Банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдардың қызметін реттейтін нормативтік құқықтық актілерді Қазақстан Республикасының заңнамасына сәйкес келтіру мақсатында Қазақстан Республикасы Қаржы нарығын және қаржы ұйымдарын реттеу мен қадағалау агенттігінің (бұдан әрі - Агенттік) Басқармасы ҚАУЛЫ ЕТЕДІ:
1. Қоса беріліп отырған Ипотекалық ұйымдардың есеп беру ережесі бекітілсін.
2. Осы қаулы 2006 жылғы 1 ақпаннан бастап қолданысқа енгізіледі.
3. Осы қаулы қолданысқа енгізілген күннен бастап Қазақстан Республикасының мынадай нормативтік құқықтық актілерінің күші жойылды деп танылсын:
1) Қазақстан Республикасы Қаржы нарығын және қаржы ұйымдарын реттеу мен қадағалау агенттігі Басқармасының "Кредиттік серіктестіктердің және ипотекалық компаниялардың есеп беру ережесін бекіту туралы" 2004 жылғы 27 қарашадағы N 332
қаулысы
(Нормативтік құқықтық актілерді мемлекеттік тіркеу тізілімінде N 3336 тіркелген);
2) Қазақстан Республикасы Қаржы нарығын және қаржы ұйымдарын реттеу мен қадағалау агенттігі Басқармасының "Кредиттік серіктестіктер мен ипотекалық компаниялардың есебін ұсыну ережесін бекіту туралы" Қазақстан Республикасы Қаржы нарығын және қаржы ұйымдарын реттеу мен қадағалау агенттігі Басқармасының 2004 жылғы 27 қарашадағы N 332 қаулысына толықтырулар мен өзгерістер енгізу туралы" 2005 жылғы 28 мамырдағы N 161
қаулысы
(Нормативтік құқықтық актілерді мемлекеттік тіркеу тізілімінде N 3707 тіркелген).
4. Стратегия және талдау департаментi (Еденбаев Е.С.):
1) Заң департаментiмен (Байсынов М.Б.) бiрлесiп осы қаулыны Қазақстан Республикасының Әдiлет министрлiгiнде мемлекеттiк тiркеуден өткiзу шараларын қолға алсын;
2) Қазақстан Республикасының Әдiлет министрлiгiнде мемлекеттiк тiркеуден өткен күннен бастап он күндiк мерзiмде осы қаулыны Агенттіктің мүдделi бөлiмшелерiне, Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкіне, ипотекалық ұйымдарға және "Қазақстан қаржыгерлерінің қауымдастығы" заңды тұлғалар бірлестігіне жiберсiн.
5. Халықаралық қатынастар және жұртшылықпен байланыс бөлімі (Пернебаев Т.Ш.) осы қаулыны Қазақстан Республикасының бұқаралық ақпарат құралдарында жариялауды қамтамасыз етсін.
6. Осы қаулының орындалуын бақылау Агенттік Төрағасының орынбасары Қ.М. Досмұқаметовке жүктелсін.
Төраға
Қазақстан Республикасы Қаржы
нарығын және қаржы ұйымдарын
реттеу мен қадағалау агенттігі
Басқармасының
2006 жылғы 25 ақпандағы
N 43 қаулысымен бекітілген
Ипотекалық ұйымдардың есеп беру ережесі
Осы Ереже "Жылжымайтын мүлік ипотекасы туралы" Қазақстан Республикасы Заңының 5-3-бабы 1-тармағының 5) тармақшасына, "Қаржы рыногын және қаржы ұйымдарын мемлекеттік реттеу мен қадағалау туралы" Қазақстан Республикасы Заңының 9-бабы 1-тармағының 6) тармақшасына сәйкес әзірленді және ипотекалық ұйымдардың қаржы нарығын және қаржы ұйымдарын реттеу мен қадағалау жөніндегі уәкілетті органға (бұдан әрі - уәкілетті орган) есеп беру тізбесін, нысандарын, мерзімін және тәртібін белгілейді.
1. Ипотекалық ұйымдардың есебіне:
1) осы Ереженің
1-қосымшасына
сәйкес баланстық және баланстан тыс шоттардағы қалдықтар жөніндегі есеп;
2) осы Ереженің
2-қосымшасына
сәйкес берілген заемдар туралы есеп;
3) осы Ереженің
3-қосымшасына
сәйкес ипотекалық заемдарға қызмет көрсету туралы есеп;
4) осы Ереженің
4-қосымшасына
сәйкес заңды тұлғалардың капиталына инвестициялар құрылымы туралы есеп;
5) осы Ереженің 5-қосымшасына сәйкес бағалы қағаздар туралы есеп;
6) осы Ереженің 6-қосымшасына сәйкес "кері РЕПО" және "РЕПО" операциясы" операцияларының құрылымы туралы есеп;
7) осы Ереженің 7-қосымшасына сәйкес екінші деңгейдегі банктердегі салымдар құрылымы туралы есеп жатады;
8) осы Ереженің 8-қосымшасына сәйкес тартылған ақшаның негізгі көзі туралы есеп;
9) осы Ереженің 9-қосымшасына сәйкес заемдар бойынша мерзімі ұзартылған борыш туралы есеп.
Ескерту. 1-тармаққа өзгерту енгізілді - ҚР Қаржы нарығын және қаржы ұйымдарын реттеу мен қадағалау агенттігі Басқармасының 2007.06.25.
N 189
(мемлекеттік тіркеуден өткен күннен бастап 14 күн өткеннен кейін қолданысқа енгізіледі), 2007.12.24.
N 274
(мемлекеттік тіркеуден өткен күннен бастап он төрт күн өткеннен кейін қолданысқа енгізіледі) Қаулыларымен.
2. Ипотекалық ұйымдар уәкілетті органға есептілікті ай сайын - осы Ереженің 1-9 қосымшаларына сәйкес есептік айдан кейінгі айдың оныншы жұмыс күні Астана қаласының уақыты бойынша 18.00-ден кешіктірмей береді.
Ескерту. 2-тармақ жаңа редакцияда - ҚР Қаржы нарығын және қаржы ұйымдарын реттеу мен қадағалау агенттігі Басқармасының 2007.12.24.
N 274
(мемлекеттік тіркеуден өткен күннен бастап он төрт күн өткеннен кейін қолданысқа енгізіледі) Қаулысымен.
3. Ипотекалық ұйымдар есепті уәкілетті органға қағаз жазбада және электрондық тасымалдағышта береді.
4. Қағаз жазбамен берілген есеп электрондық тасымалдағышпен берілген есеппен сәйкес келуге тиіс.
5. Есептегі деректер ұлттық валютамен - теңгемен көрсетіледі.
6. Есепті жасаған кезде қолданылатын өлшем бірлігі мың теңгемен белгіленеді. Есепте бес жүз теңгеден аз сома нөлге дейін дөңгелектенеді, ал бес жүзге тең және одан жоғары сома мың теңгеге дейін дөңгелектенеді.
7. Есептің барлық парақтарына нөмір қойылады және олардың жалпы саны оны уәкілетті органға жіберген кезде ілеспе хатта көрсетіледі.
8. Есепке ипотекалық ұйымның бірінші басшысы мен бас бухгалтері қол қояды және мөрмен бекітіледі. Ипотекалық ұйымның ішкі құжаттарында көзделген жағдайларда, есепке осы құжаттарға сәйкес қол қоюға уәкілетті тұлға қолын қойып, осы ішкі құжаттардың көшірмесімен бірге уәкілетті органға ұсынылады.
9. Түзетулері және өшірулері бар қағаз жазбадағы есепті уәкілетті орган қабылдамайды және оны қайтарып береді.
10. Осы Ережеде реттелмеген мәселелер Қазақстан Республикасының заңдарында белгіленген тәртіппен шешіледі.
Ипотекалық ұйымдардың
есеп беру ережесіне
1-қосымша
Ескерту. 1-қосымшаға өзгерту енгізілді - ҚР Қаржы нарығын
және қаржы ұйымдарын реттеу мен қадағалау агенттігі Басқармасының
2006.10.27
N 228
(қолданысқа енгізілу тәртібін
2-тармақтан
қараңыз),
2007.12.24.
N 274
(мемлекеттік тіркеуден
өткен күннен бастап он төрт
күн өткеннен кейін қолданысқа
енгізіледі), 2008.11.28
N 205
;
2009.04.29
N 95
(қолданысқа енгізілу тәртібін
2-тармақтан
қараңыз)
Қаулыларымен.
Баланстық және баланстан тыс
шоттардағы қалдықтар туралы есеп
_____________________________________________________
(ипотекалық ұйымның толық атауы)
___________________________ жағдай бойынша
1. Активтердің, міндеттемелердің және меншікті
капиталдың баланстық шоттарындағы қалдықтар туралы есеп
(мың теңгемен)
баланстық шоттардың
|
Сыныптардың, шоттар топтарының және баланстық шоттардың атауы |
Сомасы |
|
I сынып - AКТИВТЕР |
|
1000 |
Ақша |
|
1001 |
Кассадағы қолма-қол ақша |
|
1002 |
Жолдағы банкноттар және монеталар |
|
1003 |
Айырбастау пункттеріндегі қолма-қол ақша |
|
1004 |
Кешкі қассадағы қолма-қол ақша |
|
1005 |
Банкоматтардағы және электрондық
|
|
1006 |
Жолдағы жол чектеріндегі ақша |
|
1007 |
Кассадағы қымбат металдардан әзірленген монеталар |
|
1008 |
Жол чектеріндегі ақша |
|
1009 |
Кассадағы қымбат емес металдардан әзірленген коллекциялық монеталар |
|
1010 |
Тазартылған қымбат металдар |
|
1011 |
Тазартылған қымбат металдар |
|
1012 |
Жолдағы тазартылған қымбат металдар |
|
1013 |
Металл шоттарға орналастырылған тазартылған қымбат металдар |
|
1050 |
Корреспонденттік шоттар |
|
1051 |
Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкіндегі корреспонденттік шот |
|
1052 |
Басқа банктердегі корреспонденттік шоттар |
|
1054 |
Басқа банктердегі корреспонденттік шоттар бойынша шығындарды өтеуге арналған резервтер (провизиялар) |
|
1100 |
Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкіне қойылған талап етулер |
|
1101 |
Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкіндегі салымдар (бір күн ішіндегі) |
|
1102 |
Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкіндегі талап ету бойынша салымдар |
|
1103 |
Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкіндегі мерзімді салымдар |
|
1104 |
Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкіндегі міндетті резервтер |
|
1105 |
Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкінде орналастырылған салымдар бойынша дисконт |
|
1106 |
Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкінде орналастырылған салымдар бойынша сыйлықақы |
|
1150 |
Айналысқа шығарылғанға дейінгі ұлттық
|
|
1200 |
Кіріс немесе шығын арқылы әділ құн бойынша ескерілетін бағалы қағаздар |
|
1201 |
Кіріс немесе шығын арқылы әділ құн бойынша ескерілетін бағалы қағаздар |
|
1202 |
Сатып алынған бағалы қағаздар бойынша мерзімі өткен берешек |
|
1204 |
Бағалы қағаздар бойынша шығынды жабуға арналған резервтер (провизиялар) |
|
1205 |
Кіріс немесе шығын арқылы әділ құн бойынша ескерілетін, сатып алынған бағалы қағаздар бойынша дисконт |
|
1206 |
Кіріс немесе шығын арқылы әділ құн бойынша ескерілетін, сатып алынған бағалы қағаздар бойынша сыйлықақы |
|
1207 |
Кіріс немесе шығын арқылы әділ құн бойынша ескерілетін, бағалы қағаздар бойынша алдынғы ұстаушылар есепке алған сыйақы |
|
1208 |
Кіріс немесе шығын арқылы әділ құн бойынша ескерілетін, бағалы қағаздардың әділ құнын оң түзету шоты |
|
1209 |
Кіріс немесе шығын арқылы әділ құн бойынша ескерілетін, бағалы қағаздардың әділ құнын теріс түзету шоты |
|
1250 |
Басқа банктерге орналастырылған салымдар |
|
1251 |
Басқа банктерге орналастырылған салымдар (бір түнге) |
|
1252 |
Басқа банктерге орналастырылған талап ету бойынша салымдар (бір түнге) |
|
1253 |
Басқа банктерге орналастырылған қысқа мерзімді салымдар (бір айға дейін) |
|
1254 |
Басқа банктерге орналастырылған қысқа мерзімді салымдар (бір жылға дейін) |
|
1255 |
Басқа банктерге орналастырылған ұзақ мерзімді салымдар |
|
1256 |
Басқа банктерге орналастырылған шартты салымдар |
|
1257 |
Басқа банктердің салымдар бойынша мерзімі өткен берешегі |
|
1259 |
Басқа банктерге орналастырылған салымдар бойынша резервтер (провизиялар) |
|
1260 |
Басқа банктерге орналастырылған мерзімді салымдардың құнын оң түзету шоты |
|
1261 |
Басқа банктерге орналастырылған мерзімді салымдардың құнын теріс түзету шоты |
|
1262 |
Басқа банктерге орналастырылған шартты салымдардың құнын оң түзету шоты |
|
1263 |
Басқа банктерге орналастырылған шартты салымдардың құнын теріс түзету шоты |
|
1264 |
Банктің және ипотекалық ұйымның міндеттемелерінің қамтамасыз етуі болып табылатын салым |
|
1265 |
Басқа банктерге орналастырылған салымдар бойынша дисконт |
|
1266 |
Басқа банктерге орналастырылған салымдар бойынша сыйлықақы |
|
1267 |
Банктің және ипотекалық ұйымның міндеттемелерінің қамтамасыз етуі (қардарлық, қарымжы) ретінде берілген ақшаны сақтау шоты |
|
1300 |
Басқа банктерге берілген заемдар |
|
1301 |
Басқа банктердің корреспонденттік шоттары бойынша овердрафт заемдары |
|
1302 |
Басқа банктерге берілген қысқа мерзімді заемдар |
|
1303 |
Басқа банктерге берілген овернайт заемдары |
|
1304 |
Басқа банктерге берілген ұзақ мерзімді заемдар |
|
1305 |
Басқа банктерге берілген қаржылық лизинг |
|
1306 |
Басқа банктердің заемдар бойынша мерзімі өткен берешегі |
|
1309 |
Басқа банктердің қаржылық лизинг бойынша
|
|
1310 |
Басқа банктерге берілген заем құнын оң түзету шоты |
|
1311 |
Басқа банктерге берілген заем құнын теріс түзету шоты |
|
1312 |
Басқа банктерге берілген заемдар бойынша дисконт |
|
1313 |
Басқа банктерге берілген заемдар бойынша сыйлықақы |
|
1319 |
Басқа банктерге берілген заем және қаржылық лизинг бойынша резервтер (провизиялар) |
|
1320 |
Банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдарға берілген заемдар және қаржылық лизинг |
|
1321 |
Банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдарға берілген овердрафт заемдары |
|
1322 |
Банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдарға берілген қысқа мерзімді заемдар |
|
1323 |
Банк операциялардың жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдарға берілген ұзақ мерзімді заемдар |
|
1324 |
Банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдарға берілген заемдар құнын оң түзету шоты |
|
1325 |
Банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдарға берілген заемдар құнын теріс түзету шоты |
|
1326 |
Банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдардың қаржы лизингі |
|
1327 |
Банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдарға берілген заемдар бойынша мерзімі өткен берешек |
|
1328 |
Банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдарға берілген қаржы лизингі бойынша мерзімі өткен берешек |
|
1329 |
Банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдарға берілген қаржы лизингі және заемдар бойынша резервтер (провизиялар) |
|
1330 |
Банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдарға берілген заемдар бойынша дисконт |
|
1331 |
Банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдарға берілген заемдар бойынша сыйлықақы |
|
1350 |
Филиалдар бойынша есеп айырысулар |
|
1351 |
Бас офис бойынша есеп айырысулар |
|
1352 |
Жергілікті филиалдармен есеп айырысулар |
|
1353 |
Шетелдік филиалдармен есеп айырысулар |
|
1400 |
Клиенттерге қойылатын талаптар |
|
1401 |
Клиенттерге берілген овердрафт заемдары |
|
1405 |
Клиенттердің есепке алынған вексельдері |
|
1406 |
Клиенттердің есепке алынған вексельдері бойынша бұрынғы вексель ұстаушылар есептеген сыйақы |
|
1407 |
Клиенттерге арналған факторинг |
|
1409 |
Клиенттердің факторинг бойынша мерзімі өткен берешегі |
|
1411 |
Клиенттерге берілген қысқа мерзімді заемдар |
|
1417 |
Клиенттерге берілген ұзақ мерзімді заемдар |
|
1420 |
Клиенттерге берілген қаржылық лизинг |
|
1421 |
Қаржылық лизинг клиенттерінің мерзімі өткен берешегі |
|
1422 |
Клиенттерге арналған форфейтинг |
|
1423 |
Клиенттердің форфейтинг бойынша мерзімі өткен берешегі |
|
1424 |
Клиенттердің заемдар бойынша мерзімі өткен берешегі |
|
1425 |
Клиенттердің наразылық білдірілген вексельдері |
|
1428 |
Клиенттерге берілген заемдар және қаржылық лизинг бойынша резервтер (провизиялар) |
|
1429 |
Клиенттерге берілген басқа да заемдар |
|
1430 |
Клиенттерге берілген заем құнын оң түзету шоты |
|
1431 |
Клиенттерге берілген заем құнын теріс түзету шоты |
|
1432 |
Ескерілген вексельдер бойынша дисконт |
|
1433 |
Ескерілген вексельдер бойынша сыйлықақы |
|
1434 |
Клиенттерге берілген заемдар бойынша дисконт |
|
1435 |
Клиенттерге берілген заемдар бойынша сыйлықақы |
|
1445 |
Сенімгерлік басқаруға берілген қаржылық активтер |
|
1450 |
Сату үшін қолда бар бағалы қағаздар |
|
1451 |
Алынып тасталды - ҚР Қаржы нарығын және қаржы ұйымдарын реттеу мен қадағалау агенттігі Басқармасының 2007.12.24. N 274 Қаулысымен |
|
1452 |
Cату үшін қолда бар бағалы қағаздар |
|
1453 |
Сатып алынған сату үшін қолда бар бағалы қағаздардың дисконты |
|
1454 |
Сатып алынған сату үшін қолда бар бағалы қағаздардың сыйлықақысы |
|
1455 |
Сату үшін қолда бар бағалы қағаздар бойынша осының алдындағы ұстаушылар есептеген сыйақысы |
|
1456 |
Сату үшін қолда бар бағалы қағаздар бойынша әділ құнды оң түзету шоты |
|
1457 |
Сату үшін қолда бар бағалы қағаздар бойынша әділ құнды теріс түзету шоты |
|
1458 |
Бағалы қағаздармен "Кері РЕПО" операциялары |
|
1458 |
Бағалы қағаздармен "Кері РЕПО" операциялары |
|
1470 |
Капиталға және реттелген борышқа арналған инвестициялар |
|
1471 |
Еншілес ұйымға арналған инвестициялар |
|
1472 |
Қауымдасқан ұйымдарға арналған инвестициялар |
|
1475 |
Реттелген борышқа арналған инвестициялар |
|
1476 |
Басқа инвестициялар |
|
1480 |
Өтегенге дейін ұсталынып қалатын бағалы қағаздар |
|
1481 |
Өтегенге дейін ұсталынып қалатын
|
|
1482 |
Өтегенге дейін ұсталынып қалатын,
|
|
1483 |
Өтегенге дейін ұсталынып қалатын,
|
|
1484 |
Өтегенге дейін ұсталынып қалатын,
|
|
1550 |
Төлемдер бойынша есеп айырысулар |
|
1551 |
Басқа банктермен есеп айырысулар |
|
1552 |
Клиенттермен есеп айырысулар |
|
1600 |
Тауар-материалдық қорлар |
|
1601 |
Тазартылмаған қымбат металдар |
|
1602 |
Басқа тауар-материалдық қорлар |
|
1603 |
Қымбат металдардан әзірленген қоймадағы монеталар |
|
1604 |
Қымбат емес металдардан әзірленген қоймадағы коллекциялық монеталар |
|
1610 |
Сатуға арналған ұзақ мерзімді активтер |
|
1650/1690 |
Негізгі құрал-жабдықтар және материалдық
|
|
1651 |
Салынып жатқан (қалыптасып жатқан) негізгі құрал-жабдықтар |
|
1652 |
Жер, үйлер және ғимараттар |
|
1653 |
Компьютерлік жабдық |
|
1654 |
Басқа негізгі құрал-жабдықтар |
|
1655 |
Қаржы лизингіне қабылданған негізгі құрал-жабдықтар |
|
1656 |
Жалға беруге арналған негізгі құрал-жабдықтар |
|
1657 |
Жалға берілген үйлердің күрделі шығындары |
|
1658 |
Көлік құрал-жабдықтары |
|
1659 |
Материалдық емес активтер |
|
1660 |
Жасалған (әзірленген) материалдық емес активтер |
|
1661 |
Гудвилл |
|
1692 |
Үйлер және ғимараттар бойынша есептелген амортизация |
|
1693 |
Компьютер жабдықтары бойынша есептелген амортизация |
|
1694 |
Басқа негізгі құрал-жабдықтар бойынша есептелген амортизация |
|
1695 |
Қаржы лизингі бойынша алынған негізгі құрал-жабдықтар бойынша есептелген амортизация |
|
1696 |
Жалға беруге арналған негізгі құрал-жабдықтар бойынша есептелген амортизация |
|
1697 |
Жалға беруге арналған үйлердің күрделі шығындары бойынша есептелген амортизация |
|
1698 |
Көлік құрал-жабдықтары бойынша есептелген амортизация |
|
1699 |
Материалдық емес активтер бойынша есептелген амортизация |
|
1700 |
Сыйақы алуға байланысты есептелген кірістер |
|
1705 |
Корреспонденттік шоттар бойынша есептелген кірістер |
|
1710 |
Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкіне орналастырылған салымдар бойынша есептелген кірістер |
|
1725 |
Басқа банктерге орналастырылған салымдар бойынша есептелген кірістер |
|
1726 |
Басқа банктерге орналастырылған салымдар бойынша мерзімі өткен сыйақы |
|
1727 |
Металл шоттарға орналастырылған тазартылған қымбат металдар бойынша есептелген кірістер |
|
1728 |
Банктің және ипотекалық ұйымның міндеттемелерінің қамтамасыз етуі болып табылатын салымдар бойынша есептелген кірістер |
|
1730 |
Басқа банктерге берілген заемдар және қаржы лизингі бойынша есептелген кірістер |
|
1731 |
Басқа банктерге берілген заемдар және қаржы лизингі бойынша мерзімі өткен сыйақы |
|
1733 |
Банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдардың заемдары мен қаржы лизингі бойынша есептелген кірістер |
|
1734 |
Банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдардың заемдары мен қаржы лизингі бойынша мерзімі өткен сыйақы |
|
1735 |
Бас офис пен оның филиалдарының арасындағы есеп айырысу бойынша есептелген кірістер |
|
1741 |
Клиенттерге берілген заемдар мен қаржы лизингі бойынша мерзімі өткен сыйақы |
|
1740 |
Клиенттерге берілген заемдар мен қаржы лизингі бойынша есептелген кірістер |
|
1744 |
Кіріс немесе шығын арқылы әділ құн бойынша ескерілетін, бағалы қағаздар бойынша есептелген кірістер |
|
1745 |
Өтелгенге дейін ұсталатын бағалы қағаздар бойынша есептелген кірістер |
|
1746 |
Сатуға арналған қолда бар бағалы қағаздар бойынша есептелген кірістер |
|
1747 |
Капиталға және реттелген борышқа салынған инвестициялар бойынша есептелген кірістер |
|
1748 |
Бағалы қағаздармен "кері РЕПО" операциялары бойынша есептелген кірістер |
|
1749 |
Басқа да мерзімі өткен сыйақы |
|
1752 |
Ескерілген вексельдер бойынша есептелген
|
|
1753 |
Туынды қаржы құралдарымен жасалған операциялар бойынша есептелген кірістер |
|
1755 |
Сенімгерлік басқаруға берілген қаржы активтері бойынша есептелген кірістер |
|
1756 |
Басқа операциялар бойынша есептелген кірістер |
|
1790 |
Сыйақының және шығыстардың алдын-ала төлемдері |
|
1792 |
Алынған заемдар және салымдар бойынша алдын-ала төленген сыйақы |
|
1793 |
Болашақ кезеңдер шығыстары |
|
1799 |
Басқа да алдын ала төлемдер |
|
1810 |
Есептелген комиссиялық кірістер |
|
1811 |
Аударым операциялары бойынша қызметтің есептелген комиссиялық кірістері |
|
1813 |
Бағалы қағаздарды сатып алу-сату жөніндегі қызмет үшін есептелген комиссиялық кірістер |
|
1814 |
Шетел валютасын сатып алу-сату жөніндегі қызмет үшін есептелген комиссиялық кірістер |
|
1816 |
Кепілдіктері бар операциялар бойынша қызмет үшін есептелген комиссиялық кірістер |
|
1818 |
Басқа да есептелген комиссиялық кірістер |
|
1820 |
Төлем құжаттарының акцепті үшін есептелген комиссиялық кірістер |
|
1821 |
Кассалық операциялар бойынша жасалған қызмет үшін есептелген комиссиялық кірістер |
|
1822 |
Құжаттамалық есеп айырысу бойынша есептелген комиссиялық кірістер |
|
1823 |
Форфейтинг операциялары бойынша жасалған қызметке есептелген комиссиялық кірістер |
|
1824 |
Факторинг операциялары бойынша жасалған қызметке есептелген комиссиялық кірістер |
|
1825 |
Инкассация қызметі бойынша есептелген
|
|
1826 |
Тазартылған қымбат металдарды сатып
|
|
1827 |
Сейф операциялары бойынша қызмет үшін
|
|
1830 |
Мерзімі өткен комиссиялық кірістер |
|
1831 |
Аударым операциялары бойынша жасалған қызметтің мерзімі өткен комиссиялық кірістері |
|
1833 |
Бағалы қағаздарды сатып алу-сату жөніндегі қызмет үшін мерзімі өткен комиссиялық кірістер |
|
1834 |
Шетел валютасын сатып алу-сату жөніндегі қызмет үшін мерзімі өткен комиссиялық кірістер |
|
1835 |
Сенімгерлік операциялары бойынша қызмет үшін мерзімі өткен комиссиялық кірістер |
|
1836 |
Берілген кепілдіктер қызметі үшін мерзімі өткен комиссиялық кірістер |
|
1838 |
Басқа да мерзімі өткен комиссиялық кірістер |
|
1840 |
Төлем құжаттарының акцепті үшін мерзімі өткен комиссиялық кірістер |
|
1841 |
Кассалық операциялар бойынша қызмет үшін мерзімі өткен комиссиялық кірістер |
|
1842 |
Құжаттамалық есеп айырысу бойынша мерзімі өткен комиссиялық кірістер |
|
1843 |
Форфейтинг операциялары бойынша мерзімі өткен комиссиялық кірістер |
|
1844 |
Факторинг операциялары бойынша мерзімі өткен комиссиялық кірістер |
|
1850 |
Басқа дебиторлар |
|
1851 |
Бюджетке салықтар және басқа міндетті төлемдер бойынша түсетін есептер |
|
1852 |
Бағалы қағаздар рыногының кәсіби
|
|
1853 |
Акционерлермен (дивидендтер бойынша) есеп айырысулар |
|
1854 |
Қызметкерлермен есеп айырысулар |
|
1855 |
Құжаттамалық есеп айырысу бойынша дебиторлар |
|
1856 |
Күрделі салымдар бойынша дебиторлар |
|
1857 |
Мерзімінен бұрын төленетін табыс салығы |
|
1858 |
Шетел валютасындағы қысқаша валюталық позиция |
|
1859 |
Теңгедегі шетел валютасының қарсы құны (ұзын валюталық позициямен) |
|
1860 |
Банктік қызмет бойынша басқа да дебиторлар |
|
1861 |
Кепілдік беру бойынша дебиторлар |
|
1864 |
Акцептіленген вексель үшін клиенттен талап ету |
|
1867 |
Негізгі емес қызмет бойынша басқа да дебиторлар |
|
1870 |
Басқа да транзиттік шоттар |
|
1873 |
Тазартылған қымбат металдар бойынша қысқаша позиция |
|
1874 |
Тазартылған қымбат металдардың теңгедегі қарсы құны (тазартылған қымбат металдар бойынша ұзын позиция) |
|
1876 |
Басқа банктік қызметтің зиянын жабуға арналған резервтер (провизиялар) |
|
1877 |
Банктік қызметке байланысты дебиторлық берешек бойынша зияндарды жабуға арналған резервтер (провизиялар) |
|
1878 |
Негізгі емес қызметке байланысты дебиторлық берешек бойынша зияндарды жабуға арналған резервтер (провизиялар) |
|
1879 |
Есептелген тұрақсыздық айыбы (айыппұл, өсімпұл) |
|
1880 |
Секьюритилендірілетін активтер |
|
1880 |
Секьюритилендірілетін активтер |
|
1890 |
Туынды қаржылық құралдармен операциялар бойынша талап етулер |
|
1891 |
Фьючерс операциялары бойынша талап етулер |
|
1892 |
Форвард операциялары бойынша талап етулер |
|
1893 |
Опционды операциялар бойынша талап етулер |
|
1894 |
Спот операциялары бойынша талап етулер |
|
1895 |
Своп операциялары бойынша талап етулер |
|
1899 |
Басқа туынды қаржы құралдарымен жасалған операциялар бойынша талаптар |
|
|
Актив бойынша жиынтығы: |
|
баланстық шоттардың
|
Сыныптардың, шоттар топтарының және
|
Сомасы |
|
II сынып - МІНДЕТТЕМЕЛЕР |
|
2030 |
Қазақстан Республикасының Үкіметінен алынған заемдар |
|
2034 |
Қазақстан Республикасының Үкіметінен және Қазақстан Республикасының жергілікті атқарушы органдарынан алынған қысқа мерзімді заемдар |
|
2035 |
Қазақстан Республикасының Үкіметінен және ҚР жергілікті атқарушы органдарынан алынған заемның оң түзету шоты |
|
2036 |
Қазақстан Республикасының Үкіметінен және Қазақстан Республикасының жергілікті атқарушы органдарынан алынған ұзақ мерзімді заемдар |
|
2037 |
Қазақстан Республикасының Үкіметінен және ҚР жергілікті атқарушы органдарынан алынған заемның теріс түзету шоты |
|
2038 |
Қазақстан Республикасының Үкіметінен және Қазақстан Республикасының жергілікті атқарушы органдарынан алынған заемдар бойынша мерзімі өткен берешек |
|
2040 |
Халықаралық қаржы ұйымдарынан алынған заемдар |
|
2044 |
Халықаралық қаржы ұйымдарынан алынған қысқа мерзімді заемдар |
|
2045 |
Халықаралық қаржы ұйымдарынан алынған заем құнын оң түзету шоты |
|
2046 |
Халықаралық қаржы ұйымдарынан алынған ұзақ мерзімді заемдар |
|
2047 |
Халықаралық қаржы ұйымдарынан алынған заем құнын теріс түзету шоты |
|
2048 |
Халықаралық қаржы ұйымдарынан алынған заемдар бойынша мерзімі өткен берешек |
|
2050 |
Басқа банктерден және банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдардан алынған заемдар |
|
2051 |
Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкінен алынған заемдар |
|
2052 |
Шетелдік орталық банктерден алынған заемдар |
|
2054 |
Басқа банктерден алынған қысқа мерзімді заемдар |
|
2055 |
Басқа банктерден және банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдардан алынған заемдардың құнын оң түзету шоты |
|
2056 |
Басқа банктерден алынған ұзақ мерзімді заемдар |
|
2057 |
Басқа банктерден алынған қаржы лизингі |
|
2058 |
Басқа банктерден алынған заемдар және қаржы лизингі бойынша мерзімі өткен берешек |
|
2059 |
Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкінен алынған заемдар және қаржы лизингі бойынша мерзімі өткен берешек |
|
2064 |
Банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдардан алынған қысқа мерзімді заемдар |
|
2065 |
Басқа банктерден және банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдардан алынған заем құнын теріс түзету шоты |
|
2066 |
Басқа банктерден және банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдардан алынған ұзақ мерзімді заемдар |
|
2067 |
Банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдардан алынған қаржылық лизинг |
|
2068 |
Банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдардан алынған заемдар мен қаржылық лизинг бойынша мерзімі өткен берешек |
|
2069 |
Алынған заемдар бойынша сыйлықақы |
|
2070 |
Алынған заемдар бойынша дисконт |
|
2110 |
Овернайт заемы |
|
2111 |
Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкінен алынған овернайт заемы |
|
2112 |
Шетелдік орталық банктерден алынған овернайт заемы |
|
2113 |
Басқа банктерден алынған овернайт заемы |
|
2126 |
Басқа банктердің тазартылған қымбат металдардағы мерзімді салымдары |
|
2150 |
Филиалдармен есеп айырысулар |
|
2151 |
Бас офиспен есеп айырысулар |
|
2152 |
Жергілікті филиалдармен есеп айырысулар |
|
2153 |
Шетелдік филиалдармен есеп айырысулар |
|
2216 |
Клиенттердің тазартылған қымбат металдардағы мерзімді салымдары |
|
2255 |
Бағалы қағаздармен "РЕПО" операциялары |
|
2255 |
Бағалы қағаздармен "РЕПО" операциялары |
|
2300 |
Айналысқа жіберілген бағалы қағаздар |
|
2301 |
Айналысқа жіберілген облигациялар |
|
2303 |
Айналысқа жіберілген басқа да бағалы қағаздар |
|
2304 |
Айналысқа жіберілген бағалы қағаздар бойынша сыйлықақы |
|
2305 |
Айналысқа жіберілген бағалы қағаздар бойынша дисконт |
|
2306 |
Сатып алынған облигациялар |
|
2400 |
Реттелген борыштар |
|
2401 |
Өтеу мерзімі бес жылдан кем емес реттелген борыш |
|
2402 |
Өтеу мерзімі бес жылдан артық реттелген борыш |
|
2403 |
Айналысқа жіберілген реттелген облигациялар бойынша сыйлықақы |
|
2404 |
Айналысқа жіберілген реттелген облигациялар бойынша дисконт |
|
2405 |
Сатып алынған реттелген облигациялар |
|
2406 |
Реттелген облигациялар |
|
2451 |
Мерзімсіз қаржы құралдары |
|
2550 |
Төлемдер бойынша есеп айырысулар |
|
2551 |
Басқа банктермен есеп айырысулар |
|
2552 |
Клиенттермен есеп айырысулар |
|
2700 |
Сыйақы төлемін жасауға байланысты есептелген шығыстар |
|
2703 |
Қазақстан Республикасының Үкіметінен алынған заемдар бойынша есептелген шығыстар |
|
2704 |
Халықаралық қаржы ұйымдарынан алынған заемдар бойынша есептелген шығыстар |
|
2705 |
Басқа банктерден алынған заемдар және қаржы лизингі бойынша есептелген шығыстар |
|
2706 |
Банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдардан алынған заемдар және қаржы лизингі бойынша есептелген шығыстар |
|
2711 |
Басқа банктердің овернайт заемдары бойынша есептелген шығыстар |
|
2715 |
Бас офис пен оның филиалдары арасындағы есеп айырысулар бойынша есептелген шығыстар |
|
2725 |
Бағалы қағаздармен "РЕПО" операциялары бойынша есептелген шығыстар |
|
2727 |
Туынды қаржы құралдарымен жасалған операциялар бойынша есептелген шығыстар |
|
2730 |
Айналысқа жіберілген бағалы қағаздар бойынша есептелген шығыстар |
|
2731 |
Басқа операциялар бойынша есептелген шығыстар |
|
2740 |
Реттелген борыштар бойынша есептелген шығыстар |
|
2741 |
Алынған заемдар және қаржы лизингі бойынша мерзімі өткен сыйақы |
|
2744 |
Айналысқа жіберілген бағалы қағаздар бойынша мерзімі өткен сыйақы |
|
2745 |
Алынған қаржы лизингі бойынша есептелген шығыстар |
|
2749 |
Басқа мерзімі өткен сыйақы |
|
2755 |
Сенімгерлік басқаруға алынған қаржы активтері бойынша есептелген шығыстар |
|
2756 |
Реттелген облигациялар бойынша есептелген шығыстар |
|
2757 |
Мерзімсіз қаржы құралдары бойынша есептелген шығыстар |
|
2770 |
Әкімшілік-шаруашылық қызмет бойынша есептелген шығыстар |
|
2770 |
Әкімшілік-шаруашылық қызмет бойынша есептелген шығыстар |
|
2790 |
Сыйақылар мен кірістердің алдын-ала төлемдері |
|
2792 |
Берілген заемдар бойынша алдын-ала сыйақы төлеу |
|
2793 |
Орналастырылған салымдар бойынша алдын-ала сыйақы төлеу |
|
2794 |
Болашақ кезеңдер кірістері |
|
2799 |
Басқа алдын-ала төлемдер |
|
2810 |
Есептелген комиссиялық шығыстар |
|
2811 |
Аударым операциялар қызметі бойынша есептелген комиссиялық шығыстар |
|
2813 |
Бағалы қағаздарды сатып алу-сату қызметі бойынша есептелген комиссиялық шығыстар |
|
2814 |
Шетел валютасын сатып алу-сату қызметі бойынша есептелген комиссиялық шығыстар |
|
2815 |
Сенімгерлік операциялар қызметі бойынша есептелген комиссиялық шығыстар |
|
2816 |
Алынған кепілдік қызметі бойынша есептелген комиссиялық шығыстар |
|
2818 |
Есептелген басқа комиссиялық шығыстар |
|
2820 |
Аудит және консультациялық қызметтер бойынша есептелген шығыстар |
|
2830 |
Мерзімі өткен комиссиялық шығыстар |
|
2831 |
Аударым операциялары қызметі бойынша мерзімі өткен комиссиялық шығыстар |
|
2833 |
Бағалы қағаздарды сатып алу-сату жөніндегі қызмет бойынша мерзімі өткен комиссиялық шығыстар |
|
2834 |
Шетел валютасын сатып алу-сату жөніндегі қызмет бойынша мерзімі өткен комиссиялық шығыстар |
|
2835 |
Сенімгерлік операциялар қызметі бойынша мерзімі өткен комиссиялық шығыстар |
|
2836 |
Алынған кепілдіктер қызметі бойынша мерзімі өткен комиссиялық шығыстар |
|
2838 |
Басқа мерзімі өткен комиссиялық шығыстар |
|
2850 |
Басқа кредиторлар |
|
2851 |
Бюджетке төленетін салықтар және басқа міндеттемелер бойынша есеп айырысулар |
|
2852 |
Бағалы қағаздар рыногының кәсіби
|
|
2853 |
Акционерлермен (дивиденд бойынша) есеп айырысулар |
|
2854 |
Қызметкерлермен есеп айырысулар |
|
2855 |
Құжаттамалық есеп айырысу бойынша кредиторлар |
|
2856 |
Күрделі салымдар бойынша кредиторлар |
|
2857 |
Кейінге қалдырылған табыс салығы |
|
2858 |
Шетел валютасы бойынша ұзын валюталық позиция |
|
2859 |
Теңгедегі шетел валютасының қарсы құны (қысқа валюталық позиция) |
|
2860 |
Банк қызметі бойынша басқа кредиторлар |
|
2861 |
Демалыс төлемдеріне арналған резерв |
|
2863 |
Артықшылық берілген акциялар бойынша
|
|
2864 |
Акцептілер бойынша міндеттемелер |
|
2867 |
Негізгі емес қызмет бойынша басқа кредиторлар |
|
2868 |
Бағалау міндеттемелері |
|
2869 |
Кепілдіктер бойынша кредиторлар |
|
2870 |
Басқа транзиттік шоттар |
|
2872 |
Тазартылған қымбат металдар бойынша ұзақ позиция |
|
2873 |
Теңгедегі тазартылған қымбат металдардың қарсы құны (тазартылған қымбат металдар бойынша қысқа позиция) |
|
2874 |
жол алынып тасталды - ҚР Қаржы нарығын және қаржы ұйымдарын реттеу мен қадағалау агенттігі Басқармасының 2006 жылғы 27 қазандағы N 231 қаулысымен |
|
2875 |
Шартты міндеттемелер бойынша зиянды жабуға арналған резервтер (провизиялар) |
|
2880 |
Секьюритилендірілетін активтер бойынша міндеттемелер |
|
2880 |
Секьюритилендірілетін активтер бойынша міндеттемелер |
|
2890 |
Туынды қаржы құралдарымен операциялар бойынша міндеттемелер |
|
2891 |
Фьючерс операциялары бойынша міндеттемелер |
|
2892 |
Форвард операциялары бойынша міндеттемелер |
|
2893 |
Опциондық операциялар бойынша міндеттемелер |
|
2894 |
Спот операциялары бойынша міндеттемелер |
|
2895 |
Своп операциялары бойынша міндеттемелер |
|
2899 |
Басқа туынды қаржы құралдарымен жасалған операциялар бойынша міндеттемелер |
|
|
Міндеттемелер жиынтығы |
|
|
III сынып - МЕНШІКТІ КАПИТАЛ |
|
3000 |
Жарғылық капитал |
|
3001 |
Жарғылық капитал - жай акциялар |
|
3002 |
Алынып тасталды - ҚР Қаржы нарығын және қаржы ұйымдарын реттеу мен қадағалау агенттігі Басқармасының 2007.12.24. N 274 Қаулысымен |
|
3003 |
Сатып алынған жай акциялар |
|
3025 |
Жарғылық капитал - артықшылықты акциялар |
|
3026 |
Алынып тасталды - ҚР Қаржы нарығын және қаржы ұйымдарын реттеу мен қадағалау агенттігі Басқармасының 2007.12.24. N 274 Қаулысымен |
|
3027 |
Сатып алынған артықшылықты акциялар |
|
3100 |
Қосымша капитал |
|
3101 |
Қосымша төленген капитал |
|
3200 |
Жалпы банктік тәуекелдерге арналған резервтер (провизиялар) |
|
3200 |
Жалпы банктік тәуекелдерге арналған резервтер (провизиялар) |
|
3500 |
Резервтік капитал және қайта бағалау резерві |
|
3510 |
Резервтік капитал |
|
3540 |
Негізгі құрал-жабдықтарды қайта бағалау резервтері |
|
3561 |
Сату үшін қолда бар қаржылық активтер құнын қайта бағалау резервтері |
|
3580 |
Өткен жылдардың бөлінбеген таза пайдасы (жабылмаған зиян) |
|
3581 |
Алынып тасталды - ҚР Қаржы нарығын және қаржы ұйымдарын реттеу мен қадағалау агенттігі Басқармасының 2007.12.24. N 274 Қаулысымен |
|
3582 |
Алынып тасталды - ҚР Қаржы нарығын және қаржы ұйымдарын реттеу мен қадағалау агенттігі Басқармасының 2007.12.24. N 274 Қаулысымен |
|
3585 |
Алынып тасталды - ҚР Қаржы нарығын және қаржы ұйымдарын реттеу мен қадағалау агенттігі Басқармасының 2007.12.24. N 274 Қаулысымен |
|
3586 |
Алынып тасталды - ҚР Қаржы нарығын және қаржы ұйымдарын реттеу мен қадағалау агенттігі Басқармасының 2007.12.24. N 274 Қаулысымен |
|
3589 |
Басқа қайта бағалау жөніндегі резервтер |
|
3590 |
Гиперинфляцияға түзету шоты |
|
3599 |
Бөлінбеген таза кіріс (өтелмеген
|
|
|
Меншікті капиталдың жиынтығы |
|
|
Жиынтық Пассив: |
|
2. Баланс шоттарындағы кірістер мен шығыстардың
қалдықтары туралы есеп
(мың теңгемен)
баланстық шоттардың
|
Сыныптардың, шоттар топтарының және
|
Сомасы |
|
IV сынып - КІРІСТЕР |
|
4050 |
Корреспонденттік шоттар бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер |
|
4051 |
Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкіндегі корреспонденттік шоттар бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер |
|
4052 |
Басқа банктегі корреспонденттік шоттар бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер |
|
4091 |
Басқа банктермен жасалған операциялар
|
|
4100 |
Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкінде орналасқан салымдар бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер |
|
4101 |
Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкінде орналасқан салымдар бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер (бір түн үшін) |
|
4102 |
Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкінде орналасқан талап ету бойынша салымдар бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер |
|
4103 |
Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкінде орналасқан мерзімдік салымдар бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер |
|
4104 |
Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкіндегі міндетті резервтер бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер |
|
4105 |
Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкінде орналасқан салымдар бойынша дисконт амортизациясының кірістері |
|
4200 |
Бағалы қағаздар бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер |
|
4201 |
Кіріс немесе шығын арқылы әділ құн бойынша ескерілетін, бағалы қағаздар бойынша сыйақы алумен байланысты кірістер |
|
4202 |
Кіріс немесе шығын арқылы әділ құн бойынша ескерілетін, сатып алынған бағалы қағаздар дисконтының амортизациясы бойынша кірістер |
|
4250 |
Басқа банктерге орналасқан салымдар бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер |
|
4251 |
Басқа банктерге орналасқан салымдар бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер (бір түн үшін) |
|
4252 |
Басқа банктерге орналасқан талап ету бойынша салымдар бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер |
|
4253 |
Басқа банктерге орналасқан қысқа мерзімді салымдар бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер (бір айға дейін) |
|
4254 |
Басқа банктерге орналасқан қысқа мерзімді салымдар бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер (бір жылға дейін) |
|
4255 |
Басқа банктерге орналасқан ұзақ мерзімді салымдар бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер |
|
4256 |
Басқа банктерге орналасқан шартты салымдар бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер |
|
4257 |
Басқа банктердің салымдары бойынша мерзімі өткен берешек бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер |
|
4260 |
Металл шоттарда орналасқан тазартылған қымбат металдар бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер |
|
4261 |
Басқа банктерде орналасқан мерзімді салымдар құнын оң түзету түріндегі кірістер |
|
4262 |
Басқа банктерге орналасқан шартты салымдар құнын оң түзету түріндегі кірістер |
|
4263 |
Басқа банктерден қамтылған мерзімді салымдар құнын теріс түзету түріндегі кірістер |
|
4264 |
Басқа банктерден қамтылған шартты салымдар құнын теріс түзету түріндегі кірістер |
|
4265 |
Банктің және ипотекалық ұйымның міндеттемелерін қамтамасыз ету болып табылатын салымдар бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер |
|
4266 |
Басқа банктерде орналасқан салымдар бойынша дисконт амортизациясының кірістері |
|
4270 |
Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкінен, шетелдік орталық банктерден және басқа банктерден тартылған салымдар бойынша сыйлықақы амортизациясының кірістері |
|
4300 |
Басқа банктер берген заемдар бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер |
|
4301 |
Басқа банктерге берілген овердрафт заемдары бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер |
|
4302 |
Басқа банктерге берілген қысқа мерзімді заемдары бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер |
|
4303 |
Басқа банктерге берілген овернайт заемдары бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер |
|
4304 |
Басқа банктерге берілген ұзақ мерзімді заемдары бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер |
|
4305 |
Басқа банктерге берілген қаржы лизингі бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер |
|
4306 |
Басқа банктердің заемдары бойынша мерзімі өткен берешегі бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер |
|
4309 |
Басқа банктерге берілген заемдар бойынша комиссиялық сыйақы |
|
4310 |
Басқа банктерге берілген заемдар құнын оң түзету түріндегі кірістер |
|
4311 |
Басқа банктерден алынған заем құнын теріс түзету түріндегі кірістер |
|
4312 |
Басқа банктерге берілген заемдар бойынша дисконт амортизациясының кірістері |
|
4320 |
Банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдардан алынған немесе банктік операциялардың жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдарға берілген заемдар және қаржы лизингі бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер |
|
4321 |
Банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдарға берілген овердрафт заемдары бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер |
|
4322 |
Банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдарға берілген қысқа мерзімді заемдары бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер |
|
4323 |
Банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдарға берілген ұзақ мерзімді заемдар бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер |
|
4324 |
Банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдарға берілген заем құнын оң түзету түріндегі кірістер |
|
4325 |
Банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдардан алынған заем құнын теріс түзету түріндегі кірістер |
|
4326 |
Банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдарға берілген қаржы лизингі лизингі бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер |
|
4327 |
Банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдарға берілген заемдар бойынша мерзімі өткен берешек бойынша сыйақы алумен байланысты кірістер |
|
4328 |
Банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдарға берілген қаржы лизингі бойынша мерзімі өткен берешек бойынша сыйақы алумен байланысты кірістер |
|
4330 |
Банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдарға берілген заемдар бойынша дисконт амортизациясының кірістері |
|
4331 |
Алынған заемдар бойынша сыйлықақы амортизациясының кірістері |
|
4350 |
Филиалдармен есеп айырысу бойынша кірістер |
|
4351 |
Бас офиспен есеп айырысу бойынша кірістер |
|
4352 |
Жергілікті филиалдармен есеп айырысу бойынша кірістер |
|
4353 |
Шетелдік филиалдармен есеп айырысу бойынша кірістер |
|
4400 |
Банктің клиенттерге қоятын талаптары бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер |
|
4401 |
Клиенттерге берілген овердрафт заемы бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер |
|
4405 |
Клиенттердің есепке алынған вексельдері бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер |
|
4407 |
Клиенттердің факторинг бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер |
|
4411 |
Клиенттердің қысқа мерзімді заемдары бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер |
|
4417 |
Клиенттерге берілген ұзақ мерзімді заемдары бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер |
|
4420 |
Клиенттерге берілген қаржы лизингі бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер |
|
4422 |
Клиенттерге берілген форфейтинг бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер |
|
4424 |
Клиенттердің мерзімі өткен берешегі бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер |
|
4428 |
Клиенттерге берілген басқа заемдар бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер |
|
4429 |
Клиенттерге берілген басқа заемдар бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер |
|
4430 |
Клиенттерге берілген заемдар құнын оң түзету түріндегі кірістер |
|
4431 |
Қазақстан Республикасының Үкіметінен, Қазақстан Республикасының жергілікті атқарушы органдарынан және халықаралық қаржы ұйымдарынан алынған заем құнын теріс түзету түріндегі кірістер |
|
4432 |
Клиенттерден қамтылған мерзімді салымдар құнын теріс түзету түріндегі кірістер |
|
4433 |
Клиенттерден қамтылған шартты салымдар құнын теріс түзету түріндегі кірістер |
|
4434 |
Клиенттерге берілген заемдар бойынша дисконт амортизациясының кірістері |
|
4445 |
Сенімгерлік басқаруға берілген қаржы активтері бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер |
|
4455 |
Айналысқа жіберілген реттелген облигациялар бойынша сыйлықақы амортизациясының кірістері |
|
4450 |
Сату үшін қолда бар бағалы қағаздар бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер |
|
4451 |
Алынып тасталды - ҚР Қаржы нарығын және қаржы ұйымдарын реттеу мен қадағалау агенттігі Басқармасының 2007.12.24. N 274 Қаулысымен |
|
4452 |
Сату үшін қолда бар бағалы қағаздар бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер |
|
4453 |
Сатып алынған бағалы қағаздардың дисконт амортизациясы бойынша кірістер |
|
4454 |
Айналысқа жіберілген бағалы қағаздардың сыйлықақысының амортизациясы бойынша кірістер |
|
4455 |
Айналысқа жіберілген реттелген облигациялар бойынша сыйлықақы амортизациясының кірістері |
|
4465 |
Бағалы қағаздармен "Кері РЕПО" операциялары бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер |
|
4465 |
Бағалы қағаздармен "Кері РЕПО" операциялары бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер |
|
4470 |
капиталға және реттелген борышқа инвестициялар бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер |
|
4471 |
Еншілес ұйымдардың акциялары бойынша алынған дивидендтер |
|
4472 |
Қауымдасқан ұйымдардың акциялары бойынша алынған дивидендтер |
|
4475 |
Реттелген борыштардағы инвестициялар бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер |
|
4476 |
Басқа инвестициялар бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер |
|
4480 |
Өтегенге дейін ұсталынып қалатын,
|
|
4481 |
Сатып алынған бағалы қағаздар бойынша
|
|
4482 |
Сатып алынған бағалы қағаздардың
|
|
4500 |
Дилинг операциялары бойынша кірістер |
|
4510 |
Бағалы қағаздарды сатып алу-сату бойынша кірістер |
|
4530 |
Шетел валютасын сатып алу-сату бойынша кірістер |
|
4540 |
Қымбат металдарды сатып алу-сату бойынша кірістер |
|
4560 |
Бағалы қағаздар бойынша форвард операцияларын қайта бағалаудың игерілмеген кірістері |
|
4570 |
Шетел валютасындағы форвард операцияларын қайта бағалаудың игерілмеген кірістері |
|
4580 |
Тазартылмаған қымбат металдар бойынша форвард операцияларын қайта бағалаудың игерілмеген кірістері |
|
4590 |
Қаржы фьючерстерін қайта бағалаудың игерілмеген кірісі |
|
4591 |
Опционды операцияларын қайта бағалаудың игерілмеген кірісі |
|
4592 |
Спот операцияларын қайта бағалаудың игерілмеген кірісі |
|
4593 |
Своп операцияларын қайта бағалаудың игерілмеген кірісі |
|
4594 |
Басқа туынды қаржы құралдарымен жасалған операцияларды қайта бағалаудан болған жұмсалмаған шығыс |
|
4600 |
Комиссиялық кірістер |
|
4601 |
Аударым операциялары бойынша қызметтің комиссиялық кірістері |
|
4603 |
Бағалы қағаздарды сатып алу-сату жөніндегі қызметтің комиссиялық кірістері |
|
4604 |
Шетел валютасын сатып алу-сату жөніндегі қызметтің комиссиялық кірістері |
|
4605 |
Сенімгерлік операциялары бойынша қызметтің комиссиялық кірістері |
|
4606 |
Кепілдіктері бар операциялар жөніндегі қызметтің комиссиялық кірістері |
|
4608 |
Басқа да комиссиялық кірістер |
|
4610 |
Төлем құжаттарының акцепті үшін алынған комиссиялық кірістер |
|
4611 |
Кассалық операциялар бойынша қызмет үшін комиссиялық кірістер |
|
4612 |
Құжаттамалық есеп айырысулар бойынша комиссиялық кірістер |
|
4613 |
Форфейтинг операцияларының қызметі үшін комиссиялық кірістер |
|
4614 |
Факторинг операцияларының қызметі үшін комиссиялық кірістер |
|
4615 |
Инкассация жөніндегі қызмет үшін
|
|
4616 |
Тазартылмаған қымбат металдарды сатып
|
|
4617 |
Сейф операциялары жөніндегі қызмет
|
|
4700 |
Қайта бағалау кірістері |
|
4703 |
Шетел валютасын қайта бағалаудан болған жұмсалмаған кірістер |
|
4704 |
Тазартылған қымбат металдарды қайта бағалаудан болған жұмсалмаған кірістер |
|
4705 |
Заемдардың валюталық баламасын белгілей отырып, теңгедегі заемдарды қайта бағалау кірістері |
|
4707 |
Салымдардың валюталық баламасын белгілей отырып, теңгедегі заемдарды қайта бағалау кірістері |
|
4709 |
Кіріс немесе шығын арқылы әділ құн бойынша ескерілетін, бағалы қағаздардың құны өзгеруінен іске асырылмаған кіріс |
|
4710 |
Басқа қайта бағалау кірісі |
|
4711 |
Негізгі құрал-жабдықтардың құнсыздануынан болған шығынды қалпына келтіру кірістері |
|
4712 |
Материалдық емес активтердің құнсыздануынан болған шығынды қалпына келтіру кірістері |
|
4713 |
Басқа заңды тұлғалардың жарғылық капиталына салынған инвестициялардың құнсыздануынан болған шығынды қалпына келтіру кірістері |
|
4730 |
Қайта бағалаудың игерілген кірістері |
|
4731 |
Шетел валютасын қайта бағалаудың игерілген кірістері |
|
4732 |
Тазартылған қымбат металдарды қайта бағалаудың игерілген кірістері |
|
4733 |
Кіріс немесе шығын арқылы әділ құн бойынша ескерілетін және сату үшін бар болған бағалы қағаздардың құны өзгеруінен іске асырылған кірістер |
|
4734 |
Басқа қайта бағалаудың игерілген кірістері |
|
4850 |
Сатудан түскен кірістер |
|
4851 |
Еншілес және қауымдасқан ұйымдар акцияларын сатудан түскен кірістер |
|
4852 |
Негізгі құрал-жабдықтар және материалдық емес активтерді сатудан түскен кірістер |
|
4853 |
Тауар-материалдық қорларды сатудан түскен кірістер |
|
4856 |
Басқа инвестицияларды сатудан түскен кірістер |
|
4870 |
Заңды тұлғалардың жарғылық капиталындағы қатысу үлесінің өзгеруіне байланысты кірістер |
|
4871 |
Еншілес ұйымдардың жарғылық капиталындағы қатысу үлесінің өзгеруіне байланысты кірістер |
|
4872 |
Қауымдасқан ұйымдардың жарғылық капиталындағы қатысу үлесінің өзгеруіне байланысты кірістер |
|
4890 |
Туынды қаржы құралдарымен операциялар бойынша кірістер |
|
4891 |
Фьючерс операциялары бойынша кірістер |
|
4892 |
Форвард операциялары бойынша кірістер |
|
4893 |
Опциондық операциялар бойынша кірістер |
|
4894 |
Спот операциялары бойынша кірістер |
|
4895 |
Своп операциялары бойынша кірістер |
|
4896 |
Басқа туынды қаржы құралдарымен болған операциялар бойынша кірістер |
|
4900 |
Тұрақсыздық (айыппұл, өсімпұл) |
|
4900 |
Тұрақсыздық (айыппұл, өсімпұл) |
|
4920 |
Басқа кірістер |
|
4921 |
Банк қызметінің басқа кірістері |
|
4922 |
Негізгі емес қызметтің басқа кірістері |
|
4923 |
Акциялар бойынша дивидендтер алуға байланысты кірістер |
|
4940 |
Алынып тасталды - ҚР Қаржы нарығын және қаржы ұйымдарын реттеу мен қадағалау агенттігі Басқармасының 2007.12.24. N 274 Қаулысымен |
|
4941 |
Алынып тасталды - ҚР Қаржы нарығын және қаржы ұйымдарын реттеу мен қадағалау агенттігі Басқармасының 2007.12.24. N 274 Қаулысымен |
|
4942 |
Алынып тасталды - ҚР Қаржы нарығын және қаржы ұйымдарын реттеу мен қадағалау агенттігі Басқармасының 2007.12.24. N 274 Қаулысымен |
|
4943 |
Алынып тасталды - ҚР Қаржы нарығын және қаржы ұйымдарын реттеу мен қадағалау агенттігі Басқармасының 2007.12.24. N 274 Қаулысымен |
|
4950 |
Резервтерді (провизияларды) қалпына
|
|
4951 |
Басқа банктерде орналастырылған
|
|
4952 |
Басқа банктерге берілген заемдар мен
|
|
4953 |
Банк қызметімен байланысты дебиторлық
|
|
4954 |
Бағалы қағаздар бойынша құрылған
|
|
4955 |
Клиенттерге берілген заемдар мен қаржы
|
|
4956 |
Банк операцияларының жекелеген
|
|
4957 |
Басқа банк қызметінен келтірілген
|
|
4958 |
Шартты міндеттемелер бойынша құрылған
|
|
4959 |
Негізгі қызметпен байланысты емес
|
|
4999 |
Салықтардан түскен кірістер |
|
4999 |
Салықтардан түскен кірістер |
|
|
Кірістер жиынтығы |
|
баланстық шоттардың
|
Сыныптардың, шоттар топтарының және
|
Сомасы |
|
V сынып - ШЫҒЫСТАР |
|
5030 |
Қазақстан Республикасының Үкіметі мен жергілікті атқарушы органдарынан алынған заемдар бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар |
|
5034 |
Қазақстан Республикасының Үкіметі мен жергілікті атқарушы органдарынан алынған қысқа мерзімді заемдар бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар |
|
5036 |
Қазақстан Республикасының Үкіметі мен жергілікті атқарушы органдарынан алынған ұзақ мерзімді заемдар бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар |
|
5037 |
Қазақстан Республикасының Үкіметі мен жергілікті атқарушы органдарынан алынған заемдар құнын оң түзету түріндегі шығыстар |
|
5038 |
Қазақстан Республикасының Үкіметі мен жергілікті атқарушы органдарынан алынған заемдардың мерзімі өткен берешегі бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар |
|
5040 |
Халықаралық қаржы ұйымдарынан алынған заемдар бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар |
|
5044 |
Халықаралық қаржы ұйымдарынан алынған қысқа мерзімді заемдар бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар |
|
5046 |
Халықаралық қаржы ұйымдарынан алынған ұзақ мерзімді заемдар бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар |
|
5047 |
Халықаралық қаржы ұйымдарынан алынған заемдар құнын оң түзету түріндегі шығыстар |
|
5048 |
Халықаралық қаржы ұйымдарынан алынған заемдар бойынша мерзімі өткен берешектің сыйақысын төлеуге байланысты шығыстар |
|
5050 |
Басқа банктерден алынған заемдар бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар |
|
5051 |
Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкінен алынған заемдар бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар |
|
5052 |
Шетелдік орталық банктерден алынған заемдар бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар |
|
5053 |
Басқа банктерден алынған қаржы лизингі бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар |
|
5054 |
Басқа банктерден алынған қысқа мерзімді заемдар бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар |
|
5055 |
Басқа банктерден алынған заемдар құнын оң түзету түріндегі шығыстар |
|
5056 |
Басқа банктерден алынған ұзақ мерзімді заемдар бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар |
|
5057 |
Басқа банктер берген заемдар құнын теріс түзету түріндегі шығыстар |
|
5058 |
Басқа банктерден алынған заемдардың мерзімі өткен берешегі бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар |
|
5059 |
Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкінен алынған заемдардың мерзімі өткен берешегі бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар |
|
5060 |
Банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдардан алынған заемдар бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар |
|
5063 |
Банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдардан алынған қаржы лизингі бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар |
|
5064 |
Банктік операциялардың жекелеген түрлерін жүзеге асырушы ұйымдардан алынған қысқа мерзімді заемдар бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар |
|
5065 |
Банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдардан алынған заемдар құнын оң түзету түріндегі шығыстар |
|
5066 |
Банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдардан алынған ұзақ мерзімді заемдар бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар |
|
5067 |
Банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдарға берілген заемдар құнын теріс түзету түріндегі шығыстар |
|
5068 |
Банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдардан алынған заемдар бойынша мерзімі өткен берешек бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар |
|
5069 |
Алынған заемдар бойынша дисконт амортизациясының шығыстары |
|
5070 |
Басқа банктерге берілген заемдар бойынша сыйлықақы амортизациясының шығыстары |
|
5071 |
Банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдарға берілген заемдар бойынша сыйлықақы амортизациясының шығыстары |
|
5090 |
Сыйақы төлеуге байланысты басқа шығыстар |
|
5091 |
Басқа банктермен операциялар бойынша сыйақы төлеуге байланысты басқа шығыстар |
|
5095 |
Басқа банктерден алынған заемдар бойынша комиссиялық сыйақы |
|
5110 |
Овернайт заемдары бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар |
|
5111 |
Қазақстан Республикасы Ұлттық Банкінің овернайт заемдары бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар |
|
5112 |
Шетелдік орталық банктердің овернайт заемдары бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар |
|
5113 |
Басқа банктердің овернайт заемдары бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар |
|
5150 |
Филиалдармен есеп айырысу бойынша шығыстар |
|
5151 |
Бас офиспен есеп айырысу бойынша шығыстар |
|
5152 |
Жергілікті филиалдармен есеп айырысу бойынша шығыстар |
|
5153 |
Шетелдік филиалдармен есеп айырысу бойынша шығыстар |
|
5216 |
Клиенттердің тазартылған қымбат металдардағы мерзімді салымдары бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар |
|
5250 |
Бағалы қағаздармен "РЕПО" операциялары бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар |
|
5250 |
Бағалы қағаздармен "РЕПО" операциялары бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар |
|
5300 |
Бағалы қағаздар бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар |
|
5301 |
Айналысқа жіберілген облигациялар бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар |
|
5303 |
Айналысқа жіберілген басқа бағалы қағаздар бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар |
|
5305 |
Кіріс немесе шығын арқылы әділ құн бойынша ескерілетін, сатып алынған бағалы қағаздар бойынша сыйлықақының амортизациясы бойынша шығыстар |
|
5306 |
Сатып алынған, сатуға арналған қолда бар бағалы қағаздар бойынша сыйақының амортизациясы жөніндегі шығыстар |
|
5307 |
Айналысқа жіберілген бағалы қағаздар бойынша дисконттың амортизациясы жөніндегі шығыстар |
|
5308 |
Өтегенге дейін ұсталынып қалатын, сатып
|
|
5400 |
Реттелген борыш бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар |
|
5401 |
Өтеу мерзімі бес жылдан кем емес реттелген борыш бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар |
|
5402 |
Өтеу мерзімі бес жылдан артық реттелген борыш бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар |
|
5404 |
Айналысқа жіберілген реттелген облигациялар бойынша дисконт амортизациясының шығыстары |
|
5406 |
Реттелген облигациялар бойынша сыйақы төлеумен байланысты шығыстар |
|
5407 |
Мерзімсіз қаржы құралдары бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар |
|
5450 |
Қамтамасыз етуге қаржы бөлу |
|
5451 |
Басқа банктерге орналастырылған салымдар бойынша резервке (провизия) қаржы бөлу |
|
5452 |
Басқа банктерге берілген заемдар және қаржы лизингі бойынша резервке (провизия) қаржы бөлу |
|
5453 |
Банк қызметіне байланысты дебиторлық берешек бойынша резервке (провизия) қаржы бөлу |
|
5455 |
Клиенттерге берілген заемдар және қаржы лизингі бойынша резервке (провизия) қаржы бөлу |
|
5457 |
Басқа банктік қызметтің зиянын жабу үшін резервке (провизия) қаржы бөлу |
|
5459 |
Негізгі қызметпен байланысты емес дебиторлық берешек бойынша резервке (провизия) қаржы бөлу |
|
5464 |
Бағалы қағаздар бойынша резервке (провизия) қаржы бөлу |
|
5465 |
Шартты міндеттемелер бойынша резервке (провизия) қаржы бөлу |
|
5466 |
Банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдарға берілген заемдар мен қаржы лизингі бойынша резервтерге (провизияларға) қаржы бөлу |
|
5468 |
Бағалау міндеттемелерін құру бойынша
|
|
5500 |
Дилинг операциялары бойынша шығыстар |
|
5510 |
Бағалы қағаздарды сатып алу-сату бойынша шығыстар |
|
5530 |
Шетел валютасын сатып алу-сату бойынша шығыстар |
|
5540 |
Қымбат металдарды сатып алу-сату бойынша шығыстар |
|
5560 |
Бағалы қағаздармен форвард операцияларын қайта бағалау бойынша игерілмеген шығыс |
|
5570 |
Шетел валютасындағы форвард операцияларын қайта бағалау бойынша игерілмеген шығыс |
|
5580 |
Тазартылмаған қымбат металдар бойынша форвард операцияларын қайта бағалау бойынша игерілмеген шығыс |
|
5590 |
Қаржылық фьючерсті қайта бағалау бойынша игерілмеген шығыс |
|
5591 |
Опционды операцияларды қайта бағалау бойынша игерілмеген шығыс |
|
5592 |
Спот операцияларын қайта бағалау бойынша игерілмеген шығыс |
|
5593 |
Своп операцияларын қайта бағалау бойынша игерілмеген шығыс |
|
5594 |
Басқа туынды қаржы құралдарымен жасалған операцияларды қайта бағалаудан болған жұмсалмаған шығыс |
|
5600 |
Комиссиялық шығыстар |
|
5601 |
Аударым операцияларынан қабылданған қызмет бойынша комиссиялық шығыстар |
|
5603 |
Бағалы қағаздарды сатып алу-сату қызметі бойынша алынған комиссиялық шығыстар |
|
5604 |
Шетел валютасын сатып алу-сату қызметі бойынша алынған комиссиялық шығыстар |
|
5606 |
Кепілдік беру бойынша алынған қызмет бойынша комиссиялық шығыстар |
|
5608 |
Басқа да комиссиялық шығыстар |
|
5700 |
Қайта бағалау шығыстары |
|
5703 |
Шетел валютасын қайта бағалаудан болған жұмсалмаған шығыстар |
|
5704 |
Тазартылған қымбат металдарды қайта бағалаудан болған жұмсалмаған шығыстар |
|
5705 |
Заемдардың валюталық баламасын белгілеу арқылы заемдарды теңгеде қайта бағалаудан болған жұмсалмаған шығыстар |
|
5708 |
Салымдардың валюталық баламасын белгілеу арқылы салымдарды теңгеде қайта бағалаудан болған жұмсалмаған шығыстар |
|
5709 |
Кіріс немесе шығын арқылы әділ құн бойынша ескерілетін, бағалы қағаздардың құны өзгеруінен іске асырылмаған шығыс |
|
5710 |
Басқа қайта бағалаудан болған жұмсалмаған шығыстар |
|
5711 |
Негізгі құрал-жабдықтардың құнсыздануынан болған шығыстар |
|
5712 |
Материалдық емес активтердің құнсыздануынан болған шығыстар |
|
5713 |
Басқа заңды тұлғалардың жарғылық капиталына салынған инвестициялардың құнсыздануынан болған шығыстар |
|
5714 |
Гудвиллдың құнсыздануынан шығыстар |
|
5720 |
Еңбекке ақы төлеу және міндетті аударымдар бойынша шығыстар |
|
5721 |
Еңбекке ақы төлеу шығыстары |
|
5722 |
Әлеуметтік аударымдар |
|
5729 |
Басқа төлемдер |
|
5730 |
Қайта бағалау бойынша игерілген шығыстар |
|
5731 |
Шетел валютасын қайта бағалау бойынша игерілген шығыстар |
|
5732 |
Тазартылған қымбат металдарды қайта бағалау бойынша игерілген шығыстар |
|
5733 |
Кіріс немесе шығын арқылы әділ құн бойынша ескерілетін және сату үшін бар болған бағалы қағаздардың құны өзгеруінен іске асырылған шығыстар |
|
5734 |
Басқа қайта бағалау бойынша игерілген шығыстар |
|
5740 |
Жалпы шаруашылық шығыстар |
|
5741 |
Көліктік шығыстар |
|
5742 |
Әкімшілік шығыстар |
|
5743 |
Инкассация шығыстары |
|
5744 |
Жөндеу шығыстары |
|
5745 |
Жарнама шығыстары |
|
5746 |
Күзетке және сигнализацияға арналған шығыстар |
|
5747 |
Өкілдік шығыстар |
|
5748 |
Басқа жалпы шаруашылық шығыстар |
|
5749 |
Қызметтік іссапарларға арналған шығыстар |
|
5750 |
Аудиттік және кеңестік қызмет жөніндегі шығыстар |
|
5752 |
Сақтандыру бойынша шығыстар |
|
5753 |
Байланыс қызметі бойынша шығыстар |
|
5760 |
Табыс салығынан басқа бюджетке төленетін салықтар, алымдар және басқа міндетті төлемдер |
|
5761 |
Қосылған құн салығы |
|
5763 |
Әлеуметтік салық |
|
5764 |
Жер салығы |
|
5765 |
Заңды тұлғалардың мүлік салығы |
|
5766 |
Көлік құралдарына арналған салық |
|
5767 |
Аукциондар алымдары |
|
5768 |
Бюджетке төленетін басқа да салықтар, алымдар және міндетті төлемдер |
|
5780 |
Амортизациялық аударымдар |
|
5781 |
Үйлер және ғимараттар бойынша амортизациялық аударымдар |
|
5782 |
Компьютер жабдықтары бойынша амортизациялық аударымдар |
|
5783 |
Басқа да негізгі құрал-жабдықтар бойынша амортизациялық аударымдар |
|
5784 |
Қаржы лизингі бойынша алынған негізгі құрал-жабдықтар бойынша амортизациялық аударымдар |
|
5785 |
Жалға беруге арналған негізгі құрал-жабдықтар бойынша амортизациялық аударымдар |
|
5786 |
Жалға берілген үйлердің күрделі шығындары бойынша амортизациялық аударымдар |
|
5787 |
Көлік құралдары бойынша амортизациялық аударымдар |
|
5788 |
Материалдық емес активтер бойынша амортизациялық аударымдар |
|
5850 |
Сату жөніндегі шығыстар |
|
5851 |
Еншілес және қауымдасқан ұйымдар акциясын сату шығыстары |
|
5852 |
Негізгі құрал-жабдықтар мен материалдық емес активтерді сату шығыстары |
|
5853 |
Негізгі құрал-жабдықтар мен материалдық емес активтерді өтеусіз беру шығыстары |
|
5854 |
Тауар-материалдық қорларды сатудан шығыстар |
|
5856 |
Басқа инвестицияларды сату шығыстары |
|
5870 |
Заңды тұлғалардың жарғылық капиталындағы қатысу үлесінің өзгеруіне байланысты шығыстар |
|
5871 |
Еншілес ұйымдардың жарғылық капиталындағы қатысу үлесінің өзгеруіне байланысты шығыстар |
|
5872 |
Қауымдасқан ұйымдардың жарғылық капиталындағы қатысу үлесінің өзгеруіне байланысты шығыстар |
|
5890 |
Туынды қаржы құралдарымен операциялар бойынша шығыстар |
|
5891 |
Фьючерс операциялары бойынша шығыстар |
|
5892 |
Форвард операциялары бойынша шығыстар |
|
5893 |
Опциондық операциялар бойынша шығыстар |
|
5894 |
Спот операциялар бойынша шығыстар |
|
5895 |
Своп операциялары бойынша шығыстар |
|
5896 |
Басқа туынды қаржы құралдарымен жасалған операциялар бойынша шығыстар |
|
5900 |
Тұрақсыздық (айыппұл, өсімпұл) |
|
5900 |
Тұрақсыздық (айыппұл, өсімпұл) |
|
5920 |
Басқа шығыстар |
|
5921 |
Банк қызметі бойынша басқа шығыстар |
|
5922 |
Негізгі емес қызмет бойынша басқа шығыстар |
|
5923 |
Жалдау шығыстары |
|
5924 |
Акцепт шығыстары |
|
5925 |
Банк қабылдаған кепілдіктер бойынша шығыстар |
|
5926 |
Артықшылық берілген акциялар бойынша
|
|
5940 |
Алынып тасталды - ҚР Қаржы нарығын және қаржы ұйымдарын реттеу мен қадағалау агенттігі Басқармасының 2007.12.24. N 274 Қаулысымен |
|
5941 |
Алынып тасталды - ҚР Қаржы нарығын және қаржы ұйымдарын реттеу мен қадағалау агенттігі Басқармасының 2007.12.24. N 274 Қаулысымен |
|
5942 |
Алынып тасталды - ҚР Қаржы нарығын және қаржы ұйымдарын реттеу мен қадағалау агенттігі Басқармасының 2007.12.24. N 274 Қаулысымен |
|
5943 |
Алынып тасталды - ҚР Қаржы нарығын және қаржы ұйымдарын реттеу мен қадағалау агенттігі Басқармасының 2007.12.24. N 274 Қаулысымен |
|
5999 |
Табыс салығы |
|
5999 |
Табыс салығы |
|
|
Шығыстар жиынтығы |
|
3. Баланстан тыс шоттардағы шартты және мүмкін талаптар
мен міндеттемелердің қалдықтары туралы есеп
(мың теңге)
баланстық шоттардың
|
Сыныптардың, шоттар топтарының және баланстық шоттардың атауы |
Сомасы |
|
VI сынып - ШАРТТЫ ЖӘНЕ МҮМКІН ТАЛАП ЕТУЛЕР |
|
6080 |
Форфейтинг операциялары бойынша борышкерге қойылатын талаптар |
|
6080 |
Форфейтинг операциялары бойынша борышкерге қойылатын талаптар |
|
6100 |
Болашақта салымдар мен заемдарды орналастыру бойынша шоттар |
|
6105 |
Орналастырылған салымдар бойынша болашақ талап етулер |
|
6125 |
Болашақта берілетін қайтарып алынбайтын заемдар бойынша шартты талаптар |
|
6126 |
Болашақта берілетін қайтарып алынатын заемдар бойынша шартты талаптар |
|
6150 |
Болашақта салымдар мен заемдарды алу бойынша шоттар |
|
6155 |
Болашақта салымдарды алу бойынша шартты талап етулер |
|
6175 |
Болашақта заемдарды алу бойынша шартты талап етулер |
|
6177 |
Берілетін заемдар бойынша шартты талаптар |
|
6180 |
Вексельдер бойынша ықтимал талаптар |
|
6180 |
Вексельдер бойынша ықтимал талаптар |
|
6200 |
Бағалы қағаздар мен басқа туынды қаржы құралдарын сатып алу бойынша шоттар |
|
6205 |
Бағалы қағаздарды сатып алу бойынша шартты талап етулер |
|
6210 |
Фьючерс операциялары бойынша шартты талаптар |
|
6220 |
Алынып тасталды - ҚР Қаржы нарығын және қаржы ұйымдарын реттеу мен қадағалау агенттігі Басқармасының 2007.12.24. N 274 Қаулысымен |
|
6225 |
Сатып алынған "колл/пут" опцион операциялары бойынша шартты талаптар |
|
6226 |
Алынып тасталды - ҚР Қаржы нарығын және қаржы ұйымдарын реттеу мен қадағалау агенттігі Басқармасының 2008.11.28. N 205 Қаулысымен |
|
6230 |
Қарсы шот - сатып алынған болашақтағы сыйақы туралы |
|
6240 |
Проценттік своп |
|
6250 |
Алынып тасталды - ҚР Қаржы нарығын және қаржы ұйымдарын реттеу мен қадағалау агенттігі Басқармасының 2008.11.28. N 205 Қаулысымен |
|
6300 |
Бағалы қағаздарды және басқа туынды қаржы құралдарын сату бойынша шоттар |
|
6305 |
Бағалы қағаздарды сату жөніндегі шартты талап етулер |
|
6310 |
Алынып тасталды - ҚР Қаржы нарығын және қаржы ұйымдарын реттеу мен қадағалау агенттігі Басқармасының 2008.11.28. N 205 Қаулысымен |
|
6320 |
Алынып тасталды - ҚР Қаржы нарығын және қаржы ұйымдарын реттеу мен қадағалау агенттігі Басқармасының 2007.12.24. N 274 Қаулысымен |
|
6325 |
Сатылған қарсы шот - "колл(пут)" опцион операциялары бойынша шартты талаптар |
|
6326 |
Алынып тасталды - ҚР Қаржы нарығын және қаржы ұйымдарын реттеу мен қадағалау агенттігі Басқармасының 2008.11.28. N 205 Қаулысымен |
|
6330 |
Болашақ сыйақы туралы игерілген келісім |
|
6350 |
Басқа туынды қаржы құралдар бойынша шартты талап етулер |
|
6400 |
Валюталық құндылықтарды сатып алу-сату жөніндегі шоттар |
|
6405 |
Шетел валютасын сатып алу-сату жөніндегі шартты талап етулер |
|
6415 |
Тазартылған қымбат металдарды сатып алу-сату жөніндегі шартты талап етулер |
|
6998 |
Тазартылған қымбат металдармен мәміле
|
|
6999 |
Шетел валютасымен мәміле жөніндегі
|
|
6498 |
Алынып тасталды - ҚР Қаржы нарығын және қаржы ұйымдарын реттеу мен қадағалау агенттігі Басқармасының 2007.12.24. N 274 Қаулысымен |
|
6499 |
Алынып тасталды - ҚР Қаржы нарығын және қаржы ұйымдарын реттеу мен қадағалау агенттігі Басқармасының 2007.12.24. N 274 Қаулысымен |
|
|
Жиынтық Шартты және мүмкін талап етулер |
|
баланстық шоттардың
|
Сыныптардың, шоттар топтарының және
|
Сомасы |
|
VI сынып - ШАРТТЫ ЖӘНЕ МҮМКІН МІНДЕТТЕМЕЛЕР |
|
6580 |
Форфейтинг операциялары бойынша міндеттемелер |
|
6580 |
Форфейтинг операциялары бойынша міндеттемелер |
|
6600 |
Болашақта салымдар мен заемдарды орналастыру жөніндегі шоттар |
|
6605 |
Болашақта салымдарды орналастыру жөніндегі шартты міндеттемелер |
|
6625 |
Болашақта берілетін қайтарып алынбайтын заемдар бойынша шартты міндеттемелер |
|
6626 |
Болашақта берілетін қайтарып алынатын заемдар бойынша шартты міндеттемелер |
|
6650 |
Болашақта салымдар мен заемдарды алу жөніндегі шоттар |
|
6655 |
Алынатын салымдар бойынша болашақ міндеттемелер |
|
6675 |
Алынатын салымдар бойынша болашақ міндеттемелер |
|
6677 |
Берілетін заемдар бойынша шартты міндеттемелер |
|
6680 |
Вексельдер бойынша шартты міндеттемелер |
|
6680 |
Вексельдер бойынша шартты міндеттемелер |
|
6700 |
Бағалы қағаздар мен басқа туынды қаржы құралдарын сатып алу бойынша шоттар |
|
6705 |
Бағалы қағаздарды сатып алу бойынша шартты міндеттемелер |
|
6710 |
Фьючерс операциялары бойынша шартты міндеттемелер |
|
6720 |
Алынып тасталды - ҚР Қаржы нарығын және қаржы ұйымдарын реттеу мен қадағалау агенттігі Басқармасының 2007.12.24. N 274 Қаулысымен |
|
6725 |
Сатып алынған қарсы шот - "колл/пут" - опцион операциялары бойынша шартты міндеттемелер |
|
6726 |
Алынып тасталды - ҚР Қаржы нарығын және қаржы ұйымдарын реттеу мен қадағалау агенттігі Басқармасының 2008.11.28. N 205 Қаулысымен |
|
6730 |
Болашақ сыйақы туралы сатып алынған келісім |
|
6740 |
Проценттік своп |
|
6750 |
Алынып тасталды - ҚР Қаржы нарығын және қаржы ұйымдарын реттеу мен қадағалау агенттігі Басқармасының 2008.11.28. N 205 Қаулысымен |
|
6800 |
Бағалы қағаздарды және басқа туынды қаржы құралдарын сату жөніндегі шоттар |
|
6805 |
Бағалы қағаздарды сату жөніндегі шартты міндеттемелер |
|
6810 |
Алынып тасталды - ҚР Қаржы нарығын және қаржы ұйымдарын реттеу мен қадағалау агенттігі Басқармасының 2008.11.28. N 205 Қаулысымен |
|
6820 |
Алынып тасталды - ҚР Қаржы нарығын және қаржы ұйымдарын реттеу мен қадағалау агенттігі Басқармасының 2007.12.24. N 274 Қаулысымен |
|
6825 |
Сатылған "колл(пут)" - опциондық операциялар бойынша шартты міндеттемелер |
|
6826 |
Алынып тасталды - ҚР Қаржы нарығын және қаржы ұйымдарын реттеу мен қадағалау агенттігі Басқармасының 2008.11.28. N 205 Қаулысымен |
|
6830 |
Қарсы шот - болашақ сыйақы туралы игерілген келісім |
|
6850 |
Басқа туынды қаржы құралдар бойынша шартты міндеттемелер |
|
6900 |
Валюталық құндылықтарды сатып алу-сату жөніндегі шоттар |
|
6905 |
Шетел валютасын сатып алу-сату жөніндегі шартты міндеттемелер |
|
6915 |
Тазартылған қымбат металдарды сатып алу-сату жөніндегі шартты міндеттемелер |
|
6991-6995 |
жолдар алынып тасталды - ҚР Қаржы нарығын және қаржы ұйымдарын реттеу мен қадағалау агенттігі Басқармасының 2006 жылғы 27 қазандағы N 231 қаулысымен |
|
6996 |
Басқа да активтермен мәмілелер бойынша позиция |
|
6997 |
Бағалы қағаздармен мәмілелер бойынша позиция |
|
6998 |
Тазартылған қымбат металдармен мәміле жөніндегі позиция |
|
6999 |
Шетел валютасымен мәміле жөніндегі позиция |
|
|
Жиынтық Шартты және мүмкін міндеттемелер |
|
4. Меморандумның баланстан тыс шоттарындағы
қалдықтар туралы есеп
(мың теңгемен)
баланстық шоттардың
|
Сыныптардың, шоттар топтарының және
|
Сомасы |
|
VІІ сынып - МЕМОРАНДУМ ШОТТАРЫ |
|
7100 |
Мемориалды шоттар - активтер |
|
7110 |
Үйлер, машиналар, жабдықтар, жалға берілген көліктік және басқа құрал-жабдықтар |
|
7115 |
Төлемнің ұзартылуына байланысты сатылған негізгі құрал-жабдықтар |
|
7130 |
Зиянға есептелген борыштар |
|
7150 |
Инкассоға жіберілген шетелдік операциялар бойынша құжаттар мен құндылықтар |
|
7160 |
Міндеттемелерді қамтамасыз етуге (кепіл) берілген мүлік |
|
7200 |
Мемориалды шоттар - пассивтер |
|
7220 |
Үйлер, машиналар, жабдықтар, жалға алынған көліктік және басқа құрал-жабдықтар |
|
7240 |
Инкассоға қабылданған құжаттар мен құндылықтар |
|
7250 |
Қамтамасыз етуге (кепіл) қабылданған мүлік |
|
7300 |
Мемориалды шоттар - басқалар |
|
7303 |
Мерзімінде төленбеген төлем құжаттары |
|
7320 |
Секьюритилендірілетін активтер |
|
7321 |
Қазақстан Республикасының ұйымдарында шет мемлекеттер және шетелдік банктер ашқан кредиттік желілері |
|
7330 |
Агенттік келісімдер негізінде қызмет көрсетілетін заемдар |
|
7331 |
Агенттік заемдар бойынша есептелген сыйақы |
|
7339 |
Түрлі құндылықтар мен құжаттар |
|
7342 |
Есеп бойынша жолданған және берілген түрлі құндылықтар мен құжаттар |
|
7363 |
Клиенттердің кастодиандық қызмет көрсетіліп отырған активтері |
|
7500 |
Талап ету құқықтары сенімгерлік басқаруға қабылданған ипотекалық заемдар |
|
7535 |
Талап ету құқықтары сенімгерлік басқаруға қабылданған ипотекалық заемдар |
|
7536 |
Талап ету құқықтары сенімгерлік
|
|
7540 |
жол алынып тасталды - ҚР Қаржы нарығын және қаржы ұйымдарын реттеу мен қадағалау агенттігі Басқармасының 2006 жылғы 27 қазандағы N 231 қаулысымен |
|
7542 |
Талап ету құқығы сенімгерлік басқаруға қабылданған ипотекалық заемдар бойынша есептелген сыйақы |
|
7543 |
Талап ету құқығы сенімгерлік басқаруға қабылданған ипотекалық заемдар бойынша тұрақсыздық (айыппұл, өсімпұл) |
|
7544 |
Талап ету құқықтары сенімгерлік басқаруға қабылданған ипотекалық заемдар бойынша мерзімі өткен сыйақы |
|
7600 |
Клиенттердің сенімгерлік (инвестициялық) басқарудағы активтері |
|
7601 |
Ақша |
|
7602 |
Тазартылған қымбат металдар |
|
7603 |
Алынып тасталды - ҚР Қаржы нарығын және қаржы ұйымдарын реттеу мен қадағалау агенттігі Басқармасының 2008.11.28. N 205 Қаулысымен |
|
7604 |
Орналастырылған салымдар |
|
7605 |
Алынып тасталды - ҚР Қаржы нарығын және қаржы ұйымдарын реттеу мен қадағалау агенттігі Басқармасының 2008.11.28. N 205 Қаулысымен |
|
7606 |
Алынып тасталды - ҚР Қаржы нарығын және қаржы ұйымдарын реттеу мен қадағалау агенттігі Басқармасының 2008.11.28. N 205 Қаулысымен |
|
7607 |
Алынып тасталды - ҚР Қаржы нарығын және қаржы ұйымдарын реттеу мен қадағалау агенттігі Басқармасының 2008.11.28. N 205 Қаулысымен |
|
7608 |
Алынып тасталды - ҚР Қаржы нарығын және қаржы ұйымдарын реттеу мен қадағалау агенттігі Басқармасының 2008.11.28. N 205 Қаулысымен |
|
7609 |
Алынып тасталды - ҚР Қаржы нарығын және қаржы ұйымдарын реттеу мен қадағалау агенттігі Басқармасының 2008.11.28. N 205 Қаулысымен |
|
7610 |
Сыйақы |
|
7611 |
Басқа да талаптар |
|
7630 |
Сенімгерлік (инвестициялық) басқару бойынша операциялар жөніндегі міндеттемелер |
|
7631 |
Ақы төлеуге шоттар |
|
7632 |
Басқа да міндеттемелер |
|
7650 |
Капитал |
|
7651 |
Капитал |
|
7660 |
Сенімгерлік (инвестициялық) басқару бойынша операциялар бойынша кірістер |
|
7661 |
Клиенттен активтердің түсуі |
|
7662 |
Сыйақы түріндегі кірістер |
|
7663 |
Активтерді сатып алу-ату бойынша кірістер |
|
7664 |
Активтерді әділ құны бойынша қайта бағалаудан іске асырылған кірістер |
|
7665 |
Бағамдық айырма бойынша іске асырылған кірістер |
|
7666 |
Активтерді әділ құны бойынша қайта бағалаудан іске асырылмаған кірістер |
|
7667 |
Бағамдық айырма бойынша іске асырылмаған кірістер |
|
7668 |
Басқа да кірістер |
|
7680 |
Сенімгерлік (инвестициялық) басқару бойынша операциялар бойынша шығыстар |
|
7681 |
Клиенттің активтерін алу |
|
7682 |
Комиссиялық сыйақы төлеу жөніндегі шығыстар |
|
7683 |
Активтерді сатып алу-сату бойынша шығыстар |
|
7684 |
Активтерді әділ құны бойынша қайта бағалаудан іске асырылған шығыстар |
|
7685 |
Бағамдық айырма бойынша іске асырылған шығыстар |
|
7686 |
Активтерді әділ құны бойынша қайта бағалаудан іске асырылмаған шығыстар |
|
7687 |
Бағамдық айырма бойынша іске асырылмаған шығыстар |
|
7688 |
Басқа да шығыстар |
|
7700 |
Жинақтаушы зейнетақы қорларының зейнетақы активтерін қоспағанда, кастодиандық сақтауға қабылданған активтер |
|
7701 |
Бағалы қағаздар |
|
7702 |
Басқа банктердегі салымдар |
|
7703 |
Тазартылған қымбат металдар |
|
7704 |
"Кері»РЕПО" операциялары |
|
7705 |
"РЕПО" операциялары |
|
7706 |
Туынды қаржы құралдары |
|
7707 |
Капиталға инвестициялар |
|
7708 |
Үйлерге, машиналарға, жабдықтарға, көлік және басқа да негізгі құралдарға инвестициялар |
|
7709 |
Басқа да активтер |
|
7710 |
Дивидендтер |
|
7711 |
Сыйақы |
|
7712 |
Бұрынғы ұстаушылар бағалы қағаздар бойынша есептеген сыйақы |
|
7713 |
Басқа да талаптар |
|
Жиынтығы: Балансқа алынған меморандум шоттары |
|
Бірінші басшы немесе есепке қол қоюға уәкілетті тұлға ________ күні
Бас бухгалтер немесе есепке қол қоюға уәкілетті тұлға ____ күні ____
Орындаушы _____________________ күні
Телефон: _______________________
Мөрдің орны
"Ипотекалық ұйымдардың есеп
беру ережесіне
2-қосымша
Ескерту: 2-қосымша жаңа редакцияда - ҚР Қаржы нарығын
және қаржы ұйымдарын реттеу мен қадағалау агенттігі Басқармасының
2007.12.24.
N 274
(мемлекеттік тіркеуден өткен күннен бастап он
төрт күн өткеннен кейін қолданысқа енгізіледі) Қаулысымен.
Берілген заемдар туралы есеп
_____________________________________________________
(ипотекалық ұйымның толық атауы)
200 ___ жылғы»"___"«"____________" жағдай бойынша
(мың теңгемен)
Заемдар |
Символдар |
Есепті күнге
|
1 |
2 |
3 |
Банктерге және банк операцияларының
|
100 |
|
Заңды тұлғаларға заемдар: |
200 |
|
ауыл шаруашылық мақсаттарына |
210 |
|
өндіріс мақсаттарына |
220 |
|
құрылысқа |
230 |
|
жылжымайтын мүлік сатып алуға |
240 |
|
қызмет көрсету саласын дамытуға |
250 |
|
басқа заемдар |
260 |
|
Жеке тұлғаларға заемдар: |
300 |
|
ауыл шаруашылық мақсаттарына |
310 |
|
тұтынушылық мақсаттарына |
320 |
|
тұрғын үй сатып алуға |
330 |
|
құрылысқа |
340 |
|
қызмет көрсету саласын дамытуға |
350 |
|
басқа заемдар |
360 |
|
Кепіл түрі бойынша заемдар:
жылжымайтын мүлік, |
410 |
|
Оның ішінде жер кепіліне |
420 |
|
кепілдік пен кепілдемелер, |
430 |
|
оның ішінде Қазақстан Республикасы
|
440 |
|
бағалы қағаздар |
450 |
|
Автокөлік |
460 |
|
Салымдар |
470 |
|
басқа қамтамасыз ету |
480 |
|
бланктік заемдар |
490 |
|
Заемдардың жиынтығы |
400 |
|
Анықтама: Заемдар бойынша орташа өлшенген сыйақы ставкасы (пайызбен)
Банктерге және банк операцияларының
|
700 |
|
заңды тұлғаларға заемдар |
800 |
|
жеке тұлғаларға заемдар |
900 |
|
Бірінші басшы немесе есепке қол қоюға
уәкілетті тұлға ___________ күні ___________
Бас бухгалтер немесе есепке қол қоюға
уәкілетті тұлға ___________ күні ___________
Орындаушы _____________________ күні _______
Телефон: ________________
Мөр орны
Ипотекалық ұйымдардың
есеп беру ережесіне
3-қосымша
Ипотекалық заемдарға қызмет көрсету туралы есеп
_____________________________________________________
(ипотекалық ұйымның толық атауы)
__________________________ жағдай бойынша
(мың теңгемен)
N |
Әріп-
|
Сенім-
|
Про-
|
Ипо-
|
Алынуға тиісті
|
Оның ішінде
|
|||
Бар-
|
Не-
|
Есеп-
|
Бар-
|
Не-
|
|||||
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Барлығы |
|
|
|
|
|
|
|
|
кестенің жалғасы
Оның
|
Өсім-
|
Берілген кезден бастап Аннуитеттік төлемдер компаниясына нақты аударылды |
Неси-
|
Се-
|
Кері
|
Ескер-
|
|||
Есеп-
|
Бар-
|
Не-
|
Сый-
|
Өс-
|
|||||
11 |
12 |
13 |
14 |
15 |
16 |
17 |
18 |
19 |
20 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Бірінші басшы немесе есепке қол қоюға уәкілетті тұлға ____________
Бас бухгалтер немесе есепке қол қоюға уәкілетті тұлға _______ күні
Орындаушы _____________________ күні
Телефон: _______________________
Мөрдің орны
Ипотекалық ұйымдардың
есеп беру ережесіне
4-қосымша
Ескерту: 4-қосымша жаңа редакцияда - ҚР Қаржы нарығын
және қаржы ұйымдарын реттеу мен қадағалау агенттігі Басқармасының
2007.12.24.
N 274
(мемлекеттік тіркеуден өткен күннен бастап он
төрт күн өткеннен кейін қолданысқа енгізіледі) Қаулысымен.
Заңды тұлғалардың капиталына инвестициялар құрылымы
туралы есеп
___________________________________________________
(ипотекалық ұйымның толық атауы)
200 ___ жылғы»"___"«"____________" жағдай бойынша
(мың теңгемен)
N |
Заңды
|
Заңды
|
Балан-
|
Саны
|
Эми-
|
Сатып
|
Рей-
|
Ескер-
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
1. |
Жай
|
|
|
|
|
|
|
|
1.1. |
|
|
|
|
|
|
|
|
2. |
Артықшы-
|
|
|
|
|
|
|
|
2.1. |
|
|
|
|
|
|
|
|
3. |
Салымдар
|
|
|
|
|
|
|
|
3.1. |
|
|
|
|
|
|
|
|
4. |
Барлығы |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Бірінші басшы немесе есепке қол қоюға
уәкілетті тұлға ___________ күні ___________
Бас бухгалтер немесе есепке қол қоюға
уәкілетті тұлға ___________ күні ___________
Орындаушы _____________________ күні _______
Телефон: ________________
Мөр орны
Ипотекалық ұйымдардың
есеп беру ережесіне
5-қосымша
Ескерту. 5-қосымшамен толықтырылды - ҚР Қаржы нарығын және
қаржы ұйымдарын реттеу мен қадағалау агенттігі Басқармасының
2007.06.25.
N 189
(мемлекеттік тіркеуден өткен күннен бастап
14 күн өткеннен кейін қолданысқа енгізіледі), өзгерту енгізілді -
2007.12.24.
N 274
(мемлекеттік тіркеуден өткен күннен бастап он
төрт күн өткеннен кейін қолданысқа енгізіледі) Қаулыларымен.
Бағалы қағаздар туралы есеп
_____________________________________________________
(ипотекалық ұйымның толық атауы)
200___ жылғы__________ жағдай бойынша
N |
Эмитенттің атауы |
Бағалы қағаз- дың түрі |
Ұлттық
|
Бағалы қағаз- дардың саны (дана- мен) |
Номинал- ды құны |
Номиналдықұнының валютасы |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
|
Қазақстан Республикасының мемлекеттік бағалы қағаздары |
|
|
|
|
|
1.1. |
|
|
|
|
|
|
... |
|
|
|
|
|
|
2. |
Қазақстан Республикасы ұйымдарының мемлекеттік емес эмиссия- лық бағалы қағаздары |
|
|
|
|
|
2.1. |
Екінші деңгей- дегі банктердің
|
|
|
|
|
|
2.1.1. |
|
|
|
|
|
|
... |
|
|
|
|
|
|
2.2. |
Екінші деңгей- дегі банктерді қоспағанда, заңды тұлға- лардың бағалы қағаздары |
|
|
|
|
|
2.2.1 |
|
|
|
|
|
|
2.3. |
"Қазақстан
|
|
|
|
|
|
2.3.1. |
|
|
|
|
|
|
... |
|
|
|
|
|
|
3. |
Шет мемлекет- терінің бағалы қағаздары |
|
|
|
|
|
3.1. |
|
|
|
|
|
|
... |
|
|
|
|
|
|
4. |
Қазақстан Республикасының
|
|
|
|
|
|
4.1. |
|
|
|
|
|
|
... |
|
|
|
|
|
|
5. |
Халықаралық қаржы ұйымдарының бағалы қағаздары |
|
|
|
|
|
5.1. |
|
|
|
|
|
|
... |
|
|
|
|
|
|
6 |
Инвестициялық қорлардың пайлары |
|
|
|
|
|
6.1. |
|
|
|
|
|
|
... |
|
|
|
|
|
|
7. |
Басқалар |
|
|
|
|
|
7.1. |
|
|
|
|
|
|
... |
|
|
|
|
|
|
8 |
Барлығы |
|
|
|
|
|
кестенің жалғасы
Қалып- тасқан резерв- тер (прови- зиялар) |
Суммарлы ағымдағы құны (ықтимал шығындарға
|
||||
Сату үшін
|
есеп-
|
Саудалық
|
есеп-
|
Өтелгенге
|
|
8 |
9 |
10 |
11 |
12 |
13 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
кестенің жалғасы
|
Күні |
Листинг/ рейтинг |
Ескертпе * |
|
есеп-
|
Сатып алу |
Өтеу |
||
14 |
15 |
16 |
17 |
18 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
3-бағанда бағалы қағаздардың түрлері (мемлекеттік бағалы қағаздардың түрлері - акциялар, облигациялар (ипотекалық облигацияларды қоспағанда), ипотекалық облигациялар) бойынша деректер көрсетіледі.
17-баған латын әріптерімен толтырылады
Егер бағалы қағаздар бойынша меншік құқығына шектеулер болса, онда 18-бағанда "иә" деген сөз қойылуы тиісті.
Бірінші басшы немесе есепке қол қоюға
уәкілетті тұлға ___________ күні ___________
Бас бухгалтер немесе есепке қол қоюға
уәкілетті тұлға ___________ күні ___________
Орындаушы _____________________ күні _______
Телефон: ________________
Мөр орны
Ипотекалық ұйымдардың
есеп беру ережесіне
6-қосымша
Ескерту. 6-қосымшамен толықтырылды - ҚР Қаржы нарығын және
қаржы ұйымдарын реттеу мен қадағалау агенттігі Басқармасының
2007.06.25.
N 189
(мемлекеттік тіркеуден өткен күннен бастап
14 күн өткеннен кейін қолданысқа енгізіледі), өзгерту енгізілді -
2007.12.24.
N 274
(мемлекеттік тіркеуден өткен күннен бастап он
төрт күн өткеннен кейін қолданысқа енгізіледі) Қаулыларымен.
"Кері РЕПО" және "РЕПО" операциясы" операцияларының
құрылымы туралы есеп
____________________________________________________
(ипотекалық ұйымның толық атауы)
200___ жылғы__________ жағдай бойынша
N |
Операция- ның мазмұны |
Эми- тент- тің атауы және баға- лы қа-
|
Ұлттық бірегей- лендіру нөмірі,
|
Номи- налды құны- ның валю- тасы |
Күні |
|
опера- цияны баста- ған |
опера- цияны аяқта- ған |
|||||
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
1 |
"Кері РЕПО"
|
|
|
|
|
|
1.1. |
Тура тәсіл |
|
|
|
|
|
... |
|
|
|
|
|
|
1.2. |
Автоматты тәсіл |
|
|
|
|
|
... |
|
|
|
|
|
|
2 |
"РЕПО" операцияла- ры |
|
|
|
|
|
2.1. |
Тура тәсіл |
|
|
|
|
|
... |
|
|
|
|
|
|
2.2. |
Автоматты тәсіл |
|
|
|
|
|
... |
|
|
|
|
|
|
кестенің жалғасы
Операция- ның мерзімі күнмен |
Сыйақы мөлшер- лемесі |
Бағалы қағаздар- дың саны |
Қалып- тасқан резерв- тер (прови- зиялар) |
Операция сомасы теңгемен (ықтимал шығындар- ға резерв-
|
Листинг/рейтинг |
8 |
9 |
|
10 |
11 |
12 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Бірінші басшы немесе есепке қол қоюға
уәкілетті тұлға ___________ күні ___________
Бас бухгалтер немесе есепке қол қоюға
уәкілетті тұлға ___________ күні ___________
Орындаушы _____________________ күні _______
Телефон: ________________
Мөр орны
Ипотекалық ұйымдардың есеп беру
ережесіне 7-қосымша
Ескерту. 7-қосымшамен толықтырылды - ҚР Қаржы нарығын және қаржы ұйымдарын реттеу мен қадағалау агенттігі Басқармасының 2007 жылғы 25 маусымдағы N 189 (мемлекеттік тіркеуден өткен күннен бастап 14 күн өткеннен кейін қолданысқа енгізіледі) Қаулысымен.
Екінші деңгейдегі банктердегі салымдар құрылымы туралы есеп
_____________________________________________________
(ипотекалық ұйымның толық атауы)
200___ жылғы__________ жағдай бойынша
|
Банктер/ банк бөлігінде баптардың атаулары |
Банк- тің коды |
Салым валю- тасы |
Рейтинг/Листинг |
Салым мерзімі күнмен |
Салым бойын-
|
Салым бойын-
|
теңге-
|
|||||||
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
1 |
Талап ету
|
|
|
|
|
|
|
1.1. |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2 |
Мерзімді салымдар |
|
|
|
|
|
|
2.1. |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
3 |
Шартты салымдар |
|
|
|
|
|
|
3.1. |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
4 |
Барлығы |
|
|
|
|
|
|
кестенің жалғасы
|
Салым бойынша сыйақы |
Қалып-
|
Салымның
|
Ықтимал
|
Ескерт-
|
|
шетел
|
теңге-
|
шетел
|
||||
9 |
10 |
11 |
12 |
13 |
14 |
15 |
|
|
|
|
|
|
|
Бірінші басшы немесе есепке қол қоюға
уәкілетті тұлға ___________ күні ___________
Бас бухгалтер немесе есепке қол қоюға
уәкілетті тұлға ___________ күні ___________
Орындаушы _____________________ күні _______
Телефон: ________________
Мөр орны
"Ипотекалық ұйымдардың
есеп беру ережесіне
8-қосымша
Ескерту. 8-қосымшамен толықтырылды - ҚР Қаржы нарығын және
қаржы ұйымдарын реттеу мен қадағалау агенттігі Басқармасының
2007.12.24.
N 274
(мемлекеттік тіркеуден өткен күннен бастап он
төрт күн өткеннен кейін қолданысқа енгізіледі) Қаулысымен.
Тартылған ақшаның негізгі көзі туралы есеп
___________________________________________________
(ипотекалық ұйымның толық атауы)
200 ___ жылғы»"___"«"____________" жағдай бойынша
(мың теңгемен)
N |
Кредитордың
|
Саланың
|
Заемдар |
Реттелген
|
|
ұзақ
|
қысқа
|
||||
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
1 |
|
|
|
|
|
1.1. |
|
|
|
|
|
... |
|
|
|
|
|
2. |
|
|
|
|
|
2.1. |
|
|
|
|
|
... |
|
|
|
|
|
3 |
|
|
|
|
|
3.1. |
|
|
|
|
|
... |
|
|
|
|
|
4 |
|
|
|
|
|
4.1. |
|
|
|
|
|
... |
|
|
|
|
|
5 |
|
|
|
|
|
5.1. |
|
|
|
|
|
... |
|
|
|
|
|
6 |
|
|
|
|
|
6.1. |
|
|
|
|
|
... |
|
|
|
|
|
7 |
|
|
|
|
|
7.1. |
|
|
|
|
|
... |
|
|
|
|
|
8 |
|
|
|
|
|
8.1. |
|
|
|
|
|
... |
|
|
|
|
|
9 |
|
|
|
|
|
9.1. |
|
|
|
|
|
... |
|
|
|
|
|
10 |
|
|
|
|
|
10.1. |
|
|
|
|
|
... |
|
|
|
|
|
|
Жиынтығы |
|
|
|
|
кестенің жалғасы
Кредиторлық
|
Борыштық және
|
Туынды
|
Басқа
|
Бар-
|
|
ұзақ мерзімді |
қысқа мерзімді |
||||
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
12 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Тартылған ақшаның негізгі көзі туралы есепті толтыру
бойынша түсіндірмелер
Тартылған ақшаның негізгі көзі туралы есепті толтырғанда, ипотекалық ұйымдар ұйымның ең ірі он кредиторларын - жеке және заңды тұлғаларды (ұйымның ең ірі кредиторлары болып басқалармен салыстырғанда кредиттің ең көп мөлшерін азайю тәртібімен берген ұйымдар табылады) жария етеді. Бұл ретте егер ипотекалық ұйымда ипотекалық ұйымның ең ірі он кредиторлары санына жататын заңды тұлғасы алдында міндеттемелері және осы тұлғаның ірі акционерлері/еншілес ұйымдары алдында міндеттемелері бар болса, тиісті тармақшаларда ірі акционерлер/еншілес ұйымдар бойынша мәліметтерді сонымен қатар көрсету қажет. Ипотекалық ұйымда заңды тұлға және ипотекалық ұйымның ірі он кредиторлары санына жиынтықтарында жататын ірі акционерлері/еншілес ұйымдары алдында міндеттемелері болса, осы тұлға және оның ірі акционерлері/еншілес ұйымдары бойынша мәліметтерді көрсету қажет.
Бірінші басшы немесе есепке қол қоюға
уәкілетті тұлға ___________ күні ___________
Бас бухгалтер немесе есепке қол қоюға
уәкілетті тұлға ___________ күні ___________
Орындаушы _____________________ күні _______
Телефон: ________________
Мөр орны
Ипотекалық ұйымдардың
есеп беру ережесіне
9-қосымша
Ескерту. 9-қосымшамен толықтырылды - ҚР Қаржы нарығын және
қаржы ұйымдарын реттеу мен қадағалау агенттігі Басқармасының
2007.12.24.
N 274
(мемлекеттік тіркеуден өткен күннен бастап он
төрт күн өткеннен кейін қолданысқа енгізіледі) Қаулысымен.
Заемдар бойынша мерзімі өткен берешек туралы есеп
_____________________________________________________
(ипотекалық ұйымның толық атауы)
200 ___ жылғы»"___"«"____________" жағдай бойынша
(мың теңгемен)
Мер-
|
Атау |
1. Стан-
|
2. Күмәнділер |
3. Үміт-
|
Барлы-
|
||||
1-са-
|
2-са-
|
3-са-
|
4-са-
|
5-са-
|
|||||
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
30
|
негіз-
|
|
|
|
|
|
|
|
|
заем-
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
30-60
|
негіз-
|
|
|
|
|
|
|
|
|
заем-
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
60-90
|
негіз-
|
|
|
|
|
|
|
|
|
заем-
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
90
|
негіз-
|
|
|
|
|
|
|
|
|
заем-
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Жиын-
|
негіз-
|
|
|
|
|
|
|
|
|
заем-
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Бірінші басшы немесе есепке қол қоюға
уәкілетті тұлға ___________ күні ___________
Бас бухгалтер немесе есепке қол қоюға
уәкілетті тұлға ___________ күні ___________
Орындаушы _____________________ күні _______
Телефон: ________________
Мөр орны