Ипотекалық ұйымдардың есеп беру ережесін бекіту туралы

Қазақстан Республикасы Қаржы нарығын және қаржы ұйымдарын реттеу мен қадағалау агенттігі Басқармасының 2006 жылғы 25 ақпандағы N 43 Қаулысы. Қазақстан Республикасының Әділет министрлігінде 2006 жылғы 31 наурызда тіркелді. Тіркеу N 4157

Жаңартылған

      Банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдардың қызметін реттейтін нормативтік құқықтық актілерді Қазақстан Республикасының заңнамасына сәйкес келтіру мақсатында Қазақстан Республикасы Қаржы нарығын және қаржы ұйымдарын реттеу мен қадағалау агенттігінің (бұдан әрі - Агенттік) Басқармасы ҚАУЛЫ ЕТЕДІ:

      1. Қоса беріліп отырған Ипотекалық ұйымдардың есеп беру ережесі бекітілсін.

      2. Осы қаулы 2006 жылғы 1 ақпаннан бастап қолданысқа енгізіледі.

      3. Осы қаулы қолданысқа енгізілген күннен бастап Қазақстан Республикасының мынадай нормативтік құқықтық актілерінің күші жойылды деп танылсын:
      1) Қазақстан Республикасы Қаржы нарығын және қаржы ұйымдарын реттеу мен қадағалау агенттігі Басқармасының "Кредиттік серіктестіктердің және ипотекалық компаниялардың есеп беру ережесін бекіту туралы" 2004 жылғы 27 қарашадағы N 332 қаулысы (Нормативтік құқықтық актілерді мемлекеттік тіркеу тізілімінде N 3336 тіркелген);
      2) Қазақстан Республикасы Қаржы нарығын және қаржы ұйымдарын реттеу мен қадағалау агенттігі Басқармасының "Кредиттік серіктестіктер мен ипотекалық компаниялардың есебін ұсыну ережесін бекіту туралы" Қазақстан Республикасы Қаржы нарығын және қаржы ұйымдарын реттеу мен қадағалау агенттігі Басқармасының 2004 жылғы 27 қарашадағы N 332 қаулысына толықтырулар мен өзгерістер енгізу туралы" 2005 жылғы 28 мамырдағы N 161 қаулысы (Нормативтік құқықтық актілерді мемлекеттік тіркеу тізілімінде N 3707 тіркелген).

      4. Стратегия және талдау департаментi (Еденбаев Е.С.):
      1) Заң департаментiмен (Байсынов М.Б.) бiрлесiп осы қаулыны Қазақстан Республикасының Әдiлет министрлiгiнде мемлекеттiк тiркеуден өткiзу шараларын қолға алсын;
      2) Қазақстан Республикасының Әдiлет министрлiгiнде мемлекеттiк тiркеуден өткен күннен бастап он күндiк мерзiмде осы қаулыны Агенттіктің мүдделi бөлiмшелерiне, Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкіне, ипотекалық ұйымдарға және "Қазақстан қаржыгерлерінің қауымдастығы" заңды тұлғалар бірлестігіне жiберсiн.

      5. Халықаралық қатынастар және жұртшылықпен байланыс бөлімі (Пернебаев Т.Ш.) осы қаулыны Қазақстан Республикасының бұқаралық ақпарат құралдарында жариялауды қамтамасыз етсін.

      6. Осы қаулының орындалуын бақылау Агенттік Төрағасының орынбасары Қ.М. Досмұқаметовке жүктелсін.

      Төраға

Қазақстан Республикасы Қаржы 
нарығын және қаржы ұйымдарын 
реттеу мен қадағалау агенттігі
Басқармасының         
2006 жылғы 25 ақпандағы    
N 43 қаулысымен бекітілген  

Ипотекалық ұйымдардың есеп беру ережесі

      Осы Ереже "Жылжымайтын мүлік ипотекасы туралы" Қазақстан Республикасы Заңының 5-3-бабы 1-тармағының 5) тармақшасына, "Қаржы рыногын және қаржы ұйымдарын мемлекеттік реттеу мен қадағалау туралы" Қазақстан Республикасы Заңының 9-бабы 1-тармағының 6) тармақшасына сәйкес әзірленді және ипотекалық ұйымдардың қаржы нарығын және қаржы ұйымдарын реттеу мен қадағалау жөніндегі уәкілетті органға (бұдан әрі - уәкілетті орган) есеп беру тізбесін, нысандарын, мерзімін және тәртібін белгілейді.

      1. Ипотекалық ұйымдардың есебіне:
      1) осы Ереженің 1-қосымшасына сәйкес баланстық және баланстан тыс шоттардағы қалдықтар жөніндегі есеп;
      2) осы Ереженің 2-қосымшасына сәйкес берілген заемдар туралы есеп;
      3) осы Ереженің 3-қосымшасына сәйкес ипотекалық заемдарға қызмет көрсету туралы есеп;
      4) осы Ереженің 4-қосымшасына сәйкес заңды тұлғалардың капиталына инвестициялар құрылымы туралы есеп;
      5) осы Ереженің 5-қосымшасына сәйкес бағалы қағаздар туралы есеп;
      6) осы Ереженің 6-қосымшасына сәйкес "кері РЕПО" және "РЕПО" операциясы" операцияларының құрылымы туралы есеп;
      7) осы Ереженің 7-қосымшасына сәйкес екінші деңгейдегі банктердегі салымдар құрылымы туралы есеп жатады;
      8) осы Ереженің 8-қосымшасына сәйкес тартылған ақшаның негізгі көзі туралы есеп;
      9) осы Ереженің 9-қосымшасына сәйкес заемдар бойынша мерзімі ұзартылған борыш туралы есеп.
      Ескерту. 1-тармаққа өзгерту енгізілді - ҚР Қаржы нарығын және қаржы ұйымдарын реттеу мен қадағалау агенттігі Басқармасының 2007.06.25. N 189 (мемлекеттік тіркеуден өткен күннен бастап  14 күн өткеннен кейін қолданысқа енгізіледі), 2007.12.24. N 274 (мемлекеттік тіркеуден өткен күннен бастап он төрт күн өткеннен кейін қолданысқа енгізіледі) Қаулыларымен.

      2. Ипотекалық ұйымдар уәкілетті органға есептілікті ай сайын - осы Ереженің 1-9 қосымшаларына сәйкес есептік айдан кейінгі айдың оныншы жұмыс күні Астана қаласының уақыты бойынша 18.00-ден кешіктірмей береді.
      Ескерту. 2-тармақ жаңа редакцияда - ҚР Қаржы нарығын және қаржы ұйымдарын реттеу мен қадағалау агенттігі Басқармасының 2007.12.24. N 274 (мемлекеттік тіркеуден өткен күннен бастап он төрт күн өткеннен кейін қолданысқа енгізіледі) Қаулысымен.

      3. Ипотекалық ұйымдар есепті уәкілетті органға қағаз жазбада және электрондық тасымалдағышта береді.

      4. Қағаз жазбамен берілген есеп электрондық тасымалдағышпен берілген есеппен сәйкес келуге тиіс.

      5. Есептегі деректер ұлттық валютамен - теңгемен көрсетіледі.

      6. Есепті жасаған кезде қолданылатын өлшем бірлігі мың теңгемен белгіленеді. Есепте бес жүз теңгеден аз сома нөлге дейін дөңгелектенеді, ал бес жүзге тең және одан жоғары сома мың теңгеге дейін дөңгелектенеді.

      7. Есептің барлық парақтарына нөмір қойылады және олардың жалпы саны оны уәкілетті органға жіберген кезде ілеспе хатта көрсетіледі.

      8. Есепке ипотекалық ұйымның бірінші басшысы мен бас бухгалтері қол қояды және мөрмен бекітіледі. Ипотекалық ұйымның ішкі құжаттарында көзделген жағдайларда, есепке осы құжаттарға сәйкес қол қоюға уәкілетті тұлға қолын қойып, осы ішкі құжаттардың көшірмесімен бірге уәкілетті органға ұсынылады.

      9. Түзетулері және өшірулері бар қағаз жазбадағы есепті уәкілетті орган қабылдамайды және оны қайтарып береді.

      10. Осы Ережеде реттелмеген мәселелер Қазақстан Республикасының заңдарында белгіленген тәртіппен шешіледі.

                                            Ипотекалық ұйымдардың
                                             есеп беру ережесіне
                                                  1-қосымша

      Ескерту. 1-қосымшаға өзгерту енгізілді - ҚР Қаржы нарығын
және қаржы ұйымдарын реттеу мен қадағалау агенттігі Басқармасының
2006.10.27 N 228 (қолданысқа енгізілу тәртібін 2-тармақтан қараңыз),
2007.12.24. N 274 (мемлекеттік тіркеуден өткен күннен бастап он төрт
күн өткеннен кейін қолданысқа енгізіледі), 2008.11.28 N 205 ;
2009.04.29 N 95 (қолданысқа енгізілу тәртібін 2-тармақтан қараңыз)
Қаулыларымен.

                 Баланстық және баланстан тыс
              шоттардағы қалдықтар туралы есеп
      _____________________________________________________
                 (ипотекалық ұйымның толық атауы)

             ___________________________ жағдай бойынша

        1. Активтердің, міндеттемелердің және меншікті
  капиталдың баланстық шоттарындағы қалдықтар туралы есеп

                                                    (мың теңгемен)

баланстық шоттардың
NN

Сыныптардың, шоттар топтарының және баланстық шоттардың атауы

Сомасы


I сынып -  AКТИВТЕР


1000

Ақша


1001

Кассадағы қолма-қол ақша


1002

Жолдағы банкноттар және монеталар


1003

Айырбастау пункттеріндегі қолма-қол ақша


1004

Кешкі қассадағы қолма-қол ақша


1005

Банкоматтардағы және электрондық
терминалдардағы қолма-қол ақша


1006

Жолдағы жол чектеріндегі ақша


1007

Кассадағы қымбат металдардан әзірленген монеталар


1008

Жол чектеріндегі ақша


1009

Кассадағы қымбат емес металдардан әзірленген коллекциялық монеталар


1010

Тазартылған қымбат металдар


1011

Тазартылған қымбат металдар


1012

Жолдағы тазартылған қымбат металдар


1013

Металл шоттарға орналастырылған тазартылған қымбат металдар


1050

Корреспонденттік шоттар


1051

Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкіндегі корреспонденттік шот


1052

Басқа банктердегі корреспонденттік шоттар


1054

Басқа банктердегі корреспонденттік шоттар бойынша шығындарды өтеуге арналған резервтер (провизиялар)


1100

Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкіне қойылған талап етулер


1101

Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкіндегі салымдар (бір күн ішіндегі)


1102

Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкіндегі талап ету бойынша салымдар


1103

Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкіндегі мерзімді салымдар


1104

Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкіндегі міндетті резервтер


1105

Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкінде орналастырылған салымдар бойынша дисконт


1106

Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкінде орналастырылған салымдар бойынша сыйлықақы


1150

Айналысқа шығарылғанға дейінгі ұлттық
валютаның банкноттары


1200

Кіріс немесе шығын арқылы әділ құн бойынша ескерілетін бағалы қағаздар


1201

Кіріс немесе шығын арқылы әділ құн бойынша ескерілетін бағалы қағаздар


1202

Сатып алынған бағалы қағаздар бойынша мерзімі өткен берешек


1204

Бағалы қағаздар бойынша шығынды жабуға арналған резервтер (провизиялар) 


1205

Кіріс немесе шығын арқылы әділ құн бойынша ескерілетін, сатып алынған бағалы қағаздар бойынша дисконт


1206

Кіріс немесе шығын арқылы әділ құн бойынша ескерілетін, сатып алынған бағалы қағаздар бойынша сыйлықақы


1207

Кіріс немесе шығын арқылы әділ құн бойынша ескерілетін, бағалы қағаздар бойынша алдынғы ұстаушылар есепке алған сыйақы


1208

Кіріс немесе шығын арқылы әділ құн бойынша ескерілетін, бағалы қағаздардың әділ құнын оң түзету шоты


1209

Кіріс немесе шығын арқылы әділ құн бойынша ескерілетін, бағалы қағаздардың әділ құнын теріс түзету шоты


1250

Басқа банктерге орналастырылған салымдар


1251

Басқа банктерге орналастырылған салымдар (бір түнге)


1252

Басқа банктерге орналастырылған талап ету бойынша салымдар (бір түнге)


1253

Басқа банктерге орналастырылған қысқа мерзімді салымдар (бір айға дейін)


1254

Басқа банктерге орналастырылған қысқа мерзімді салымдар (бір жылға дейін)


1255

Басқа банктерге орналастырылған ұзақ мерзімді салымдар


1256

Басқа банктерге орналастырылған шартты  салымдар


1257

Басқа банктердің салымдар бойынша мерзімі өткен берешегі


1259

Басқа банктерге орналастырылған салымдар бойынша резервтер (провизиялар)


1260

Басқа банктерге орналастырылған мерзімді салымдардың құнын оң түзету шоты


1261

Басқа банктерге орналастырылған мерзімді салымдардың құнын теріс түзету шоты


1262

Басқа банктерге орналастырылған шартты салымдардың құнын оң түзету шоты


1263

Басқа банктерге орналастырылған шартты салымдардың құнын теріс түзету шоты


1264

Банктің және ипотекалық ұйымның міндеттемелерінің қамтамасыз етуі болып табылатын салым


1265

Басқа банктерге орналастырылған салымдар бойынша дисконт


1266

Басқа банктерге орналастырылған салымдар бойынша сыйлықақы


1267

Банктің және ипотекалық ұйымның міндеттемелерінің қамтамасыз етуі (қардарлық, қарымжы) ретінде берілген ақшаны сақтау шоты


1300

Басқа банктерге берілген заемдар


1301

Басқа банктердің корреспонденттік шоттары бойынша овердрафт заемдары


1302

Басқа банктерге берілген қысқа мерзімді заемдар


1303

Басқа банктерге берілген овернайт заемдары


1304

Басқа банктерге берілген ұзақ мерзімді заемдар


1305

Басқа банктерге берілген қаржылық лизинг


1306

Басқа банктердің заемдар бойынша мерзімі өткен берешегі


1309

Басқа банктердің қаржылық лизинг бойынша
мерзімі өткен берешегі


1310

Басқа банктерге берілген заем құнын оң түзету шоты


1311

Басқа банктерге берілген заем құнын теріс түзету шоты


1312

Басқа банктерге берілген заемдар бойынша дисконт


1313

Басқа банктерге берілген заемдар бойынша сыйлықақы


1319

Басқа банктерге берілген заем және қаржылық лизинг бойынша резервтер (провизиялар)


1320

Банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдарға берілген заемдар және қаржылық лизинг


1321

Банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдарға берілген овердрафт заемдары


1322

Банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдарға берілген қысқа мерзімді заемдар


1323

Банк операциялардың жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдарға берілген ұзақ мерзімді заемдар


1324

Банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдарға берілген заемдар құнын оң түзету шоты


1325

Банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдарға берілген заемдар құнын теріс түзету шоты


1326

Банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдардың қаржы лизингі


1327

Банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдарға берілген заемдар бойынша мерзімі өткен берешек


1328

Банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдарға берілген қаржы лизингі бойынша мерзімі өткен берешек


1329

Банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдарға берілген қаржы лизингі және заемдар бойынша резервтер (провизиялар)


1330

Банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдарға берілген заемдар бойынша дисконт


1331

Банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдарға берілген заемдар бойынша сыйлықақы


1350

Филиалдар бойынша есеп айырысулар


1351

Бас офис бойынша есеп айырысулар


1352

Жергілікті филиалдармен есеп айырысулар


1353

Шетелдік филиалдармен есеп айырысулар


1400

Клиенттерге қойылатын талаптар


1401

Клиенттерге берілген овердрафт заемдары


1405

Клиенттердің есепке алынған вексельдері


1406

Клиенттердің есепке алынған вексельдері бойынша бұрынғы вексель ұстаушылар есептеген сыйақы


1407

Клиенттерге арналған факторинг


1409

Клиенттердің факторинг бойынша мерзімі өткен берешегі


1411

Клиенттерге берілген қысқа мерзімді заемдар


1417

Клиенттерге берілген ұзақ мерзімді заемдар


1420

Клиенттерге берілген қаржылық лизинг


1421

Қаржылық лизинг клиенттерінің мерзімі өткен берешегі


1422

Клиенттерге арналған форфейтинг


1423

Клиенттердің форфейтинг бойынша мерзімі өткен берешегі


1424

Клиенттердің заемдар бойынша мерзімі өткен берешегі


1425

Клиенттердің наразылық білдірілген вексельдері


1428

Клиенттерге берілген заемдар және қаржылық лизинг бойынша резервтер (провизиялар)


1429

Клиенттерге берілген басқа да заемдар


1430

Клиенттерге берілген заем құнын оң түзету шоты


1431

Клиенттерге берілген заем құнын теріс түзету шоты


1432

Ескерілген вексельдер бойынша дисконт


1433

Ескерілген вексельдер бойынша сыйлықақы


1434

Клиенттерге берілген заемдар бойынша дисконт


1435

Клиенттерге берілген заемдар бойынша сыйлықақы


1445

Сенімгерлік басқаруға берілген қаржылық активтер


1450

Сату үшін қолда бар бағалы қағаздар


1451

Алынып тасталды - ҚР Қаржы нарығын және қаржы ұйымдарын реттеу мен қадағалау агенттігі Басқармасының 2007.12.24. N 274 Қаулысымен

1452

Cату үшін қолда бар бағалы қағаздар


1453

Сатып алынған сату үшін қолда бар бағалы қағаздардың дисконты


1454

Сатып алынған сату үшін қолда бар бағалы қағаздардың сыйлықақысы


1455

Сату үшін қолда бар бағалы қағаздар бойынша осының алдындағы ұстаушылар есептеген сыйақысы


1456

Сату үшін қолда бар бағалы қағаздар бойынша әділ құнды оң түзету шоты  


1457

Сату үшін қолда бар бағалы қағаздар бойынша әділ құнды теріс түзету шоты  


1458

Бағалы қағаздармен "Кері РЕПО" операциялары


1458

Бағалы қағаздармен "Кері РЕПО" операциялары


1470

Капиталға және реттелген борышқа арналған инвестициялар


1471

Еншілес ұйымға арналған инвестициялар


1472

Қауымдасқан ұйымдарға арналған инвестициялар


1475

Реттелген борышқа арналған инвестициялар


1476

Басқа инвестициялар


1480

Өтегенге дейін ұсталынып қалатын бағалы қағаздар


1481

Өтегенге дейін ұсталынып қалатын
бағалы қағаздар


1482

Өтегенге дейін ұсталынып қалатын,
сатып алынған бағалы қағаздар
бойынша дисконт


1483

Өтегенге дейін ұсталынып қалатын,
сатып алынған бағалы қағаздар
бойынша сыйлық


1484

Өтегенге дейін ұсталынып қалатын,
бұрынғы ұстаушылар бағалы
қағаздар бойынша есептеген сыйақы


1550

Төлемдер бойынша есеп айырысулар


1551

Басқа банктермен есеп айырысулар


1552

Клиенттермен есеп айырысулар


1600

Тауар-материалдық қорлар


1601

Тазартылмаған қымбат металдар


1602

Басқа тауар-материалдық қорлар


1603

Қымбат металдардан әзірленген қоймадағы монеталар


1604

Қымбат емес металдардан әзірленген қоймадағы коллекциялық монеталар


1610

Сатуға арналған ұзақ мерзімді активтер


1650/1690

Негізгі құрал-жабдықтар және материалдық
емес активтер


1651

Салынып жатқан (қалыптасып жатқан) негізгі құрал-жабдықтар


1652

Жер, үйлер және ғимараттар


1653

Компьютерлік жабдық


1654

Басқа негізгі құрал-жабдықтар


1655

Қаржы лизингіне қабылданған негізгі құрал-жабдықтар


1656

Жалға беруге арналған негізгі құрал-жабдықтар


1657

Жалға берілген үйлердің күрделі шығындары


1658

Көлік құрал-жабдықтары


1659

Материалдық емес активтер


1660

Жасалған (әзірленген) материалдық емес активтер


1661

Гудвилл


1692

Үйлер және ғимараттар бойынша есептелген амортизация


1693

Компьютер жабдықтары бойынша есептелген амортизация


1694

Басқа негізгі құрал-жабдықтар бойынша есептелген амортизация


1695

Қаржы лизингі бойынша алынған негізгі құрал-жабдықтар бойынша есептелген амортизация


1696

Жалға беруге арналған негізгі құрал-жабдықтар бойынша есептелген амортизация


1697

Жалға беруге арналған үйлердің күрделі шығындары бойынша есептелген амортизация


1698

Көлік құрал-жабдықтары бойынша есептелген амортизация


1699

Материалдық емес активтер бойынша есептелген амортизация


1700

Сыйақы алуға байланысты есептелген кірістер


1705

Корреспонденттік шоттар бойынша есептелген кірістер


1710

Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкіне орналастырылған салымдар бойынша есептелген кірістер


1725

Басқа банктерге орналастырылған салымдар бойынша есептелген кірістер


1726

Басқа банктерге орналастырылған салымдар бойынша мерзімі өткен сыйақы


1727

Металл шоттарға орналастырылған тазартылған қымбат металдар бойынша есептелген кірістер


1728

Банктің және ипотекалық ұйымның міндеттемелерінің қамтамасыз етуі болып табылатын салымдар бойынша есептелген кірістер


1730

Басқа банктерге берілген заемдар және қаржы лизингі бойынша есептелген кірістер


1731

Басқа банктерге берілген заемдар және қаржы лизингі бойынша мерзімі өткен сыйақы


1733

Банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдардың заемдары мен қаржы лизингі бойынша есептелген кірістер


1734

Банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдардың заемдары мен қаржы лизингі бойынша мерзімі өткен сыйақы


1735

Бас офис пен оның филиалдарының арасындағы есеп айырысу бойынша есептелген кірістер


1741

Клиенттерге берілген заемдар мен қаржы лизингі бойынша мерзімі өткен сыйақы


1740

Клиенттерге берілген заемдар мен қаржы лизингі бойынша есептелген кірістер


1744

Кіріс немесе шығын арқылы әділ құн бойынша ескерілетін, бағалы қағаздар бойынша есептелген кірістер


1745

Өтелгенге дейін ұсталатын бағалы қағаздар бойынша есептелген кірістер


1746

Сатуға арналған қолда бар бағалы қағаздар бойынша есептелген кірістер


1747

Капиталға және реттелген борышқа салынған инвестициялар бойынша есептелген кірістер


1748

Бағалы қағаздармен "кері РЕПО" операциялары бойынша есептелген кірістер


1749

Басқа да мерзімі өткен сыйақы


1752

Ескерілген вексельдер бойынша есептелген
кірістер


1753

Туынды қаржы құралдарымен жасалған операциялар бойынша есептелген кірістер


1755

Сенімгерлік басқаруға берілген қаржы активтері бойынша есептелген кірістер


1756

Басқа операциялар бойынша есептелген кірістер


1790

Сыйақының және шығыстардың алдын-ала төлемдері


1792

Алынған заемдар және салымдар бойынша алдын-ала төленген сыйақы


1793

Болашақ кезеңдер шығыстары


1799

Басқа да алдын ала төлемдер


1810

Есептелген комиссиялық кірістер


1811

Аударым операциялары бойынша қызметтің есептелген комиссиялық кірістері


1813

Бағалы қағаздарды сатып алу-сату жөніндегі қызмет үшін есептелген комиссиялық кірістер


1814

Шетел валютасын сатып алу-сату жөніндегі қызмет үшін есептелген комиссиялық кірістер


1816

Кепілдіктері бар операциялар бойынша қызмет үшін есептелген комиссиялық кірістер


1818

Басқа да есептелген комиссиялық кірістер


1820

Төлем құжаттарының акцепті үшін есептелген комиссиялық кірістер


1821

Кассалық операциялар бойынша жасалған қызмет үшін есептелген комиссиялық кірістер


1822

Құжаттамалық есеп айырысу бойынша есептелген комиссиялық кірістер


1823

Форфейтинг операциялары бойынша жасалған қызметке есептелген комиссиялық кірістер


1824

Факторинг операциялары бойынша жасалған қызметке есептелген комиссиялық кірістер


1825

Инкассация қызметі бойынша есептелген
комиссиялық кірістер


1826

Тазартылған қымбат металдарды сатып
алу-сату бойынша қызмет үшін есептелген
комиссиялық кірістер


1827

Сейф операциялары бойынша қызмет үшін
есептелген комиссиялық кірістер


1830

Мерзімі өткен комиссиялық кірістер


1831

Аударым операциялары бойынша жасалған қызметтің мерзімі өткен комиссиялық кірістері


1833

Бағалы қағаздарды сатып алу-сату жөніндегі қызмет үшін мерзімі өткен комиссиялық кірістер


1834

Шетел валютасын сатып алу-сату жөніндегі қызмет үшін мерзімі өткен комиссиялық кірістер


1835

Сенімгерлік операциялары бойынша қызмет үшін мерзімі өткен комиссиялық кірістер


1836

Берілген кепілдіктер қызметі үшін мерзімі өткен комиссиялық кірістер


1838

Басқа да мерзімі өткен комиссиялық кірістер


1840

Төлем құжаттарының акцепті үшін мерзімі өткен комиссиялық кірістер


1841

Кассалық операциялар бойынша қызмет үшін мерзімі өткен комиссиялық кірістер


1842

Құжаттамалық есеп айырысу бойынша мерзімі өткен комиссиялық кірістер


1843

Форфейтинг операциялары бойынша мерзімі өткен комиссиялық кірістер


1844

Факторинг операциялары бойынша мерзімі өткен комиссиялық кірістер


1850

Басқа дебиторлар


1851

Бюджетке салықтар және басқа міндетті төлемдер бойынша түсетін есептер


1852

Бағалы қағаздар рыногының кәсіби
қатысушыларымен есептесу


1853

Акционерлермен (дивидендтер бойынша) есеп айырысулар


1854

Қызметкерлермен есеп айырысулар


1855

Құжаттамалық есеп айырысу бойынша дебиторлар


1856

Күрделі салымдар бойынша дебиторлар


1857

Мерзімінен бұрын төленетін табыс салығы


1858

Шетел валютасындағы қысқаша валюталық позиция


1859

Теңгедегі шетел валютасының қарсы құны (ұзын валюталық позициямен)


1860

Банктік қызмет бойынша басқа да дебиторлар


1861

Кепілдік беру бойынша дебиторлар


1864

Акцептіленген вексель үшін клиенттен талап ету


1867

Негізгі емес қызмет бойынша басқа да дебиторлар


1870

Басқа да транзиттік шоттар


1873

Тазартылған қымбат металдар бойынша қысқаша позиция


1874

Тазартылған қымбат металдардың теңгедегі қарсы құны (тазартылған қымбат металдар бойынша ұзын позиция)


1876

Басқа банктік қызметтің зиянын жабуға арналған резервтер (провизиялар)


1877

Банктік қызметке байланысты дебиторлық берешек бойынша зияндарды жабуға арналған  резервтер (провизиялар)


1878

Негізгі емес қызметке байланысты дебиторлық берешек бойынша зияндарды жабуға арналған резервтер (провизиялар)


1879

Есептелген тұрақсыздық айыбы (айыппұл, өсімпұл)


1880

Секьюритилендірілетін активтер


1880

    Секьюритилендірілетін активтер


1890

Туынды қаржылық құралдармен операциялар бойынша талап етулер


1891

Фьючерс операциялары бойынша талап етулер


1892

Форвард операциялары бойынша талап етулер


1893

Опционды операциялар бойынша талап етулер


1894

Спот операциялары бойынша талап етулер


1895

Своп операциялары бойынша талап етулер


1899

Басқа туынды қаржы құралдарымен жасалған операциялар бойынша талаптар



Актив бойынша жиынтығы:


баланстық шоттардың
NN

Сыныптардың, шоттар топтарының және
баланстық шоттардың атауы

Сомасы


II сынып - МІНДЕТТЕМЕЛЕР


2030

Қазақстан Республикасының Үкіметінен алынған заемдар


2034

Қазақстан Республикасының Үкіметінен және Қазақстан Республикасының жергілікті атқарушы органдарынан алынған қысқа мерзімді заемдар


2035

Қазақстан Республикасының Үкіметінен және ҚР жергілікті атқарушы органдарынан алынған заемның оң түзету шоты


2036

Қазақстан Республикасының Үкіметінен және Қазақстан Республикасының жергілікті атқарушы органдарынан алынған ұзақ мерзімді заемдар


2037

Қазақстан Республикасының Үкіметінен және ҚР жергілікті атқарушы органдарынан алынған заемның теріс түзету шоты


2038

Қазақстан Республикасының Үкіметінен және Қазақстан Республикасының жергілікті атқарушы органдарынан алынған заемдар бойынша мерзімі өткен берешек


2040

Халықаралық қаржы ұйымдарынан алынған заемдар


2044

Халықаралық қаржы ұйымдарынан алынған қысқа мерзімді заемдар


2045

Халықаралық қаржы ұйымдарынан алынған заем құнын оң түзету шоты


2046

Халықаралық қаржы ұйымдарынан алынған ұзақ мерзімді заемдар


2047

Халықаралық қаржы ұйымдарынан алынған заем құнын теріс түзету шоты 


2048

Халықаралық қаржы ұйымдарынан алынған заемдар бойынша мерзімі өткен берешек 


2050

Басқа банктерден және банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдардан алынған заемдар


2051

Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкінен алынған заемдар


2052

Шетелдік орталық банктерден алынған заемдар


2054

Басқа банктерден алынған қысқа мерзімді заемдар


2055

Басқа банктерден және банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдардан алынған заемдардың құнын оң түзету шоты 


2056

Басқа банктерден алынған ұзақ мерзімді заемдар


2057

Басқа банктерден алынған қаржы лизингі


2058

Басқа банктерден алынған заемдар және қаржы лизингі бойынша мерзімі өткен берешек


2059

Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкінен алынған заемдар және қаржы лизингі бойынша мерзімі өткен берешек


2064

Банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдардан алынған қысқа мерзімді заемдар


2065

Басқа банктерден және банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдардан алынған заем құнын теріс түзету шоты 


2066

Басқа банктерден және банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдардан алынған ұзақ мерзімді заемдар


2067

Банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдардан алынған қаржылық лизинг


2068

Банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдардан алынған заемдар мен қаржылық лизинг бойынша мерзімі өткен берешек


2069

Алынған заемдар бойынша сыйлықақы


2070

Алынған заемдар бойынша дисконт


2110

Овернайт заемы


2111

Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкінен алынған овернайт заемы


2112

Шетелдік орталық банктерден алынған овернайт заемы 


2113

Басқа банктерден алынған овернайт заемы 


2126

Басқа банктердің тазартылған қымбат металдардағы мерзімді салымдары


2150

Филиалдармен есеп айырысулар


2151

Бас офиспен есеп айырысулар


2152

Жергілікті филиалдармен есеп айырысулар 


2153

Шетелдік филиалдармен есеп айырысулар


2216

Клиенттердің тазартылған қымбат металдардағы мерзімді салымдары


2255

Бағалы қағаздармен "РЕПО" операциялары


2255

Бағалы қағаздармен "РЕПО" операциялары


2300

Айналысқа жіберілген бағалы қағаздар


2301

Айналысқа жіберілген облигациялар


2303

Айналысқа жіберілген басқа да бағалы қағаздар


2304

Айналысқа жіберілген бағалы қағаздар бойынша сыйлықақы


2305

Айналысқа жіберілген бағалы қағаздар бойынша дисконт


2306

Сатып алынған облигациялар


2400

Реттелген борыштар


2401

Өтеу мерзімі бес жылдан кем емес реттелген борыш


2402

Өтеу мерзімі бес жылдан артық реттелген борыш


2403

Айналысқа жіберілген реттелген облигациялар бойынша сыйлықақы


2404

Айналысқа жіберілген реттелген облигациялар бойынша дисконт


2405

Сатып алынған реттелген облигациялар


2406

Реттелген облигациялар


2451

Мерзімсіз қаржы құралдары


2550

Төлемдер бойынша есеп айырысулар


2551

Басқа банктермен есеп айырысулар


2552

Клиенттермен есеп айырысулар


2700

Сыйақы төлемін жасауға байланысты есептелген шығыстар


2703

Қазақстан Республикасының Үкіметінен алынған заемдар бойынша есептелген шығыстар


2704

Халықаралық қаржы ұйымдарынан алынған заемдар бойынша есептелген шығыстар


2705

Басқа банктерден алынған заемдар және қаржы лизингі бойынша есептелген шығыстар


2706

Банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдардан алынған заемдар және қаржы лизингі бойынша есептелген шығыстар


2711

Басқа банктердің овернайт заемдары бойынша есептелген шығыстар


2715

Бас офис пен оның филиалдары арасындағы есеп айырысулар бойынша есептелген шығыстар


2725

Бағалы қағаздармен "РЕПО" операциялары бойынша есептелген шығыстар 


2727

Туынды қаржы құралдарымен жасалған операциялар бойынша есептелген шығыстар


2730

Айналысқа жіберілген бағалы қағаздар бойынша есептелген шығыстар


2731

Басқа операциялар бойынша есептелген шығыстар


2740

Реттелген борыштар бойынша есептелген шығыстар


2741

Алынған заемдар және қаржы лизингі бойынша мерзімі өткен сыйақы 


2744

Айналысқа жіберілген бағалы қағаздар бойынша мерзімі өткен сыйақы


2745

Алынған қаржы лизингі бойынша есептелген шығыстар


2749

Басқа мерзімі өткен сыйақы


2755

Сенімгерлік басқаруға алынған қаржы активтері бойынша есептелген шығыстар


2756

Реттелген облигациялар бойынша есептелген шығыстар


2757

Мерзімсіз қаржы құралдары бойынша есептелген шығыстар


2770

Әкімшілік-шаруашылық қызмет бойынша есептелген шығыстар


2770

Әкімшілік-шаруашылық қызмет бойынша есептелген шығыстар


2790

Сыйақылар мен кірістердің алдын-ала төлемдері


2792

Берілген заемдар бойынша алдын-ала сыйақы төлеу


2793

Орналастырылған салымдар бойынша алдын-ала сыйақы төлеу


2794

Болашақ кезеңдер кірістері


2799

Басқа алдын-ала төлемдер


2810

Есептелген комиссиялық шығыстар 


2811

Аударым операциялар қызметі бойынша есептелген комиссиялық шығыстар 


2813

Бағалы қағаздарды сатып алу-сату қызметі бойынша есептелген комиссиялық шығыстар 


2814

Шетел валютасын сатып алу-сату қызметі бойынша есептелген комиссиялық шығыстар 


2815

Сенімгерлік операциялар қызметі бойынша есептелген комиссиялық шығыстар 


2816

Алынған кепілдік қызметі бойынша  есептелген комиссиялық шығыстар 


2818

Есептелген басқа комиссиялық шығыстар 


2820

Аудит және консультациялық қызметтер бойынша есептелген шығыстар


2830

Мерзімі өткен комиссиялық шығыстар


2831

Аударым операциялары қызметі бойынша мерзімі өткен комиссиялық шығыстар


2833

Бағалы қағаздарды сатып алу-сату  жөніндегі қызмет бойынша мерзімі өткен комиссиялық шығыстар


2834

Шетел валютасын сатып алу-сату  жөніндегі қызмет бойынша мерзімі өткен комиссиялық шығыстар


2835

Сенімгерлік операциялар қызметі бойынша мерзімі өткен комиссиялық шығыстар


2836

Алынған кепілдіктер қызметі бойынша мерзімі өткен комиссиялық шығыстар


2838

Басқа мерзімі өткен комиссиялық шығыстар


2850

Басқа кредиторлар 


2851

Бюджетке төленетін салықтар және басқа міндеттемелер бойынша есеп айырысулар


2852

Бағалы қағаздар рыногының кәсіби
қатысушыларымен есептесу


2853

Акционерлермен (дивиденд бойынша) есеп айырысулар


2854

Қызметкерлермен есеп айырысулар


2855

Құжаттамалық есеп айырысу бойынша кредиторлар


2856

Күрделі салымдар бойынша кредиторлар


2857

Кейінге қалдырылған табыс салығы


2858

Шетел валютасы бойынша ұзын валюталық  позиция  


2859

Теңгедегі шетел валютасының қарсы құны (қысқа валюталық позиция)


2860

Банк қызметі бойынша басқа кредиторлар


2861

Демалыс төлемдеріне арналған резерв


2863

Артықшылық берілген акциялар бойынша
міндеттемелер


2864

Акцептілер бойынша міндеттемелер


2867

Негізгі емес қызмет бойынша басқа кредиторлар


2868

Бағалау міндеттемелері


2869

Кепілдіктер бойынша кредиторлар


2870

Басқа транзиттік шоттар


2872

Тазартылған қымбат металдар бойынша ұзақ позиция


2873

Теңгедегі тазартылған қымбат металдардың қарсы құны (тазартылған қымбат металдар бойынша қысқа позиция)


2874

жол алынып тасталды - ҚР Қаржы нарығын және қаржы ұйымдарын реттеу мен қадағалау агенттігі Басқармасының 2006 жылғы 27 қазандағы N 231 қаулысымен


2875

Шартты міндеттемелер бойынша зиянды жабуға арналған резервтер (провизиялар)


2880

Секьюритилендірілетін активтер бойынша міндеттемелер


2880

      Секьюритилендірілетін активтер бойынша міндеттемелер


2890

Туынды қаржы құралдарымен операциялар бойынша міндеттемелер


2891

Фьючерс операциялары бойынша міндеттемелер


2892

Форвард операциялары бойынша міндеттемелер


2893

Опциондық операциялар бойынша міндеттемелер


2894

Спот операциялары бойынша міндеттемелер


2895

Своп операциялары бойынша міндеттемелер


2899

Басқа туынды қаржы құралдарымен жасалған операциялар бойынша міндеттемелер



Міндеттемелер жиынтығы



III сынып - МЕНШІКТІ КАПИТАЛ


3000

Жарғылық капитал


3001

Жарғылық капитал - жай акциялар


3002

Алынып тасталды - ҚР Қаржы нарығын және қаржы ұйымдарын реттеу мен қадағалау агенттігі Басқармасының 2007.12.24. N 274 Қаулысымен

3003

Сатып алынған жай акциялар


3025

Жарғылық капитал - артықшылықты акциялар


3026

Алынып тасталды - ҚР Қаржы нарығын және қаржы ұйымдарын реттеу мен қадағалау агенттігі Басқармасының 2007.12.24. N 274 Қаулысымен

3027

Сатып алынған артықшылықты акциялар


3100

Қосымша капитал


3101

Қосымша төленген капитал


3200

Жалпы банктік тәуекелдерге арналған резервтер (провизиялар)


3200

Жалпы банктік тәуекелдерге арналған резервтер (провизиялар)


3500

Резервтік капитал және қайта бағалау  резерві


3510

Резервтік капитал


3540

Негізгі құрал-жабдықтарды қайта бағалау резервтері


3561

Сату үшін қолда бар қаржылық активтер құнын қайта бағалау резервтері


3580

Өткен жылдардың бөлінбеген таза пайдасы (жабылмаған зиян)


3581

Алынып тасталды - ҚР Қаржы нарығын және қаржы ұйымдарын реттеу мен қадағалау агенттігі Басқармасының 2007.12.24. N 274 Қаулысымен

3582

Алынып тасталды - ҚР Қаржы нарығын және қаржы ұйымдарын реттеу мен қадағалау агенттігі Басқармасының 2007.12.24. N 274 Қаулысымен

3585

Алынып тасталды - ҚР Қаржы нарығын және қаржы ұйымдарын реттеу мен қадағалау агенттігі Басқармасының 2007.12.24. N 274 Қаулысымен

3586

Алынып тасталды - ҚР Қаржы нарығын және қаржы ұйымдарын реттеу мен қадағалау агенттігі Басқармасының 2007.12.24. N 274 Қаулысымен

3589

Басқа қайта бағалау жөніндегі резервтер


3590

Гиперинфляцияға түзету шоты


3599

Бөлінбеген таза кіріс (өтелмеген
шығындар)



Меншікті капиталдың жиынтығы



Жиынтық Пассив:


       2. Баланс шоттарындағы кірістер мен шығыстардың
                 қалдықтары туралы есеп

                                                   (мың теңгемен)

баланстық шоттардың
NN

Сыныптардың, шоттар топтарының және
баланстық шоттардың атауы

Сомасы


IV сынып  - КІРІСТЕР


4050

Корреспонденттік шоттар бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер


4051

Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкіндегі корреспонденттік шоттар бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер


4052

Басқа банктегі корреспонденттік шоттар бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер


4091

Басқа банктермен жасалған операциялар
бойынша сыйақы алумен байланысты басқа
кірістер


4100

Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкінде орналасқан салымдар бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер


4101

Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкінде орналасқан салымдар бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер (бір түн үшін)


4102

Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкінде орналасқан талап ету бойынша салымдар бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер


4103

Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкінде орналасқан мерзімдік салымдар бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер


4104

Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкіндегі міндетті резервтер бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер


4105

Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкінде орналасқан салымдар бойынша дисконт амортизациясының кірістері


4200

Бағалы қағаздар бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер


4201

Кіріс немесе шығын арқылы әділ құн бойынша ескерілетін, бағалы қағаздар бойынша сыйақы алумен байланысты кірістер


4202

Кіріс немесе шығын арқылы әділ құн бойынша ескерілетін, сатып алынған бағалы қағаздар дисконтының амортизациясы бойынша кірістер


4250

Басқа банктерге орналасқан салымдар бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер


4251

Басқа банктерге орналасқан салымдар бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер (бір түн үшін)


4252

Басқа банктерге орналасқан талап ету бойынша салымдар бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер 


4253

Басқа банктерге орналасқан қысқа мерзімді салымдар бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер (бір айға дейін)


4254

Басқа банктерге орналасқан қысқа мерзімді салымдар бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер (бір жылға дейін)


4255

Басқа банктерге орналасқан ұзақ мерзімді салымдар бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер


4256

Басқа банктерге орналасқан шартты салымдар бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер


4257

Басқа банктердің салымдары бойынша мерзімі өткен берешек бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер


4260

Металл шоттарда орналасқан тазартылған қымбат металдар бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер


4261

Басқа банктерде орналасқан мерзімді салымдар құнын оң түзету түріндегі  кірістер


4262

Басқа банктерге орналасқан шартты салымдар құнын оң түзету түріндегі кірістер


4263

Басқа банктерден қамтылған мерзімді салымдар құнын теріс түзету түріндегі кірістер


4264

Басқа банктерден қамтылған шартты салымдар құнын теріс түзету түріндегі кірістер


4265

Банктің және ипотекалық ұйымның міндеттемелерін қамтамасыз ету болып табылатын салымдар бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер


4266

Басқа банктерде орналасқан салымдар бойынша дисконт амортизациясының кірістері


4270

Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкінен, шетелдік орталық банктерден және басқа банктерден тартылған салымдар бойынша сыйлықақы амортизациясының кірістері


4300

Басқа банктер берген заемдар бойынша  сыйақы алуға байланысты кірістер


4301

Басқа банктерге берілген овердрафт заемдары бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер


4302

Басқа банктерге берілген қысқа мерзімді заемдары бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер


4303

Басқа банктерге берілген овернайт заемдары бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер


4304

Басқа банктерге берілген ұзақ мерзімді заемдары бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер


4305

Басқа банктерге берілген қаржы лизингі бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер


4306

Басқа банктердің заемдары бойынша мерзімі өткен берешегі бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер


4309

Басқа банктерге берілген заемдар бойынша комиссиялық сыйақы


4310

Басқа банктерге берілген заемдар құнын оң түзету түріндегі кірістер


4311

Басқа банктерден алынған заем құнын теріс түзету түріндегі кірістер


4312

Басқа банктерге берілген заемдар бойынша дисконт амортизациясының кірістері


4320

Банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдардан алынған немесе банктік операциялардың жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдарға берілген заемдар және қаржы лизингі бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер


4321

Банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдарға берілген овердрафт заемдары бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер


4322

Банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдарға берілген қысқа мерзімді заемдары бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер


4323

Банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдарға берілген ұзақ мерзімді заемдар бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер


4324

Банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдарға берілген заем құнын оң түзету түріндегі кірістер


4325

Банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдардан алынған заем құнын теріс түзету түріндегі кірістер


4326

Банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдарға берілген қаржы лизингі лизингі бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер


4327

Банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдарға берілген заемдар бойынша мерзімі өткен берешек бойынша сыйақы алумен байланысты кірістер


4328

Банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдарға берілген қаржы лизингі бойынша мерзімі өткен берешек бойынша сыйақы алумен байланысты кірістер


4330

Банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдарға берілген заемдар бойынша дисконт амортизациясының кірістері


4331

Алынған заемдар бойынша сыйлықақы амортизациясының кірістері


4350

Филиалдармен есеп айырысу бойынша кірістер


4351

Бас офиспен есеп айырысу бойынша кірістер


4352

Жергілікті филиалдармен есеп айырысу бойынша кірістер


4353

Шетелдік филиалдармен есеп айырысу бойынша кірістер


4400

Банктің клиенттерге қоятын талаптары бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер


4401

Клиенттерге берілген овердрафт заемы бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер


4405

Клиенттердің есепке алынған вексельдері бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер


4407

Клиенттердің факторинг бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер


4411

Клиенттердің қысқа мерзімді заемдары бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер


4417

Клиенттерге берілген ұзақ мерзімді заемдары бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер


4420

Клиенттерге берілген қаржы лизингі бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер


4422

Клиенттерге берілген форфейтинг бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер


4424

Клиенттердің мерзімі өткен берешегі бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер


4428

Клиенттерге берілген басқа заемдар бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер


4429

Клиенттерге берілген басқа заемдар бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер


4430

Клиенттерге берілген заемдар құнын оң түзету түріндегі кірістер


4431

Қазақстан Республикасының Үкіметінен, Қазақстан Республикасының жергілікті атқарушы органдарынан және халықаралық қаржы ұйымдарынан алынған заем құнын теріс түзету түріндегі кірістер


4432

Клиенттерден қамтылған мерзімді салымдар құнын теріс түзету түріндегі кірістер


4433

Клиенттерден қамтылған шартты салымдар құнын теріс түзету түріндегі кірістер


4434

Клиенттерге берілген заемдар бойынша дисконт амортизациясының кірістері


4445

Сенімгерлік басқаруға берілген қаржы активтері бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер 


4455

Айналысқа жіберілген реттелген облигациялар бойынша сыйлықақы амортизациясының кірістері


4450

Сату үшін қолда бар бағалы қағаздар бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер


4451

Алынып тасталды - ҚР Қаржы нарығын және қаржы ұйымдарын реттеу мен қадағалау агенттігі Басқармасының 2007.12.24. N 274 Қаулысымен

4452

Сату үшін қолда бар бағалы қағаздар бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер 


4453

Сатып алынған бағалы қағаздардың дисконт амортизациясы бойынша кірістер 


4454

Айналысқа жіберілген бағалы қағаздардың сыйлықақысының амортизациясы бойынша кірістер 


4455

Айналысқа жіберілген реттелген облигациялар бойынша сыйлықақы амортизациясының кірістері


4465

Бағалы қағаздармен "Кері РЕПО" операциялары бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер 


4465

Бағалы қағаздармен "Кері РЕПО" операциялары бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер 


4470

капиталға және реттелген борышқа инвестициялар бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер 


4471

Еншілес ұйымдардың акциялары бойынша алынған дивидендтер


4472

Қауымдасқан ұйымдардың акциялары бойынша алынған дивидендтер


4475

Реттелген борыштардағы инвестициялар бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер


4476

Басқа инвестициялар бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер


4480

Өтегенге дейін ұсталынып қалатын,
бағалы қағаздар бойынша сыйақы алуға
байланысты кірістер


4481

Сатып алынған бағалы қағаздар бойынша
сыйақы алуға байланысты кірістер


4482

Сатып алынған бағалы қағаздардың
дисконт амортизациясы бойынша кірістер


4500

Дилинг операциялары бойынша кірістер


4510

Бағалы қағаздарды сатып алу-сату бойынша кірістер


4530

Шетел валютасын сатып алу-сату бойынша кірістер


4540

Қымбат металдарды сатып алу-сату бойынша кірістер


4560

Бағалы қағаздар бойынша форвард операцияларын қайта бағалаудың игерілмеген кірістері


4570

Шетел валютасындағы форвард операцияларын қайта бағалаудың игерілмеген кірістері


4580

Тазартылмаған қымбат металдар бойынша форвард операцияларын қайта бағалаудың игерілмеген кірістері


4590

Қаржы фьючерстерін қайта бағалаудың игерілмеген кірісі 


4591

Опционды операцияларын қайта бағалаудың игерілмеген кірісі 


4592

Спот операцияларын қайта бағалаудың игерілмеген кірісі 


4593

Своп операцияларын қайта бағалаудың игерілмеген кірісі 


4594

Басқа туынды қаржы құралдарымен жасалған операцияларды қайта бағалаудан болған жұмсалмаған шығыс


4600

Комиссиялық кірістер


4601

Аударым операциялары бойынша қызметтің комиссиялық кірістері


4603

Бағалы қағаздарды сатып алу-сату жөніндегі қызметтің комиссиялық кірістері


4604

Шетел валютасын сатып алу-сату жөніндегі қызметтің комиссиялық кірістері


4605

Сенімгерлік операциялары бойынша қызметтің комиссиялық кірістері


4606

Кепілдіктері бар операциялар жөніндегі қызметтің комиссиялық кірістері


4608

Басқа да комиссиялық кірістер


4610

Төлем құжаттарының акцепті үшін алынған комиссиялық кірістер


4611

Кассалық операциялар бойынша қызмет үшін комиссиялық кірістер


4612

Құжаттамалық есеп айырысулар бойынша комиссиялық кірістер


4613

Форфейтинг операцияларының қызметі үшін комиссиялық кірістер


4614

Факторинг операцияларының қызметі үшін комиссиялық кірістер


4615

Инкассация жөніндегі қызмет үшін
комиссиялық кірістер


4616

Тазартылмаған қымбат металдарды сатып
алу-сату жөніндегі қызмет үшін
комиссиялық кірістер


4617

Сейф операциялары жөніндегі қызмет
үшін комиссиялық кірістер


4700

Қайта бағалау кірістері


4703

Шетел валютасын қайта бағалаудан болған жұмсалмаған кірістер


4704

Тазартылған қымбат металдарды қайта бағалаудан болған жұмсалмаған кірістер


4705

Заемдардың валюталық баламасын белгілей отырып, теңгедегі заемдарды қайта бағалау кірістері 


4707

Салымдардың валюталық баламасын белгілей отырып, теңгедегі заемдарды қайта бағалау кірістері


4709

Кіріс немесе шығын арқылы әділ құн бойынша ескерілетін, бағалы қағаздардың құны өзгеруінен іске асырылмаған кіріс


4710

Басқа қайта бағалау кірісі


4711

Негізгі құрал-жабдықтардың құнсыздануынан болған шығынды қалпына келтіру кірістері


4712

Материалдық емес активтердің  құнсыздануынан болған шығынды қалпына келтіру кірістері


4713

Басқа заңды тұлғалардың жарғылық капиталына салынған инвестициялардың  құнсыздануынан болған шығынды қалпына келтіру кірістері


4730

Қайта бағалаудың игерілген кірістері


4731

Шетел валютасын қайта бағалаудың игерілген кірістері


4732

Тазартылған қымбат металдарды қайта бағалаудың игерілген кірістері


4733

Кіріс немесе шығын арқылы әділ құн бойынша ескерілетін және сату үшін бар болған бағалы қағаздардың құны өзгеруінен іске асырылған кірістер


4734

Басқа қайта бағалаудың игерілген кірістері


4850

Сатудан түскен кірістер


4851

Еншілес және қауымдасқан ұйымдар акцияларын сатудан түскен кірістер


4852

Негізгі құрал-жабдықтар және материалдық емес активтерді сатудан түскен кірістер 


4853

Тауар-материалдық қорларды сатудан түскен кірістер


4856

Басқа инвестицияларды сатудан түскен кірістер


4870

Заңды тұлғалардың жарғылық капиталындағы қатысу үлесінің өзгеруіне байланысты кірістер


4871

Еншілес ұйымдардың жарғылық капиталындағы қатысу үлесінің өзгеруіне байланысты кірістер


4872

Қауымдасқан ұйымдардың жарғылық капиталындағы қатысу үлесінің өзгеруіне байланысты кірістер


4890

Туынды қаржы құралдарымен операциялар бойынша кірістер


4891

Фьючерс операциялары бойынша кірістер


4892

Форвард операциялары бойынша кірістер


4893

Опциондық операциялар бойынша кірістер


4894

Спот операциялары бойынша кірістер


4895

Своп операциялары бойынша кірістер


4896

Басқа туынды қаржы құралдарымен болған операциялар бойынша кірістер


4900

Тұрақсыздық (айыппұл, өсімпұл)


4900

Тұрақсыздық (айыппұл, өсімпұл)


4920

Басқа кірістер


4921

Банк қызметінің басқа кірістері


4922

Негізгі емес қызметтің басқа кірістері


4923

Акциялар бойынша дивидендтер алуға байланысты кірістер


4940

Алынып тасталды - ҚР Қаржы нарығын және қаржы ұйымдарын реттеу мен қадағалау агенттігі Басқармасының 2007.12.24. N 274 Қаулысымен

4941

Алынып тасталды - ҚР Қаржы нарығын және қаржы ұйымдарын реттеу мен қадағалау агенттігі Басқармасының 2007.12.24. N 274 Қаулысымен

4942

Алынып тасталды - ҚР Қаржы нарығын және қаржы ұйымдарын реттеу мен қадағалау агенттігі Басқармасының 2007.12.24. N 274 Қаулысымен

4943

Алынып тасталды - ҚР Қаржы нарығын және қаржы ұйымдарын реттеу мен қадағалау агенттігі Басқармасының 2007.12.24. N 274 Қаулысымен

4950

Резервтерді (провизияларды) қалпына
келтіруден түскен кірістер


4951

Басқа банктерде орналастырылған
салымдар бойынша құрылған резервтерді
(провизияларды) қалпына келтіруден
түскен кірістер


4952

Басқа банктерге берілген заемдар мен
қаржы лизингі бойынша құрылған
резервтерді (провизияларды) қалпына
келтіруден түскен кірістер


4953

Банк қызметімен байланысты дебиторлық
борыш бойынша құрылған резервтерді
(провизияларды) қалпына келтіруден
түскен кірістер


4954

Бағалы қағаздар бойынша құрылған
резервтерді (провизияларды) қалпына
келтіруден түскен кірістер


4955

Клиенттерге берілген заемдар мен қаржы
лизингі бойынша құрылған резервтерді
(провизияларды) қалпына келтіруден
түскен кірістер


4956

Банк операцияларының жекелеген
түрлерін жүзеге асыратын ұйымдарға
берілген заемдар мен қаржы лизингі
бойынша құрылған резервтерді
(провизияларды) қалпына келтіруден
түскен кірістер


4957

Басқа банк қызметінен келтірілген
шығындарды жабуға құрылған резервтерді
(провизияларды) қалпына келтіруден
түскен кірістер


4958

Шартты міндеттемелер бойынша құрылған
резервтерді (провизияларды) қалпына
келтіруден түскен кірістер


4959

Негізгі қызметпен байланысты емес
дебиторлық борыш бойынша құрылған
резервтерді (провизияларды) қалпына
келтіруден түскен кірістер


4999

Салықтардан түскен кірістер


4999

Салықтардан түскен кірістер



Кірістер жиынтығы


баланстық шоттардың
NN

Сыныптардың, шоттар топтарының және
баланстық шоттардың атауы

Сомасы


V сынып  - ШЫҒЫСТАР


5030

Қазақстан Республикасының Үкіметі мен жергілікті атқарушы органдарынан алынған заемдар бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар


5034

Қазақстан Республикасының Үкіметі мен жергілікті атқарушы органдарынан алынған қысқа мерзімді заемдар бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар


5036

Қазақстан Республикасының Үкіметі мен жергілікті атқарушы органдарынан алынған ұзақ мерзімді заемдар бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар


5037

Қазақстан Республикасының Үкіметі мен жергілікті атқарушы органдарынан алынған заемдар құнын оң түзету түріндегі шығыстар


5038

Қазақстан Республикасының Үкіметі мен жергілікті атқарушы органдарынан алынған заемдардың мерзімі өткен берешегі бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар


5040

Халықаралық қаржы ұйымдарынан алынған заемдар бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар


5044

Халықаралық қаржы ұйымдарынан алынған қысқа мерзімді заемдар бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар


5046

Халықаралық қаржы ұйымдарынан алынған ұзақ мерзімді заемдар бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар


5047

Халықаралық қаржы ұйымдарынан алынған заемдар құнын оң түзету түріндегі шығыстар


5048

Халықаралық қаржы ұйымдарынан алынған заемдар бойынша мерзімі өткен берешектің сыйақысын төлеуге байланысты шығыстар


5050

Басқа банктерден алынған заемдар бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар


5051

Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкінен алынған заемдар бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар


5052

Шетелдік орталық банктерден алынған заемдар бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар


5053

Басқа банктерден алынған қаржы лизингі бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар


5054

Басқа банктерден алынған қысқа мерзімді заемдар бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар


5055

Басқа банктерден алынған заемдар құнын оң түзету түріндегі шығыстар


5056

Басқа банктерден алынған ұзақ мерзімді заемдар бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар


5057

Басқа банктер берген заемдар құнын теріс түзету түріндегі шығыстар


5058

Басқа банктерден алынған заемдардың мерзімі өткен берешегі бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар


5059

Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкінен алынған заемдардың мерзімі өткен берешегі бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар


5060

Банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдардан алынған заемдар бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар


5063

Банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдардан алынған қаржы лизингі бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар


5064

Банктік операциялардың жекелеген түрлерін жүзеге асырушы ұйымдардан алынған қысқа мерзімді заемдар бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар


5065

Банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдардан алынған заемдар құнын оң түзету түріндегі шығыстар


5066

Банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдардан алынған ұзақ мерзімді заемдар бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар


5067

Банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдарға берілген заемдар құнын теріс түзету түріндегі шығыстар


5068

Банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдардан алынған заемдар бойынша мерзімі өткен берешек бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар


5069

Алынған заемдар бойынша дисконт амортизациясының шығыстары


5070

Басқа банктерге берілген заемдар бойынша сыйлықақы амортизациясының шығыстары


5071

Банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдарға берілген заемдар бойынша сыйлықақы амортизациясының шығыстары


5090

Сыйақы төлеуге байланысты басқа шығыстар


5091

Басқа банктермен операциялар бойынша сыйақы төлеуге байланысты басқа шығыстар


5095

Басқа банктерден алынған заемдар бойынша комиссиялық сыйақы


5110

Овернайт заемдары бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар


5111

Қазақстан Республикасы Ұлттық Банкінің овернайт заемдары бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар


5112

Шетелдік орталық банктердің овернайт заемдары бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар


5113

Басқа банктердің овернайт заемдары бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар


5150

Филиалдармен есеп айырысу бойынша шығыстар


5151

Бас офиспен есеп айырысу бойынша шығыстар


5152

Жергілікті филиалдармен есеп айырысу бойынша шығыстар


5153

Шетелдік филиалдармен есеп айырысу бойынша шығыстар


5216

Клиенттердің тазартылған қымбат металдардағы мерзімді салымдары бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар


5250

Бағалы қағаздармен "РЕПО" операциялары бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар


5250

Бағалы қағаздармен "РЕПО" операциялары бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар


5300

Бағалы қағаздар бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар


5301

Айналысқа жіберілген облигациялар бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар


5303

Айналысқа жіберілген басқа бағалы қағаздар бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар


5305

Кіріс немесе шығын арқылы әділ құн бойынша ескерілетін, сатып алынған бағалы қағаздар бойынша сыйлықақының амортизациясы бойынша шығыстар


5306

Сатып алынған, сатуға арналған қолда бар бағалы қағаздар бойынша сыйақының амортизациясы жөніндегі шығыстар


5307

Айналысқа жіберілген бағалы қағаздар бойынша дисконттың амортизациясы жөніндегі шығыстар


5308

Өтегенге дейін ұсталынып қалатын, сатып
алынған бағалы қағаздар бойынша сыйақы-
ның амортизациясы жөніндегі шығыстар


5400

Реттелген борыш бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар


5401

Өтеу мерзімі бес жылдан кем емес реттелген борыш бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар


5402

Өтеу мерзімі бес жылдан артық реттелген борыш бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар


5404

Айналысқа жіберілген реттелген облигациялар бойынша дисконт амортизациясының шығыстары


5406

Реттелген облигациялар бойынша сыйақы төлеумен байланысты шығыстар


5407

Мерзімсіз қаржы құралдары бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар


5450

Қамтамасыз етуге қаржы бөлу


5451

Басқа банктерге орналастырылған салымдар бойынша резервке (провизия) қаржы бөлу


5452

Басқа банктерге берілген заемдар және қаржы лизингі бойынша резервке (провизия) қаржы бөлу


5453

Банк қызметіне байланысты дебиторлық берешек бойынша резервке (провизия) қаржы бөлу


5455

Клиенттерге берілген заемдар және қаржы лизингі бойынша резервке (провизия) қаржы бөлу


5457

Басқа банктік қызметтің зиянын жабу үшін  резервке (провизия) қаржы бөлу


5459

Негізгі қызметпен байланысты емес дебиторлық берешек бойынша резервке (провизия) қаржы бөлу


5464

Бағалы қағаздар бойынша резервке (провизия) қаржы бөлу


5465

Шартты міндеттемелер бойынша резервке (провизия) қаржы бөлу


5466

Банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдарға берілген заемдар мен қаржы лизингі бойынша резервтерге (провизияларға) қаржы бөлу


5468

Бағалау міндеттемелерін құру бойынша
қаржы бөлу


5500

Дилинг операциялары бойынша шығыстар


5510

Бағалы қағаздарды сатып алу-сату бойынша шығыстар


5530

Шетел валютасын сатып алу-сату бойынша шығыстар


5540

Қымбат металдарды сатып алу-сату бойынша шығыстар


5560

Бағалы қағаздармен форвард операцияларын қайта бағалау бойынша игерілмеген шығыс


5570

Шетел валютасындағы форвард операцияларын қайта бағалау бойынша игерілмеген шығыс


5580

Тазартылмаған қымбат металдар бойынша форвард операцияларын қайта бағалау бойынша игерілмеген шығыс


5590

Қаржылық фьючерсті қайта бағалау бойынша игерілмеген шығыс


5591

Опционды операцияларды қайта бағалау бойынша игерілмеген шығыс


5592

Спот операцияларын қайта бағалау бойынша игерілмеген шығыс


5593

Своп операцияларын қайта бағалау бойынша игерілмеген шығыс


5594

Басқа туынды қаржы құралдарымен жасалған операцияларды қайта бағалаудан болған жұмсалмаған шығыс


5600

Комиссиялық шығыстар


5601

Аударым операцияларынан қабылданған қызмет бойынша комиссиялық шығыстар


5603

Бағалы қағаздарды сатып алу-сату қызметі бойынша алынған комиссиялық шығыстар 


5604

Шетел валютасын сатып алу-сату қызметі бойынша алынған комиссиялық шығыстар 


5606

Кепілдік беру бойынша алынған қызмет бойынша комиссиялық шығыстар


5608

Басқа да комиссиялық шығыстар


5700

Қайта бағалау шығыстары


5703

Шетел валютасын қайта бағалаудан болған жұмсалмаған шығыстар


5704

Тазартылған қымбат металдарды қайта бағалаудан болған жұмсалмаған шығыстар


5705

Заемдардың валюталық баламасын белгілеу арқылы заемдарды теңгеде қайта бағалаудан болған жұмсалмаған шығыстар


5708

Салымдардың валюталық баламасын белгілеу арқылы салымдарды теңгеде қайта бағалаудан болған жұмсалмаған шығыстар


5709

Кіріс немесе шығын арқылы әділ құн бойынша ескерілетін, бағалы қағаздардың құны өзгеруінен іске асырылмаған шығыс


5710

Басқа қайта бағалаудан болған жұмсалмаған шығыстар


5711

Негізгі құрал-жабдықтардың құнсыздануынан болған шығыстар


5712

Материалдық емес активтердің құнсыздануынан болған шығыстар


5713

Басқа заңды тұлғалардың жарғылық капиталына салынған инвестициялардың құнсыздануынан болған шығыстар


5714

Гудвиллдың құнсыздануынан шығыстар


5720

Еңбекке ақы төлеу және міндетті аударымдар бойынша шығыстар


5721

Еңбекке ақы төлеу шығыстары 


5722

Әлеуметтік аударымдар


5729

Басқа төлемдер


5730

Қайта бағалау бойынша игерілген шығыстар


5731

Шетел валютасын қайта бағалау бойынша игерілген шығыстар


5732

Тазартылған қымбат металдарды қайта бағалау бойынша игерілген шығыстар


5733

Кіріс немесе шығын арқылы әділ құн бойынша ескерілетін және сату үшін бар болған бағалы қағаздардың құны өзгеруінен іске асырылған шығыстар


5734

Басқа қайта бағалау бойынша игерілген шығыстар


5740

Жалпы шаруашылық шығыстар


5741

Көліктік шығыстар


5742

Әкімшілік шығыстар


5743

Инкассация шығыстары


5744

Жөндеу шығыстары


5745

Жарнама шығыстары


5746

Күзетке және сигнализацияға арналған шығыстар


5747

Өкілдік шығыстар


5748

Басқа жалпы шаруашылық шығыстар


5749

Қызметтік іссапарларға арналған шығыстар


5750

Аудиттік және кеңестік қызмет жөніндегі шығыстар


5752

Сақтандыру бойынша шығыстар


5753

Байланыс қызметі бойынша шығыстар


5760

Табыс салығынан басқа бюджетке төленетін салықтар, алымдар және басқа міндетті төлемдер


5761

Қосылған құн салығы


5763

Әлеуметтік салық


5764

Жер салығы


5765

Заңды тұлғалардың мүлік салығы


5766

Көлік құралдарына арналған салық


5767

Аукциондар алымдары


5768

Бюджетке төленетін басқа да салықтар, алымдар және міндетті төлемдер


5780

Амортизациялық аударымдар


5781

Үйлер және ғимараттар бойынша амортизациялық аударымдар


5782

Компьютер жабдықтары бойынша амортизациялық аударымдар


5783

Басқа да негізгі құрал-жабдықтар бойынша амортизациялық аударымдар


5784

Қаржы лизингі бойынша алынған негізгі құрал-жабдықтар бойынша амортизациялық аударымдар


5785

Жалға беруге арналған негізгі құрал-жабдықтар бойынша амортизациялық аударымдар


5786

Жалға берілген үйлердің күрделі шығындары бойынша амортизациялық аударымдар


5787

Көлік құралдары бойынша амортизациялық аударымдар


5788

Материалдық емес активтер бойынша амортизациялық аударымдар


5850

Сату жөніндегі шығыстар


5851

Еншілес және қауымдасқан ұйымдар акциясын сату шығыстары 


5852

Негізгі құрал-жабдықтар мен материалдық емес активтерді сату шығыстары 


5853

Негізгі құрал-жабдықтар мен материалдық емес активтерді өтеусіз беру шығыстары 


5854

Тауар-материалдық қорларды сатудан шығыстар


5856

Басқа инвестицияларды сату шығыстары 


5870

Заңды тұлғалардың жарғылық капиталындағы қатысу үлесінің өзгеруіне байланысты шығыстар 


5871

Еншілес ұйымдардың жарғылық капиталындағы қатысу үлесінің өзгеруіне байланысты шығыстар 


5872

Қауымдасқан ұйымдардың жарғылық капиталындағы қатысу үлесінің өзгеруіне байланысты шығыстар 


5890

Туынды қаржы құралдарымен операциялар бойынша шығыстар 


5891

Фьючерс операциялары бойынша шығыстар


5892

Форвард операциялары бойынша шығыстар


5893

Опциондық операциялар бойынша шығыстар


5894

Спот операциялар бойынша шығыстар


5895

Своп операциялары бойынша шығыстар


5896

Басқа туынды қаржы құралдарымен жасалған операциялар бойынша шығыстар


5900

Тұрақсыздық (айыппұл, өсімпұл)


5900

Тұрақсыздық (айыппұл, өсімпұл)


5920

Басқа шығыстар


5921

Банк қызметі бойынша басқа шығыстар


5922

Негізгі емес қызмет бойынша басқа шығыстар


5923

Жалдау шығыстары


5924

Акцепт шығыстары


5925

Банк қабылдаған кепілдіктер бойынша шығыстар


5926

Артықшылық берілген акциялар бойынша
шығыстар


5940

Алынып тасталды - ҚР Қаржы нарығын және қаржы ұйымдарын реттеу мен қадағалау агенттігі Басқармасының 2007.12.24. N 274 Қаулысымен

5941

Алынып тасталды - ҚР Қаржы нарығын және қаржы ұйымдарын реттеу мен қадағалау агенттігі Басқармасының 2007.12.24. N 274 Қаулысымен

5942

Алынып тасталды - ҚР Қаржы нарығын және қаржы ұйымдарын реттеу мен қадағалау агенттігі Басқармасының 2007.12.24. N 274 Қаулысымен

5943

Алынып тасталды - ҚР Қаржы нарығын және қаржы ұйымдарын реттеу мен қадағалау агенттігі Басқармасының 2007.12.24. N 274 Қаулысымен

5999

Табыс салығы


5999

Табыс салығы



Шығыстар жиынтығы


     3. Баланстан тыс шоттардағы шартты және мүмкін талаптар
        мен міндеттемелердің қалдықтары туралы есеп

                                                     (мың теңге)

баланстық шоттардың
NN

Сыныптардың, шоттар топтарының және баланстық шоттардың атауы

Сомасы


VI сынып - ШАРТТЫ ЖӘНЕ МҮМКІН ТАЛАП ЕТУЛЕР


6080

Форфейтинг операциялары бойынша борышкерге қойылатын талаптар


6080

Форфейтинг операциялары бойынша борышкерге қойылатын талаптар


6100

Болашақта салымдар мен заемдарды орналастыру бойынша шоттар


6105

Орналастырылған салымдар бойынша болашақ талап етулер


6125

Болашақта берілетін қайтарып алынбайтын заемдар бойынша шартты талаптар


6126

Болашақта берілетін қайтарып алынатын заемдар бойынша шартты талаптар


6150

Болашақта салымдар мен заемдарды алу бойынша шоттар


6155

Болашақта салымдарды алу бойынша шартты талап етулер


6175

Болашақта заемдарды алу бойынша шартты талап етулер


6177

Берілетін заемдар бойынша шартты талаптар


6180

Вексельдер бойынша ықтимал талаптар


6180

Вексельдер бойынша ықтимал талаптар


6200

Бағалы қағаздар мен басқа туынды қаржы құралдарын сатып алу бойынша шоттар


6205

Бағалы қағаздарды сатып алу бойынша шартты талап етулер


6210

Фьючерс операциялары бойынша шартты талаптар


6220

Алынып тасталды - ҚР Қаржы нарығын және қаржы ұйымдарын реттеу мен қадағалау агенттігі Басқармасының 2007.12.24. N 274 Қаулысымен

6225

Сатып алынған "колл/пут" опцион операциялары бойынша шартты талаптар


6226

Алынып тасталды - ҚР Қаржы нарығын және қаржы ұйымдарын реттеу мен қадағалау агенттігі Басқармасының 2008.11.28. N 205 Қаулысымен

6230

Қарсы шот - сатып алынған болашақтағы сыйақы туралы


6240

Проценттік своп


6250

Алынып тасталды - ҚР Қаржы нарығын және қаржы ұйымдарын реттеу мен қадағалау агенттігі Басқармасының 2008.11.28. N 205 Қаулысымен

6300

Бағалы қағаздарды және басқа туынды қаржы құралдарын сату бойынша шоттар


6305

Бағалы қағаздарды сату жөніндегі шартты талап етулер


6310

Алынып тасталды - ҚР Қаржы нарығын және қаржы ұйымдарын реттеу мен қадағалау агенттігі Басқармасының 2008.11.28. N 205 Қаулысымен

6320

Алынып тасталды - ҚР Қаржы нарығын және қаржы ұйымдарын реттеу мен қадағалау агенттігі Басқармасының 2007.12.24. N 274 Қаулысымен

6325

Сатылған қарсы шот - "колл(пут)" опцион операциялары бойынша шартты талаптар


6326

Алынып тасталды - ҚР Қаржы нарығын және қаржы ұйымдарын реттеу мен қадағалау агенттігі Басқармасының 2008.11.28. N 205 Қаулысымен

6330

Болашақ сыйақы туралы игерілген келісім


6350

Басқа туынды қаржы құралдар бойынша шартты талап етулер


6400

Валюталық құндылықтарды сатып алу-сату жөніндегі шоттар


6405

Шетел валютасын сатып алу-сату жөніндегі шартты талап етулер


6415

Тазартылған қымбат металдарды сатып алу-сату жөніндегі шартты талап етулер


6998

Тазартылған қымбат металдармен мәміле
жөніндегі позиция


6999

Шетел валютасымен мәміле жөніндегі
позиция


6498

Алынып тасталды - ҚР Қаржы нарығын және қаржы ұйымдарын реттеу мен қадағалау агенттігі Басқармасының 2007.12.24. N 274 Қаулысымен

6499

Алынып тасталды - ҚР Қаржы нарығын және қаржы ұйымдарын реттеу мен қадағалау агенттігі Басқармасының 2007.12.24. N 274 Қаулысымен


Жиынтық Шартты және мүмкін талап етулер


баланстық шоттардың
NN

Сыныптардың, шоттар топтарының және
баланстық шоттардың атауы

Сомасы


VI сынып - ШАРТТЫ ЖӘНЕ МҮМКІН МІНДЕТТЕМЕЛЕР


6580

Форфейтинг операциялары бойынша міндеттемелер


6580

Форфейтинг операциялары бойынша міндеттемелер


6600

Болашақта салымдар мен заемдарды орналастыру жөніндегі шоттар


6605

Болашақта салымдарды орналастыру жөніндегі шартты міндеттемелер


6625

Болашақта берілетін қайтарып алынбайтын заемдар бойынша шартты міндеттемелер


6626

Болашақта берілетін қайтарып алынатын заемдар бойынша шартты міндеттемелер


6650

Болашақта салымдар мен заемдарды алу жөніндегі шоттар 


6655

Алынатын салымдар бойынша болашақ міндеттемелер


6675

Алынатын салымдар бойынша болашақ міндеттемелер


6677

Берілетін заемдар бойынша шартты міндеттемелер


6680

Вексельдер бойынша шартты міндеттемелер


6680

Вексельдер бойынша шартты міндеттемелер


6700

Бағалы қағаздар мен басқа туынды қаржы құралдарын сатып алу бойынша шоттар 


6705

Бағалы қағаздарды сатып алу бойынша шартты міндеттемелер


6710

Фьючерс операциялары бойынша шартты міндеттемелер


6720

Алынып тасталды - ҚР Қаржы нарығын және қаржы ұйымдарын реттеу мен қадағалау агенттігі Басқармасының 2007.12.24. N 274 Қаулысымен

6725

Сатып алынған қарсы шот - "колл/пут" - опцион операциялары бойынша шартты міндеттемелер


6726

Алынып тасталды - ҚР Қаржы нарығын және қаржы ұйымдарын реттеу мен қадағалау агенттігі Басқармасының 2008.11.28. N 205 Қаулысымен

6730

Болашақ сыйақы туралы сатып алынған келісім


6740

Проценттік своп


6750

Алынып тасталды - ҚР Қаржы нарығын және қаржы ұйымдарын реттеу мен қадағалау агенттігі Басқармасының 2008.11.28. N 205 Қаулысымен

6800

Бағалы қағаздарды және басқа туынды қаржы құралдарын сату жөніндегі шоттар


6805

Бағалы қағаздарды сату жөніндегі шартты міндеттемелер


6810

Алынып тасталды - ҚР Қаржы нарығын және қаржы ұйымдарын реттеу мен қадағалау агенттігі Басқармасының 2008.11.28. N 205 Қаулысымен

6820

Алынып тасталды - ҚР Қаржы нарығын және қаржы ұйымдарын реттеу мен қадағалау агенттігі Басқармасының 2007.12.24. N 274 Қаулысымен

6825

Сатылған "колл(пут)" - опциондық операциялар бойынша шартты міндеттемелер


6826

Алынып тасталды - ҚР Қаржы нарығын және қаржы ұйымдарын реттеу мен қадағалау агенттігі Басқармасының 2008.11.28. N 205 Қаулысымен

6830

Қарсы шот - болашақ сыйақы туралы игерілген келісім


6850

Басқа туынды қаржы құралдар бойынша шартты міндеттемелер


6900

Валюталық құндылықтарды сатып алу-сату жөніндегі шоттар


6905

Шетел валютасын сатып алу-сату жөніндегі шартты міндеттемелер


6915

Тазартылған қымбат металдарды сатып алу-сату жөніндегі шартты міндеттемелер


6991-6995

жолдар алынып тасталды - ҚР Қаржы нарығын және қаржы ұйымдарын реттеу мен қадағалау агенттігі Басқармасының 2006 жылғы 27 қазандағы N 231 қаулысымен


6996

Басқа да активтермен мәмілелер бойынша позиция


6997

Бағалы қағаздармен мәмілелер бойынша позиция


6998

Тазартылған қымбат металдармен мәміле жөніндегі позиция


6999

Шетел валютасымен мәміле жөніндегі позиция



Жиынтық Шартты және мүмкін міндеттемелер


          4. Меморандумның баланстан тыс шоттарындағы
                    қалдықтар туралы есеп

                                                  (мың теңгемен)

баланстық шоттардың
NN

Сыныптардың, шоттар топтарының және
баланстық шоттардың атауы

Сомасы


VІІ сынып - МЕМОРАНДУМ ШОТТАРЫ


7100

Мемориалды шоттар - активтер


7110

Үйлер, машиналар, жабдықтар, жалға берілген көліктік және басқа құрал-жабдықтар


7115

Төлемнің ұзартылуына байланысты сатылған негізгі құрал-жабдықтар


7130

Зиянға есептелген борыштар


7150

Инкассоға жіберілген шетелдік операциялар бойынша құжаттар мен құндылықтар


7160

Міндеттемелерді қамтамасыз етуге (кепіл) берілген мүлік


7200

Мемориалды шоттар - пассивтер


7220

Үйлер, машиналар, жабдықтар, жалға алынған көліктік және басқа құрал-жабдықтар


7240

Инкассоға қабылданған құжаттар мен құндылықтар


7250

Қамтамасыз етуге (кепіл) қабылданған мүлік


7300

Мемориалды шоттар - басқалар


7303

Мерзімінде төленбеген төлем құжаттары


7320

Секьюритилендірілетін активтер


7321

Қазақстан Республикасының ұйымдарында шет мемлекеттер және шетелдік банктер ашқан кредиттік желілері


7330

Агенттік келісімдер негізінде қызмет көрсетілетін заемдар


7331

Агенттік заемдар бойынша есептелген сыйақы


7339

Түрлі құндылықтар мен құжаттар


7342

Есеп бойынша жолданған және берілген түрлі құндылықтар мен құжаттар


7363

Клиенттердің кастодиандық қызмет көрсетіліп отырған активтері


7500

Талап ету құқықтары сенімгерлік басқаруға қабылданған ипотекалық заемдар


7535

Талап ету құқықтары сенімгерлік басқаруға қабылданған ипотекалық заемдар


7536

Талап ету құқықтары сенімгерлік
басқаруға қабылданған мерзімі өткен
ипотекалық заемдар


7540

жол алынып тасталды - ҚР Қаржы нарығын және қаржы ұйымдарын реттеу мен қадағалау агенттігі Басқармасының 2006 жылғы 27 қазандағы N 231 қаулысымен


7542

Талап ету құқығы сенімгерлік басқаруға қабылданған ипотекалық заемдар бойынша есептелген сыйақы


7543

Талап ету құқығы сенімгерлік басқаруға қабылданған ипотекалық заемдар бойынша тұрақсыздық (айыппұл, өсімпұл)


7544

Талап ету құқықтары сенімгерлік басқаруға қабылданған ипотекалық заемдар бойынша мерзімі өткен сыйақы


7600

Клиенттердің сенімгерлік (инвестициялық) басқарудағы активтері


7601

Ақша


7602

Тазартылған қымбат металдар


7603

Алынып тасталды - ҚР Қаржы нарығын және қаржы ұйымдарын реттеу мен қадағалау агенттігі Басқармасының 2008.11.28. N 205 Қаулысымен

7604

Орналастырылған салымдар


7605

Алынып тасталды - ҚР Қаржы нарығын және қаржы ұйымдарын реттеу мен қадағалау агенттігі Басқармасының 2008.11.28. N 205 Қаулысымен

7606

Алынып тасталды - ҚР Қаржы нарығын және қаржы ұйымдарын реттеу мен қадағалау агенттігі Басқармасының 2008.11.28. N 205 Қаулысымен

7607

Алынып тасталды - ҚР Қаржы нарығын және қаржы ұйымдарын реттеу мен қадағалау агенттігі Басқармасының 2008.11.28. N 205 Қаулысымен

7608

Алынып тасталды - ҚР Қаржы нарығын және қаржы ұйымдарын реттеу мен қадағалау агенттігі Басқармасының 2008.11.28. N 205 Қаулысымен

7609

Алынып тасталды - ҚР Қаржы нарығын және қаржы ұйымдарын реттеу мен қадағалау агенттігі Басқармасының 2008.11.28. N 205 Қаулысымен

7610

Сыйақы


7611

Басқа да талаптар


7630

Сенімгерлік (инвестициялық) басқару бойынша операциялар жөніндегі міндеттемелер


7631

Ақы төлеуге шоттар


7632

Басқа да міндеттемелер


7650

Капитал


7651

Капитал


7660

Сенімгерлік (инвестициялық) басқару бойынша операциялар бойынша кірістер


7661

Клиенттен активтердің түсуі


7662

Сыйақы түріндегі кірістер


7663

Активтерді сатып алу-ату бойынша кірістер


7664

Активтерді әділ құны бойынша қайта бағалаудан іске асырылған кірістер


7665

Бағамдық айырма бойынша іске асырылған кірістер 


7666

Активтерді әділ құны бойынша қайта бағалаудан іске асырылмаған кірістер


7667

Бағамдық айырма бойынша іске асырылмаған кірістер


7668

Басқа да кірістер


7680

Сенімгерлік (инвестициялық) басқару бойынша операциялар бойынша шығыстар


7681

Клиенттің активтерін алу


7682

Комиссиялық сыйақы төлеу жөніндегі шығыстар


7683

Активтерді сатып алу-сату бойынша шығыстар


7684

Активтерді әділ құны бойынша қайта бағалаудан іске асырылған шығыстар


7685

Бағамдық айырма бойынша іске асырылған шығыстар


7686

Активтерді әділ құны бойынша қайта бағалаудан іске асырылмаған шығыстар


7687

Бағамдық айырма бойынша іске асырылмаған шығыстар


7688

Басқа да шығыстар


7700

Жинақтаушы зейнетақы қорларының зейнетақы активтерін қоспағанда, кастодиандық сақтауға қабылданған активтер


7701

Бағалы қағаздар


7702

Басқа банктердегі салымдар


7703

Тазартылған қымбат металдар


7704

"Кері»РЕПО" операциялары


7705

"РЕПО" операциялары


7706

Туынды қаржы құралдары


7707

Капиталға инвестициялар


7708

Үйлерге, машиналарға, жабдықтарға, көлік және басқа да негізгі құралдарға инвестициялар


7709

Басқа да активтер


7710

Дивидендтер


7711

Сыйақы


7712

Бұрынғы ұстаушылар бағалы қағаздар бойынша есептеген сыйақы


7713

Басқа да талаптар


Жиынтығы: Балансқа алынған меморандум шоттары


Бірінші басшы немесе есепке қол қоюға уәкілетті тұлға ________ күні

Бас бухгалтер немесе есепке қол қоюға уәкілетті тұлға ____ күні ____

Орындаушы  _____________________ күні

Телефон: _______________________

Мөрдің орны

                                        "Ипотекалық ұйымдардың есеп
                                               беру ережесіне
                                                  2-қосымша

      Ескерту: 2-қосымша жаңа редакцияда - ҚР Қаржы нарығын
және қаржы ұйымдарын реттеу мен қадағалау агенттігі Басқармасының
2007.12.24. N 274 (мемлекеттік тіркеуден өткен күннен бастап он
төрт күн өткеннен кейін қолданысқа енгізіледі) Қаулысымен.

                Берілген заемдар туралы есеп
      _____________________________________________________
                (ипотекалық ұйымның толық атауы)
        200 ___ жылғы»"___"«"____________" жағдай бойынша

                                               (мың теңгемен)

Заемдар

Символдар

Есепті күнге
заем қалдығы

1

2

3

Банктерге және банк операцияларының
жекелеген түрлерін жүзеге асыратын
ұйымдарға заемдар:

100


Заңды тұлғаларға заемдар:

200


ауыл шаруашылық мақсаттарына

210


өндіріс мақсаттарына

220


құрылысқа

230


жылжымайтын мүлік сатып алуға

240


қызмет көрсету саласын дамытуға

250


басқа заемдар

260


Жеке тұлғаларға заемдар:

300


ауыл шаруашылық мақсаттарына

310


тұтынушылық мақсаттарына

320


тұрғын үй сатып алуға

330


құрылысқа

340


қызмет көрсету саласын дамытуға

350


басқа заемдар

360


Кепіл түрі бойынша заемдар:

жылжымайтын мүлік,

410


Оның ішінде жер кепіліне

420


кепілдік пен кепілдемелер,

430


оның ішінде Қазақстан Республикасы
Үкіметінің кепілдігіне

440


бағалы қағаздар

450


Автокөлік

460


Салымдар

470


басқа қамтамасыз ету

480


бланктік заемдар

490


Заемдардың жиынтығы

400


  Анықтама: Заемдар бойынша орташа өлшенген сыйақы ставкасы (пайызбен)

Банктерге және банк операцияларының
жекелеген түрлерін жүзеге асыратын
ұйымдарға заемдар

700


заңды тұлғаларға заемдар

800


жеке тұлғаларға заемдар

900


       Бірінші басшы немесе есепке қол қоюға
      уәкілетті тұлға ___________ күні ___________
      Бас бухгалтер немесе есепке қол қоюға
      уәкілетті тұлға ___________ күні ___________
      Орындаушы _____________________ күні _______
      Телефон: ________________
      Мөр орны

                                               Ипотекалық ұйымдардың
                                                есеп беру ережесіне
                                                     3-қосымша

        Ипотекалық заемдарға қызмет көрсету туралы есеп
       _____________________________________________________
                (ипотекалық ұйымның толық атауы)

              __________________________ жағдай бойынша

                                                   (мың теңгемен)

N

Әріп-
тестің
- банк
опера-
цияла-
рының
жеке-
леген
түрлерін
жүзеге
асыратын
банктің,
ұйымның
атауы

Сенім-
герлік
бас-
қару
шарты-
ның
нөмірі
мен
күні

Про-
цент-
пен
сыйақы став-
касы
(ор-
таша жыл-
дық)

Ипо-
тека-
лық
заем-
дар бой-
ынша талап-
тардың сатып алынған құқық-
тарының
жалпы
сомасы

Алынуға тиісті
аннуитеттік
төлемдер

Оның ішінде
мерзімі
өткен берешек

Бар-
лы-
ғы,
оның іші-
нде

Не-
гізгі
борыш

Есеп-
тел-
ген
сый-
ақы

Бар-
лығы,
оның ішінде

Не-
гізгі
борыш

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10
































Барлығы









кестенің жалғасы

Оның
ішін-
де
мер-
зімі
өткен бере-
шек

Өсім-
пұл-
дың (айы-
ппұл-
дың) өтел-
меген қал-
дығы

Берілген кезден бастап Аннуитеттік төлемдер компаниясына нақты аударылды

Неси-
елік
бере-
шектің
және
ипо-
тека-
лық
заем-
дар
бойынша
қалдық 

Се-
нім-
гер-
лік
бас-
қару
шарты
бой-
ынша
есеп-
тел-
ген
сый-
ақы

Кері
сатып
алудың
мін-
детте-
месі
не
есеп-
телген
сыйақы

Ескер-
тулер
(мерзімі
өткен
шарттар
бойынша
түсінік-
темелер)

Есеп-
тел-
ген сый-
ақы

Бар-
лығы, оның іші-
нде

Не-
гізгі
борыш

Сый-
ақы

Өс-
ім-
пұл

11

12

13

14

15

16

17

18

19

20































  Бірінші басшы немесе есепке қол қоюға уәкілетті тұлға ____________

Бас бухгалтер немесе есепке қол қоюға уәкілетті тұлға _______ күні

Орындаушы  _____________________ күні

Телефон: _______________________

Мөрдің орны

                                              Ипотекалық ұйымдардың
                                               есеп беру ережесіне
                                                    4-қосымша

      Ескерту: 4-қосымша жаңа редакцияда - ҚР Қаржы нарығын
және қаржы ұйымдарын реттеу мен қадағалау агенттігі Басқармасының
2007.12.24. N 274 (мемлекеттік тіркеуден өткен күннен бастап он
төрт күн өткеннен кейін қолданысқа енгізіледі) Қаулысымен.

   Заңды тұлғалардың капиталына инвестициялар құрылымы
                            туралы есеп
      ___________________________________________________
                (ипотекалық ұйымның толық атауы)
        200 ___ жылғы»"___"«"____________" жағдай бойынша

                                               (мың теңгемен)

N

Заңды
тұлғаның
атауы

Заңды
тұл-
ғаның
коды

Балан-
стық
құны
(мың
теңге-
мен)

Саны
(дана)

Эми-
тент-
тің
жарғы-
лық
капи-
талын-
да қа-
тысу
үлесі,
пайыз-
дар

Сатып
алу
күні

Рей-
тинг/
Лис-
тинг

Ескер-
тпе

1

2

3

4

5

6

7

8

9

1.

Жай
акциялар








1.1.









2.

Артықшы-
лық бе-
рілген
акциялар








2.1.









3.

Салымдар
мен
пайлар








3.1.









4.

Барлығы

















        Бірінші басшы немесе есепке қол қоюға
      уәкілетті тұлға ___________ күні ___________
      Бас бухгалтер немесе есепке қол қоюға
      уәкілетті тұлға ___________ күні ___________
      Орындаушы _____________________ күні _______
      Телефон: ________________
      Мөр орны

                                              Ипотекалық ұйымдардың
                                               есеп беру ережесіне
                                                     5-қосымша

      Ескерту. 5-қосымшамен толықтырылды - ҚР Қаржы нарығын және
қаржы ұйымдарын реттеу мен қадағалау агенттігі Басқармасының
2007.06.25. N 189 (мемлекеттік тіркеуден өткен күннен бастап
14 күн өткеннен кейін қолданысқа енгізіледі), өзгерту енгізілді -
2007.12.24. N 274 (мемлекеттік тіркеуден өткен күннен бастап он
төрт күн өткеннен кейін қолданысқа енгізіледі) Қаулыларымен.

                 Бағалы қағаздар туралы есеп
  _____________________________________________________
             (ипотекалық ұйымның толық атауы)
           200___ жылғы__________ жағдай бойынша

N

Эмитенттің атауы

Бағалы қағаз- дың  түрі

Ұлттық
бірегей-
лендіру
нөмірі,
халық-
аралық
сәйкес-
тендіру
нөмірі

Бағалы қағаз- дардың саны (дана- мен)

Номинал- ды құны

Номиналдықұнының валютасы

1

2

3

4

5

6

7


Қазақстан Республикасының мемлекеттік бағалы қағаздары






1.1.







...







2.

Қазақстан Республикасы ұйымдарының мемлекеттік емес эмиссия- лық бағалы қағаздары






2.1.

Екінші деңгей- дегі банктердің
бағалы қағаздары






2.1.1.







...







2.2.

Екінші деңгей- дегі банктерді қоспағанда, заңды тұлға- лардың бағалы қағаздары






2.2.1







2.3.

"Қазақстан
Даму Банкі"
АҚ-ның
облигациялары






2.3.1.







...







3.

Шет мемлекет- терінің бағалы қағаздары






3.1.







...







4.

Қазақстан Республикасының
резиденттері
емес
эмитенттерінің мемлекеттік емес бағалы қағаздары






4.1.







...







5.

Халықаралық қаржы ұйымдарының бағалы қағаздары






5.1.







...







6

Инвестициялық қорлардың пайлары






6.1.







...







7.

Басқалар






7.1.







...







8

Барлығы






  кестенің жалғасы

Қалып- тасқан резерв- тер (прови- зиялар)

Суммарлы ағымдағы құны (ықтимал шығындарға
резервтерді шегергенде)

Сату үшін
бар бол-
ған баға-
лы қағаз-
дар, оның
ішінде:

есеп-
телген
сыйақы
 

Саудалық
бағалы
қағаздар,
оның
ішінде:

есеп-
телген
сыйақы

Өтелгенге
дейін
ұсталына-
тын баға-
лы қағаз-
дар, оның
ішінде:

8

9

10

11

12

13













  кестенің жалғасы


Күні

Листинг/ рейтинг

Ескертпе *

есеп-
телген
сыйақы

Сатып алу

Өтеу

14

15

16

17

18











        3-бағанда бағалы қағаздардың түрлері (мемлекеттік бағалы қағаздардың түрлері - акциялар, облигациялар (ипотекалық облигацияларды қоспағанда), ипотекалық облигациялар) бойынша деректер көрсетіледі.
      17-баған латын әріптерімен толтырылады
      Егер бағалы қағаздар бойынша меншік құқығына шектеулер болса, онда 18-бағанда "иә" деген сөз қойылуы тиісті.

Бірінші басшы немесе есепке қол қоюға
уәкілетті тұлға ___________ күні ___________
Бас бухгалтер немесе есепке қол қоюға
уәкілетті тұлға ___________ күні ___________
Орындаушы _____________________ күні _______
Телефон: ________________
Мөр орны

                                              Ипотекалық ұйымдардың
                                               есеп беру ережесіне
                                                     6-қосымша

      Ескерту. 6-қосымшамен толықтырылды - ҚР Қаржы нарығын және
қаржы ұйымдарын реттеу мен қадағалау агенттігі Басқармасының
2007.06.25. N 189 (мемлекеттік тіркеуден өткен күннен бастап
14 күн өткеннен кейін қолданысқа енгізіледі), өзгерту енгізілді -
2007.12.24. N 274 (мемлекеттік тіркеуден өткен күннен бастап он
төрт күн өткеннен кейін қолданысқа енгізіледі) Қаулыларымен.

      "Кері РЕПО" және "РЕПО" операциясы" операцияларының
                       құрылымы туралы есеп
       ____________________________________________________
               (ипотекалық ұйымның толық атауы)
             200___ жылғы__________ жағдай бойынша

N

Операция- ның мазмұны

Эми- тент- тің атауы және баға- лы қа-
ғаз-
дың түрі

Ұлттық бірегей- лендіру нөмірі,
халық-
аралық
сәйкес-
тендіру
нөмірі

Номи- налды құны- ның валю- тасы

Күні

опера- цияны баста- ған

опера- цияны аяқта- ған

1

2

3

4

5

6

7

1

"Кері РЕПО"
операция- лары






1.1.

Тура тәсіл






...







1.2.

Автоматты тәсіл






...







2

"РЕПО" операцияла- ры






2.1.

Тура тәсіл






...







2.2.

Автоматты тәсіл






...







   кестенің жалғасы

Операция- ның мерзімі күнмен

Сыйақы мөлшер- лемесі

Бағалы қағаздар- дың саны

Қалып- тасқан резерв- тер (прови- зиялар)

Операция сомасы теңгемен (ықтимал шығындар- ға резерв-
терді ше- гергенде)

Листинг/рейтинг

8

9


10

11

12













  Бірінші басшы немесе есепке қол қоюға
уәкілетті тұлға ___________ күні ___________
Бас бухгалтер немесе есепке қол қоюға
уәкілетті тұлға ___________ күні ___________
Орындаушы _____________________ күні _______
Телефон: ________________
Мөр орны

                                    Ипотекалық ұйымдардың есеп беру
                                           ережесіне 7-қосымша

      Ескерту. 7-қосымшамен толықтырылды - ҚР Қаржы нарығын және қаржы ұйымдарын реттеу мен қадағалау агенттігі Басқармасының 2007 жылғы 25 маусымдағы N 189 (мемлекеттік тіркеуден өткен күннен бастап  14 күн өткеннен кейін қолданысқа енгізіледі) Қаулысымен.

   Екінші деңгейдегі банктердегі салымдар құрылымы туралы есеп
     _____________________________________________________
               (ипотекалық ұйымның толық атауы)
            200___ жылғы__________ жағдай бойынша


Банктер/ банк бөлігінде баптардың атаулары

Банк- тің коды

Салым валю- тасы

Рейтинг/Листинг

Салым мерзімі күнмен

Салым бойын-
ша сыйақы мөл-
шерле-
месі (жыл-
дық
пайыз-
бен)

Салым бойын-
ша не-
гізгі борыш-
тың сомасы

теңге-
мен

1

2

3

4

5

6

7

8

1

Талап ету
бойынша салымдар







1.1.
















2

Мерзімді салымдар







2.1.
















3

Шартты салымдар







3.1.
















4

Барлығы







  кестенің жалғасы


Салым бойынша сыйақы

Қалып-
тасқан
резер-
втер
(прови-
зиялар)

Салымның
ағымдағы
құнының
жиынтығы
(ықтимал
шығындарға
резервтері
шегергенде)

Ықтимал
шығын-
дарға
резерв-
тер

Ескерт-
пе

шетел
валю-
тасын-
да

теңге-
мен

шетел
валюта-
сында

9

10

11

12

13

14

15








  Бірінші басшы немесе есепке қол қоюға
уәкілетті тұлға ___________ күні ___________
Бас бухгалтер немесе есепке қол қоюға
уәкілетті тұлға ___________ күні ___________
Орындаушы _____________________ күні _______
Телефон: ________________
Мөр орны

                                            "Ипотекалық ұйымдардың
                                              есеп беру ережесіне
                                                   8-қосымша

      Ескерту. 8-қосымшамен толықтырылды - ҚР Қаржы нарығын және
қаржы ұйымдарын реттеу мен қадағалау агенттігі Басқармасының
2007.12.24. N 274 (мемлекеттік тіркеуден өткен күннен бастап он
төрт күн өткеннен кейін қолданысқа енгізіледі) Қаулысымен.

        Тартылған ақшаның негізгі көзі туралы есеп
      ___________________________________________________
                (ипотекалық ұйымның толық атауы)
        200 ___ жылғы»"___"«"____________" жағдай бойынша

                                           (мың теңгемен)

N

Кредитордың
атауы

Саланың
коды

Заемдар

Реттелген
борыш

ұзақ
мерзімді

қысқа
мерзімді

1

2

3

4

5

6

1






1.1.






...






2.






2.1.






...






3






3.1.






...






4






4.1.






...






5






5.1.






...






6






6.1.






...






7






7.1.






...






8






8.1.






...






9






9.1.






...






10






10.1.






...







Жиынтығы





  кестенің жалғасы

Кредиторлық
берешек

Борыштық және
басқа бағалы
қағаздар (оның
ішінде "РЕПО"
операциясы
бойынша)

Туынды
қаржы
құралдары

Басқа
көздер
(қан-
дай
екен-
дігін
көрсе-
ту)

Бар-
лығы

ұзақ мерзімді

қысқа мерзімді

7

8

9

10

11

12













        Тартылған ақшаның негізгі көзі туралы есепті толтыру
                    бойынша түсіндірмелер

      Тартылған ақшаның негізгі көзі туралы есепті толтырғанда, ипотекалық ұйымдар ұйымның ең ірі он кредиторларын - жеке және заңды тұлғаларды (ұйымның ең ірі кредиторлары болып басқалармен салыстырғанда кредиттің ең көп мөлшерін азайю тәртібімен берген ұйымдар табылады) жария етеді. Бұл ретте егер ипотекалық ұйымда ипотекалық ұйымның ең ірі он кредиторлары санына жататын заңды тұлғасы алдында міндеттемелері және осы тұлғаның ірі акционерлері/еншілес ұйымдары алдында міндеттемелері бар болса, тиісті тармақшаларда ірі акционерлер/еншілес ұйымдар бойынша мәліметтерді сонымен қатар көрсету қажет. Ипотекалық ұйымда заңды тұлға және ипотекалық ұйымның ірі он кредиторлары санына жиынтықтарында жататын ірі акционерлері/еншілес ұйымдары алдында міндеттемелері болса, осы тұлға және оның ірі акционерлері/еншілес ұйымдары бойынша мәліметтерді көрсету қажет.

      Бірінші басшы немесе есепке қол қоюға
      уәкілетті тұлға ___________ күні ___________
      Бас бухгалтер немесе есепке қол қоюға
      уәкілетті тұлға ___________ күні ___________
      Орындаушы _____________________ күні _______
      Телефон: ________________
      Мөр орны

                                              Ипотекалық ұйымдардың
                                               есеп беру ережесіне
                                                    9-қосымша

      Ескерту. 9-қосымшамен толықтырылды - ҚР Қаржы нарығын және
қаржы ұйымдарын реттеу мен қадағалау агенттігі Басқармасының
2007.12.24. N 274 (мемлекеттік тіркеуден өткен күннен бастап он
төрт күн өткеннен кейін қолданысқа енгізіледі) Қаулысымен.

      Заемдар бойынша мерзімі өткен берешек туралы есеп
       _____________________________________________________
                 (ипотекалық ұйымның толық атауы)
         200 ___ жылғы»"___"«"____________" жағдай бойынша

                                                     (мың теңгемен)

Мер-
зім-
дері

Атау

1. Стан-
дарт-
тылар

2. Күмәнділер

3. Үміт-
сіздер

Барлы-
ғы

1-са-
натты
күмән-
ділер

2-са-
натты
күмән-
ділер

3-са-
натты
күмән-
ділер

4-са-
натты
күмән-
ділер

5-са-
натты
күмән-
ділер

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

30
күнге
дейін

негіз-
гі бо-
рыш
бойын-
ша









заем-
дар
бойын-
ша
сыйақы
жөнін-
де









30-60
күн

негіз-
гі бо-
рыш
бойын-
ша









заем-
дар
бойын-
ша
сыйақы
жөнін-
де









60-90
күн

негіз-
гі бо-
рыш
бойын-
ша









заем-
дар
бойын-
ша
сыйақы
жөнін-
де









90
күннен
астам

негіз-
гі бо-
рыш
бойын-
ша









заем-
дар
бойын-
ша
сыйақы
жөнін-
де









Жиын-
тығы

негіз-
гі бо-
рыш
бойын-
ша









заем-
дар
бойын-
ша
сыйақы
жөнін-
де









        Бірінші басшы немесе есепке қол қоюға
      уәкілетті тұлға ___________ күні ___________
      Бас бухгалтер немесе есепке қол қоюға
      уәкілетті тұлға ___________ күні ___________
      Орындаушы _____________________ күні _______
      Телефон: ________________
      Мөр орны