Республикасына түсуiн және (немесе) резидентте мүлiктi (қаражатты) резидент емеске қайтару мiндеттемелерiнiң туындауын көздейтiн валюта операциясының сомасы баламасы бес жүз мың АҚШ долларынан асып кеткенде;
      2) Қазақстан Республикасынан қаражат аударуды (мүлiктi берудi) және (немесе) резидентте мүлiктi (қаражатты) резидент еместiң қайтаруы талаптарының туындауын көздейтiн валюта операциясының сомасы баламасы бiр жүз мың АҚШ долларынан асып кеткенде Заңның 20212324-баптарында айқындалған валюта операцияларын тiркеудi жүзеге асырады.
      40. Валюталық шартты тiркеу үшiн валюталық шарттың резидент қатысушысы өзiнiң тұрғылықты жерi (жеке тұлға үшін) және орналасқан (заңды тұлға үшін) мекен-жайы бойынша орналасқан Ұлттық Банктiң аумақтық филиалына өтiнiш жасайды.
      Осы Қағидалардың 5-қосымшасында белгiленген нысан бойынша тiркеу куәлiгi не оны беруден бас тарту туралы дәлелдi жауап өтiнiш берушiлер барлық қажеттi құжаттарды ұсынған күннен бастап он жұмыс күнi iшiнде берiледi.
      41. Резидент тiркеу үшiн мынадай құжаттарды ұсынады:
      1) өтiнiш;
      2) валюталық шарттың тiгiлген және қол қойылған (жеке және заңды тұлғалар үшiн) және мөрмен бекiтiлген (заңды тұлғалар үшiн) көшiрмесi. Егер валюталық шарт шетел тiлiнде жасалса, онда оның мемлекеттiк және орыс тiлдерiндегi аудармасы ұсынылады;
      3) жеке тұлғасын растайтын құжаттың көшiрмесi (валюталық операцияны жүзеге асыратын жеке тұлғалар үшiн);
      4) заңды тұлғаны мемлекеттiк тiркеу (қайта тіркеу) туралы анықтаманың немесе куәлiктiң көшiрмесi (заңды тұлғалар үшiн);
      5) валюталық шарт бойынша мiндеттемелердiң туындауын, орындалуын және тоқтатылуын растайтын құжаттардың көшiрмесi.
      Осы Қағидалардың 28-тармағында көзделген жағдайларда жаңа тiркеу куәлігін алу үшін көрсетілген құжаттар Ұлттық Банкке соңғы ұсынған сәттен бастап өзгермесе қайтадан ұсынылмайды.
      Ескерту. 41-тармаққа өзгеріс енгізілді - ҚР Ұлттық Банкі басқармасының 26.04.2013 № 110 (алғашқы ресми жарияланған күнінен кейін күнтізбелік он күн өткен соң қолданысқа енгізіледі) қаулысымен.
      42. Осы Қағидалардың 10-12-тарауларына сәйкес хабарлауға жататын мына валюта операциялары тiркеуге жатпайды:
      1) банктердiң өз операциялары;
      2) резидент брокермен жасалған брокерлiк қызмет көрсету туралы шарттың негiзiнде немесе резидент басқарушы компаниямен жасалған инвестициялық портфельдi басқару туралы шарттың негiзiнде жүзеге асырылатын резидент емес (резидент) эмитенттердiң бағалы қағаздарымен резиденттердiң (резидент еместердiң) операциялары;
      Осы тармақтың 1) тармақшасындағы ереже тараптардың бiрi банк болып табылмайтын резидент валюталық шартқа қолданылмайды. Бұл жағдайларда банк болып табылмайтын резидент тiркелуге өтiнiш жасайды.

7. Қаржылық заемдарды және коммерциялық кредиттерді тіркеу

      43. Қаржылық заемдар мен коммерциялық кредиттердi тiркеуге арналған өтiнiш көрсетiлген қосымшаның жалпы бөлiмiн және 1-бөлiмiн толтыра отырып, осы Қағидалардың 6-қосымшасында белгiленген нысан бойынша ұсынылады.
      44. Резидент алынған тiркеу куәлiгi бойынша тоқсан сайын есептi кезеңнен кейiнгi айдың 10-на дейiн (қоса алғанда), осы Қағидалардың 7-қосымшасында белгiленген нысан бойынша есептi валюталық шартты тiркеген жерге ұсынады.
      45. Қаржы заемы шарты бойынша қаражатты игеру және берешектi өтеу болжамын нақтылау мақсатында Ұлттық Банк осы Қағидалардың 6-қосымшасының 1-бөлiмiнiң 12-тармағында келтiрiлген нысан бойынша ақпарат сұратады.
      46. Заңның 20-бабының 3-тармағының екiншi бөлiгiнде және 23-бабының 2-тармағында көзделген жағдайда Резидент еместердiң барлық жеткiзулерi (төлемдерi) бойынша резиденттiң берешек сомасы валюталық шарт шеңберiнде баламасы бес жүз мың АҚШ долларынан асып кетсе не резиденттiң барлық жеткiзулерi (төлемдерi) бойынша резидент еместiң берешек сомасы валюталық шарт шеңберiнде баламасы бiр жүз мың АҚШ долларынан асып кетсе тiркеуден өткiзiледi.

8. Тiкелей инвестицияларды тіркеу

      47. Тiкелей инвестицияларды тiркеуге арналған өтiнiш көрсетiлген қосымшаның жалпы бөлiмiн және 2-бөлiмiн толтыра отырып, осы Қағидалардың 6-қосымшасында белгiленген нысан бойынша ұсынылады.
      48. Тiкелей инвестор болып табылатын резидент (банктердi қоспағанда) активтерге иелiк етуi аяқталғанға дейiн алған тiркеу куәлiгi бойынша тоқсан сайын, есептi кезеңнен кейiнгi айдың 10-на дейiн (қоса алғанда), осы Қағидалардың 8-қосымшасында белгiленген нысан бойынша есептi валюталық шартты тiркеген жерге ұсынады.
      49. Тiкелей инвестициялау объектiсi болып табылатын резидент (банктердi қоспағанда) резидент емес инвестордың активтерге иелiк етуi аяқталғанға дейiн алған тiркеу куәлiгi бойынша тоқсан сайын, есептi кезеңнен кейiнгi айдың 10-на дейiн (қоса алғанда), осы Қағидалардың 8-қосымшасында белгiленген нысан бойынша есептi валюталық шартты тiркеген жерге ұсынады.
      50. Өзге жағдайларда резиденттер алған тiркеу куәлiгi бойынша мiндеттемелердi тоқсан сайын, есептi кезеңнен кейiнгi айдың 10-на дейiн (қоса алғанда) осы Қағидалардың 9-қосымшасында белгiленген нысан бойынша есептi валюталық шартты тiркеген жерге ұсынады.

9. Капитал қозғалысының басқа операцияларын тіркеу

      51. Бiрлескен қызмет қатысушысының мiндеттемелерiн орындау үшiн зияткерлiк меншiк объектiлерiне айырықша құқықты толық сатып алуға, ақша және басқа мүлiк берудi тiркеуге өтiнiш осы Қағидалардың 6-қосымшасында белгiленген нысан бойынша көрсетілген қосымшаның жалпы бөлiмiн және 4-бөлiмiн толтыра отырып ұсынылады.
      52. Резидент алынған тiркеу куәлiктерi бойынша тоқсан сайын, есептi кезеңнен кейiнгi айдың 10-на дейiн (қоса алғанда) осы Қағидалардың 9-қосымшасында белгiленген нысан бойынша есептi валюталық шартты тiркеген жерге ұсынады.

10. Хабарлама режимінің жалпы талаптары

      53. Резиденттер осы Қағидалардың 30-тармағында көрсетiлген жағдайларды қоспағанда, мына:
      1) мүлiктiң (қаражаттың) Қазақстан Республикасына түсуiн және (немесе) резидентте мүлiктi (қаражатты) резидент емеске қайтару мiндеттемелерiнiң туындауын көздейтiн валюталық операцияның сомасы бес жүз мың АҚШ доллары баламасынан асқан;
      2) Қазақстан Республикасынан қаражаттың аударылуын (мүлiктiң берiлуiн) және (немесе) резидентте резидент еместiң мүлiктi (қаражатты) қайтаруы бойынша талаптар туындауын көздейтiн валюталық операцияның сомасы бiр жүз мың АҚШ доллары баламасынан асқан;
      3) резиденттiң резидент емеске және (немесе) резидент еместiң резидентке туынды қаржы құралдарымен операциялар (базалық актив үшін төлемді есептемегенде) бойынша, сондай-ақ жұмыстардың, қызметтердің экспортымен (импортымен) байланысты есеп айырысулар бойынша ақша төлемі және (немесе) аударымы сомасы бiр жүз мың АҚШ доллары баламасынан асқан жағдайлар орын алған кезде, Заңның 20-24-баптарында айқындалған валюталық операциялар туралы Ұлттық Банкке хабарлайды.
      54. Резидент заңды тұлғалар шетел банкінде банк (оның ішінде жинақ) шотын ашу туралы хабарлайды.
      55. Резиденттер осы Қағидалардың 586166 және 68-тармақтарында белгiленген жағдайларды қоспағанда, осы Қағидалардың 6-қосымшасында белгiленген нысан бойынша өздерiнiң валюталық операциялары туралы Ұлттық Банкке хабарлайды.
      Банктер осы Қағидалардың 5-тармағына сәйкес Ұлттық Банктiң орталық аппаратына электрондық тәсілмен хабарлайды. Тиiстi хабарлама және Ұлттық Банктiң электрондық хабарламаны қағаз тасымалдағышта қабылдағаны туралы электрондық растаманың көшiрмесi банкте сақталады. Ұлттық Банк электрондық түрде берiлген хабарламаның дәйектілігін тексеру мақсатында банктен хабарламаны қағазға тасымалдағышта сұратады.
      Өзге резиденттер Ұлттық Банктiң аумақтық филиалына өзінің тұрақты тұрғылықты жерi бойынша (жеке тұлғалар үшін) не орналасқан жерi (заңды тұлғалар үшін) бойынша хабарлайды.
      Хабарламада барлық қажеттi ақпарат болған кезде Ұлттық Банк осы Қағидалардың 5-қосымшасында белгiленген нысан бойынша хабарлама туралы куәлiктi ресiмдейдi.
      Хабарламада барлық қажеттi ақпарат болмаған кезде, сондай-ақ мәмiлелердiң жай-күйін, операцияның және оның қатысушыларының жіктелуін нақтылау үшiн Ұлттық Банк валюталық шарттың көшiрмесiн сұратады.

11. Қаржылай қарыздар және коммерциялық кредиттер туралы
хабарлама

      56. Банктер осы Қағидалардың 6-қосымшасында белгiленген нысан бойынша көрсетiлген қосымшаның жалпы бөлiгiн және 1-бөлiмiн толтыра отырып, өздерiнiң мынадай операциялары:
      1) резидент еместерден алынған қаржылай қарыздар;
      2) резидент еместерден алынған тауарлардың экспортымен (импортымен) байланысты коммерциялық кредиттер туралы хабарлайды.
      57. Заңның 20-бабы 3-тармағының екiншi бөлiгiнде және 23-бабының 2-тармағында көзделген жағдайларда, егер резидент еместiң валюталық шарттың шеңберiндегi барлық жеткiзулерi (төлемдерi) бойынша банк берешегiнiң сомасы бес жүз мың АҚШ доллары баламасынан асып кетсе, хабарлама берiледi.
      58. Жұмыстардың, қызметтердің экспорты (импорты) бойынша ақша төлемі және (немесе) аударымын жүргізген кезде резиденттiң хабарлауы талап етiлмейдi. Уәкiлеттi банк резидент-клиенттердің көрсетілген ақша төлемі және (немесе) аударымы бойынша ай сайын, есептi кезеңнен кейiнгi айдың 20-на дейiн (қоса алғанда) Ұлттық Банктің орталық аппаратына осы Қағидалардың 2-қосымшасында белгiленген нысан бойынша есепті ұсынады. Төлем карточкаларын пайдалана отырып жүзеге асырылған валюталық операциялар бойынша ақша төлемі және (немесе) аударымы резиденттен осындай ақша төлемі және (немесе) аударымы туралы ақпарат келіп түскен кезеңдегі есепке кіргізіледі.
      Резиденттің тіркеу куәлігі, хабарлама туралы куәлік берілген валюталық шарт шеңберінде жүзеге асырылатын жұмыстардың, қызметтердің экспорты (импорты) бойынша ақша төлемі және (немесе) аударымы туралы ақпарат осы Қағидалардың 34-тармағына, ал келісімшарттың есептік нөмірі алынған валюталық шарт шеңберінде жүзеге асырылатындар бойынша Экспорттық-импорттық валюталық бақылауды жүзеге асыру ережесіне сәйкес ұсынылады.
      Ұлттық Банк валюталық операцияларды жүргiзу жағдайларын нақтылау мақсатында резиденттен валюталық шарттың көшiрмесiн сұратады.

12. Тiкелей инвестициялар, жарғылық капиталға қатысу, бағалы
қағаздармен және туынды қаржы құралдарымен операциялар туралы
хабарлама

      59. Мынадай операциялар:
      1) резидент брокермен жасалған брокерлiк қызмет көрсету туралы шарт негiзiнде немесе резидент басқарушы компаниямен жасалған инвестициялық портфельдi басқару туралы шарт негiзiнде жүзеге асырылатын тiкелей инвестициялар;
      2) банктердiң шетелге тiкелей инвестицияларымен және резидент еместердiң Қазақстан Республикасына тiкелей инвестицияларымен байланысты өз операциялары;
      3) резиденттердiң (резидент еместердiң) резидент емес (резидент) болып табылатын ұйымның жарғылық капиталына қатысуын қамтамасыз ету мақсатында немесе осындай ұйымның мүлкіне жарна ретінде ақшаны және өзге мүлікті енгізуі;
      4) резиденттердiң басқа мемлекеттердiң заңнамасына сәйкес және солардың аумағында шығарылған резидент емес эмитенттердiң бағалы қағаздарын, резидент емес инвестициялық қорлардың пайларын сатып алуы;
      5) резидент еместердiң Қазақстан Республикасының заңнамасына сәйкес шығарылған резидент эмитенттердiң бағалы қағаздарын, резидент инвестициялық қорлардың пайларын сатып алуы;
      6) резидент емес эмитенттердiң Қазақстан Республикасының заңнамасына сәйкес шығарылған бағалы қағаздарын орналастыру, сондай-ақ Қазақстандық депозитарлық қолхаттарды орналастыру;
      7) резидент эмитенттердiң басқа мемлекеттердiң заңнамасына сәйкес және олардың аумағында шығарылған бағалы қағаздарын орналастыру, сондай-ақ резидент эмитенттердiң бағалы қағаздарына депозитарлық қолхаттарды орналастыру;
      8) резиденттер мен резидент еместердiң арасындағы туынды қаржы құралдарымен операциялар хабарлануы тиiс.
      60. Мына резиденттер осы Қағидалардың 6-қосымшасында белгiленген нысан бойынша, көрсетiлген қосымшаның жалпы бөлiгiн және 2-бөлiмiн толтыра отырып, өздерiнiң операциялары:
      1) банктер – осы Қағидалардың 59-тармағының 2)3)5) (үлестiк бағалы қағаздар сатып алған кезде), 6) және 7) тармақшаларында көрсетiлген операциялар туралы;
      2) брокерлер (банктердi қоспағанда), басқарушы компаниялар – тiкелей инвестицияларды қоспағанда, осы Қағидалардың 59-тармағының 3)6)7) тармақшаларында көрсетiлген операциялар туралы;
      3) өзге резиденттер – тiкелей инвестицияларды қоспағанда, осы Қағидалардың 59-тармағының 3)-8) тармақшаларында көрсетiлген операциялар туралы хабарлайды.
      Осы тармақтың ережелерi резидент брокермен жасалған брокерлiк қызмет көрсету туралы шарт немесе резидент басқарушы компаниямен жасалған инвестициялық портфельдi басқару жөнiндегi шарт негiзiнде жүзеге асырылатын операцияларға қолданылмайды. Көрсетiлген операциялар туралы брокер немесе басқарушы компания хабарлайды.
      61. Мына резиденттер ай сайын, есептi кезеңнен кейiнгi айдың 15-не дейiн (қоса алғанда) Ұлттық Банктiң орталық аппаратына осы Қағидалардың 10-қосымшасында белгiленген нысан бойынша:
      1) банктер осы Қағидалардың 59-тармағының 5) тармақшасында көрсетiлген өздерінің операциялары (үлестiк бағалы қағаздармен операцияларды қоспағанда) туралы;
      2) брокерлер (банктердi қоспағанда), басқарушы компаниялар осы Қағидалардың 59-тармағының 4)5)8) тармақшаларында көрсетiлген операциялар туралы;
      3) брокерлер, басқарушы компаниялар осы Қағидалардың 59-тармағында көзделген және брокер резидентпен жасалған брокерлiк қызмет көрсету туралы шарт немесе резидент басқарушы компаниямен жасалған инвестициялық портфельдi басқару жөнiндегi шарт негiзiнде жүзеге асырылатын операциялар туралы есептi ұсыну арқылы хабарлайды.
      Осы Қағидалардың 10-қосымшасында белгiленген нысан бойынша есеп бағалы қағаздарды (қатысу үлестерін) иемдену және сату бойынша операциялардан тұрады.
      62. Резидент (банктер мен брокерлердi қоспағанда) алынған хабарлама туралы куәлiк бойынша хабарламаның берілген орны бойынша тоқсан сайын, есептi кезеңнен кейiнгi айдың 10-на дейiн (қоса алғанда) осы Қағидалардың 8-қосымшасында белгiленген нысан бойынша жарғылық капиталға қатысу (қатысушылардың акцияларымен және даусымен) операциялар туралы есеп, өзге операциялар бойынша осы Қағидалардың 9-қосымшасында белгiленген нысан бойынша есеп ұсынады.
      63. Уәкілетті банк Ұлттық Банктің орталық аппаратына ай сайын, есепті кезеңнен кейінгі айдың 20-на дейін (қоса алғанда) бес жүз мың АҚШ доллары баламасынан асатын сомаға мынадай өз операциялары:
      1) брокер немесе басқарушы компания болып табылмайтын резиденттiң резидент еместен резиденттiң акцияларын (қатысу үлестерiн, инвестициялық қорлардың пайларын) сатып алуы;
      2) егер резидент дивиденд төлеу жүзеге асырылатын активтi сатып алу бойынша тiркеу куәлiгiн және (немесе) валюталық операция жөнiнде хабарлама туралы куәлiктi ұсынбаса, резиденттің резидент еместен (резидент емеске төлеген) дивидендтер алуы;
      3) егер резидент өткiзiлетiн активтi сатып алу жөніндегі валюталық операция бойынша тiркеу куәлiгiн және (немесе) хабарлама туралы куәлiктi ұсынбаса, брокер немесе басқарушы компания болып табылмайтын резиденттiң резидент емеске резидент еместiң акцияларын (қатысу үлестерiн, инвестициялық қорлардың пайларын) сатуы және клиент резиденттердің тапсырмасы бойынша жүргізілетін операциялар бойынша осы Қағидалардың 2-қосымшасында белгіленген нысан бойынша ақша төлемі мен (немесе) аударымы туралы есеп ұсынады.
      Төлем карточкаларын пайдалана отырып жүзеге асырылған валюталық операциялар бойынша ақша төлемі және (немесе) аударымы резиденттен осындай ақша төлемі және (немесе) аударымы туралы ақпарат келіп түскен кезеңдегі есепке кіргізіледі.
      Резидент осы тармақтың 2) немесе 3) тармақшаларында көрсетiлген операциялар бойынша тiркеу куәлiгiн және (немесе) хабарлама туралы куәлiктi ұсынған кезде, уәкiлеттi банк осы Қағидалардың 34-тармағына сәйкес ақпарат ұсынады.

13. Капитал қозғалысының басқа операциялары туралы хабарлама

      64. Банктер осы Қағидалардың 6-қосымшасында белгiленген нысан бойынша көрсетiлген қосымшаның жалпы бөлiгiн және 4-бөлiмiн толтыра отырып, капитал қозғалысының басқа операцияларына қатысты өз операциялары туралы хабарлайды.
      Өзге резидент заңды тұлғалар жылжымайтын мүлiкке меншiк құқығын сатып алуға және ақша мен өзге мүлiктi сенiмгерлiк басқаруға беруге байланысты операциялар туралы, сондай-ақ резидент жеке тұлғалар ақша мен өзге мүлiктi сенiмгерлiк басқаруға беруге байланысты операциялар туралы осы Қағидалардың 6-қосымшасында белгiленген нысан бойынша, көрсетiлген қосымшаның жалпы бөлiгiн және 4-бөлiмiн толтыра отырып хабарлайды.
      65. Резиденттер (банктердi қоспағанда) алынған хабарлама туралы куәлiк бойынша тоқсан сайын, есептi кезеңнен кейiнгi айдың 10-на дейiн (қоса алғанда) хабарлама орны бойынша осы Қағидалардың 9-қосымшасында белгiленген нысан бойынша есеп ұсынады.
      66. Резидент-жеке тұлға Ұлттық Банкке жылжымайтын мүлікке меншік құқығын иемденуге байланысты ақша төлемін және (немесе) аударымын жүргізу туралы хабарламайды. Уәкілетті банк Ұлттық Банктің орталық аппаратына клиент-резиденттердің осындай ақша төлемі және (немесе) аударымы туралы ай сайын, есепті кезеңнен кейінгі айдың 20-на дейін (қоса алғанда) осы Қағидалардың 2-қосымшасында белгіленген нысан бойынша есеп түрінде хабарлайды.

14. Резиденттердің шетел банктеріндегі банк шоттары туралы
хабарлама

      67. Резидент-заңды тұлға (банктердi және Ұлттық почта операторын қоспағанда) осы Қағидалардың 6-қосымшасында белгiленген нысан бойынша көрсетiлген қосымшаның жалпы бөлiгiн және 3-бөлiмiн толтыра отырып, шетел банкінде банк (оның ішінде жинақ) шотының ашылғаны туралы хабарлайды.
      68. Резидент-жеке тұлға Ұлттық Банкке шетел банкіндегі банк (оның ішінде жинақ) шоты туралы хабарламайды. Резидент-жеке тұлғалардың ақшаларын шетел банктеріндегі өздерінің банк шоттарына (өздерінің банк шоттарынан) аударуды жүзеге асырған уәкілетті банк Ұлттық Банктің орталық аппаратына осындай ақша аударымының көлемі туралы ай сайын, есепті кезеңнен кейінгі айдың 20-на дейін (қоса алғанда) осы Қағидалардың 2-қосымшасында белгіленген нысан бойынша есеп түрінде хабарлайды.
      69. Резидент-заңды тұлға алынған хабарлама туралы куәлiк бойынша тоқсан сайын, есептi кезеңнен кейiнгi айдың 10-на дейiн (қоса алғанда) хабарлама орны бойынша осы Қағидалардың 11-қосымшасында белгiленген нысан бойынша есеп ұсынады.
      70. Резидент (банктердi және Ұлттық почта операторын қоспағанда) шетел банкіндегі банк шоты арқылы тауарлардың (жұмыстардың, көрсетiлетiн қызметтердiң) экспортымен және (немесе) импортымен байланысты валюталық шарт бойынша елу мың АҚШ доллары баламасынан жоғары сомаға ақша төлемін және (немесе) ақша аударымын жүргiзген кезде, ай сайын, есептi кезеңнен кейiнгi айдың 10-на дейiн (қоса алғанда) хабарлама оны бойынша осы Қағидалардың 12-қосымшасында белгiленген нысан бойынша есеп ұсынады. Есепте көрсетiлген мәлiметтердiң дәйектілігін бақылау мақсатында резидент Ұлттық Банктiң сұратуы бойынша келісімшарттың есептік нөмірін беру туралы белгісі бар валюталық шартты (түпнұсқасын немесе оның көшірмесін), сондай-ақ осы Қағидалардың 37-тармағының 1) және 4) тармақшаларында және Заңның 12-бабының 2-тармағында көрсетiлген құжаттарды ұсынады.

15. Валюталық реттеу режимдерiнiң жеке жағдайлары

      71. Қатысушылар (тараптар және үшiншi тұлғалар) ретiнде бiрнеше резидент болатын валюталық шартты тiркеу (хабарлау) кезiнде валюталық шартты тiркеу (хабарлауға) үшiн валюталық шарт (валюта операциясы) сомасының басым бөлiгi тиесiлi валюталық шарттың резидент-тарабы не, мұндай тарап болмаған кезде, резидент еместiң алдындағы мiндеттемелердi орындауды бiрiншi бастайтын (бастаған) валюталық шарттың резидент-тарабы өтiнiш беруi қажет. Өзге жағдайларда валюталық шарттың резидент-тараптарының бiрi валюталық шартты тiркеуге (хабарлауға) өтiнiш бередi.
      Егер валюталық шартта резидент-тарап болмаса, онда валюталық шартты тiркеу (хабарлау) үшiн мүлікті (қаражатты) алушы (жөнелтуші) болып табылатын немесе резидент еместiң алдында мiндеттемелерi немесе резидент емеске талаптары туындайтын валюталық шарттың резидент-қатысушысына жүгіну қажет.
      Валюталық шарттың тарабы болып табылмайтын резидент-қатысушының жүгінуіне жол беріледі.
      Қатысушылар (тараптар және үшінші тұлғалар) ретінде бірнеше резидент болып табылатын валюталық шартты тіркеу (хабарлау) кезінде тіркеуге (хабарламамен) өтініш білдірген резидент валюталық шарттың басқа резидент-тараптарының жазбаша келісімін ұсынады.
      Тіркеуге арналған тиісті өтініште және тіркеу куәлігінде (тиісті хабарламада және хабарлама туралы куәлікте) валюталық шарттың барлық резидент және (немесе) резидент емес қатысушылары көрсетіледі.
      72. Егер қатысу үлесін сатып алу-сату шартында резидент-инвестициялау объектісінде инвестициялау объектісінің қатысушылары өзгеріп, резидент-инвестициялау объектісі сатып алу-сату шартының тарабы болып табылмаса, онда осы Қағидалардың 39 және 53-тармақтарында белгіленген жағдайларда резидент инвестициялау объектісі құрылтай құжаттарына тиісті өзгерістер және (немесе) толықтырулар енгізілген күннен бастап күнтізбелік алпыс күннен кешіктірмей тіркеуге (хабарламамен) өтініш білдіреді.
      73. Қатысушылары бiрнеше резидент болып табылатын валюталық шарт бойынша тiркеу куәлiгi (хабарлама туралы куәлiк) Ұлттық Банкке тiркеуге (хабарламамен) өтiнiштi бiрiншi берген шарттың резидент-қатысушысына берiледi. Шарттың өзге резидент-қатысушылары резидент еместiң пайдасына төлемдi жүзеге асырған және (немесе) мұндай валюталық шарт бойынша резидент еместен қаражат алған кезде уәкiлеттi банкке тiркеу куәлiгiнiң (хабарлама туралы куәлiктiң) нотариат куәландырған немесе Ұлттық Банк растаған көшiрмесi ұсынылады.
      Тiркеу куәлiгiнiң (хабарлама туралы куәлiктiң) түпнұсқасын алған валюталық шарттың резидент-қатысушысынан тiркеу куәлiгiнiң (хабарлама туралы куәлiктiң) көшiрмесiн алу мүмкiн болмаған жағдайда, валюталық шарттың өзге резидент-қатысушылары тiркеу (хабарлау) орны бойынша тiркеу куәлiгiнiң (хабарлама туралы куәлiктiң) көшiрмесiн беру туралы еркiн нысанда жазбаша өтiнiш білдіреді.
      Тiркеу куәлiгiнiң (хабарлама туралы куәлiктiң) түпнұсқасын алған резиденттiң жазбаша келiсiмiмен басқа резидент-қатысушы тіркеу (хабарлау) орны бойынша есеп беретін тұлғаның өзгерістері туралы жазбаша нысанда хабарлағаннан кейін тоқсан сайын тиiстi нысандағы мәлiметтердi беруіне жол беріледі. Ұлттық Банктiң тiркеу куәлiгiн (хабарлама туралы куәлiк) берген аумақтық филиалының немесе орталық аппаратының жазбаша келiсiмiмен валюталық шарттың резидент-қатысушыларының резидент емеспен өзара мiндеттемелерiн орындау бөлiгiнде тоқсандық мәлiметтердi дербес ұсынуына жол берiледi.
      Тiркеу куәлiгiнің (хабарлама туралы куәлiктің) Ұлттық Банк валюталық шарттың барлық резидент-қатысушыларынан мiндеттемелердiң толық орындалғаны туралы жазбаша хабарлама алғаннан кейiн күшi жойылды деп саналады.
      74. Қатысушылар бірнеше резидент болып табылатын валюталық шарт бойынша тіркеу (хабарлау) егер валюталық шарт шеңберінде мүлікті (қаражатты) аудару және (немесе) резиденттер мен резидент еместер арасындағы міндеттемелердің туындау сомасы осы Қағидалардың 39 және 53-тармақтарында көрсетілген шекті мәнінен асып кетсе, жүзеге асырылады.

16. Өтпелі ережелер

      75. Осы Қағидаларға сәйкес хабарлануы тиіс банк шотын ашуға немесе валюталық операцияны жүргізуге осы Қағидалар қолданысқа енгізілгенге дейін тіркеу куәлігін алған резидент осы Қағидаларда белгіленген нысан бойынша, тәртіппен және мерзімдерде тіркеу куәлігі бойынша есеп береді.
      76. Осы Қағидалардың 39 немесе 53-тармақтарында көрсетiлген шектi мәннен аспайтын сомаға берiлген тiркеу куәлiгi немесе хабарлама туралы куәлiк бойынша есеп беру талап етiлмейдi. Көрсетілген тіркеу куәлігі немесе хабарлама туралы куәлік валюталық шарт бойынша міндеттемелерді толық орындағанға дейін қолданылады және осы Қағидалардың 29-тармағында көзделген негіздемелер бойынша, сондай-ақ осы Қағидалардың 28-тармағының 2)-8) тармақшаларында көрсетілген мәліметтер өзгерген кезде күші жойылған деп саналады.

Қазақстан Республикасында
валюталық операцияларды
жүзеге асыру қағидаларына
1-қосымша      

Нысан

Бұзушылық бойынша № ______ карточка
_________ жылғы _________ есепті ай

Уәкілетті банктің атауы ______________________________________

Жол коды

Ақпарат түрi

Бұзушылық жөнiндегi ақпарат

10

Банк клиентi бойынша ақпарат:


11

Атауы (заңды тұлғалар үшiн)
Аты-жөнi (жеке тұлғалар үшiн)


12

КҰЖЖ коды/БСН (заңды тұлғалар үшiн)


13

ЖСН коды (жеке тұлғалар үшiн)


14

Клиенттің белгiсi:
1 – заңды тұлға/ 2 – жеке тұлға


15

Мекенжайы


16

Облыстың коды


20

Валюталық операция бойынша ақпарат:


21

Күнi


22

Сомасы


23

Валюта


30

Бұзушылық жөнiндегi ақпарат:


31

Түрi


32

Бұзушылықтың сипаттамасы


33

Келiсiмшарттың нөмiрi


34

Келiсiмшарттың күнi


35

Қосымша мәлiметтер


1-қосымшаны толтыру жөнiндегi нұсқау

      Коды 11 болатын жолда жеке тұлға үшін жеке тұлғаның тегі, аты және бар болса, әкесінің аты (бұдан әрі – аты-жөнi) көрсетіледі, бұл ретте жеке тұлғаның аты және әкесінің аты үшін инициалын көрсетуге жол беріледі.
      Коды 12 болатын жолда заңды тұлғада БСН болмаған жағдайда, заңды тұлғаның кәсіпорындар мен ұйымдардың жалпы мемлекеттік жіктеуіші (бұдан әрі – КҰЖЖ) көрсетіледі.
      Коды 13 болатын жолда жеке тұлғада ЖСК болмаған жағдайда жеке тұлғаны салық төлеушінің тіркеу нөмірі (бұдан әрі – СТН) көрсетіледі.
      Коды 16 болатын жолда әкiмшiлiк-аумақтық объектiлердiң жiктеуішiне (ӘАОЖ) ҚР МЖ 11-2003 сәйкес облыстар кодының бастапқы 2 цифры көрсетiледi.
      Коды 21-23 болатын жолдар ақпарат немесе құжаттар берудiң мерзiмi бұзылған жағдайда толтырылмайды.
      Коды 21 болатын жолда валюталық заңнаманы бұза отырып валюталық операция жүргiзiлген күн көрсетiледi.
      Коды 22 болатын жолда валюталық заңнаманы бұза отырып жүргiзiлген валюталық операциялардың сомасы операция валютасының мың бiрлiгiмен көрсетiледi.
      Коды 23 болатын жолда валюталық заңнаманы бұза отырып жүргiзiлген валюталық операциялар бойынша валютаның коды ҚР МЖ 07 ИСО 4217-2001 «Валюталарды және қорларды белгiлеуге арналған кодтар» мемлекеттiк жіктеуішiне сәйкес көрсетiледi.
      Коды 31 болатын жолда код форматындағы бұзушылықтың түрi көрсетiледi, коды 32 болатын жолда мәтiндiк форматта бұзушылықтың қысқаша сипаттамасы келтiрiледi.
      Коды 33 және 34 болатын жолдар валюталық заңнама бұзыла отырып жүргiзiлген валюталық операциялар бойынша келiсiмшарт болған кезде толтырылады.

Қазақстан Республикасында
валюталық операцияларды
жүзеге асыру қағидаларына
2-қосымша      

Нысан

20___ жылғы ____________ айындағы
Резидент клиенттердің тапсырмалары бойынша (пайдасына)
жүргізілген валюталық операциялар бойынша ақша төлемдерi және
(немесе) аударымдары туралы есеп

Уәкiлеттi банктiң атауы _____________________________________________

Р/с №

Операцияның коды

Жiберушi/Шетелдiк банк

Бенефициар/ Шетелдiк банк

Төлем/аударым

Ескерту

Резиденттiк белгiсi

Экономика секторы

Атауы/аты-жөнi

КҰЖЖ/резиденттiң СТН

Резиденттiң БСН/ЖСН

Елі

Резиденттiк белгiсi

Экономика секторы

Атауы/аты-жөнi

КҰЖЖ/ резиденттiң СТН

Резиденттiң БСН/ЖСН

Елі

Күні

Валюта

Сомасы, төлем валютасының мың бірлігі

ТМК

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

13

14

15

16

17

18

19




















Басшы/Бас бухгалтер ______________________ ____________ _____________
                          (лауазымы)          (қолы)      (аты-жөнi)
Орындаушы ____________ ___________________ телефоны _________________
             (қолы)        (аты-жөнi)
20 ____ жылғы "______"_____________

Мөр
орны

2-қосымшаны толтыру жөнiндегi нұсқау

      Уәкiлеттi банктер есептi осы Қағидалардың 9586366-тармақтарында көрсетiлген жағдайларда ұсынады.
      Клиенттерде хабарлама туралы куәлiктер болмаған кезде Есептiң 2-бағанында операциялардың мынадай кодтары көрсетiледi:
      01 – резидент заңды тұлғалардың резидент еместерге 100 мың АҚШ доллары баламасынан асатын сомаға жылжымайтын мүлiкке меншiк құқығын сатып алуға байланысты валюталық шарттар бойынша төлемдерi;
      02 – резидент еместерден резидент заңды тұлғаларға 500 мың АҚШ доллары баламасынан асатын сомаға жылжымайтын мүлiкке меншiк құқығын сатып алуға байланысты валюталық шарттар бойынша түсiмдер;
      03 – резидент заңды тұлғалардың шетел банкiндегi меншiктi шотына/шотынан ақша түсiмдері және (немесе) аударымдары;
      04 – резиденттердiң бағалы қағаздарды, 100 мың АҚШ доллары баламасынан асатын сомаға капиталға қатысу үлестірін (тiкелей инвестицияларды қоспағанда) сатып алуға байланысты валюталық шарттар бойынша төлемдерi.
      05 – резиденттерге бағалы қағаздарды, 500 мың АҚШ доллары баламасынан асатын сомаға капиталға қатысу үлестірін (тiкелей инвестицияларды қоспағанда) сатып алуға байланысты валюталық шарттар бойынша түсiмдер;
      06 – ақша төлемі/аударымы сомасы (төлем сомасына негiзгi актив кiрмейдi) 100 мың АҚШ доллары баламасынан асқан кезде туынды қаржы құралдарымен операциялар бойынша резиденттер және резидент еместер арасындағы төлемдер және (немесе) аударымдар;
      07 – ақша мен өзге мүлiктi сенiмгерлiк басқаруға беру туралы валюталық шарт бойынша резиденттiң резидент емеске сомасы 100 мың АҚШ доллары баламасынан асатын төлемдерi;
      08 – ақша мен өзге мүлiктi сенiмгерлiк басқаруға беру туралы валюталық шарт бойынша резидент еместен резидентке сомасы 500 мың АҚШ доллары баламасынан асатын түсiмдер.
      Өзге жағдайларда Есептiң 2-бағанында операциялардың мынадай кодтары көрсетiледi:
      11 – брокер немесе басқарушы компания болып табылмайтын резиденттiң резидент еместен резиденттiң 500 жүз мың АҚШ доллары баламасынан асатын сомаға акцияларын (қатысу үлестерiн, инвестициялық қорлардың пайларын) сатып алуы;
      12 – егер резидент активтi бастапқы сатып алу туралы тiркеу куәлiгiн және (немесе) хабарлама туралы куәлiктi ұсынбаса, брокер немесе басқарушы компания болып табылмайтын резиденттiң резидент емеске резидент еместiң 500 мың АҚШ доллары баламасынан асатын сомаға акцияларын (қатысу үлестерiн, инвестициялық қорлардың пайларын) сатуы;
      13 – резидент жеке тұлғалардың резидент еместерге 100 мың АҚШ доллары баламасынан асатын сомаға жылжымайтын мүлiкке меншiк құқығын сатып алуға байланысты төлемдерi;
      14 – резидент жеке тұлғаларға резидент еместерден 500 мың АҚШ доллары баламасынан асатын сомаға жылжымайтын мүлiкке меншiк құқығын сатып алуға байланысты ақша түсiмдері;
      15 – резидент жеке тұлғалардың шетелдiк банктегi өз шотына/шотынан ақша түсiмдері және (немесе) аударымдары;
      16 – төлем/аударым сомасы 100 мың АҚШ доллары баламасынан асқан кезде жұмыстардың, қызмет көрсетулердiң экспорты (импорты) бойынша есеп айырысуларды жүзеге асыруға байланысты операциялар бойынша резиденттер және резидент еместер арасындағы ақша төлемдері және (немесе) аударымдары;
      17 – резидент еместен резидент алған (резидент емеске резидент төлеген), 500 мың АҚШ доллары баламасынан асатын сомадағы дивидендтер.
      Есептiң 3-18-бағандары Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкі Басқармасының Қазақстан Республикасы Әділет министрлігінде 1999 жылғы 27 желтоқсанда № 1011 тіркелген «Қазақстан Республикасының мемлекеттік жіктеушісін - төлем белгілеудің бірыңғай жіктеушісін қолдану және төлемдер бойынша төлем белгілеудің бірыңғай жіктеушісі бөлігінде мәліметтер беру ережесін бекіту туралы» 1999 жылғы 15 қараша № 388 қаулысында (бұдан әрі – Төлем белгілеудің бірыңғай жіктеушісін қолдану ережесі) көзделген форматтар мен кодтар пайдаланыла отырып ақша аударуға арналған төлем құжаттары негiзiнде толтырылады. 18-бағанда төлем құжатында ақша жіберуші (алушы) көрсеткен төлем мақсатының коды (бұдан әрі – ТМК) көрсетіледі.
      5 және 11-бағандарда жеке тұлғалар үшін аты және бар болса әкесінің аты үшін инициалдарын көрсетуге жол беріледі.
      6-бағанда резидент заңды тұлғаның КҰЖЖ коды немесе, егер жеке тұлғада ЖСН болмаса, резидент жеке тұлғаның СТН қойылады.
      Есептiң 7, 13-бағандары код болған жағдайда толтырылады.
      9 - 14-бағандарда резиденттер шетел банкiндегi шотқа ақша аударған кезде (операция коды – 03 және 15) шетел банкi туралы ақпарат толтырылады, өзге жағдайларда бенефициар туралы ақпарат толтырылады. 3 - 8-бағандарда резиденттiң шетел банкiндегi шотынан аударған кезде (операция коды – 03 және 15) шетел банкi туралы ақпарат толтырылады, өзге жағдайларда жiберушi туралы ақпарат толтырылады.
      Резидент жеке тұлғалардың банк клиенттерiнiң ақша төлемдерi (аударымдары) бойынша 04, 05, 06, 07, 08 кодтары бар операциялар үшiн 19-бағанда жеке тұлғаның мекенжайы көрсетiледi.
      11 операциялар коды бар төлемдер бойынша 19-бағанда бағалы қағаздары, жарғылық капиталға қатысу үлесi, инвестициялық пай қорының пайлары сатып алынған резидент заңды тұлға туралы ақпарат толтырылады.
      Резидент жеке тұлғалардың операция коды 15 болатын ақша төлемдері (аударымдары) бойынша шетелдiк банктердегi шоттарға аударған жағдайда, 5 – 7-бағандар, ал резиденттiң шетелдiк банктегi шотынан аударған жағдайда, 11 – 13-бағандар толтырылмайды.
      Ақша қаражатының нақты қозғалысы болмаған кезде тараптардың валюта шарты бойынша міндеттемелерінің орындалуы туралы ақпарат есепте көрсетілмейді.

Қазақстан Республикасында
валюталық операцияларды
жүзеге асыру қағидаларына
3-қосымша      

Нысан

20__ жылғы ______________ айындағы
Жеке тұлғалар жүргізген валюталық операциялар бойынша
ақша төлемдерi/аударымдары туралы есеп

Уәкiлеттi банктiң атауы _____________________________________________

Ақша жiберушiнiң (алушының) аты-жөнi

Ақша жiберушiнiң (алушының) резиденттiк белгiсi

СТН

ЖСН

Ақша төлемінің немесе аударымының белгiсi

ТМК

Ақша төлемі немесе аударымы жүргізілген күн

Банктің коды немесе банк филиалының коды

Төлем немесе аударым валютасы

Сомасы, төлем немесе аударым валютасының мың бiрлiгi

Сомасы, мың АҚШ доллары

Ақша алушының (жiберушiнiң) елi

Ақша алушы (жiберушi) туралы қолда бар ақпарат

резиденттiгi

экономика секторы

Жеке тұлғаның аты-жөнi не заңды тұлғаның атауы

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

13

14

15

16

















Басшы/Бас бухгалтер ______________________ ____________ _____________
                          (лауазымы)          (қолы)      (аты-жөнi)
Орындаушы ____________ ___________________ телефоны _________________
             (қолы)        (аты-жөнi)
20 ____ жылғы "______"_____________

Мөр
орны

3-қосымшаны толтыру бойынша нұсқау

      Есептi уәкiлеттi банк осы Қағидалардың 13-тармағында көрсетiлген жағдайда уәкiлеттi банктiң жеке тұлғалардың төлем карточкаларын пайдаланбай банк шоты бойынша не шоттар ашпай жүргiзiлген ақша төлемі және (немесе) аударымдары бойынша жеке және төлем карточкаларын пайдалана отырып жүргiзiлген ақша төлемі және (немесе) аударымдары немесе қолма-қол ақша алу бойынша жеке ұсынады.
      3, 7, 10, 13, 14 және 15-бағандар Төлем мақсатының бiрыңғай жiктеушiсiн қолдану қағидаларында көзделген форматтарда және кодтармен толтырылады.
      Төлем карточкаларын пайдалана отырып ақша төлемі және (немесе) аударымы немесе ақша алу үшiн 10 және 11-бағандарда ақша төлемі және (немесе) аударымы немесе ақша алу валютасы мен сомасы бойынша деректер көрсетiледi, ал 13 және 14-бағандар толтырылмайды.
      5-бағанда ақша алушы (жіберуші) жеке тұлғаның ЖСН көрсетіледі, 4-бағанда ақша алушы (жіберуші) жеке тұлғада ЖСН болмаған жағдайда, оның СТН көрсетіледі. Ақша алушы (жіберуші) жеке тұлғада ЖСН және СТН болмаған жағдайда, тиісті бағандар толтырылмайды.
      6-бағанда, егер төлемдi немесе аударымды есеп берiп отырған банк жiберген болса «жiберiлген» деген жазба, егер төлемдi немесе аударымды есеп берiп отырған банк алса «алынған» деген жазба, төлем карточкаларын пайдалана отырып қолма-қол ақша алынған жағдайда «ақша алу» деген жазба жүргiзiледi.
      7-бағанда ақша аударуға (алуға) арналған тапсырмада көрсеткен ақша төлемi немесе аударымы мақсатының коды қойылады. Төлем карточкаларын пайдалана отырып жасалатын банк шоты бойынша ақша төлемi және (немесе) аударымы үшiн баған толтырылмайды.
      9-бағанда уәкілетті банктен немесе оның филиалының Ұлттық Банк Басқармасының Нормативтік құқықтық актілерді мемлекеттік тіркеу тізілімінде № 754 тіркелген «Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкі мен банктер, сондай-ақ операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдар арасында корреспонденттік қатынастар орнату ережелерін бекіту туралы» 1999 жылғы 28 наурыздағы № 37 қаулысында көзделген коды қойылады. Егер жеке тұлғаның ақша төлеміне және (немесе) аударымына уәкілетті банктің филиалында қызмет көрсетілсе, банк филиалының коды қойылады.
      12-бағанда ақша төлемi немесе аударымы сомасы мың АҚШ долларымен көрсетiледi. Егер ақша төлемі немесе аударымы АҚШ долларынан өзге валютада жүзеге асырылса, онда төлем сомасының АҚШ долларындағы баламасы операция жасалған күнгi валюта айырбастаудың нарықтық бағамын пайдалана отырып есептеледi.
      13-бағанда 5-бағанда көрсетiлген белгiсiне (жiберiлген/алынған/алу) қарай бенефициар/ақша жiберушiнiң/ақша алу елiнiң коды қойылады.
      14-бағанда ақша аударуға (алуға) арналған төлем құжатына сәйкес ақша бенефициарын (жiберушi) сәйкестендіру деректері не ақша бенефициарын (жiберушi) туралы, уәкiлеттi банктiң осындай аударым жүзеге асырылған төлем карточкасына сәйкес келетiн төлем карточкалары жүйесiнде көзделген ақпарат көрсетiледi. Төлем карточкасын пайдалана отырып қолма-қол ақша алған жағдайда баған толтырылмайды.

Қазақстан Республикасында
валюталық операцияларды
жүзеге асыру қағидаларына
4-қосымша      

Нысан

20______ жылғы ___________ айдағы

Тiркеу куәлiктерi, хабарлама туралы куәлiктер берілген
валюта шарттары бойынша жүзеге асырылған
ақша төлемі және (немесе) аударымы туралы есеп

Уәкiлеттi банктiң атауы _____________________________________________

Р/с №

Тiркеу куәлiгiнiң/хабарлама туралы куәлiктердiң нөмiрi

Ақша жiберушi

Бенефициар

ТМК

Төлем күнi

Төлем валютасы

Төлем сомасы(төлем валютасының мыңбiрлiгiмен)

Ескерту

Резиденттiк белгiсi

Атауы/аты-жөнi

Резиденттiк белгiсi

Атауы/аты-жөнi

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11












Басшы/Бас бухгалтер ______________________ ____________ _____________
                          (лауазымы)          (қолы)      (аты-жөнi)
Орындаушы ____________ ___________________ телефоны _________________
             (қолы)        (аты-жөнi)
20 ____ жылғы "______"_____________

Мөр
орны

4-қосымшаны толтыру бойынша нұсқау

      Уәкiлеттi банктер Ұлттық Банкте тiркелген немесе Ұлттық Банктiң хабарлама туралы куәлiктерi алынған валюталық шарттар негiзiнде, оның ішінде төлем карточкаларын пайдалана отырып жүзеге асырылған барлық төлемдер және (немесе) аударымдар бойынша есеп ұсынады.
      3-10-бағандар ақша аударуға (алуға) арналған төлем құжаттары негізінде толтырылады.
      4 және 5-бағандарда жеке тұлғалар үшін аты және бар болса әкесінің аты үшін инициалдарын көрсетуге жол беріледі.
      Егер төлем сомасына банктiң (алушы банктiң және/немесе жiберушi банктiң) комиссиясы кiрсе, комиссия сомасы 11-бағанында көрсетіледі.
      Резидент заңды тұлғалар шетелдiк банктегi өз шотына/өз шотынан ақша қаражатын аударған кезде бенефициар/қаражатты жiберушi ретiнде резиденттiң шоты ашылған шетелдiк банк көрсетiледi.
      Ақша қаражаты валюталық заңнамаға сәйкес жiберушiнiң нұсқауларын сақтау шоты арқылы резиденттiң шотына есепке алынған кезде төлем күнi болып резиденттiң шотына қаражат түскен күн саналады. Бұл ретте жiберушiнiң нұсқауларын сақтау шотына қаражаттың түскен күнi 11-бағанда көрсетiлуi тиiс.
      Клиенттің банк шоты бойынша ақша қаражатының нақты қозғалысы болмаған кезде валюта шарты бойынша тараптардың міндеттемелерін орындауы туралы ақпарат есепте көрсетілмейді.
      11-бағанында төлемнің ерекше жағдайына жасалған сілтеме көрсетіледі (бар болса).
      Осы Қағидалардың 9-тармағының төртінші бөлігінде айқындалған жағдайлардағы ақша төлемі және (немесе) аударымы кезінде резиденттің жаңа тiркеу куәлiгiн (хабарлама туралы куәлiктер) алу қажеттігі туралы ақпарат көрсетіледі. Бұл ретте келесі есептерде осы ақпарат көрсетілмейді.

Қазақстан Республикасында
валюталық операцияларды
жүзеге асыру қағидаларына
5-қосымша      

Нысан

№ _______________ ТIРКЕУ КУӘЛIГI/ХАБАРЛАМА ТУРАЛЫ КУӘЛIК
(№ _________ тiркеу куәлiгiнiң/хабарлама туралы куәлiктiң
орнына берiлдi)

       Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкi осы арқылы
_____________________________________________________________________
                   (валюталық операцияны жiктеу)
тiркеу туралы/хабарлама туралы растайды
Валюталық шарт туралы/шетел банкiндегi шот (болған жағдайда) туралы
мәлiметтер:
1. Валюталық шарттың деректемелері (атауы, нөмірі, күні) / Шетел
банкіндегі банк шотының нөмірі
_____________________________________________________________________
2. Валюталық шартқа қатысушылар:
Резиденттер:
_____________________________________________________________________
     (заңды тұлғаның атауы/жеке тұлғаның аты-жөнi, қала/облыс)
Резидент еместер:
_____________________________________________________________________
        (заңды тұлғаның атауы/жеке тұлғаның аты-жөнi, елi)
3. Валюталық шарттың сомасы _________________________________________
                         (шарт валютасындағы цифрлармен және жазумен)
4. Шарт/банк шотының валютасы _______________________________________
5. Валюталық шоттың мәнi ____________________________________________
                             (валюталық шарттың мақсаты мен мәнi)
6. Валюталық шартты қолдану мерзiмi _________________________________
                                     (қысқа мерзiмдi, ұзақ мерзiмдi)
Ескерту _____________________________________________________________
Тiркеу/хабарлау күнi 20___ жылғы "____"_____________________

      Осы тiркеу куәлiгi/хабарлама туралы куәлiк осы операция/осы
банк шоты бойынша Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкi тарапынан
қандай да бiр мiндеттемелерсiз берiлдi.

Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкi
Департаментiнiң/филиалының
Директоры/директордың орынбасары         ________ ________________
                                          (қолы)     (аты-жөнi)

Мөр
орны

5-қосымшаны толтыру бойынша нұсқау

      Тiркеу куәлiгiнде (хабарлама туралы куәлiкте) валюталық шарттың барлық қатысушылары көрсетіледі, мысалы, кредитор, қарыз алушы, төлем агенті, гарант, инвестор, инвестициялау объектісі, депозитарлық қолхатты орналастыру бастамашысы, депозитарлық қолхаттар эмитенті, базалық актив эмитенті, бағалы қағаздарды сатып алушы, бағалы қағаздарды сатушы, бағалы қағаздарды алушы.
      Валюталық шарттың қатысушылары туралы мәліметтерде жеке тұлға үшін тегі, аты және бар болса әкесінің аты көрсетіледі, бұл ретте атының немесе әкесінің атының инициалдарын көрсетуге жол берілмейді.
      Шетел банкінде банк шотын ашу туралы хабарлама жасалған жағдайда валюталық шарттың резидент емес қатысушысы ретінде резидент заңды тұлғаның шоты ашылған шетел банкі көрсетіледі.
      Егер валюталық шарттың бiр тарабы ретiнде резиденттер және сол сияқты резидент еместер болса да валюталық шарттың сомасы резиденттер мен резидент еместер арасындағы өзара мiндеттемелерге қатысты ғана көрсетіледі.
      Егер валюталық шартта нақты сома белгiленбесе, валюталық шарттың сомасы толтырылмайды.
      Валюталық шарттың қолданылу мерзiмi (қысқа мерзiмдi немесе ұзақ мерзiмдi) қаржылай қарыздар мен коммерциялық кредиттер тiркелген (хабарланған) жағдайда ғана қойылады. Валюталық шартта оның қолданылу  мерзiмi нақты көрсетілмеген жағдайда, валюталық шарттың қолданылу мерзiмi Қаражат түсу және берешекті өтеу кестесінде тіркелген сәтте көрсетілген, өтеу болжанған мерзім негізінде айқындалады.
      Шетел банкiнде шот ашу туралы хабарлаған жағдайда валюталық шарттың сомасы, валюталық шарттың сомасы, валюталық шарттың мәнi және валюталық шарттың қолданылу мерзiмi толтырылмайды.
      Егер шоттың талаптарында шоттың валютасы ретiнде екi немесе одан көп валюта көзделсе, шоттың валютасы мультивалюталық ретiнде көрсетiледi.
      Валюталық шарттың талаптарына және (немесе) құжаттандырылған аккредитивтерге арналған бірегейлендірілген қағидаларға және дәстүрлерге сәйкес валюталық шарттың сомасын ұлғайту мүмкіндігі туралы ақпарат болған кезде «Ескерту» жолында көрсетіледі.

Қазақстан Республикасында
валюталық операцияларды
жүзеге асыру қағидаларына
6-қосымша      

Нысан

Тiркеу куәлiгiн/Валюталық операция туралы немесе шетел
банкіндегі банк шотын ашу туралы хабарламаны алуға арналған
өтiнiш

_____________________________________________________________________
           (заңды тұлғаның атауы/жеке тұлғаның аты-жөнi)
КҰЖЖ коды _________________________ СТН _____________________________
ЖСН ______________________________ БСН ______________________________
1. _______жылғы "____" ____ № ___________ Валюталық шарт
_____________________________________________________________________
                           (құжаттың атауы)
_____________________________________________________________________
                          (мақсаты мен мәнi)
2. Валюталық шартқа қосымша ретiнде мынадай құжаттар ұсынылды (тiркеу
куәлігін алу үшін өтiнiш берген кезде толтырылады)
_____________________________________________________________________
              (құжаттың атауы, ресiмдеу нөмiрi, күнi)
_____________________________________________________________________
_____________________________________________________________________
_____________________________________________________________________
_____________________________________________________________________
3. Валюталық шартқа қатысушы резидент (резиденттер):
Заңды тұлғаның атауы /жеке тұлғаның аты-жөнi
_____________________________________________________________________
_____________________________________________________________________
Мекенжайы ___________________________________________________________
_____________________________________________________________________
_____________________________________________________________________
_____________________________________________________________________
_____________________________________________________________________
_____________________________________________________________________
_____________________________________________________________________
_____________________________________________________________________
_____________________________________________________________________
_____________________________________________________________________
_____________________________________________________________________
_____________________________________________________________________
_________________________________ телефоны __________________________
Қызмет көрсететiн банк (банктер) ____________________________________
4. Валюталық шартқа қатысушы резидент емес (резидент еместер):
Заңды тұлғаның атауы (жеке тұлғаның аты-жөнi) _______________________
_____________________________________________________________________
Заңды тұлғаның уәкiлеттi тұлғасы ____________________________________
Экономика секторы ___________________________________________________
Заңды тұлғаның тiркелген / жеке тұлғаның тұрғылықты елi _____________
_____________________________________________________________________
Мекен-жайы, банктiк деректемелерi (бар болса) _______________________
_____________________________________________________________________
5. Қазақстан Республикасы Ұлттық Банкінiң осы валюталық шарт бойынша
бұрын берген лицензияларының нөмiрлері ______________________________
_____________________________________________________________________
6. Қазақстан Республикасы Ұлттық Банкінiң осы валюталық шарт бойынша
бұрын берген тiркеу куәлiктерiнiң нөмiрлері _________________________
_____________________________________________________________________
7. Қазақстан Республикасы Ұлттық Банкінiң осы валюталық шарт бойынша
бұрын берген хабарлама туралы куәлiктерiнiң нөмiрлерi _______________
_____________________________________________________________________
8. Мынадай толтырылған бөлiмдер ұсынылды (белгiленсiн):
      ___ 1-бөлiм. Коммерциялық кредиттер және қаржылай қарыздар;
      ___ 2-бөлiм. Жарғылық капиталға қатысу, бағалы қағаздармен және
          туынды қаржы құралдарымен операциялар;
      ___ 3-бөлiм. Шетел банкiнде банк шотын ашу;
      ___ 4-бөлiм. Капитал қозғалысының басқа да операциялары.

Өтiнiш берушiнiң уәкiлеттi тұлғасы:
_______________________ _____________________ _________
      (лауазымы)             (аты-жөнi)         (қолы)
20___ жылғы "_____"___________

Мөр орны

1-бөлiм. Коммерциялық кредиттер және қаржылай қарыздар

1. Валюталық шарттың сомасы _________________________________________
                                   (валюталық шарттың валютасындағы
_____________________________________________________________________
                     цифрлармен және жазумен)
2. Шарттың валютасы _________________________________________________
3. _____жылғы "__" _____ №___ Шектеулi келiсiм (бар болған кезде)
_____________________________________________________________________
                          (құжаттың атауы)
4. Резиденттiң резидент емеске қатысы (белгiленсiн):
_____ тікелей инвестор
_____ тiкелей инвестициялау объектiсi
_____ өзге
5. Кредиттi пайдаланғаны үшiн сыйақы мөлшерлемесі (мүдде) жылдық
__________________% (өзгермелi пайыздық ставка болған жағдайда оны
есептеу базасы және маржа мөлшерi көрсетiледi)
6. Негiзгi борыш бойынша мерзiмi өткен төлемдер үшiн мөлшерлеме:
мерзiмi өткен әрбiр күнге ___________________________________________
өзге (талдама жасалсын) _____________________________________________
7. Iлеспе төлемдер (ұйымдастырғаны үшiн, басқарғаны үшiн комиссия,
мiндеттемелер және басқа үшiн комиссия) _____________________________
_____________________________________________________________________
(кредит сомасының, негiзгi борыштың және т.б. соманың пайыздарымен)
8. Операцияның қысқаша сипаттамасы (ақы төлеу бойынша нұсқау, қаражат
қозғалысының кестесi және басқасы) __________________________________
_____________________________________________________________________
9. Агент (оператор, ұйымдастырушы) туралы мәлiметтер (болған кезде):
Резидент ____________ Резидент емес ___________ (белгiленсiн)
Заңды тұлғаның атауы ________________________________________________
_____________________________________________________________________
Резидент туралы ақпарат: мекен-жайы _________________________________
_____________________________________________________________________
____________________________________________________________ телефоны
КҰЖЖ коды ______________________ ЖСН/БСН_____________________________
Резидент емес туралы ақпарат: тiркелген елi _________________________
10. Айрықша жағдайлардың болуы (белгiленсiн):
      ____ қарыз алушының ұзартуға құқығы
      ____ қарыз алушының мерзiмiнен бұрын өтеу құқығы
      ____ кредитордың берешектi мерзiмiнен бұрын өтеудi талап ету құқығы
      ____ басқа да (талдап жазу) ___________________________________
_____________________________________________________________________
11. Осы валюталық шарт шеңберiнде қаржыландыратын келiсiмшарттар
туралы мәлiмет (банктер және өзге де қаржы институттары өз
операциялары туралы хабарлаған жағдайда толтырады):
11.1. Аппликант (банктiң немесе өзге қаржы институтының
қаржыландыруды сұрататын клиентi) туралы мәлiметтер:
Резидент ____________ Резидент емес ___________ (белгiленсiн)
Заңды тұлғаның атауы/ жеке тұлғаның аты-жөнi_________________________
_____________________________________________________________________
Резидент туралы ақпарат: мекенжайы __________________________________
_____________________________________________________________________
____________________________________________________________ телефоны
_____________________________________________________________________
КҰЖЖ коды ______________________ЖСН/БСН _____________________________
Резидент емес туралы ақпарат: заңды тұлғаның тiркелген /жеке тұлғаның
тұрғылықты елi ______________________________________________________
11.2. Қаржыландырылатын келiсiмшарттар туралы мәлiметтер:
Келiсiмшарттың нөмiрi _____________________________ күні ____________
Келiсiмшарттың мақсаты мен мәнi _____________________________________
_____________________________________________________________________
Келiсiмшарттың сомасы _______________________ валютасы ______________
                      (валютаның мың бiрлiгi)
Келiсiмшарттың есептік нөмірі немесе келiсiмшарттың есептік нөмірін
алу талап етілетін экспортқа немесе импортқа арналған келiсiмшарттар
үшін мәміле паспортының нөмірі ______________________________________
_____________________________________________________________________
11.3. Бенефициар (келiсiмшартқа қатысушы) туралы мәлiмет:
Резидент ____________ Резидент емес ___________ (белгіленсін)
Заңды тұлғаның атауы / жеке тұлғаның аты-жөнi _______________________
_____________________________________________________________________
Резидент туралы ақпарат: мекенжайы __________________________________
_____________________________________________________________________
____________________________________________________________ телефоны
_____________________________________________________________________
КҰЖЖ коды ______________________ЖСН/БСН _____________________________
Резидент емес туралы ақпарат: заңды тұлғаның тiркелген / жеке
тұлғаның тұрғылықты елi _____________________________________________
_____________________________________________________________________
11.4. Кредитордың банктi немесе өзге қаржы институтын қаржыландыру
нысаны (белгiленсiн):
___ қаражаттың банктiң немесе өзге қаржы институтының шотына түсуi,
___ кредитордың бенефициарға ақы төлеуi,
___ өзге (талдама жасалсын)__________________________________________
12. Қаражаттың түсу және берешектi өтеу кестесi
                                         шарт валютасының мың бiрлiгi

Қарыз алушыға кредит бойынша қаражаттың түсуi

Қарыз алушының кредитке қызмет көрсетуi бойынша төлемдер

күнi

сомасы

Күнi

Негiзгi борышты өтеу

Сыйақы төлеу

А

1

Б

2

3































ЖИЫНТЫҒЫ


ЖИЫНТЫҒЫ



оның iшiнде өтiнiш беру күнiне


оның iшiнде өтiнiш беру күнiне



13. Ескерту _________________________________________________________
_____________________________________________________________________

2-бөлiм. Жарғылық капиталға қатысу, бағалы қағаздармен және
туынды қаржы құралдарымен операциялар

1. Операция түрi (белгiленсiн):
1) ___ шетелге тiкелей инвестициялар,
2) ___ Қазақстан Республикасына тiкелей инвестициялар,
3) ___ резиденттердiң резидент емес эмитенттердiң акцияларын (тiкелей
инвестицияларды қоспағанда) сатып алуы,
4) ___ резидент еместердiң резидент эмитенттердiң акцияларын (тiкелей
инвестицияларды қоспағанда) сатып алуы,
5) ___ резиденттердiң резидент емес эмитенттердiң өзге бағалы
қағаздарын және резидент еместердiң инвестициялық қорларының пайларын
сатып алуы,
6) ___ резидент еместердiң резидент эмитенттердiң өзге бағалы
қағаздарын және резиденттердiң инвестициялық қорларының пайларын
сатып алуы,
7) ___ резиденттердiң резидент еместердiң жарғылық капиталында
қатысуды қамтамасыз ету мақсатында салым енгiзуi (тiкелей
инвестицияларды қоспағанда),
8) ___ резидент еместердiң резиденттердiң жарғылық капиталында
қатысуды қамтамасыз ету мақсатында салым енгiзуi (тiкелей
инвестицияларды қоспағанда),
9) ___ резидент эмитенттердiң Қазақстан Республикасының заңнамасына
сәйкес бағалы қағаздарын орналастыру,
10) ___ резидент эмитенттердiң басқа мемлекеттердiң заңнамасына
сәйкес және солардың аумағында шығарған бағалы қағаздарын
орналастыру,
11) ___ Қазақстан депозитарлық қолхаттарын орналастыру,
12) ___ резидент эмитенттердiң бағалы қағаздарына депозитарлық
қолхаттарын орналастыру,
13) ___ туынды қаржы құралдарымен операциялар.
2. Инвестор туралы мәлiмет (егер өтiнiш берушi инвестор болып табылса
толтырылмайды):
Резидент _______ Резидент емес _______ (белгiленсiн)
Заңды тұлғаның атауы/жеке тұлғаның аты-жөнi _______________________
_____________________________________________________________________
Резидент туралы ақпарат: мекенжайы __________________________________
_____________________________________________________________________
____________________________________________________________ телефоны
_____________________________________________________________________
КҰЖЖ __________________________ЖСН/БСН_______________________________
Резидент емес туралы ақпарат: заңды тұлғаның тiркелген /жеке тұлғаның
тұрғылықты елi ______________________________________________________
Резидент еместiң экономика секторы __________________________________
3. Сатушы туралы мәлiмет (өтiнiш берушi сатушы болып табылса
толтырылмайды):
Резидент _______ Резидент емес _______ (белгiленсiн)
Заңды тұлғаның атауы/жеке тұлғаның аты-жөнi _______________________
_____________________________________________________________________
Резидент туралы ақпарат: мекенжайы __________________________________
_____________________________________________________________________
____________________________________________________________ телефоны
_____________________________________________________________________
КҰЖЖ __________________________ЖСН/БСН_______________________________
Резидент емес туралы ақпарат: заңды тұлғаның тiркелген /жеке тұлғаның
тұрғылықты елi ______________________________________________________
_____________________________________________________________________
Резидент еместiң экономика секторы __________________________________
4. Валюталық шарт туралы мәлiмет:
Валюталық шарттың сомасы ____________________________________________
            (валюталық шарттың валютасындағы цифрлармен және жазумен)
Валюталық шарттың валютасы __________________________________________
Мерзiмi өткен төлемдер үшiн мөлшерлеме ______________________________
мерзiмi өткен әрбiр күн үшiн
Iлеспе төлемдер (ұйымдастырғаны үшiн, басқарғаны үшiн комиссия,
мiндеттемелер және басқа үшiн комиссия) _____________________________
_____________________________________________________________________
                         (талдама жасасын)
_____________________________________________________________________
Өтiнiш берiлген күнi валюталық шарт бойынша ұсынылған қаражат:

Жiберушi

Бенефициар

Күнi

Сомасы, валюталық шарт валютасының мың бiрлiгi









Операцияның қысқаша сипаттамасы (ақы төлеу жөніндегі нұсқаулық,
қаражат қозғалысының кестесi және басқа)
_____________________________________________________________________
_____________________________________________________________________
5. Инвестициялау объектiсi туралы мәлiмет (егер өтiнiш берушi
инвестициялау объектiсi болып табылса толтырылмайды):
Резидент _______ Резидент емес _______ (белгiленсiн)
Атауы _______________________________________________________________
_____________________________________________________________________
Резидент туралы ақпарат: мекенжайы (облыс, қала) ____________________
КҰЖЖ коды _______________________ ЖСН/БСН ___________________________
Резидент емес туралы ақпарат: тiркелген елi _________________________
Резидент еместiң экономика секторы __________________________________
6. Инвестициялау объектiсiнiң капиталы (жарғылық капиталдың дауыс
берушi акцияларымен және қатысу үлесiмен операцияларды жүзеге асырған
жағдайда толтырылады):



Валюталық шарт бойынша операция жүргiзгенге дейiн

Валюталық шарт бойынша операция жүргiзiлгеннен кейiн

сомасы

валютасы

сомасы

валютасы

1.

Құрылтай құжаттарына сәйкес құндық көрсетудегі жарғылық капитал, құрылтай құжаттар бойынша валютаның мың бiрлiгi





2.

Қаржылық есептiлiкке сәйкес жарғылық капитал, қаржылық есептiлiк валютасының мың бiрлiгi





3.

Инвестициялау объектiсiнiң капиталы, құндық көрсетудегі пайлар, валютаның мың бiрлiгi





3.1

оның iшiнде инвесторлар бойынша























4.

Инвестордың (инвесторлардың) инвестициялау объектiсi капиталындағы үлесi, қатысушылар дауыстарының немесе дауыс берушi акциялардың %



4.1.

оның iшiнде инвесторлар бойынша















7. Инвестициялау объектiсiнiң акциялары туралы ақпарат (дауыс берушi
акциялармен операцияларды жүзеге асырған жағдайда толтырылады):



Валюталық шарт бойынша операция жүргiзгенге дейiн

Валюталық шарт бойынша операция жүргiзгеннен кейiн

жай

артықшылықты

жай

артықшылықты

1.

Жарияланған акциялардың саны, дана





2.

Төленген акциялардың саны, дана





2.1.

оның iшiнде дауыс берушi





3.

Инвесторға (инвесторларға) тиесiлi дауыс берушi акциялардың саны, дана





3.1

оның iшiнде инвесторлар бойынша























8. Инвестор (инвесторлар) валюталық шарт бойынша сатып алатын
инвестициялау объектiсiнiң акциялары туралы ақпарат:

Акцияның түрi (жай/артықшылықты, дауыс беру құқығы бар/құқығы жоқ)

Халықаралық сәйкестендiру нөмiрi (ISIN) не ұлттық сәйкестендiру нөмiрi (ҰСН)

Бiр бағалы қағаздың номиналдық құны немесе орналастыру бағасы (валюта бiрлiгi)

Шығару (орналастыру) валютасы













9. Шығаруды қоса алғанда, инвестор (инвесторлар) сатып алатын
борыштық бағалы қағаздар немесе инвестициялық қорлардың пайлары
туралы мәлiметтер:
ISIN/ҰСН ____________________________________________________________
Бағалы қағаздардың саны ________________________________________ дана
Бiр бағалы қағаздың номиналдық құны __________________ валюта бiрлiгi
Шығару валютасы ____________________________________________________
9.1. Борыштық бағалы қағаздар үшiн
Шығару күнi ________________________ Өтеу күнi ______________________
Купондық мөлшерлеме ________________________________________ жылдық %
(өзгермелi пайыздық мөлшерлеме болған жағдайда оның есептеу базасы
және маржа мөлшерi көрсетiледi)
Купондар төлеу кезеңдiлiгi мен күнi _________________________________
_____________________________________________________________________
9.2. инвестициялық қорлардың пайлары үшiн
Қордың түрi (акционерлiк, пайлық, ашық, жабық, интервалды, өзге
(көрсетiлсiн)) ______________________________________________________
_____________________________________________________________________
Басқарушы компания __________________________________________________
                                   (атауы, елі)
10. Депозитарлық қолхаттар туралы мәлiметтер:
Депозитарлық қолхаттың ISIN/ҰСН _____________________________________
Шығару күнi _________________________________________________________
Депозитарлық қолхаттың саны: операция жүргiзгенге дейiн _____________
дана, операция жүргiзгеннен кейiн _____________________________ дана.
Депозитарлық қолхат пен базалық актив бiрлiктерiнiң арақатынастары:
_________ дана депозитарлық қолхат = _____________ дана базалық актив
10.1. Депозитарлық қолхаттың базалық активтерi туралы мәлiметтер:
Бағалы қағаздың түрi: _______ акция, ________ облигация (көрсетiлсiн)
Депозитарлық қолхаттарға айырбасталған базалық активтер бiрлiктерiнiң
саны:
операция жүргiзгенге дейiн ______________ дана, операция жүргiзгеннен
кейiн ___________________ дана.
10.2. Депозитарлық қолхат эмитентi:
Резидент _______           Резидент емес _______ (белгiленсiн)
Атауы _______________________________________________________________
_____________________________________________________________________
Резидент емес туралы ақпарат: тiркелген ел __________________________
Резидент еместiң экономика секторы __________________________________
11. Туынды қаржы құралдары туралы мәлiмет:
Туынды қаржы құралының түрi (көрсетiлсiн):
__ опцион, ___ форвард, ___ фьючерс, ______ өзге (талдама жасалсын)
_____________________________________________________________________
Туынды қаржы құралының базалық активiнiң атауы
_____________________________________________________________________
12. Ескерту _________________________________________________________
_____________________________________________________________________
_____________________________________________________________________

3-бөлiм. Шетел банкiнде (оның ішінде жинақ банкінде) банк шотын
ашу

1. Шетел банкi ______________________________________________________
                   (атауы, мекенжайы, SWIFT коды және басқа да
_____________________________________________________________________
                       банктiк деректемелерi)
2. Шот валютасы _____________________________________________________
3. Банк шотының нөмірі ______________________________________________
4. Банк шотының түрі (белгiленсiн):
      ____ резиденттiң ағымдағы шоты,
      ____ резидент филиалының (өкiлдiгiнiң) ағымдағы шоты,
      ____ резиденттiң салымы,
      ____ басқасы (талдама жасалсын) _______________________________
_____________________________________________________________________
5. Резиденттiң филиалының (өкiлдiгiнiң) орналасқан жерi _____________
_____________________________________________________________________
_____________________________________________________________________
                     (елi, мекен-жайы)
6. Ескерту __________________________________________________________
_____________________________________________________________________

4-бөлiм. Капитал қозғалысының басқа операциялары

1. Операция түрi (белгiленсiн):
____ жылжымайтын мүлiкке меншiк құқығын сатып алу
_____ зияткерлiк меншiк объектiлерiне айрықша құқықты толық сатып алу
_____ бiрлескен қызметке қатысушының мiндеттемелерiн орындау
_____ ақшаны және мүлiктi сенiмгерлiк басқаруға беру
2. Валюталық шарт туралы мәлiметтер:
Валюталық шарттың сомасы ____________________________________________
            (валюталық шарттың валютасындағы цифрлармен және жазумен)
Валюталық шарттың валютасы __________________________________________
Қаражатты (егер бар болса) пайдалану үшiн сыйақы мөлшерлемесі
(мүддесі):
____________________________________________________________ жылдық %
(өзгермелi пайыздық ставкасы болған жағдайда оны есептеу базасы және
маржа мөлшерi көрсетiледi)
Iлеспе төлем (егер бар болса) _______________________________________
                                     (талдама жасасын)
_____________________________________________________________________
Операцияның қысқаша сипаттамасы (ақы төлеу жөніндегі нұсқаулық,
қаражаттың қозғалу схемасы және басқа) ______________________________
_____________________________________________________________________
3. Объект туралы мәлiметтер:
3.1. жылжымайтын мүлiк: _____________________________________________
                                      (елi, мекенжайы)
3.2. зияткерлiк меншiк объектiсi ____________________________________
_____________________________________________________________________
                      (объектiнiң қысқаша сипаты)
3.3. бiрлескен қызмет _______________________________________________
_____________________________________________________________________
                        (жобаның қысқаша сипаты)
3.4. сенiмгерлiк басқару ____________________________________________
_____________________________________________________________________
                    (мақсаттың қысқаша сипаттамасы)
4. Ескерту __________________________________________________________

6-қосымшаны толтыру бойынша нұсқау

      1-4-бөлiмдер тiркеу куәлігін алуға арналған өтiнiшті беру, тиiстi валюталық операция немесе банк шоты туралы хабарлама беру кезiнде толтырылады. Толтырылмаған бөлiмдер ұсынылмайды.
      Резидент жеке тұлғада ЖСН болмаған кезде осы жеке тұлғаның СТН көрсетіледі.
      Егер валюталық шарттың бiр тарабы ретiнде резиденттер және сол сияқты резидент еместер болса, валюталық шарттың сомасы резидент және резидент еместер арасындағы өзара мiндеттемелер бөлiгiнде ғана көрiнiс табады.
      Экономика секторы Төлем мақсатының бiрыңғай жiктеушiсiн қолдану қағидаларына сәйкес толтырылады.
      "Ескерту" жолында валюталық шарттың сомасының құралу тәсiлiн (тәртiбiн) қоса алғанда, егер валюталық шарттың сомасы тiркелмесе, өтiнiш берушi тiркеу куәлiгiнде/хабарлама туралы куәлiкте көрсету қажеттi деп санайтын шарттың талаптары көрсетіледі.

                            1-бөлiмде:

      3-тармақта жекелеген мәмiлелердi, оның iшiнде тiркеуге/хабарлауға жататын валюталық шарттарды кредиттеудiң шектеулi талаптарын айқындайтын шектеулi келiсiм (бас келiсiм, кредиттiк желi және т.б.) көрсетiледi.
      "Қаражаттың түсу және берешектi өтеу кестесi" 10-тармақта резидентке қаражаттың түсуi және оның валюталық шарт бойынша берешектi өтеуi (резидент еместер резиденттерге ұсынған қаржылай қарыздар мен кредиттер жағдайында) туралы, сондай-ақ резидент емеске қаражаттың түсуi және оның шарт валютасындағы берешектi өтеуi (резиденттер резидент еместерге ұсынған қаржылай қарыздар мен кредиттер жағдайында) туралы ақпарат көрсетіледі.
      А-бағанда қаражаттың ақшалай нысанда және сол сияқты тауар, жұмыс, қызмет көрсету нысанында түсуiнiң нақты және/немесе болжамды (болашақтағы) күнi, ал 1-бағанда түсiмдер сомасы көрсетiледi. Егер шарт сомасы аталмаған болса, онда 1-бағанда қаражаттың нақты түсуi туралы ақпарат қана көрсетіледі.
      Берешекке қызмет көрсету бойынша төлемдер (ақшалай және сол сияқты өзге нысандардағы) туралы ақпарат Б, 2, 3-бағандарда көрсетіледі. Б бағанында төлем жүргiзудiң нақты және/немесе болжамды (болашақтағы) күнi көрсетіледі. 2 және 3-бағандарда тиiсiнше негiзгi борышты өтеу және сыйақы төлеу көрсетіледі. Егер валюталық шартта өзгеше көзделмесе, өзгермелi пайыздық ставка болған жағдайда сыйақы төлеудiң болжамды сомасы өтiнiш (хабарлама) беру күнi база мәнiнен есептеледi.
      Резидент немесе резидент емес аванстық төлемдер жүргiзген жағдайда төлем жүргiзудiң тиiстi күнi және сома Б және 2-бағандарда көрсету керек.
      1 және 2-бағандардағы жиынтық сомалар өзара сәйкес келуi тиiс және шарт сомасына немесе егер шарт сомасы келісілмесе, өтiнiш беру күнi нақты түскен қаражат сомасына тең болуы керек.
      Тiркеу үшін өтініш берілген сәтке дейiн (хабарлай отырып) жүргiзiлген валюталық операциялардың жалпы сомасы "оның iшiнде өтiнiш беру күнi" жолының тиiстi бағандарында көрсетiледi.
      Ұзарту үшін опцион болған кезде Б бағанында негiзгi шартпен белгiленген өтеу мерзiмi көрсетiледi.
      Егер сақтандыру сыйлықақысының сомасы негізгі борыштың бөлігі ретінде танылса, онда 1-тармақта валюталық шарттың сомасы сақтандыру сыйлықақысының сомасы ескеріле отырып көрсетіледі, ал Қаражаттың түсу және берешектi өтеу кестенің 10-тармағында жалпы сомаға жасалады.

                             2-бөлiмде:

      Дауыс берушi акциялармен операциялар жүзеге асырылған жағдайда 2-8-тармақтар толтырылады.
      Қатысушылардың дауыстарымен операциялар жүзеге асырылған жағдайда 2-6-тармақтар толтырылады.
      Дауыс беру құқығы жоқ акциялармен операциялар жүзеге асырылған жағдайда 2-5 және 8-тармақтар толтырылады.
      Резиденттер/резидент еместер резидент еместер/резидент эмитенттердiң өзге бағалы қағаздарын және резидент еместер/резидент инвестициялық қорларының пайларын сатып алған жағдайда 2-5, 9-тармақтар толтырылады.
      Резидент емес эмитенттердiң Қазақстан Республикасының заңнамасына сәйкес шығарылған бағалы қағаздары, резидент эмитенттердiң басқа мемлекеттердiң заңнамасына сәйкес және солардың аумағында шығарылған бағалы қағаздары орналастырылған жағдайда 2-5, 9 және 9.1-тармақтар толтырылады.
      Қазақстан депозитарлық қолхаттары резидент эмитенттердiң бағалы қағаздарына депозитарлық қолхаттар орналастырылған жағдайда 2-5, 8 (егер депозитарлық қолхаттардың базалық активі акция болып табылса), 9 (егер депозитарлық қолхаттардың базалық активі бағалы қағаздар болып табылса), 10-тармақтар толтырылады.
      Туынды қаржы құралдарымен операциялар жүзеге асырылған жағдайда 4 және 11-тармақтар толтырылады, ал егер базалық актив бағалы қағаздар болып табылса, 5-10-тармақтар толтырылады.

Қазақстан Республикасында
валюталық операцияларды
жүзеге асыру қағидаларына
7-қосымша       

Нысан

20 ______ жылғы ______________ тоқсанда
коммерциялық кредиттердi, қаржылай қарыздарды игеру
және қамтамасыз ету туралы есеп

Резидент_____________________________________________________________
               (заңды тұлғаның атауы/жеке тұлғаның аты-жөнi)
КҰЖЖ коды ____________________ ЖСН/БСН ______________________________
Ұлттық Банктiң тiркеу куәлiгiнiң нөмiрі _____________________________
Беру күнi _______________________ Шарт валютасы _____________________
                               валюталық шарт валютасының мың бiрлiгi

Жол коды

Көрсеткiштердiң атауы

Сома

1

2

3

Есептi кезеңнiң басындағы берешек

10

Негiзгi борыш бойынша берешек


15

олардың iшiнде мерзiмi өткен берешек


20

Төленуге жатпайтын сыйақы төлеу бойынша есептелген төлемдер


30

Сыйақы төлеу бойынша мерзiмi өткен төлемдер


40

Төленбеген комиссия, айыппұл және басқа да төлемдер


50

Барлығы ((10) + (20) + (30) + (40))


Есептi кезеңдегі операциялар

60

Кредитор қарыз алушыға кредит бойынша ұсынған қаражат


65

олардың iшiнде ақша түрiнде


70

Негiзгi борышты өтеу шотына есептелгенi


80

Сыйақы есептелдi


85

Сыйақы капиталдандырылды


90

Есептi кезеңде төленуге жататын сыйақы


100

Комиссиялық төлемдер есептелдi



олардың iшiнде:


101

резидент емеске төлеу үшiн резидент


102

резидент еместен алу үшiн резидент есептеген


110

Мерзiмi өткен төлемдер үшiн айыппұл есептелдi



олардың iшiнде:


111

резидент емеске төлеу үшiн резидент есептеген


112

резидент еместен алу үшiн резидент есептеген


120

Қарыз алушы кредиторға негiзгi борышты өтедi


125

олардың iшiнде ақша түрiнде


130

Сыйақы төлендi


140

Комиссия, айыппұл және басқа да төлемдер төлендi


150

Қарыз алушы кредиторға берген аванс (алдын ала ақы)


155

олардың iшiнде ақша түрiнде


160

Барлық төлем ((120) + (130) + (140) +(150))


Есептi кезеңдегi басқа өзгерiстер

170

Негiзгi борышты есептен шығару


175

оның iшiнде мерзiмi өткенді


180

Негiзгi борышты кешiру


185

оның iшiнде мерзiмi өткен


190

Сыйақыны кешiру, есептен шығару немесе қайта құрылымдау


195

оның iшiнде мерзiмi өткенді


200

Айыппұлды және басқа төлемдердi кешiру, есептен шығару немесе қайта құрылымдау


210

Кредиттi жою


220

Негiзгi борышты қайта құрылымдау


225

оның iшiнде мерзiмi өткенді


Есептi кезеңнiң аяғындағы берешек

230

Негiзгi борыш бойынша берешек ((10) +(60) + (85) - (120) - (150) - (170) - (180) - (220))


235

олардың iшiнде мерзiмi өткен берешек ((15) + (70) - (120) - (175) - (185) - (225))


240

Сыйақы төленуге жатпайтын сыйақы төлеу бойынша есептелген төлемдер ((20) +(80) - (85) - (90) - (190) + (195))


250

Сыйақы төлеу бойынша мерзiмi өткен төлемдер ((30) + (90) - (130) - (195))


260

Төленбеген комиссия, айыппұл және төлемдер ((40) + (100) + (110) - (140) - (200))


270

Барлығы ((230) + (240) + (250) + (260))


Ескерту: ____________________________________________________________
_____________________________________________________________________
Басшы/Бас бухгалтер ______________________ ____________ _____________
                          (лауазымы)          (қолы)      (аты-жөнi)
Орындаушы ____________ ___________________ телефоны _________________
             (қолы)        (аты-жөнi)
20 ____ жылғы "______"_____________

Мөр
орны

7-қосымшаны толтыру бойынша нұсқау

      Жеке тұлға-резидентте ЖСН жоқ болғанда, осы жеке тұлғаның СТН көрсетіледі.
      Есептi кезеңнiң басындағы берешек (10-50 кодтары бар жол) алдыңғы есептi кезеңнiң аяғындағы берешекке (230-270 кодтары бар жолдар, тиiсiнше) тең.
      Қаражатты (борыш, сыйақы, айыппұл және басқа да төлемдер) есептен шығару деп қарыз алушы борыштық мiндеттемелерін орындамаған жағдайда, кредитордың қаражатты (баланс үшiн) бiржақты тәртiппен есептен шығаруы және/немесе кредитор банкрот болған және кредитордың елiнiң азаматтық кодексiнде аталған жыл iшiнде оның құқықтық мұрагерi болмаған жағдайда, қарыз алушының қаражатты (баланс үшiн) есептен шығаруы түсiнiледi.
      Қаражатты (борышты, сыйақыны, айыппұл және басқа да төлемдердi) кешiру деп кредитор мен қарыз алушының келiсуі негiзiнде қарыз алушы өтемеген борыштық мiндеттемесiн iшiнара немесе толық еркiн азайту түсiнiледi.
      Кредиттi жою деп (210-коды бар жол) кредит қаражатының қарыз алушы алмаған (игермеген) бөлiгiн азайту, яғни валюталық шартта көзделген кредит қаражаты сомасын азайту түсiнiледi.
      Қаражатты (борышты, сыйақыны, айыппұлды және басқа да төлемдердi) қайта құрылымдау деп шарттың валюталық талаптарын және қаржы құралының түрiн өзгертетiн, кредитор мен қарыз алушының қатысуымен келісімде көзделген берешекті қайта ресiмдеу түсiнiледi. Қайта құрылымдаудың түрлерi мынадай болады: берешектi активке айырбастау (жылжымайтын мүлiк, зияткерлiк меншiк объектiлерiне айырықша құқық, бағалы қағаздар, инвестициялық қорлардың пайлары, акциялар (қатысушылардың салымдары)), берешектiң мерзiмiн ұзарту (валюталық шарттың қолданылу мерзiмi қысқа мерзiмiнен (бiр жылға дейін қоса алғанда) ұзақ мерзiмге (бiр жылдан астам) өзгеруi жағдайында), бұрынғы қарыз алушының борышын жаңа қарыз алушының қабылдауы, бұрынғы кредитордың талаптарын жаңа кредиторға беру.
      220 және 225 кодтары бар жолдарды толтырған кезде ескертуде жүргiзiлген қайта құрылымдаудың түрiн нақтылау қажет.
      Қарыз алушы кредиторға есептi кезеңде аванс беру кезiнде есептi кезеңнiң аяғындағы берешекте терiс белгiсi болады.
      Нақты жүргiзiлген төлемдердi салықтармен қоса көрсеткен жөн.

Қазақстан Республикасында
валюталық операцияларды
жүзеге асыру қағидаларына
8-қосымша      

Нысан

20__ жылғы _____ тоқсандағы
инвестициялау объектісінің капиталында қатысу бойынша есеп

Резидент_____________________________________________________________
               (заңды тұлғаның атауы/ жеке тұлғаның аты-жөнi)
КҰЖЖ коды ______________________ ЖСН/БСН ____________________________
Ұлттық Банктiң тiркеу куәлiгiнiң/хабарлама туралы куәлiгiнiң нөмiрi
_____________________________________________________________________
Беру күні ___________________________________________________________
                                                      мың АҚШ доллары

Жол коды

Көрсеткiштiң атауы

Әр инвестор бойынша

1

2

3

4

5

10

Есептi кезеңнiң басындағы жинақталған құн




20

Есептi кезеңдегi акцияларды, қатысу үлестерiн, инвестициялық қорлардың пайларын сатудан өзгерiстер (+ ұлғаю/- азаю) ((21) + (22) + (23) + (24) + (25) + (26))





оның iшiнде мыналар түрiндегi:




21

ақша түсiмi




22

жабдықтың, тауардың және өзге мүлiктiң түсуi




23

материалдық емес активтердiң түсуi




24

коммерциялық кредиттер және қаржы қарыздары бойынша берешектi айырбастау




25

жарғылық капиталға дивидендтер есептеу (дивидендтердi акциялармен төлеу)




26

басқалары (талдап көрсету) __________________
____________________________________




30

Есептi кезеңнiң аяғындағы жинақталған құн ((10) + (20))




40

Инвестордың жарғылық капиталдағы есептi кезеңнiң аяғындағы үлесi, %




50

Есептi кезеңде төленген (алынған) дивидендтер: ((51) + (52) + (53)), оның iшiнде




51

ақшалай түрде




52

акциялар (қатысу үлестерi) түрiнде




53

өзгесi (талдап көрсету) _____________________
____________________________________




Қаржылық есептілікке сәйкес инвестициялау объектiсi туралы
мәлiметтер (тiкелей инвестициялау объектiсi резидент толтырады
мың теңгемен)

1-бөлiм. Бухгалтерлiк баланстан ақпарат

Жол коды

Көрсеткiштiң атауы

20_ жылғы 31 желтоқсанға

20_ жылғы 31 наурызға

20_ жылғы 30 маусымға

20_ жылғы 30 қыркүйекке

20_ жылғы 31 желтоқсанға

60

Капитал







оның iшiнде:






61

Жарғылық капитал






62

Бөлiнбеген кiрiс (+)/жабылмаған шығын (-)






63

есептi жылдың






64

өткен жылдардың






65

Капиталдың басқа баптары (бар болса – талдау керек)






2-бөлiм. Пайда мен шығындар туралы ақпарат

Жол коды

Көрсеткiштiң атауы

20__ жылғы 1-тоқсан үшiн

20__ жылғы 6 ай үшiн

20__ жылғы 9 ай үшiн

20__ жыл үшiн

70

Салық салынғаннан кейiнгi кiрiс (+)/шығын(-)






оның iшiнде:





71

Бағамдық айырма бойынша кiрiстер (оң бағамдық айырма)





72

Бағамдық айырма бойынша шығыстар (терiс бағамдық айырма)





Басшы/Бас бухгалтер ______________________ ____________ _____________
                          (лауазымы)          (қолы)      (аты-жөнi)
Орындаушы ____________ ___________________ телефоны _________________
             (қолы)        (аты-жөнi)
20 ____ жылғы "______"_____________

Мөр орны

8-қосымшаны толтыру жөнiндегi нұсқау

      Жеке тұлға-резидентте ЖСН жоқ болғанда, осы жеке тұлғаның СТН көрсетіледі.
      Инвестициялау объектiсi (тiкелей инвестор) резидентке ол инвестициялау объектiсiнің капиталына қатысу бойынша алған бiрнеше тiркеу куәлiгi, хабарлама куәлігі бойынша бiр есеп ұсынуға рұқсат етiледi. Осы жағдайда есеп ұсынылатын барлық тiркеу куәлiгiнiң нөмiрiн көрсету қажет.
      Дивидендтер (кодтары 51, 52, 53 жолдар) салықтарды қоса алғанда олар нақты төленген күн бойынша көрсетiледi.
      Есептi кезеңдегi операциялар олардың нақты құны бойынша көрсетiледi. Өзге валюталармен көрсетiлген сомаларды тиiсiнше операциялар жүргiзiлген күнгi немесе есептi кезеңнiң аяғындағы валюта айырбастаудың нарықтық бағамын пайдалана отырып АҚШ долларына аудару керек. Туындаған бағамдық айырманы басқа да өзгерiстерде (жолдың коды 26) көрсету қажет.
      Есептi кезеңнiң басындағы қалдық (коды 10 жол) тиiсiнше әрбiр баған бойынша есептi кезеңнiң алдындағы өткен кезеңнiң аяғындағы қалдыққа (коды 30 жол) тең.
      Инвестициялау объектiсi туралы мәлiметтер есептi тоқсан алдындағы тоқсанның аяғындағы жағдай бойынша инвестициялау объектiсiнiң қаржылық есептiлiгiне сәйкес ұсынылады.
      Ағымдағы жылдың 1-тоқсаны бойынша есепті берген кезде инвестициялау объектісі туралы мәліметтер мынадай ұсынылады:
      1-бөлімде аяқталған жылдың алдындағы жылғы 31 желтоқсандағы жағдай бойынша және аяқталған жылғы 31 наурызға, 30 маусымға, 30 қыркүйекке және 31 желтоқсанға;
      2-бөлімде аяқталған жылғы 1-тоқсан, 6, 9 және 12 ай үшін.
      Ағымдағы жылдың 2-тоқсаны бойынша есепті берген кезде инвестициялау объектісі туралы мәліметтер мынадай ұсынылады:
      1-бөлімде аяқталған жылғы 31 желтоқсандағы жағдай бойынша және ағымдағы жылғы 31 наурызға;
      2 -бөлімде ағымдағы жылғы 1-тоқсан бойынша.
      Ағымдағы жылдың 3-тоқсаны бойынша есепті берген кезде инвестициялау объектісі туралы мәліметтер мынадай:
      1-бөлімде аяқталған жылғы 31 желтоқсандағы жағдай бойынша, ағымдағы жылғы 31 наурызға және 30 маусымға;
      2-бөлімде ағымдағы жылғы 1-тоқсан және 6 ай бойынша ұсынылады.
      Ағымдағы жылдың 4-тоқсаны бойынша есепті берген кезде инвестициялау объектісі туралы мәліметтер мынадай:
      1-бөлімде аяқталған жылғы 31 желтоқсандағы жағдай бойынша, ағымдағы жылғы 31 наурызға, 30 маусым және 30 қыркүйекке;
      2-бөлімде ағымдағы жылғы 1-тоқсан, 6 және 9 ай үшін ұсынылады.

Қазақстан Республикасында
валюталық операцияларды
жүзеге асыру қағидаларына
9-қосымша       

Нысан

20___ жылғы ____________ тоқсан бойынша
валюталық шарт бойынша қаражаттың қозғалысы туралы есеп

Резидент_____________________________________________________________
                           (атауы/ аты-жөнi)
КҰЖЖ коды ______________________ ЖСН/БСН ____________________________
Ұлттық Банктiң тiркеу куәлiгiнiң/хабарлама туралы куәлiгiнiң нөмiрi
_____________________________________________________________________
Беру күні ___________________________________________________________

Р/с №

Жөнелтуші

Бенефициар

Күнi

Валютa

Сомасы, мың бiрлiк

Төлем мақсаты

Активтiң аты

Ескерту

Резиденттiлiк белгiсi

Атауы/ТАӘ

Резиденттiлiк белгiсi

Атауы/ ТАӘ

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11


































Басшы/Бас бухгалтер ______________________ ____________ _____________
                          (лауазымы)          (қолы)      (аты-жөнi)
Орындаушы ____________ ___________________ телефоны _________________
             (қолы)        (аты-жөнi)
20 ____ жылғы "______"_____________

Мөр орны

9-қосымшаны толтыру бойынша нұсқау

      Жеке тұлға-резидентте ЖСН жоқ болғанда, осы жеке тұлғаның СТН көрсетіледі.
      Жеке тұлға үшін 3 және 5-бағандарда жеке тұлғаның аты мен бар болса әкесінің аты үшін инициалдарды көрсетуге жол беріледі.
      9-баған валюталық шарт бойынша төлемдер және (немесе) ақша аударымдары жүзеге асырылған кезде толтырылады. Тиiсiнше, 2-8-бағандарда ақша жөнелтуші, ақша бенефициары, төлем күнi, төлем валютасы, төлем сомасы төлем валютасының мың бiрлiгiмен көрсетiледi.
      10-баған басқа активтердi валюталық шарт бойынша мiндеттемелердi орындау шотына берген кезде толтырылады. Тиiсiнше, 2-8-бағандарда актив беретiн тұлға, актив қабылдайтын тұлға, активтi беру күнi, шарт валютасы, төлем сомасы шарт валютасының мың бiрлiгiмен көрсетiледi.

Қазақстан Республикасында
валюталық операцияларды
жүзеге асыру қағидаларына
10-қосымша     

Нысан

20_______ жылғы ______________ тоқсандағы
жарғылық капиталға қатысу, бағалы қағаздармен және туынды қаржы
құралдармен операциялар бойынша есеп

Резиденттің атауы ___________________________________________________
КҰЖЖ коды ________________________________ БСН ______________________
1-кесте

Р/с №

Клиент туралы ақпарат

Клиент туралы ақпарат

Мәмiле туралы ақпарат

Ескерту

Резиденттiлiк белгiсi

Атауы/ТАӘ

БСН (КҰЖЖ)/ЖСН

Резидент еместiң елi

Резидентiлiк белгiсi

Атауы/ТАӘ

Резидент еместiң елi

Мәмiле түрi

Бағалы қағаздардың саны

Бағасы (валюта бiрлiгi немесе %)

Сомасы(валютаның мың бiрлiгi)

Мәмiле валютасы

Активтiң/қаржы құралының атауы

ҰСН немесе ISIN

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

13

14

15

16

1-бөлiм. Резидент емес эмитенттердің бағалы қағаздары, резидент емес инвестициялық қорлардың пайлары

















2-бөлiм. Резидент эмитенттердiң бағалы қағаздары, резидент инвестициялық қорлардың пайлары

















3-бөлiм. Резидент еместердiң капиталында қатысу үлесi

















4-бөлiм. Резиденттердің капиталында қатысу үлесi

















5-бөлiм. Басқа қаржы құралдар, оның ішінде туынды қаржы құралдар

















2-кесте

Р/с №

Активтiң/қаржы құралының атауы

ҰСН немесе ISIN

Базалық активтiң атауы

Бағалы қағаздың түрi

Құрылтай құжаттары бойынша эмиссия/жарғылық капитал валютасы

Эмитент/инвестициялау объектiсiнiң атауы

Эмитент/инвестициялау объектiсiнiң елi

Борыштық бағалы қағаздарды шығару күнi

Борыштық бағалы қағаздарды өтеу күнi

Ескерту

Активтiң/қаржы құралының атауы

ҰСН немесе ISIN

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

1-бөлiм. Резидент емес эмитенттердің бағалы қағаздары, резидент емес инвестициялық қорлардың пайлары













2-бөлiм. Резидент эмитенттердiң бағалы қағаздары, резидент инвестициялық қорлардың пайлары













3-бөлiм. Резидент еместердiң капиталында қатысу үлесi













4-бөлiм. Резиденттердің капиталында қатысу үлесi













5-бөлiм. Басқа қаржы құралдары, оның ішінде туынды қаржы құралдар













Басшы/Бас бухгалтер ______________________ ____________ _____________
                          (лауазымы)          (қолы)      (аты-жөнi)
Орындаушы ____________ ___________________ телефоны _________________
             (қолы)        (аты-жөнi)
20 ____ жылғы "______"_____________

Мөр орны

10-қосымшаны толтыру бойынша нұсқау

      Есепте брокерлер және (немесе) дилерлер, компания басқарушылары өз қаражаттары, клиенттердiң және инвестициялық қорлардың қаражаты есебiнен жүзеге асыратын мынадай операциялар туралы ақпарат беріледі:
      1) резидент емес эмитенттердiң бағалы қағаздарымен, резидент емес инвестициялық қорлардың пайларымен (резидент еместер арасындағы операцияларды қоспағанда) 100 мың АҚШ долларының баламасынан асатын сомаға операциялар;
      2) резидент эмитенттердiң бағалы қағаздарымен, резидент инвестициялық қорлардың пайларымен (резиденттер арасындағы операцияларды және мемлекеттiк бағалы қағаздармен операцияларды қоспағанда) 500 мың АҚШ долларының баламасынан асатын сомаға операциялар;
      3) резидент еместердiң жарғылық капиталына қатысу салымдарымен резиденттердiң 100 мың АҚШ долларының баламасынан асатын сомаға операциялары;
      4) резиденттердің жарғылық капиталына қатысу салымдарымен резидент еместердің 500 мың АҚШ долларының баламасынан асатын сомаға операциялары;
      5) төлем сомасы (төлем сомасына базалық активке ақы төлеу кiрмейдi) баламасында 100 мың АҚШ долларынан асқан кезде резиденттер мен резидент еместер арасында туынды қаржы құралдармен операциялар (төлем сомасына базалық активке жасалған төлем қосылмайды).
      1-кестенiң 2, 5, 6, 8-бағандары және 2-кестенiң 9-бағаны Төлем мақсатының бiрыңғай жiктеушiсiн қолдану туралы ережесіне сәйкес толтырылады.
      1-кестенiң 15-бағанында және 2-кестенiң 3, 5-бағандарында бағалы қағаздың ҰСН - ұлттық сәйкестендіру нөмiрi не бағалы қағаздың ISIN - халықаралық сәйкестендіру нөмiрi көрсетiледi.

1-кестеде:

      1-кестеде жасалған мәмiлелер туралы ақпарат беріледі. Әрбiр мәмiле туралы ақпарат жеке жолда көрінiс табады.
      2-5-бағандарда клиент (резидент/резидент емес, резидент инвестициялық пай қоры) туралы ақпарат көрсетiледi. Өз операциялары болған жағдайда 2-5-бағандар толтырылмайды. Резидент заңды тұлғада БСН болмаған жағдайда, КҰЖЖ кодын көрсету міндетті. Резидент жеке тұлғада БСН болмаған жағдайда, осы жеке тұлғаның СТН көрсетіледі. Жеке тұлға үшін 2-бағанда жеке тұлғаның аты мен бар болса әкесінің аты үшін инициалдарды көрсетуге жол беріледі.
      9-бағанда өз операциялары: сатып алу, сату, РЕПО/керi РЕПО ашу/жабу болған жағдайда клиент немесе есеп беретiн резидент тарапынан мәмiле түрi көрсетiледi.
      11-бағанда баға пайызбен көрсетiлгенде «%» белгiсiн көрсетіледі.
      14-бағанда бағалы қағаздармен мәмiле болған жағдайда бағалы қағаздың атауы (биржа мақсаты үшiн пайдаланылатын бағалы қағаздың кодтарын көрсетуге жол берiледi), жарғылық капиталда қатысу үлесiн иемденген жағдайда инвестициялау объектiсi - заңды тұлғаның атауы, туынды қаржы құралдармен мәмiле болған жағдайда туынды қаржы құралының (форвард, фьючерс, опцион және т.б.) атауы көрсетiледi.

2-кестеде

      2-кестеде 1-кестеде көрсетілген мәмiле жасалған қаржы құралдары туралы ақпарат көрiнiс табады. 2-кестеде әрбiр қаржы құралы туралы ақпарат жеке жолда көрсетіледі. 1-кестеде бiр қаржы құралымен бiрнеше мәмiлені көрсеткенде, 2-кестеде қаржы құралы туралы ақпарат бiр рет беріледі.
      2-кестенiң 2 және 3-бағандары 1-кестенiң 14, 15-бағандарына сәйкес толтырылады.
      2-кестенiң 6-бағанында бағалы қағаздың түрi (акция - жай, артықшылықты; облигация; нота және басқа) толтырылады.
      2-кестенiң 4 және 5-бағандары 2-кестенiң 4-бөлiмi толтырылған кезде ғана толтырылады. 2-кестенiң 4-бөлiмiнде 6-11-бағандар туынды қаржы құралының базалық активi бағалы қағаздар болып табылған жағдайда толтырылады.

Қазақстан Республикасында
валюталық операцияларды
жүзеге асыру қағидаларына
11-қосымша     

Нысан

200___ жылғы _________ тоқсандағы
шетел банкiндегi банктік шоттағы қаражаттың қозғалысы туралы
есеп

Резидент ____________________________________________________________
                           (атауы/ аты-жөнi)
КҰЖЖ коды _________________________БСН ______________________________
Шетел банкiнiң атауы, елi ___________________________________________
Ұлттық Банктiң тiркеу куәлiгiнiң/хабарлама туралы куәлiгiнiң нөмiрi
_____________________________________________________________________
Беру күні ________________________ Шот валютасы _____________________

Жол коды

Көрсеткiштердің атауы

Шот валютасының мың бiрлiгiмен

1

2

3

10

Есептi кезеңнiң басындағы қалдық


20

Кезең iшiнде түскен барлық қаражат ((21) + (31) + (32))



оның iшiнде:


21

резидент еместерден ((22) + (23) + (24) + (25) + (26) + (27) + (28) +(29) + (30)):


22

тауар (жұмыс, қызмет) экспортынан түсiм


23

тартылған қаржылай қарыздары бойынша


24

берiлген қаржылай қарыздарды өтеуден


25

жарғылық капиталға қатысу (акцияларды қоса алғанда) бойынша


26

бағалы қағаздармен (акциялардан басқа) және туынды қаржы құралдармен операциялар бойынша


27

жылжымайтын мүлiктi сатудан


28

бiрлескен қызметтен


29

сыйақы және дивидендтер


30

басқа (талдама жасалсын)


31

резиденттерден


32

басқа меншiктi шоттардан валютаны айырбастауды қоса алғанда аудару тәртiбiмен ((33)+(34)):


33

уәкiлеттi банктердегi шоттардан


34

шетел банктерiндегi шоттардан


40

Кезең iшiнде жұмсалған барлық қаражат ((41) + (42) + (52) + (53))



оның iшiнде:


41

өз филиалдары мен өкiлдіктерiн ұстауға


42

резидент еместерге басқа шығын ((43)+(44) +(45) + (46) + (47) + (48)+ (49) + (50) + (51)):


43

тауар (жұмыс, қызмет) импортына


44

тартылған қаржылай қарыздарын өтеуге


45

қаржылай қарыздарын беруге


46

жарғылық капиталға қатысу бойынша (акцияларды қоса алғанда)


47

бағалы қағаздармен (акциялардан басқа) және туынды қаржы құралдарымен операциялар бойынша


48

жылжымайтын мүлiкті сатып алуға


49

бiрлескен қызметке


50

сыйақы және дивиденд төлеуге


51

өзге де (талдама жасалсын)


52

резиденттерге өзге де шығын


53

валютаны айырбастауды қоса алғанда басқа өз шоттарына аудару тәртiбiмен ((54) + (55)):


54

уәкiлеттi банктердегi шотқа


55

шетел банктерiндегi шоттарға


60

Есептi кезеңнiң аяғындағы қалдық ((10) + (20) - (40))


70

Осы шот бойынша шетел банкi есептi кезеңде есептеген сыйақы


Басшы/Бас бухгалтер ______________________ ____________ _____________
                          (лауазымы)          (қолы)      (аты-жөнi)
Орындаушы ____________ ___________________ телефоны _________________
             (қолы)        (аты-жөнi)
20 ____ жылғы "______"_____________

Мөр орны

11-қосымшаны толтыру бойынша нұсқау

      Есептi кезеңнiң басындағы қалдық (10-коды бар жол) алдыңғы есептi кезеңнiң аяғындағы қалдыққа (60 коды бар жол) тең.
      Өз филиалдары мен өкiлдiктерiн ұстауға қаражат жұмсау шоттан резидент еместiң және резиденттiң пайдасына жүргiзiлген барлық төлемдер және (немесе) аударымдар бойынша көрсетiледi.
      Егер шот мультивалюталық болса, әр түрлi валюталармен көрсетiлген сомаларды тиiсiнше операцияны жүргiзу күнгi немесе есептi кезеңнiң соңындағы валюта айырбастаудың нарықтық бағамы бойынша теңгеге аударылады. Пайда болған бағамдық айырманы басқа өзгерiстерде көрсету қажет (кодтары 30, 51-жолдар).
      Шетел банкіндегі шоттағы қаражаттың қозғалысы туралы есеп осы шотқа қосымша осы шетел банкінде жүргізілетін шоттардағы (депозиттік шоттардағы ақшаны қоса) ақшаның қозғалысы мен қалдығын ескеріп, қалыптастырылады.

Қазақстан Республикасында
валюталық операцияларды
жүзеге асыру қағидаларына
12-қосымша     

Нысан

20____ жылғы _______ айдағы
тауар (жұмыс, қызмет) экспортына немесе импортына байланысты
валюталық шарт бойынша мiндеттемелердi орындау туралы есеп

Резидент ____________________________________________________________
                              (атауы/ аты-жөнi)
КҰЖЖ коды _______________________ ЖСН/БСН ___________________________
Шетел банкiнiң атауы, елi ___________________________________________
Шетел банкiнде шот ашуға Ұлттық Банктiң тiркеу куәлiгiнiң/хабарлама
туралы куәлiгiнiң нөмiрi
________________________________ Беру күні __________________________
Шот валютасы ________________________________________________________

Р/с №

Шарттың деректемелерi

Келісім-шарттың есептік нөмірі

Резиденттiң мiндеттемелердi резидент еместiң пайдасына орындауы

Резидент еместiң мiндеттемелердi резиденттiң пайдасына орындауы

Белгiсi-экспорт/импорт

Күнi

Шарт валютасы

Алу күні

Күні

Мiндеттемелердi орындау коды

Мың бiрлiкпен сомасы

Ескерту

Күнi

Мiндеттемелердi орындау коды

Мың бiрлiкпен сомасы

Ескерту

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

13

14

15
















Басшы/Бас бухгалтер ______________________ ____________ _____________
                          (лауазымы)          (қолы)      (аты-жөнi)
Орындаушы ____________ ___________________ телефоны _________________
             (қолы)        (аты-жөнi)
20 ____ жылғы "______"_____________

Мөр орны

12-қосымшаны толтыру бойынша нұсқау

      Жеке тұлға-резидентте ЖСН жоқ болғанда, осы жеке тұлғаның СТН көрсетіледі.
      Есеп тауар (жұмыс, қызмет) экспортына немесе импортына байланысты 50 мың АҚШ доллары баламасынан асатын сомаға валюталық шарттар бойынша ұсынылады және есепте шетел банкiндегi шот арқылы барлық төлемдер және (немесе) аударымдар, сондай-ақ резидент пен резидент еместiң шарт бойынша мiндеттемелерiн басқалай орындауы туралы ақпарат болады.
      2-бағанда егер шарт экспорт бойынша болса «1» белгі және шарт импорт бойынша болса «2» көрсетіледі.
      4, 7, 8, 12-бағандар «КК/АА/ЖЖ» форматында күнді көрсету арқылы толтырылады.
      6, 7-бағандарда валюталық шартқа берілген келісім-шарттың есептік нөмірі және оны алу күні көрсетіледі (бар болса), ал келісім-шарттың есептік нөмірі ретінде мәміле паспортының нөмірі алынса – мәміле паспортының нөмірі және оны беру күні көрсетіледі.
      9, 13-бағандарда мiндеттемелердiң орындау тәсiлiнiң мынадай кодтары көрсетiледi:
      10 - төлем және (немесе) ақша аударымы;
      20 - тауар жеткiзу;
      30 - қызмет көрсету, жұмыс орындау;
      40 - мiндеттемелердi басқадай орындау.
      9, 13-бағандарда «40» код көрсетiлсе, тиiсінше 11 немесе 15-бағандарда міндеттемелердің басқадай орындалуына талдама жасау қажет.
      10, 14-бағандарда шарт валютасының мың бiрлiгiмен сома көрсетiледi. Егер есеп айырысу валютасы шарт валютасымен сәйкес келмесе 10, 14-бағандарда шарттағы валютаға ескертуіне сәйкес не резидент емес әрiптеспен келiсiлген басқа да бағам бойынша қайта есептелген шарт валютасының мың бiрлiгiмен сома көрсетiледi. Бұл ретте қайта есептеу бағамы мен есептеу валютасының атауы тиiсінше 11 және 15-бағандарда көрсетiледi.
      Қажеттiлiгiне қарай есепке басқа да қосымша ақпарат пен түсiндiрулерi бар анықтама қоса берiлуi мүмкін.