Ипотекалық ұйымдардың есеп беру ережесін бекіту туралы

Қазақстан Республикасы Қаржы нарығын және қаржы ұйымдарын реттеу мен қадағалау агенттігі Басқармасының 2006 жылғы 25 ақпандағы N 43 Қаулысы. Қазақстан Республикасының Әділет министрлігінде 2006 жылғы 31 наурызда тіркелді. Тіркеу N 4157

Жаңартылған

      Банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдардың қызметін реттейтін нормативтік құқықтық актілерді Қазақстан Республикасының заңнамасына сәйкес келтіру мақсатында Қазақстан Республикасы Қаржы нарығын және қаржы ұйымдарын реттеу мен қадағалау агенттігінің (бұдан әрі - Агенттік) Басқармасы  ҚАУЛЫ ЕТЕДІ:

      1. Қоса беріліп отырған Ипотекалық ұйымдардың есеп беру ережесі бекітілсін.

      2. Осы қаулы 2006 жылғы 1 ақпаннан бастап қолданысқа енгізіледі.

      3. Осы қаулы қолданысқа енгізілген күннен бастап Қазақстан Республикасының мынадай нормативтік құқықтық актілерінің күші жойылды деп танылсын:
      1) Қазақстан Республикасы Қаржы нарығын және қаржы ұйымдарын реттеу мен қадағалау агенттігі Басқармасының "Кредиттік серіктестіктердің және ипотекалық компаниялардың есеп беру ережесін бекіту туралы" 2004 жылғы 27 қарашадағы N 332  қаулысы  (Нормативтік құқықтық актілерді мемлекеттік тіркеу тізілімінде N 3336 тіркелген);
      2) Қазақстан Республикасы Қаржы нарығын және қаржы ұйымдарын реттеу мен қадағалау агенттігі Басқармасының "Кредиттік серіктестіктер мен ипотекалық компаниялардың есебін ұсыну ережесін бекіту туралы" Қазақстан Республикасы Қаржы нарығын және қаржы ұйымдарын реттеу мен қадағалау агенттігі Басқармасының 2004 жылғы 27 қарашадағы N 332 қаулысына толықтырулар мен өзгерістер енгізу туралы"   2005 жылғы 28 мамырдағы N 161  қаулысы  (Нормативтік құқықтық актілерді мемлекеттік тіркеу тізілімінде N 3707 тіркелген).

      4. Стратегия және талдау департаментi (Еденбаев Е.С.):
      1) Заң департаментiмен (Байсынов М.Б.) бiрлесiп осы қаулыны Қазақстан Республикасының Әдiлет министрлiгiнде мемлекеттiк тiркеуден өткiзу шараларын қолға алсын;
      2) Қазақстан Республикасының Әдiлет министрлiгiнде мемлекеттiк тiркеуден өткен күннен бастап он күндiк мерзiмде осы қаулыны Агенттіктің мүдделi бөлiмшелерiне, Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкіне, ипотекалық ұйымдарға және "Қазақстан қаржыгерлерінің қауымдастығы" заңды тұлғалар бірлестігіне жiберсiн.

      5. Халықаралық қатынастар және жұртшылықпен байланыс бөлімі (Пернебаев Т.Ш.) осы қаулыны Қазақстан Республикасының бұқаралық ақпарат құралдарында жариялауды қамтамасыз етсін.

      6. Осы қаулының орындалуын бақылау Агенттік Төрағасының орынбасары Қ.М. Досмұқаметовке жүктелсін.

      Төраға

Қазақстан Республикасы Қаржы  
нарығын және қаржы ұйымдарын  
реттеу мен қадағалау агенттігі 
Басқармасының          
2006 жылғы 25 ақпандағы     
N 43 қаулысымен бекітілген   

Ипотекалық ұйымдардың есеп беру ережесі

      Осы Ереже "Жылжымайтын мүлік ипотекасы туралы" Қазақстан Республикасы Заңының  5-3-бабы  1-тармағының 5) тармақшасына, "Қаржы рыногын және қаржы ұйымдарын мемлекеттік реттеу мен қадағалау туралы" Қазақстан Республикасы Заңының  9-бабы  1-тармағының 6) тармақшасына сәйкес әзірленді және ипотекалық ұйымдардың қаржы нарығын және қаржы ұйымдарын реттеу мен қадағалау жөніндегі уәкілетті органға (бұдан әрі - уәкілетті орган) есеп беру тізбесін, нысандарын, мерзімін және тәртібін белгілейді.

      1. Ипотекалық ұйымдардың есебіне: 
      1) осы Ереженің  1-қосымшасына  сәйкес баланстық және баланстан тыс шоттардағы қалдықтар жөніндегі есеп;
      2) осы Ереженің  2-қосымшасына  сәйкес берілген заемдар туралы есеп;
      3) осы Ереженің  3-қосымшасына  сәйкес ипотекалық заемдарға қызмет көрсету туралы есеп;
      4) осы Ереженің  4-қосымшасына  сәйкес заңды тұлғалардың капиталына инвестициялар құрылымы туралы есеп жатады.

      2. Ипотекалық ұйымдар уәкілетті органға есепті мынадай кезеңділікпен ұсынады:
      1) ай сайын - осы  Ереженің  1 және  4-қосымшаларына  сәйкес есепті айдан кейінгі айдың бесінші жұмыс күні Астана уақыты бойынша 18.00-ден кешіктірмей;
      2) тоқсан сайын - осы  Ереженің  2 және  3-қосымшаларына  сәйкес есепті тоқсаннан кейінгі айдың бесінші жұмыс күні Астана уақыты бойынша 18.00-ден кешіктірмей.

      3. Ипотекалық ұйымдар есепті уәкілетті органға қағаз жазбада және электрондық тасымалдағышта береді.

      4. Қағаз жазбамен берілген есеп электрондық тасымалдағышпен берілген есеппен сәйкес келуге тиіс.

      5. Есептегі деректер ұлттық валютамен - теңгемен көрсетіледі.

      6. Есепті жасаған кезде қолданылатын өлшем бірлігі мың теңгемен белгіленеді. Есепте бес жүз теңгеден аз сома нөлге дейін дөңгелектенеді, ал бес жүзге тең және одан жоғары сома мың теңгеге дейін дөңгелектенеді.

      7. Есептің барлық парақтарына нөмір қойылады және олардың жалпы саны оны уәкілетті органға жіберген кезде ілеспе хатта көрсетіледі.

      8. Есепке ипотекалық ұйымның бірінші басшысы мен бас бухгалтері қол қояды және мөрмен бекітіледі. Ипотекалық ұйымның ішкі құжаттарында көзделген жағдайларда, есепке осы құжаттарға сәйкес қол қоюға уәкілетті тұлға қолын қойып, осы ішкі құжаттардың көшірмесімен бірге уәкілетті органға ұсынылады.

      9. Түзетулері және өшірулері бар қағаз жазбадағы есепті уәкілетті орган қабылдамайды және оны қайтарып береді.

      10. Осы Ережеде реттелмеген мәселелер Қазақстан Республикасының заңдарында белгіленген тәртіппен шешіледі.

                                               Ипотекалық ұйымдардың
                                                есеп беру ережесіне
                                                     1-қосымша

       Ескерту: 1-қосымшаға өзгертулер енгізілді - ҚР Қаржы нарығын және қаржы ұйымдарын реттеу мен қадағалау агенттігі Басқармасының 2006 жылғы 27 қазандағы  N 228  (қолданысқа енгізілу тәртібін  2-тармақтан  қараңыз) қаулысымен

                  Баланстық және баланстан тыс
              шоттардағы қалдықтар туралы есеп
      _____________________________________________________
                 (ипотекалық ұйымның толық атауы)

             ___________________________ жағдай бойынша

         1. Активтердің, міндеттемелердің және меншікті
  капиталдың баланстық шоттарындағы қалдықтар туралы есеп

                                                    (мың теңгемен)

баланстық шоттардың
NN

Сыныптардың, шоттар топтарының және баланстық шоттардың атауы

Сомасы

 

I сынып -  AКТИВТЕР

 

1000

Ақша 

 

1001

Кассадағы қолма-қол ақша 

 

1002

Жолдағы банкноттар және монеталар 

 

1003

Айырбастау пункттеріндегі қолма-қол ақша 

 

1004

Кешкі қассадағы қолма-қол ақша 

 

1005

Банкоматтардағы қолма-қол ақша

 

1006

Жолдағы жол чектеріндегі ақша

 

1007

Кассадағы қымбат металдардан әзірленген монеталар 

 

1008

Жол чектеріндегі ақша

 

1009

Кассадағы қымбат емес металдардан әзірленген коллекциялық монеталар 

 

1010

Тазартылған қымбат металдар 

 

1011

Тазартылған қымбат металдар 

 

1012

Жолдағы тазартылған қымбат металдар 

 

1013

Металл шоттарға орналастырылған тазартылған қымбат металдар 

 

1050

Корреспонденттік шоттар 

 

1051

Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкіндегі корреспонденттік шот

 

1052

Басқа банктердегі корреспонденттік шоттар 

 

1054

Басқа банктердегі корреспонденттік шоттар бойынша шығындарды өтеуге арналған резервтер (провизиялар)

 

1100

Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкіне қойылған талап етулер

 

1101

Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкіндегі салымдар (бір күн ішіндегі)

 

1102

Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкіндегі талап ету бойынша салымдар 

 

1103

Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкіндегі мерзімді салымдар 

 

1104

Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкіндегі міндетті резервтер 

 

1105

Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкінде орналастырылған салымдар бойынша дисконт

 

1106

Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкінде орналастырылған салымдар бойынша сыйлықақы

 

1200

Бағалы қағаздар 

 

1201

Саудаға арналған бағалы қағаздар 

 

1202

Сатып алынған бағалы қағаздар бойынша мерзімі өткен берешек 

 

1204

Бағалы қағаздар бойынша шығынды жабуға арналған резервтер (провизиялар)  

 

1205

Саудаға арналған сатып алынған бағалы қағаздар бойынша дисконт 

 

1206

Саудаға арналған сатып алынған бағалы қағаздар бойынша сыйлықақы 

 

1207

Саудаға арналған осының алдындағы бағалы қағаздардың ұстаушылары есептеген сыйақы

 

1208

Саудаға арналған бағалы қағаздардың әділ құнын оң түзету шоты

 

1209

Саудаға арналған бағалы қағаздардың әділ құнын теріс түзету шоты

 

1250

Басқа банктерге орналастырылған салымдар

 

1251

Басқа банктерге орналастырылған салымдар (бір түнге)

 

1252

Басқа банктерге орналастырылған талап ету бойынша салымдар (бір түнге)

 

1253

Басқа банктерге орналастырылған қысқа мерзімді салымдар (бір айға дейін)

 

1254

Басқа банктерге орналастырылған қысқа мерзімді салымдар (бір жылға дейін)

 

1255

Басқа банктерге орналастырылған ұзақ мерзімді салымдар

 

1256

Басқа банктерге орналастырылған шартты  салымдар

 

1257

Басқа банктердің салымдар бойынша мерзімі өткен берешегі

 

1259

Басқа банктерге орналастырылған салымдар бойынша резервтер (провизиялар)

 

1260

Басқа банктерге орналастырылған мерзімді салымдардың құнын оң түзету шоты

 

1261

Басқа банктерге орналастырылған мерзімді салымдардың құнын теріс түзету шоты

 

1262

Басқа банктерге орналастырылған шартты салымдардың құнын оң түзету шоты

 

1263

Басқа банктерге орналастырылған шартты салымдардың құнын теріс түзету шоты

 

1264

Банктің және ипотекалық ұйымның міндеттемелерінің қамтамасыз етуі болып табылатын салым 

 

1265

Басқа банктерге орналастырылған салымдар бойынша дисконт

 

1266

Басқа банктерге орналастырылған салымдар бойынша сыйлықақы

 

1267

Банктің және ипотекалық ұйымның міндеттемелерінің қамтамасыз етуі (қардарлық, қарымжы) ретінде берілген ақшаны сақтау шоты

 

1300

Басқа банктерге берілген заемдар

 

1301

Басқа банктердің корреспонденттік шоттары бойынша овердрафт заемдары

 

1302

Басқа банктерге берілген қысқа мерзімді заемдар

 

1303

Басқа банктерге берілген овернайт заемдары

 

1304

Басқа банктерге берілген ұзақ мерзімді заемдар

 

1305

Басқа банктерге берілген қаржылық лизинг

 

1306

Басқа банктердің заемдар бойынша мерзімі өткен берешегі

 

1309

Басқа банктердің қаржылық лизинг бойынша
мерзімі өткен берешегі

 

1310

Басқа банктерге берілген заем құнын оң түзету шоты

 

1311

Басқа банктерге берілген заем құнын теріс түзету шоты

 

1312

Басқа банктерге берілген заемдар бойынша дисконт

 

1313

Басқа банктерге берілген заемдар бойынша сыйлықақы

 

1319

Басқа банктерге берілген заем және қаржылық лизинг бойынша резервтер (провизиялар)

 

1320

Банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдарға берілген заемдар және қаржылық лизинг

 

1321

Банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдарға берілген овердрафт заемдары

 

1322

Банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдарға берілген қысқа мерзімді заемдар

 

1323

Банк операциялардың жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдарға берілген ұзақ мерзімді заемдар 

 

1324

Банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдарға берілген заемдар құнын оң түзету шоты

 

1325

Банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдарға берілген заемдар құнын теріс түзету шоты

 

1326

Банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдардың қаржы лизингі

 

1327

Банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдарға берілген заемдар бойынша мерзімі өткен берешек

 

1328

Банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдарға берілген қаржы лизингі бойынша мерзімі өткен берешек

 

1329

Банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдарға берілген қаржы лизингі және заемдар бойынша резервтер (провизиялар)

 

1330

Банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдарға берілген заемдар бойынша дисконт

 

1331

Банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдарға берілген заемдар бойынша сыйлықақы

 

1350

Филиалдар бойынша есеп айырысулар

 

1351

Бас офис бойынша есеп айырысулар

 

1352

Жергілікті филиалдармен есеп айырысулар 

 

1353

Шетелдік филиалдармен есеп айырысулар 

 

1400

Клиенттерге қойылатын талаптар

 

1401

Клиенттерге берілген овердрафт заемдары 

 

1405

Клиенттердің есепке алынған вексельдері

 

1406

Клиенттердің есепке алынған вексельдері бойынша бұрынғы вексель ұстаушылар есептеген сыйақы

 

1407

Клиенттерге арналған факторинг

 

1409

Клиенттердің факторинг бойынша мерзімі өткен берешегі

 

1411

Клиенттерге берілген қысқа мерзімді заемдар 

 

1417

Клиенттерге берілген ұзақ мерзімді заемдар 

 

1420

Клиенттерге берілген қаржылық лизинг

 

1421

Қаржылық лизинг клиенттерінің мерзімі өткен берешегі

 

1422

Клиенттерге арналған форфейтинг

 

1423

Клиенттердің форфейтинг бойынша мерзімі өткен берешегі 

 

1424

Клиенттердің заемдар бойынша мерзімі өткен берешегі 

 

1425

Клиенттердің наразылық білдірілген вексельдері 

 

1428

Клиенттерге берілген заемдар және қаржылық лизинг бойынша резервтер (провизиялар)

 

1429

Клиенттерге берілген басқа да заемдар 

 

1430

Клиенттерге берілген заем құнын оң түзету шоты

 

1431

Клиенттерге берілген заем құнын теріс түзету шоты

 

1432

Ескерілген вексельдер бойынша дисконт

 

1433

Ескерілген вексельдер бойынша сыйлықақы 

 

1434

Клиенттерге берілген заемдар бойынша дисконт 

 

1435

Клиенттерге берілген заемдар бойынша сыйлықақы 

 

1445

Сенімгерлік басқаруға берілген қаржылық активтер 

 

1450

Басқа бағалы қағаздар 

 

1451

Өтелгенге дейін ұсталатын бағалы қағаздар

 

1452

Cату үшін қолда бар бағалы қағаздар 

 

1453

Сатып алынған басқа бағалы қағаздардың дисконты

 

1454

Сатып алынған басқа бағалы қағаздардың сыйлықақысы 

 

1455

Басқа бағалы қағаздар бойынша осының алдындағы ұстаушылар есептеген сыйақысы 

 

1456

Басқа бағалы қағаздар бойынша әділ құнды оң түзету шоты   

 

1457

Басқа бағалы қағаздар бойынша әділ құнды теріс түзету шоты   

 

1458

Бағалы қағаздармен "Кері РЕПО" операциялары 

 

1458

Бағалы қағаздармен "Кері РЕПО" операциялары 

 

1470

Капиталға және реттелген борышқа арналған инвестициялар 

 

1471

Еншілес ұйымға арналған инвестициялар 

 

1472

Бағынышты ұйымдарға арналған инвестициялар

 

1475

Реттелген борышқа арналған инвестициялар

 

1476

Басқа инвестициялар

 

1550

Төлемдер бойынша есеп айырысулар 

 

1551

Басқа банктермен есеп айырысулар 

 

1552

Клиенттермен есеп айырысулар 

 

1600

Тауар-материалдық қорлар 

 

1601

Тазартылмаған қымбат металдар 

 

1602

Басқа тауар-материалдық қорлар 

 

1603

Қымбат металдардан әзірленген қоймадағы монеталар

 

1604

Қымбат емес металдардан әзірленген қоймадағы коллекциялық монеталар

 

1650/1690

Негізгі құрал-жабдықтар және материалдық
емес активтер

 

1651

Салынып жатқан (қалыптасып жатқан) негізгі құрал-жабдықтар

 

1652

Жер, үйлер және ғимараттар

 

1653

Компьютерлік жабдық

 

1654

Басқа негізгі құрал-жабдықтар

 

1655

Қаржы лизингіне қабылданған негізгі құрал-жабдықтар

 

1656

Жалға беруге арналған негізгі құрал-жабдықтар

 

1657

Жалға берілген үйлердің күрделі шығындары

 

1658

Көлік құрал-жабдықтары 

 

1659

Материалдық емес активтер

 

1660

Жасалған (әзірленген) материалдық емес активтер

 

1692

Үйлер және ғимараттар бойынша есептелген амортизация

 

1693

Компьютер жабдықтары бойынша есептелген амортизация

 

1694

Басқа негізгі құрал-жабдықтар бойынша есептелген амортизация

 

1695

Қаржы лизингі бойынша алынған негізгі құрал-жабдықтар бойынша есептелген амортизация

 

1696

Жалға беруге арналған негізгі құрал-жабдықтар бойынша есептелген амортизация

 

1697

Жалға беруге арналған үйлердің күрделі шығындары бойынша есептелген амортизация

 

1698

Көлік құрал-жабдықтары бойынша есептелген амортизация

 

1699

Материалдық емес активтер бойынша есептелген амортизация

 

1700

Сыйақы алуға байланысты есептелген кірістер

 

1705

Корреспонденттік шоттар бойынша есептелген кірістер

 

1710

Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкіне орналастырылған салымдар бойынша есептелген кірістер

 

1725

Басқа банктерге орналастырылған салымдар бойынша есептелген кірістер

 

1726

Басқа банктерге орналастырылған салымдар бойынша мерзімі өткен сыйақы 

 

1727

Металл шоттарға орналастырылған тазартылған қымбат металдар бойынша есептелген кірістер 

 

1728

Банктің және ипотекалық ұйымның міндеттемелерінің қамтамасыз етуі болып табылатын салымдар бойынша есептелген кірістер 

 

1730

Басқа банктерге берілген заемдар және қаржы лизингі бойынша есептелген кірістер

 

1731

Басқа банктерге берілген заемдар және қаржы лизингі бойынша мерзімі өткен сыйақы 

 

1733

Банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдардың заемдары мен қаржы лизингі бойынша есептелген кірістер

 

1734

Банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдардың заемдары мен қаржы лизингі бойынша мерзімі өткен сыйақы

 

1735

Бас офис пен оның филиалдарының арасындағы есеп айырысу бойынша есептелген кірістер 

 

1741

Клиенттерге берілген заемдар мен қаржы лизингі бойынша мерзімі өткен сыйақы 

 

1740

Клиенттерге берілген заемдар мен қаржы лизингі бойынша есептелген кірістер 

 

1744

Саудаға арналған бағалы қағаздар бойынша есептелген кірістер 

 

1745

Өтелгенге дейін ұсталатын бағалы қағаздар бойынша есептелген кірістер 

 

1746

Сатуға арналған қолда бар бағалы қағаздар бойынша есептелген кірістер 

 

1747

Капиталға және реттелген борышқа салынған инвестициялар бойынша есептелген кірістер 

 

1748

Бағалы қағаздармен "кері РЕПО" операциялары бойынша есептелген кірістер

 

1749

Басқа да мерзімі өткен сыйақы

 

1752

Ескерілген вексельдер бойынша есептелген
кірістер

 

1755

Сенімгерлік басқаруға берілген қаржы активтері бойынша есептелген кірістер 

 

1756

Басқа операциялар бойынша есептелген кірістер

 

1790

Сыйақының және шығыстардың алдын-ала төлемдері 

 

1792

Алынған заемдар және салымдар бойынша алдын-ала төленген сыйақы 

 

1793

Болашақ кезеңдер шығыстары

 

1799

Басқа да алдын ала төлемдер

 

1810

Есептелген комиссиялық кірістер 

 

1811

Аударым операциялары бойынша қызметтің есептелген комиссиялық кірістері 

 

1813

Бағалы қағаздарды сатып алу-сату жөніндегі қызмет үшін есептелген комиссиялық кірістер 

 

1814

Шетел валютасын сатып алу-сату жөніндегі қызмет үшін есептелген комиссиялық кірістер 

 

1816

Берілген кепілдіктер бойынша қызмет үшін есептелген комиссиялық кірістер

 

1818

Басқа да есептелген комиссиялық кірістер

 

1820

Төлем құжаттарының акцепті үшін есептелген комиссиялық кірістер

 

1821

Кассалық операциялар бойынша жасалған қызмет үшін есептелген комиссиялық кірістер

 

1822

Құжаттамалық есеп айырысу бойынша есептелген комиссиялық кірістер

 

1823

Форфейтинг операциялары бойынша жасалған қызметке есептелген комиссиялық кірістер

 

1824

Факторинг операциялары бойынша жасалған қызметке есептелген комиссиялық кірістер

 

1830

Мерзімі өткен комиссиялық кірістер 

 

1831

Аударым операциялары бойынша жасалған қызметтің мерзімі өткен комиссиялық кірістері 

 

1833

Бағалы қағаздарды сатып алу-сату жөніндегі қызмет үшін мерзімі өткен комиссиялық кірістер

 

1834

Шетел валютасын сатып алу-сату жөніндегі қызмет үшін мерзімі өткен комиссиялық кірістер

 

1835

Сенімгерлік операциялары бойынша қызмет үшін мерзімі өткен комиссиялық кірістер 

 

1836

Берілген кепілдіктер қызметі үшін мерзімі өткен комиссиялық кірістер

 

1838

Басқа да мерзімі өткен комиссиялық кірістер

 

1840

Төлем құжаттарының акцепті үшін мерзімі өткен комиссиялық кірістер 

 

1841

Кассалық операциялар бойынша қызмет үшін мерзімі өткен комиссиялық кірістер

 

1842

Құжаттамалық есеп айырысу бойынша мерзімі өткен комиссиялық кірістер 

 

1843

Форфейтинг операциялары бойынша мерзімі өткен комиссиялық кірістер

 

1844

Факторинг операциялары бойынша мерзімі өткен комиссиялық кірістер

 

1850

Басқа дебиторлар 

 

1851

Бюджетке салықтар және басқа міндетті төлемдер бойынша түсетін есептер

 

1852

Брокерлермен есеп айырысулар

 

1853

Акционерлермен (дивидендтер бойынша) есеп айырысулар

 

1854

Қызметкерлермен есеп айырысулар 

 

1855

Құжаттамалық есеп айырысу бойынша дебиторлар 

 

1856

Күрделі салымдар бойынша дебиторлар 

 

1857

Мерзімінен бұрын төленетін табыс салығы 

 

1858

Шетел валютасындағы қысқаша валюталық позиция

 

1859

Теңгедегі шетел валютасының қарсы құны (ұзын валюталық позициямен)

 

1860

Банктік қызмет бойынша басқа да дебиторлар

 

1861

Кепілдік беру бойынша дебиторлар 

 

1864

Акцептіленген вексель үшін клиенттен талап ету 

 

1867

Банктік емес қызмет бойынша басқа да дебиторлар 

 

1870

Басқа да транзиттік шоттар 

 

1873

Тазартылған қымбат металдар бойынша қысқаша позиция

 

1874

Тазартылған қымбат металдардың теңгедегі қарсы құны (тазартылған қымбат металдар бойынша ұзын позиция)

 

1876

Басқа банктік қызметтің зиянын жабуға арналған резервтер (провизиялар)

 

1877

Банктік қызметке байланысты дебиторлық берешек бойынша зияндарды жабуға арналған  резервтер (провизиялар) 

 

1878

Банктік емес қызметке байланысты дебиторлық берешек бойынша зияндарды жабуға арналған резервтер (провизиялар)

 

1879

Есептелген тұрақсыздық айыбы (айыппұл, өсімпұл)

 

1890

Туынды қаржылық құралдармен операциялар бойынша талап етулер

 

1891

Фьючерс операциялары бойынша талап етулер

 

1892

Форвард операциялары бойынша талап етулер

 

1893

Опционды операциялар бойынша талап етулер

 

1894

Спот операциялары бойынша талап етулер

 

1895

Своп операциялары бойынша талап етулер

 

1899

Басқа да операциялар бойынша талап етулер

 

 

Актив бойынша жиынтығы:

 

 

баланстық шоттардың
NN

Сыныптардың, шоттар топтарының және
баланстық шоттардың атауы

Сомасы

 

II сынып - МІНДЕТТЕМЕЛЕР

 

2030

Қазақстан Республикасының Үкіметінен алынған заемдар

 

2034

Қазақстан Республикасының Үкіметінен алынған қысқа мерзімді заемдар

 

2035

Қазақстан Республикасының Үкіметінен және ҚР жергілікті өкімет органдарынан алынған заемның оң түзету шоты

 

2036

Қазақстан Республикасының Үкіметінен алынған ұзақ мерзімді заемдар

 

2037

Қазақстан Республикасының Үкіметінен және ҚР жергілікті өкімет органдарынан алынған заемның теріс түзету шоты

 

2038

Қазақстан Республикасының Үкіметінен алынған заемдар бойынша мерзімі өткен берешек

 

2040

Халықаралық қаржы ұйымдарынан алынған заемдар

 

2044

Халықаралық қаржы ұйымдарынан алынған қысқа мерзімді заемдар

 

2045

Халықаралық қаржы ұйымдарынан алынған заем құнын оң түзету шоты

 

2046

Халықаралық қаржы ұйымдарынан алынған ұзақ мерзімді заемдар

 

2047

Халықаралық қаржы ұйымдарынан алынған заем құнын теріс түзету шоты  

 

2048

Халықаралық қаржы ұйымдарынан алынған заемдар бойынша мерзімі өткен берешек  

 

2050

Басқа банктерден және банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдардан алынған заемдар 

 

2051

Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкінен алынған заемдар 

 

2052

Шетелдік орталық банктерден алынған заемдар 

 

2054

Басқа банктерден алынған қысқа мерзімді заемдар 

 

2055

Басқа банктерден және банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдардан алынған заемдардың құнын оң түзету шоты  

 

2056

Басқа банктерден алынған ұзақ мерзімді заемдар 

 

2057

Басқа банктерден алынған қаржы лизингі

 

2058

Басқа банктерден алынған заемдар және қаржы лизингі бойынша мерзімі өткен берешек 

 

2059

Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкінен алынған заемдар және қаржы лизингі бойынша мерзімі өткен берешек 

 

2064

Банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдардан алынған қысқа мерзімді заемдар 

 

2065

Басқа банктерден және банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдардан алынған заем құнын теріс түзету шоты  

 

2066

Басқа банктерден және банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдардан алынған ұзақ мерзімді заемдар 

 

2067

Банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдардан алынған қаржылық лизинг 

 

2068

Банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдардан алынған заемдар мен қаржылық лизинг бойынша мерзімі өткен берешек

 

2069

Алынған заемдар бойынша сыйлықақы 

 

2070

Алынған заемдар бойынша дисконт

 

2110

Овернайт заемы

 

2111

Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкінен алынған овернайт заемы

 

2112

Шетелдік орталық банктерден алынған овернайт заемы  

 

2113

Басқа банктерден алынған овернайт заемы  

 

2126

Басқа банктердің тазартылған қымбат металдардағы мерзімді салымдары 

 

2150

Филиалдармен есеп айырысулар 

 

2151

Бас офиспен есеп айырысулар 

 

2152

Жергілікті филиалдармен есеп айырысулар  

 

2153

Шетелдік филиалдармен есеп айырысулар 

 

2216

Клиенттердің тазартылған қымбат металдардағы мерзімді салымдары

 

2255

Бағалы қағаздармен "РЕПО" операциялары 

 

2255

Бағалы қағаздармен "РЕПО" операциялары 

 

2300

Айналысқа жіберілген бағалы қағаздар 

 

2301

Айналысқа жіберілген облигациялар 

 

2303

Айналысқа жіберілген басқа да бағалы қағаздар 

 

2304

Айналысқа жіберілген бағалы қағаздар бойынша сыйлықақы 

 

2305

Айналысқа жіберілген бағалы қағаздар бойынша дисконт 

 

2306

Сатып алынған облигациялар 

 

2400

Реттелген борыштар 

 

2401

Өтеу мерзімі бес жылдан кем емес реттелген борыш

 

2402

Өтеу мерзімі бес жылдан артық реттелген борыш 

 

2403

Айналысқа жіберілген реттелген облигациялар бойынша сыйлықақы 

 

2404

Айналысқа жіберілген реттелген облигациялар бойынша дисконт

 

2405

Сатып алынған реттелген облигациялар

 

2406

Реттелген облигациялар

 

2451

Мерзімсіз қаржы құралдары

 

2550

Төлемдер бойынша есеп айырысулар 

 

2551

Басқа банктермен есеп айырысулар 

 

2552

Клиенттермен есеп айырысулар 

 

2700

Сыйақы төлемін жасауға байланысты есептелген шығыстар 

 

2703

Қазақстан Республикасының Үкіметінен алынған заемдар бойынша есептелген шығыстар 

 

2704

Халықаралық қаржы ұйымдарынан алынған заемдар бойынша есептелген шығыстар 

 

2705

Басқа банктерден алынған заемдар және қаржы лизингі бойынша есептелген шығыстар 

 

2706

Банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдардан алынған заемдар және қаржы лизингі бойынша есептелген шығыстар 

 

2711

Басқа банктердің овернайт заемдары бойынша есептелген шығыстар 

 

2715

Бас офис пен оның филиалдары арасындағы есеп айырысулар бойынша есептелген шығыстар 

 

2725

Бағалы қағаздармен "РЕПО" операциялары бойынша есептелген шығыстар  

 

2730

Айналысқа жіберілген басқа бағалы қағаздар бойынша есептелген шығыстар 

 

2731

Басқа операциялар бойынша есептелген шығыстар 

 

2740

Реттелген борыштар бойынша есептелген шығыстар 

 

2741

Алынған заемдар және қаржы лизингі бойынша мерзімі өткен сыйақы  

 

2744

Айналысқа жіберілген бағалы қағаздар бойынша мерзімі өткен сыйақы

 

2745

Алынған қаржы лизингі бойынша есептелген шығыстар 

 

2749

Басқа мерзімі өткен сыйақы 

 

2755

Сенімгерлік басқаруға алынған қаржы активтері бойынша есептелген шығыстар 

 

2756

Реттелген облигациялар бойынша есептелген шығыстар

 

2757

Мерзімсіз қаржы құралдары бойынша есептелген шығыстар

 

2770

Әкімшілік-шаруашылық қызмет бойынша есептелген шығыстар 

 

2770

Әкімшілік-шаруашылық қызмет бойынша есептелген шығыстар 

 

2790

Сыйақылар мен кірістердің алдын-ала төлемдері 

 

2792

Берілген заемдар бойынша алдын-ала сыйақы төлеу 

 

2793

Орналастырылған салымдар бойынша алдын-ала сыйақы төлеу 

 

2794

Болашақ кезеңдер кірістері

 

2799

Басқа алдын-ала төлемдер 

 

2810

Есептелген комиссиялық шығыстар  

 

2811

Аударым операциялар қызметі бойынша есептелген комиссиялық шығыстар  

 

2813

Бағалы қағаздарды сатып алу-сату қызметі бойынша есептелген комиссиялық шығыстар  

 

2814

Шетел валютасын сатып алу-сату қызметі бойынша есептелген комиссиялық шығыстар  

 

2815

Сенімгерлік операциялар қызметі бойынша есептелген комиссиялық шығыстар  

 

2816

Алынған кепілдік қызметі бойынша  есептелген комиссиялық шығыстар  

 

2818

Есептелген басқа комиссиялық шығыстар  

 

2820

Аудит және консультациялық қызметтер бойынша есептелген шығыстар 

 

2830

Мерзімі өткен комиссиялық шығыстар 

 

2831

Аударым операциялары қызметі бойынша мерзімі өткен комиссиялық шығыстар 

 

2833

Бағалы қағаздарды сатып алу-сату  жөніндегі қызмет бойынша мерзімі өткен комиссиялық шығыстар 

 

2834

Шетел валютасын сатып алу-сату  жөніндегі қызмет бойынша мерзімі өткен комиссиялық шығыстар

 

2835

Сенімгерлік операциялар қызметі бойынша мерзімі өткен комиссиялық шығыстар 

 

2836

Алынған кепілдіктер қызметі бойынша мерзімі өткен комиссиялық шығыстар 

 

2838

Басқа мерзімі өткен комиссиялық шығыстар 

 

2850

Басқа кредиторлар  

 

2851

Бюджетке төленетін салықтар және басқа міндеттемелер бойынша есеп айырысулар 

 

2852

Брокерлермен есеп айырысулар 

 

2853

Акционерлермен (дивиденд бойынша) есеп айырысулар 

 

2854

Қызметкерлермен есеп айырысулар 

 

2855

Құжаттамалық есеп айырысу бойынша кредиторлар

 

2856

Күрделі салымдар бойынша кредиторлар 

 

2857

Кейінге қалдырылған табыс салығы 

 

2858

Шетел валютасы бойынша ұзын валюталық  позиция   

 

2859

Теңгедегі шетел валютасының қарсы құны (қысқа валюталық позиция)

 

2860

Банк қызметі бойынша басқа кредиторлар 

 

2861

Демалыс төлемдеріне арналған резерв 

 

2864

Акцептілер бойынша міндеттемелер 

 

2867

Банктік емес қызмет бойынша басқа кредиторлар 

 

2870

Басқа транзиттік шоттар 

 

2872

Тазартылған қымбат металдар бойынша ұзақ позиция 

 

2873

Теңгедегі тазартылған қымбат металдардың қарсы құны (тазартылған қымбат металдар бойынша қысқа позиция)

 

2874

жол алынып тасталды - ҚР Қаржы нарығын және қаржы ұйымдарын реттеу мен қадағалау агенттігі Басқармасының 2006 жылғы 27 қазандағы N 231 қаулысымен

 

2875

Шартты міндеттемелер бойынша зиянды жабуға арналған резервтер (провизиялар)

 

2890

Туынды қаржы құралдарымен операциялар бойынша міндеттемелер 

 

2891

Фьючерс операциялары бойынша міндеттемелер

 

2892

Форвард операциялары бойынша міндеттемелер

 

2893

Опциондық операциялар бойынша міндеттемелер

 

2894

Спот операциялары бойынша міндеттемелер 

 

2895

Своп операциялары бойынша міндеттемелер 

 

2899

Басқа операциялар бойынша міндеттемелер 

 

 

Міндеттемелер жиынтығы 

 

 

III сынып - МЕНШІКТІ КАПИТАЛ

 

3000

Жарғылық капитал 

 

3001

Жарғылық капитал - жай акциялар 

 

3002

Төленбеген жарғылық капитал - жай акциялар 

 

3003

Сатып алынған жай акциялар

 

3025

Жарғылық капитал - артықшылықты акциялар 

 

3026

Төленбеген жарғылық капитал - артықшылықты акциялар

 

3027

Сатып алынған артықшылықты акциялар 

 

3100

Қосымша капитал 

 

3101

Қосымша төленген капитал

 

3200

Жалпы банктік тәуекелдерге арналған резервтер (провизиялар)

 

3200

Жалпы банктік тәуекелдерге арналған резервтер (провизиялар)

 

3500

Резервтік капитал және қайта бағалау  резерві

 

3510

Резервтік капитал 

 

3540

Негізгі құрал-жабдықтарды қайта бағалау резервтері 

 

3561

Сату үшін қолда бар бағалы қағаздар құнын қайта бағалау резервтері 

 

3580

Өткен жылдардың бөлінбеген таза кірісі (жабылмаған зиян) 

 

3581

Өткен жылдардағы шетел валютасын қайта бағалау резервтері 

 

3582

Өткен жылдардың тазартылған қымбат металдарын қайта бағалау резервтері 

 

3585

Заемдардың валюталық баламасын тіркей отырып теңгемен өткен жылдардың заемдарын қайта бағалау резервтері

 

3586

Салымдардың валюталық баламасын тіркей отырып теңгемен өткен жылдардың салымдарын қайта бағалау резервтері

 

3589

Басқа қайта бағалау жөніндегі резервтер

 

3590

Гиперинфляцияға түзету шоты

 

3599

Бөлінбеген таза кіріс (жабылмаған зиян)

 

 

Меншікті капиталдың жиынтығы

 

 

Жиынтық Пассив:

 

       2. Баланс шоттарындағы кірістер мен шығыстардың
                 қалдықтары туралы есеп

                                                   (мың теңгемен)

баланстық шоттардың
NN

Сыныптардың, шоттар топтарының және
баланстық шоттардың атауы

Сомасы

 

IV сынып  - КІРІСТЕР

 

4050

Корреспонденттік шоттар бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер

 

4051

Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкіндегі корреспонденттік шоттар бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер

 

4052

Басқа банктегі корреспонденттік шоттар бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер 

 

4100

Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкінде орналасқан салымдар бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер 

 

4101

Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкінде орналасқан салымдар бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер (бір түн үшін)

 

4102

Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкінде орналасқан талап ету бойынша салымдар бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер

 

4103

Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкінде орналасқан мерзімдік салымдар бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер

 

4104

Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкіндегі міндетті резервтер бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер

 

4105

Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкінде орналасқан салымдар бойынша дисконт амортизациясының кірістері 

 

4200

Бағалы қағаздар бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер 

 

4201

Саудаға арналған бағалы қағаздар бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер

 

4202

Саудаға арналған сатып алынған бағалы қағаздар бойынша дисконт амортизациясы бойынша кірістер

  

4250

Басқа банктерге орналасқан салымдар бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер 

 

4251

Басқа банктерге орналасқан салымдар бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер (бір түн үшін)

 

4252

Басқа банктерге орналасқан талап ету бойынша салымдар бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер  

 

4253

Басқа банктерге орналасқан қысқа мерзімді салымдар бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер (бір айға дейін)

 

4254

Басқа банктерге орналасқан қысқа мерзімді салымдар бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер (бір жылға дейін) 

 

4255

Басқа банктерге орналасқан ұзақ мерзімді салымдар бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер 

 

4256

Басқа банктерге орналасқан шартты салымдар бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер 

 

4257

Басқа банктердің салымдары бойынша мерзімі өткен берешек бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер 

 

4260

Металл шоттарда орналасқан тазартылған қымбат металдар бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер 

 

4261

Басқа банктерде орналасқан мерзімді салымдар құнын оң түзету түріндегі  кірістер

 

4262

Басқа банктерге орналасқан шартты салымдар құнын оң түзету түріндегі кірістер 

 

4263

Басқа банктерден қамтылған мерзімді салымдар құнын теріс түзету түріндегі кірістер 

 

4264

Басқа банктерден қамтылған шартты салымдар құнын теріс түзету түріндегі кірістер 

 

4265

Банктің және ипотекалық ұйымның міндеттемелерін қамтамасыз ету болып табылатын салымдар бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер 

 

4266

Басқа банктерде орналасқан салымдар бойынша дисконт амортизациясының кірістері

 

4270

Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкінен, шетелдік орталық банктерден және басқа банктерден тартылған салымдар бойынша сыйлықақы амортизациясының кірістері 

 

4300

Басқа банктер берген заемдар бойынша  сыйақы алуға байланысты кірістер 

 

4301

Басқа банктерге берілген овердрафт заемдары бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер 

 

4302

Басқа банктерге берілген қысқа мерзімді заемдары бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер 

 

4303

Басқа банктерге берілген овернайт заемдары бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер 

 

4304

Басқа банктерге берілген ұзақ мерзімді заемдары бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер 

 

4305

Басқа банктерге берілген қаржы лизингі бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер 

 

4306

Басқа банктердің заемдары бойынша мерзімі өткен берешегі бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер 

 

4309

Басқа банктерге берілген заемдар бойынша комиссиялық сыйақы 

 

4310

Басқа банктерге берілген заемдар құнын оң түзету түріндегі кірістер 

 

4311

Басқа банктерден алынған заем құнын теріс түзету түріндегі кірістер 

 

4312

Басқа банктерге берілген заемдар бойынша дисконт амортизациясының кірістері 

 

4320

Банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдардан алынған немесе банктік операциялардың жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдарға берілген заемдар және қаржы лизингі бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер

 

4321

Банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдарға берілген овердрафт заемдары бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер

 

4322

Банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдарға берілген қысқа мерзімді заемдары бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер

 

4323

Банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдарға берілген ұзақ мерзімді заемдар бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер

 

4324

Банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдарға берілген заем құнын оң түзету түріндегі кірістер

 

4325

Банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдардан алынған заем құнын теріс түзету түріндегі кірістер

 

4326

Банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдарға берілген қаржы лизингі лизингі бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер

 

4327

Банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдарға берілген заемдар бойынша мерзімі өткен берешек бойынша сыйақы алумен байланысты кірістер 

 

4328

Банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдарға берілген қаржы лизингі бойынша мерзімі өткен берешек бойынша сыйақы алумен байланысты кірістер 

 

4330

Банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдарға берілген заемдар бойынша дисконт амортизациясының кірістері 

 

4331

Алынған заемдар бойынша сыйлықақы амортизациясының кірістері 

 

4350

Филиалдармен есеп айырысу бойынша кірістер 

 

4351

Бас офиспен есеп айырысу бойынша кірістер 

 

4352

Жергілікті филиалдармен есеп айырысу бойынша кірістер 

 

4353

Шетелдік филиалдармен есеп айырысу бойынша кірістер 

 

4400

Банктің клиенттерге қоятын талаптары бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер 

 

4401

Клиенттерге берілген овердрафт заемы бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер 

 

4405

Клиенттердің есепке алынған вексельдері бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер

 

4407

Клиенттердің факторинг бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер

 

4411

Клиенттердің қысқа мерзімді заемдары бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер

 

4417

Клиенттерге берілген ұзақ мерзімді заемдары бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер

 

4420

Клиенттерге берілген қаржы лизингі бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер

 

4422

Клиенттерге берілген форфейтинг бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер

 

4424

Клиенттердің мерзімі өткен берешегі бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер

 

4428

Клиенттерге берілген басқа заемдар бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер

 

4429

Клиенттерге берілген басқа заемдар бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер

 

4430

Клиенттерге берілген заемдар құнын оң түзету түріндегі кірістер 

 

4431

Қазақстан Республикасының Үкіметінен, Қазақстан Республикасының жергілікті билік органдарынан және халықаралық қаржы ұйымдарынан алынған заем құнын теріс түзету түріндегі кірістер 

 

4432

Клиенттерден қамтылған мерзімді салымдар құнын теріс түзету түріндегі кірістер 

 

4433

Клиенттерден қамтылған шартты салымдар құнын теріс түзету түріндегі кірістер 

 

4434

Клиенттерге берілген заемдар бойынша дисконт амортизациясының кірістері

 

4445

Сенімгерлік басқаруға берілген қаржы активтері бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер  

 

4455

Айналысқа жіберілген реттелген облигациялар бойынша сыйлықақы амортизациясының кірістері 

 

4450

Басқа бағалы қағаздар бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер

 

4451

Өтелгенге дейін ұсталатын бағалы қағаздар бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер

 

4452

Сату үшін қолда бар бағалы қағаздар бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер  

 

4453

Сатып алынған басқа бағалы қағаздардың дисконт амортизациясы бойынша кірістер  

 

4454

Айналысқа жіберілген бағалы қағаздардың сыйлықақысының амортизациясы бойынша кірістер  

 

4455

Айналысқа жіберілген реттелген облигациялар бойынша сыйлықақы амортизациясының кірістері 

 

4465

Бағалы қағаздармен "Кері РЕПО" операциялары бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер  

 

4465

Бағалы қағаздармен "Кері РЕПО" операциялары бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер  

 

4470

капиталға және реттелген борышқа инвестициялар бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер  

 

4471

Еншілес ұйымдардың акциялары бойынша алынған дивидендтер 

 

4472

Бағынышты ұйымдардың акциялары бойынша алынған дивидендтер 

 

4475

Реттелген борыштардағы инвестициялар бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер 

 

4476

Басқа инвестициялар бойынша сыйақы алуға байланысты кірістер 

 

4500

Дилинг операциялары бойынша кірістер 

 

4510

Бағалы қағаздарды сатып алу-сату бойынша кірістер 

 

4530

Шетел валютасын сатып алу-сату бойынша кірістер 

 

4540

Қымбат металдарды сатып алу-сату бойынша кірістер

 

4560

Бағалы қағаздар бойынша форвард операцияларын қайта бағалаудың игерілмеген кірістері

 

4570

Шетел валютасындағы форвард операцияларын қайта бағалаудың игерілмеген кірістері

 

4580

Тазартылмаған қымбат металдар бойынша форвард операцияларын қайта бағалаудың игерілмеген кірістері

 

4590

Қаржы фьючерстерін қайта бағалаудың игерілмеген кірісі  

 

4591

Опционды операцияларын қайта бағалаудың игерілмеген кірісі  

 

4592

Спот операцияларын қайта бағалаудың игерілмеген кірісі  

 

4593

Своп операцияларын қайта бағалаудың игерілмеген кірісі  

 

4594

Туынды құралдармен басқа операцияларды қайта бағалаудың игерілмеген кірісі  

 

4600

Комиссиялық кірістер 

 

4601

Аударым операциялары бойынша қызметтің комиссиялық кірістері 

 

4603

Бағалы қағаздарды сатып алу-сату жөніндегі қызметтің комиссиялық кірістері 

 

4604

Шетел валютасын сатып алу-сату жөніндегі қызметтің комиссиялық кірістері

 

4605

Сенімгерлік операциялары бойынша қызметтің комиссиялық кірістері 

 

4606

Кепілдік беру жөніндегі қызметтің комиссиялық кірістері 

 

4608

Басқа да комиссиялық кірістер

 

4610

Төлем құжаттарының акцепті үшін алынған комиссиялық кірістер

 

4611

Кассалық операциялар бойынша қызмет үшін комиссиялық кірістер

 

4612

Құжаттамалық есеп айырысулар бойынша комиссиялық кірістер

 

4613

Форфейтинг операцияларының қызметі үшін комиссиялық кірістер

 

4614

Факторинг операцияларының қызметі үшін комиссиялық кірістер

 

4700

Қайта бағалау кірістері 

 

4703

Шетел валютасын қайта бағалаудан болған жұмсалмаған кірістер

 

4704

Тазартылған қымбат металдарды қайта бағалаудан болған жұмсалмаған кірістер

 

4705

Заемдардың валюталық баламасын белгілей отырып, теңгедегі заемдарды қайта бағалау кірістері  

 

4707

Салымдардың валюталық баламасын белгілей отырып, теңгедегі заемдарды қайта бағалау кірістері

 

4709

Саудаға арналған бағалы қағаздар құнының өзгеруінен болған жұмсалмаған кірістер

 

4710

Басқа қайта бағалау кірісі 

 

4711

Негізгі құрал-жабдықтардың құнсыздануынан болған шығынды қалпына келтіру кірістері 

 

4712

Материалдық емес активтердің  құнсыздануынан болған шығынды қалпына келтіру кірістері 

 

4713

Басқа заңды тұлғалардың жарғылық капиталына салынған инвестициялардың  құнсыздануынан болған шығынды қалпына келтіру кірістері 

 

4730

Қайта бағалаудың игерілген кірістері 

 

4731

Шетел валютасын қайта бағалаудың игерілген кірістері

 

4732

Тазартылған қымбат металдарды қайта бағалаудың игерілген кірістері

 

4733

Сату үшін қолда бар саудаға арналған бағалы қағаздар құнының өзгеруі бойынша игерілген кірістер 

 

4734

Басқа қайта бағалаудың игерілген кірістері

 

4850

Сатудан түскен кірістер 

 

4851

Еншілес және бағынышты ұйымдар акцияларын сатудан түскен кірістер 

 

4852

Негізгі құрал-жабдықтар және материалдық емес активтерді сатудан түскен кірістер  

 

4853

Тауар-материалдық қорларды сатудан түскен кірістер 

 

4856

Басқа инвестицияларды сатудан түскен кірістер

 

4870

Заңды тұлғалардың жарғылық капиталындағы қатысу үлесінің өзгеруіне байланысты кірістер

 

4871

Еншілес ұйымдардың жарғылық капиталындағы қатысу үлесінің өзгеруіне байланысты кірістер

 

4872

Бағынышты ұйымдардың жарғылық капиталындағы қатысу үлесінің өзгеруіне байланысты кірістер 

 

4890

Туынды қаржы құралдарымен операциялар бойынша кірістер 

 

4891

Фьючерс операциялары бойынша кірістер 

 

4892

Форвард операциялары бойынша кірістер

 

4893

Опциондық операциялар бойынша кірістер

 

4894

Спот операциялары бойынша кірістер

 

4895

Своп операциялары бойынша кірістер

 

4896

Басқа операциялар бойынша кірістер

 

4900

Тұрақсыздық (айыппұл, өсімпұл)

 

4900

Тұрақсыздық (айыппұл, өсімпұл)

 

4920

Басқа кірістер 

 

4921

Банк қызметінің басқа кірістері 

 

4922

Банктік емес қызметтің басқа кірістері

 

4923

Акциялар бойынша дивидендтер алуға байланысты кірістер

 

4940

Төтенше кірістер 

 

4941

Төтенше кірістер 

 

4942

Есепті кезеңде анықталған банк қызметіне байланысты өткен кезеңдердің кірістері

 

4943

Есепті кезеңде анықталған банктік емес қызметке байланысты өткен кезеңдердің кірістері

 

4999

Салықтардан түскен кірістер 

 

4999

Салықтардан түскен кірістер 

 

 

Кірістер жиынтығы

 

баланстық шоттардың
NN

Сыныптардың, шоттар топтарының және
баланстық шоттардың атауы

Сомасы

 

V сынып  - ШЫҒЫСТАР

 

5030

Қазақстан Республикасының Үкіметі мен жергілікті өкімет органдарынан алынған заемдар бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар

 

5034

Қазақстан Республикасының Үкіметі мен жергілікті өкімет органдарынан алынған қысқа мерзімді заемдар бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар

 

5036

Қазақстан Республикасының Үкіметі мен жергілікті өкімет органдарынан алынған ұзақ мерзімді заемдар бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар

 

5037

Қазақстан Республикасының Үкіметі мен жергілікті өкімет органдарынан алынған заемдар құнын оң түзету түріндегі шығыстар

 

5038

Қазақстан Республикасының Үкіметі мен жергілікті өкімет органдарынан алынған заемдардың мерзімі өткен берешегі бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар

 

5040

Халықаралық қаржы ұйымдарынан алынған заемдар бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар

 

5044

Халықаралық қаржы ұйымдарынан алынған қысқа мерзімді заемдар бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар

 

5046

Халықаралық қаржы ұйымдарынан алынған ұзақ мерзімді заемдар бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар

 

5047

Халықаралық қаржы ұйымдарынан алынған заемдар құнын оң түзету түріндегі шығыстар

 

5048

Халықаралық қаржы ұйымдарынан алынған заемдар бойынша мерзімі өткен берешектің сыйақысын төлеуге байланысты шығыстар

 

5050

Басқа банктерден алынған заемдар бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар

 

5051

Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкінен алынған заемдар бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар

 

5052

Шетелдік орталық банктерден алынған заемдар бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар

 

5053

Басқа банктерден алынған қаржы лизингі бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар

 

5054

Басқа банктерден алынған қысқа мерзімді заемдар бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар

 

5055

Басқа банктерден алынған заемдар құнын оң түзету түріндегі шығыстар

 

5056

Басқа банктерден алынған ұзақ мерзімді заемдар бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар

 

5057

Басқа банктер берген заемдар құнын теріс түзету түріндегі шығыстар 

 

5058

Басқа банктерден алынған заемдардың мерзімі өткен берешегі бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар

 

5059

Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкінен алынған заемдардың мерзімі өткен берешегі бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар

 

5060

Банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдардан алынған заемдар бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар

 

5063

Банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдардан алынған қаржы лизингі бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар

 

5064

Банктік операциялардың жекелеген түрлерін жүзеге асырушы ұйымдардан алынған қысқа мерзімді заемдар бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар

 

5065

Банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдардан алынған заемдар құнын оң түзету түріндегі шығыстар

 

5066

Банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдардан алынған ұзақ мерзімді заемдар бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар 

 

5067

Банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдарға берілген заемдар құнын теріс түзету түріндегі шығыстар

 

5068

Банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдардан алынған заемдар бойынша мерзімі өткен берешек бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар

 

5069

Алынған заемдар бойынша дисконт амортизациясының шығыстары 

 

5070

Басқа банктерге берілген заемдар бойынша сыйлықақы амортизациясының шығыстары 

 

5071

Банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдарға берілген заемдар бойынша сыйлықақы амортизациясының шығыстары 

 

5090

Сыйақы төлеуге байланысты басқа шығыстар 

 

5091

Басқа банктермен операциялар бойынша сыйақы төлеуге байланысты басқа шығыстар

 

5095

Басқа банктерден алынған заемдар бойынша комиссиялық сыйақы 

 

5110

Овернайт заемдары бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар 

 

5111

Қазақстан Республикасы Ұлттық Банкінің овернайт заемдары бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар

 

5112

Шетелдік орталық банктердің овернайт заемдары бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар

 

5113

Басқа банктердің овернайт заемдары бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар

 

5150

Филиалдармен есеп айырысу бойынша шығыстар 

 

5151

Бас офиспен есеп айырысу бойынша шығыстар 

 

5152

Жергілікті филиалдармен есеп айырысу бойынша шығыстар

 

5153

Шетелдік филиалдармен есеп айырысу бойынша шығыстар

 

5216

Клиенттердің тазартылған қымбат металдардағы мерзімді салымдары бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар

 

5250

Бағалы қағаздармен "РЕПО" операциялары бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар

 

5250

Бағалы қағаздармен "РЕПО" операциялары бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар

 

5300

Бағалы қағаздар бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар

 

5301

Айналысқа жіберілген облигациялар бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар

 

5303

Айналысқа жіберілген басқа бағалы қағаздар бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар

 

5305

Саудаға арналып сатып алынған бағалы қағаздар бойынша сыйақының амортизациясы жөніндегі шығыстар

 

5306

Сатып алынған басқа бағалы қағаздар бойынша сыйақының амортизациясы жөніндегі шығыстар

 

5307

Айналысқа жіберілген бағалы қағаздар бойынша дисконттың амортизациясы жөніндегі шығыстар

 

5400

Реттелген борыш бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар

 

5401

Өтеу мерзімі бес жылдан кем емес реттелген борыш бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар

 

5402

Өтеу мерзімі бес жылдан артық реттелген борыш бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар

 

5404

Айналысқа жіберілген реттелген облигациялар бойынша дисконт амортизациясының шығыстары

 

5406

Реттелген облигациялар бойынша сыйақы төлеумен байланысты шығыстар

 

5407

Мерзімсіз қаржы құралдары бойынша сыйақы төлеуге байланысты шығыстар

 

5450

Қамтамасыз етуге қаржы бөлу 

 

5451

Басқа банктерге орналастырылған салымдар бойынша резервке (провизия) қаржы бөлу

 

5452

Басқа банктерге берілген заемдар және қаржы лизингі бойынша резервке (провизия) қаржы бөлу

 

5453

Банк қызметіне байланысты дебиторлық берешек бойынша резервке (провизия) қаржы бөлу

 

5455

Клиенттерге берілген заемдар және қаржы лизингі бойынша резервке (провизия) қаржы бөлу

 

5457

Басқа банктік қызметтің зиянын жабу үшін  резервке (провизия) қаржы бөлу

 

5459

Банктік емес қызметке байланысты дебиторлық берешек бойынша резервке (провизия) қаржы бөлу

 

5464

Бағалы қағаздар бойынша резервке (провизия) қаржы бөлу 

 

5465

Шартты міндеттемелер бойынша резервке (провизия) қаржы бөлу

 

5466

Банк операцияларының жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдарға берілген заемдар мен қаржы лизингі бойынша резервтерге (провизияларға) қаржы бөлу

 

5500

Дилинг операциялары бойынша шығыстар 

 

5510

Бағалы қағаздарды сатып алу-сату бойынша шығыстар

 

5530

Шетел валютасын сатып алу-сату бойынша шығыстар

 

5540

Қымбат металдарды сатып алу-сату бойынша шығыстар

 

5560

Бағалы қағаздармен форвард операцияларын қайта бағалау бойынша игерілмеген шығыс 

 

5570

Шетел валютасындағы форвард операцияларын қайта бағалау бойынша игерілмеген шығыс 

 

5580

Тазартылмаған қымбат металдар бойынша форвард операцияларын қайта бағалау бойынша игерілмеген шығыс 

 

5590

Қаржылық фьючерсті қайта бағалау бойынша игерілмеген шығыс

 

5591

Опционды операцияларды қайта бағалау бойынша игерілмеген шығыс 

 

5592

Спот операцияларын қайта бағалау бойынша игерілмеген шығыс 

 

5593

Своп операцияларын қайта бағалау бойынша игерілмеген шығыс 

 

5594

Туынды құралдармен басқа операцияларды қайта бағалау бойынша игерілмеген шығыс 

 

5600

Комиссиялық шығыстар 

 

5601

Аударым операцияларынан қабылданған қызмет бойынша комиссиялық шығыстар 

 

5603

Бағалы қағаздарды сатып алу-сату қызметі бойынша алынған комиссиялық шығыстар  

 

5604

Шетел валютасын сатып алу-сату қызметі бойынша алынған комиссиялық шығыстар  

 

5606

Кепілдік беру бойынша алынған қызмет бойынша комиссиялық шығыстар 

 

5608

Басқа да комиссиялық шығыстар 

 

5700

Қайта бағалау шығыстары 

 

5703

Шетел валютасын қайта бағалаудан болған жұмсалмаған шығыстар

 

5704

Тазартылған қымбат металдарды қайта бағалаудан болған жұмсалмаған шығыстар

 

5705

Заемдардың валюталық баламасын белгілеу арқылы заемдарды теңгеде қайта бағалаудан болған жұмсалмаған шығыстар

 

5708

Салымдардың валюталық баламасын белгілеу арқылы салымдарды теңгеде қайта бағалаудан болған жұмсалмаған шығыстар

 

5709

Саудаға арналған бағалы қағаздар құнының өзгеруінен болған жұмсалмаған шығыстар

 

5710

Басқа қайта бағалаудан болған жұмсалмаған шығыстар

 

5711

Негізгі құрал-жабдықтардың құнсыздануынан болған шығыстар 

 

5712

Материалдық емес активтердің құнсыздануынан болған шығыстар 

 

5713

Басқа заңды тұлғалардың жарғылық капиталына салынған инвестициялардың құнсыздануынан болған шығыстар

 

5720

Еңбекке ақы төлеу және міндетті аударымдар бойынша шығыстар 

 

5721

Еңбекке ақы төлеу шығыстары  

 

5722

Әлеуметтік аударымдар

 

5729

Басқа төлемдер 

 

5730

Қайта бағалау бойынша игерілген шығыстар 

 

5731

Шетел валютасын қайта бағалау бойынша игерілген шығыстар 

 

5732

Тазартылған қымбат металдарды қайта бағалау бойынша игерілген шығыстар 

 

5733

Сатуға арналған және сату үшін қолда бар бағалы қағаздардың құнын өзгерту бойынша игерілген шығыстар

 

5734

Басқа қайта бағалау бойынша игерілген шығыстар

 

5740

Жалпы шаруашылық шығыстар

 

5741

Көліктік шығыстар 

 

5742

Әкімшілік шығыстар 

 

5743

Инкассация шығыстары 

 

5744

Жөндеу шығыстары 

 

5745

Жарнама шығыстары 

 

5746

Күзетке және сигнализацияға арналған шығыстар 

 

5747

Өкілдік шығыстар 

 

5748

Басқа жалпы шаруашылық шығыстар 

 

5749

Қызметтік іссапарларға арналған шығыстар

 

5750

Аудиттік және кеңестік қызмет жөніндегі шығыстар 

 

5752

Сақтандыру бойынша шығыстар 

 

5753

Байланыс қызметі бойынша шығыстар

 

5760

Табыс салығынан басқа бюджетке төленетін салықтар, алымдар және басқа міндетті төлемдер 

 

5761

Қосылған құн салығы 

 

5763

Әлеуметтік салық 

 

5764

Жер салығы 

 

5765

Заңды тұлғалардың мүлік салығы 

 

5766

Көлік құралдарына арналған салық 

 

5767

Аукциондар алымдары 

 

5768

Бюджетке төленетін басқа да салықтар, алымдар және міндетті төлемдер 

 

5780

Амортизациялық аударымдар 

 

5781

Үйлер және ғимараттар бойынша амортизациялық аударымдар 

 

5782

Компьютер жабдықтары бойынша амортизациялық аударымдар

 

5783

Басқа да негізгі құрал-жабдықтар бойынша амортизациялық аударымдар

 

5784

Қаржы лизингі бойынша алынған негізгі құрал-жабдықтар бойынша амортизациялық аударымдар

 

5785

Жалға беруге арналған негізгі құрал-жабдықтар бойынша амортизациялық аударымдар

 

5786

Жалға берілген үйлердің күрделі шығындары бойынша амортизациялық аударымдар

 

5787

Көлік құралдары бойынша амортизациялық аударымдар

 

5788

Материалдық емес активтер бойынша амортизациялық аударымдар

 

5850

Сату жөніндегі шығыстар 

 

5851

Еншілес және бағынышты ұйымдар акциясын сату шығыстары  

 

5852

Негізгі құрал-жабдықтар мен материалдық емес активтерді сату шығыстары  

 

5853

Негізгі құрал-жабдықтар мен материалдық емес активтерді өтеусіз беру шығыстары  

 

5854

Тауар-материалдық қорларды сатудан шығыстар

 

5856

Басқа инвестицияларды сату шығыстары  

 

5870

Заңды тұлғалардың жарғылық капиталындағы қатысу үлесінің өзгеруіне байланысты шығыстар  

 

5871

Еншілес ұйымдардың жарғылық капиталындағы қатысу үлесінің өзгеруіне байланысты шығыстар  

 

5872

Бағынышты ұйымдардың жарғылық капиталындағы қатысу үлесінің өзгеруіне байланысты шығыстар  

 

5890

Туынды қаржы құралдарымен операциялар бойынша шығыстар  

 

5891

Фьючерс операциялары бойынша шығыстар 

 

5892

Форвард операциялары бойынша шығыстар

 

5893

Опциондық операциялар бойынша шығыстар

 

5894

Спот операциялар бойынша шығыстар

 

5895

Своп операциялары бойынша шығыстар

 

5896

Басқа операциялар бойынша шығыстар

 

5900

Тұрақсыздық (айыппұл, өсімпұл) 

 

5900

Тұрақсыздық (айыппұл, өсімпұл) 

 

5920

Басқа шығыстар

 

5921

Банк қызметі бойынша басқа шығыстар

 

5922

Банктік емес қызмет бойынша басқа шығыстар

 

5923

Жалдау шығыстары 

 

5924

Акцепт шығыстары 

 

5925

Банк қабылдаған кепілдіктер бойынша шығыстар

 

5940

Төтенше шығыстар 

 

5941

Төтенше шығыстар 

 

5942

Есепті кезеңде анықталған банк қызметіне байланысты өткен кезеңдердің зияндары

 

5943

Есепті кезеңде анықталған банктік емес қызметке байланысты өткен кезеңдердің зияндары

 

5999

Табыс салығы 

 

5999

Табыс салығы 

 

 

Шығыстар жиынтығы 

 

     3. Баланстан тыс шоттардағы шартты және мүмкін талаптар
        мен міндеттемелердің қалдықтары туралы есеп

                                                     (мың теңге)

баланстық шоттардың
NN

Сыныптардың, шоттар топтарының және баланстық шоттардың атауы

Сомасы

 

VI сынып - ШАРТТЫ ЖӘНЕ МҮМКІН ТАЛАП ЕТУЛЕР 

  

6080

Форфейтинг операциялары бойынша борышкерге қойылатын талаптар

 

6080

Форфейтинг операциялары бойынша борышкерге қойылатын талаптар

 

6100

Болашақта салымдар мен заемдарды орналастыру бойынша шоттар 

 

6105

Орналастырылған салымдар бойынша болашақ талап етулер

 

6125

Болашақта берілетін қайтарып алынбайтын заемдар бойынша шартты талаптар

 

6126

Болашақта берілетін қайтарып алынатын заемдар бойынша шартты талаптар

 

6150

Болашақта салымдар мен заемдарды алу бойынша шоттар

 

6155

Болашақта салымдарды алу бойынша шартты талап етулер

 

6175

Болашақта заемдарды алу бойынша шартты талап етулер

 

6177

Берілетін заемдар бойынша шартты талаптар

 

6180

Вексельдер бойынша ықтимал талаптар 

 

6180

Вексельдер бойынша ықтимал талаптар 

 

6200

Бағалы қағаздар мен қаржы фьючерстерін, сондай-ақ басқа туынды қаржы құралдарын сатып алу бойынша шоттар

 

6205

Бағалы қағаздарды сатып алу бойынша шартты талап етулер

 

6210

Қаржы фьючерстерін (пассивті операциялар
бойынша) сатып алу бойынша шартты талап етулер

 

6220

Қаржы фьючерстерін (активті операциялар бойынша) сатып алу бойынша шартты талап етулер

 

6225

Сатып алынған "Колл" опционды келісім-шарттары

 

6226

Сатып алынған "Пут" опционды келісім-шарттары

 

6230

Қарсы шот - сатып алынған болашақтағы сыйақы туралы

 

6240

Белгіленген проценттік своп

 

6250

Өзгермелі проценттік своп

 

6300

Бағалы қағаздарды және қаржы фьючерстерін, сондай-ақ басқа туынды қаржы құралдарын сату бойынша шоттар

 

6305

Бағалы қағаздарды сату жөніндегі шартты талап етулер 

 

6310

Қаржы фьючерстерін (пассивті операциялар
бойынша) сату бойынша шартты талап етулер

 

6320

Қаржы фьючерстерін (активті операциялар бойынша) сату бойынша шартты талап етулер

 

6325

Қарсы әріптес - "пут" - сатылған опционды келісім-шарттар 

 

6326

Қарсы әріптес - "колл" - сатылған опционды келісім-шарттар

 

6330

Болашақ сыйақы туралы игерілген келісім 

 

6350

Басқа туынды құралдар бойынша шартты талап етулер

 

6400

Валюталық құндылықтарды сатып алу-сату жөніндегі шоттар 

 

6405

Шетел валютасын сатып алу-сату жөніндегі шартты талап етулер 

 

6415

Тазартылған қымбат металдарды сатып алу-сату жөніндегі шартты талап етулер

 

6498

Тазартылған қымбат металдармен мәмілелер бойынша позиция

 

6499

Шетел валютасымен мәмілелер бойынша позиция

 

 

Жиынтық Шартты және мүмкін талап етулер

 

 

баланстық шоттардың
NN

Сыныптардың, шоттар топтарының және
баланстық шоттардың атауы

Сомасы

 

VI сынып - ШАРТТЫ ЖӘНЕ МҮМКІН МІНДЕТТЕМЕЛЕР

 

6580

Форфейтинг операциялары бойынша міндеттемелер

 

6580

Форфейтинг операциялары бойынша міндеттемелер 

 

6600

Болашақта салымдар мен заемдарды орналастыру жөніндегі шоттар 

 

6605

Болашақта салымдарды орналастыру жөніндегі шартты міндеттемелер 

 

6625

Болашақта берілетін қайтарып алынбайтын заемдар бойынша шартты міндеттемелер

 

6626

Болашақта берілетін қайтарып алынатын заемдар бойынша шартты міндеттемелер

 

6650

Болашақта салымдар мен заемдарды алу жөніндегі шоттар  

 

6655

Алынатын салымдар бойынша болашақ міндеттемелер

 

6675

Алынатын салымдар бойынша болашақ міндеттемелер

 

6677

Берілетін заемдар бойынша шартты міндеттемелер

 

6680

Вексельдер бойынша шартты міндеттемелер 

 

6680

Вексельдер бойынша шартты міндеттемелер 

 

6700

Бағалы қағаздар мен қаржы фьючерстерін, сондай-ақ  басқа туынды қаржы құралдарын сатып алу бойынша шоттар  

 

6705

Бағалы қағаздарды сатып алу бойынша шартты міндеттемелер 

 

6710

Қаржы фьючерстерін (пассивті операциялар бойынша) сатып алу бойынша шартты міндеттемелер

 

6720

Қаржы фьючерстерін (активті операциялар бойынша) сатып алу бойынша шартты міндеттемелер 

 

6725

Сатып алынған қарсы шот - "колл" - опционды келісім-шарттар

 

6726

Сатып алынған қарсы шот - "пут" - опционды келісім-шарттар

 

6730

Болашақ сыйақы туралы сатып алынған келісім

 

6740

Өзгермелі проценттік своп

 

6750

Белгіленген проценттік своп

 

6800

Бағалы қағаздарды және қаржы фьючерстерін, сондай-ақ басқа туынды қаржы құралдарын сату жөніндегі шоттар 

 

6805

Бағалы қағаздарды сату жөніндегі шартты міндеттемелер

 

6810

Қаржы фьючерстерін (пассивті операциялар бойынша) сату бойынша шартты міндеттемелер

 

6820

Қаржы фьючерстерін (активті операциялар бойынша) сату бойынша шартты міндеттемелер

 

6825

Сатылған "Пут" - опциондық келісім-шарттар

 

6826

Сатылған "колл" - опциондық келісім-шарттар

 

6830

Қарсы шот - болашақ сыйақы туралы игерілген келісім

 

6850

Басқа туынды құралдар бойынша шартты міндеттемелер 

 

6900

Валюталық құндылықтарды сатып алу-сату жөніндегі шоттар 

 

6905

Шетел валютасын сатып алу-сату жөніндегі шартты міндеттемелер 

 

6915

Тазартылған қымбат металдарды сатып алу-сату жөніндегі шартты міндеттемелер 

 

6991-6995

жолдар алынып тасталды - ҚР Қаржы нарығын және қаржы ұйымдарын реттеу мен қадағалау агенттігі Басқармасының 2006 жылғы 27 қазандағы N 231 қаулысымен

 

6996

Басқа да активтермен мәмілелер бойынша позиция

 

6997

Бағалы қағаздармен мәмілелер бойынша позиция 

 

6998

Тазартылған қымбат металдармен мәміле жөніндегі позиция 

 

6999

Шетел валютасымен мәміле жөніндегі позиция 

 

 

Жиынтық Шартты және мүмкін міндеттемелер

 

          4. Меморандумның баланстан тыс шоттарындағы
                    қалдықтар туралы есеп

                                                  (мың теңгемен)

баланстық шоттардың
NN

Сыныптардың, шоттар топтарының және
баланстық шоттардың атауы

Сомасы

 

VІІ сынып - МЕМОРАНДУМ ШОТТАРЫ

  

7100

Мемориалды шоттар - активтер

 

7110

Үйлер, машиналар, жабдықтар, жалға берілген көліктік және басқа құрал-жабдықтар

 

7115

Төлемнің ұзартылуына байланысты сатылған негізгі құрал-жабдықтар

 

7130

Зиянға есептелген борыштар 

 

7150

Инкассоға жіберілген шетелдік операциялар бойынша құжаттар мен құндылықтар

 

7160

Міндеттемелерді қамтамасыз етуге (кепіл) берілген мүлік 

 

7200

Мемориалды шоттар - пассивтер

 

7220

Үйлер, машиналар, жабдықтар, жалға алынған көліктік және басқа құрал-жабдықтар 

 

7240

Инкассоға қабылданған құжаттар мен құндылықтар

 

7250

Қамтамасыз етуге (кепіл) қабылданған мүлік 

 

7300

Мемориалды шоттар - басқалар 

 

7303

Мерзімінде төленбеген төлем құжаттары 

 

7321

Қазақстан Республикасының ұйымдарында шет мемлекеттер және шетелдік банктер ашқан кредиттік желілері

 

7330

Агенттік келісімдер негізінде қызмет көрсетілетін заемдар 

 

7331

Агенттік заемдар бойынша есептелген сыйақы 

 

7339

Түрлі құндылықтар мен құжаттар 

 

7342

Есеп бойынша жолданған және берілген түрлі құндылықтар мен құжаттар 

 

7363

"Депо" шоттары

 

7500

Талап ету құқықтары сенімгерлік басқаруға қабылданған ипотекалық заемдар

 

7535

Талап ету құқықтары сенімгерлік басқаруға қабылданған ипотекалық заемдар

 

7540

жол алынып тасталды - ҚР Қаржы нарығын және қаржы ұйымдарын реттеу мен қадағалау агенттігі Басқармасының 2006 жылғы 27 қазандағы N 231 қаулысымен

 

7542

Талап ету құқығы сенімгерлік басқаруға қабылданған ипотекалық заемдар бойынша есептелген сыйақы

 

7543

Талап ету құқығы сенімгерлік басқаруға қабылданған ипотекалық заемдар бойынша тұрақсыздық (айыппұл, өсімпұл)

 

7544

Талап ету құқықтары сенімгерлік басқаруға қабылданған ипотекалық заемдар бойынша мерзімі өткен сыйақы

 

7600

Клиенттердің сенімгерлік (инвестициялық) басқарудағы активтері

 

7601

Ақша

 

7602

Тазартылған қымбат металдар

 

7603

Бағалы қағаздар

 

7604

Орналастырылған салымдар

 

7605

Капиталға инвестициялар

 

7606

Материалдық емес активтер

 

7607

Негізгі құрал-жабдықтар

 

7608

Басқа да активтер

 

7609

Дивидендтер

 

7610

Сыйақы

 

7611

Басқа да талаптар

 

7630

Сенімгерлік (инвестициялық) басқару бойынша операциялар жөніндегі міндеттемелер

 

7631

Ақы төлеуге шоттар

 

7632

Басқа да міндеттемелер

 

7650

Капитал

 

7651

Капитал

 

7660

Сенімгерлік (инвестициялық) басқару бойынша операциялар бойынша кірістер

 

7661

Клиенттен активтердің түсуі

 

7662

Сыйақы түріндегі кірістер

 

7663

Активтерді сатып алу-ату бойынша кірістер

 

7664

Активтерді әділ құны бойынша қайта бағалаудан іске асырылған кірістер

 

7665

Бағамдық айырма бойынша іске асырылған кірістер  

 

7666

Активтерді әділ құны бойынша қайта бағалаудан іске асырылмаған кірістер

 

7667

Бағамдық айырма бойынша іске асырылмаған кірістер

 

7668

Басқа да кірістер

 

7680

Сенімгерлік (инвестициялық) басқару бойынша операциялар бойынша шығыстар

 

7681

Клиенттің активтерін алу

 

7682

Комиссиялық сыйақы төлеу жөніндегі шығыстар

 

7683

Активтерді сатып алу-сату бойынша шығыстар

 

7684

Активтерді әділ құны бойынша қайта бағалаудан іске асырылған шығыстар

 

7685

Бағамдық айырма бойынша іске асырылған шығыстар

 

7686

Активтерді әділ құны бойынша қайта бағалаудан іске асырылмаған шығыстар

 

7687

Бағамдық айырма бойынша іске асырылмаған шығыстар

 

7688

Басқа да шығыстар

 

 Жиынтығы: Балансқа алынған меморандум шоттары

 

Бірінші басшы немесе есепке қол қоюға уәкілетті тұлға ________ күні

Бас бухгалтер немесе есепке қол қоюға уәкілетті тұлға ____ күні ____

Орындаушы  _____________________ күні

Телефон: _______________________

Мөрдің орны

                                              Ипотекалық ұйымдардың
                                               есеп беру ережесіне
                                                     2-қосымша

                     Берілген заемдар туралы есеп
       _____________________________________________________
                 (ипотекалық ұйымның толық атауы)

              __________________________ жағдай бойынша

                                                    (мың теңгемен)

Заемдар

Символы

Есепті күнге заем қалдығы

Банктерге және банк операцияларының
жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдарға заемдар:

100

 

Заңды тұлғаларға заемдар:

200

 

  құрылысқа

210

 

  жылжымайтын мүлікті сатып алуға

220

 

  жылжымайтын мүлікті жөндеуге

230

 

  басқа заемдар

240

 

Жеке тұлғаларға заемдар: 

300

 

  жылжымайтын мүлікті салуға 

310

 

  жылжымайтын мүлікті сатып алуға

320

 

  жылжымайтын мүлікті жөндеуге

330

 

  басқа заемдар

340

 

Анықтама үшін: Заемдар бойынша сыйақының орташа алынған
               ставкасы (процентпен)

Банктерге және банк операцияларының
жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдарға заемдар

400

 

Заңды тұлғаларға заемдар:

500

 

Жеке тұлғаларға заемдар:

600

 

Бірінші басшы немесе есепке қол қоюға уәкілетті тұлға ________ күні

Бас бухгалтер немесе есепке қол қоюға уәкілетті тұлға ____ күні ____

Орындаушы  _____________________ күні

Телефон: _______________________

Мөрдің орны

                                               Ипотекалық ұйымдардың
                                                есеп беру ережесіне
                                                     3-қосымша

         Ипотекалық заемдарға қызмет көрсету туралы есеп
       _____________________________________________________
                (ипотекалық ұйымның толық атауы)

              __________________________ жағдай бойынша

                                                   (мың теңгемен)

Әріп-
тестің
- банк
опера-
цияла-
рының
жеке-
леген
түрлерін
жүзеге
асыратын
банктің,
ұйымның
атауы

Сенім-
герлік
бас-
қару
шарты-
ның
нөмірі
мен
күні

Про-
цент-
пен
сыйақы став-
касы
(ор-
таша жыл-
дық)

Ипо-
тека-
лық
заем-
дар бой-
ынша талап-
тардың сатып алынған құқық-
тарының
жалпы
сомасы

Алынуға тиісті
аннуитеттік
төлемдер

Оның ішінде
мерзімі
өткен берешек

Бар-
лы-
ғы,
оның іші-
нде

Не-
гізгі
борыш

Есеп-
тел-
ген
сый-
ақы

Бар-
лығы,
оның ішінде

Не-
гізгі
борыш

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Барлығы

 

 

 

 

 

 

 

 

кестенің жалғасы

Оның
ішін-
де
мер-
зімі
өткен бере-
шек

Өсім-
пұл-
дың (айы-
ппұл-
дың) өтел-
меген қал-
дығы

Берілген кезден бастап Аннуитеттік төлемдер компаниясына нақты аударылды

Неси-
елік
бере-
шектің
және
ипо-
тека-
лық
заем-
дар
бойынша
қалдық  

Се-
нім-
гер-
лік
бас-
қару
шарты
бой-
ынша
есеп-
тел-
ген
сый-
ақы 

Кері
сатып
алудың
мін-
детте-
месі
не
есеп-
телген
сыйақы

Ескер-
тулер
(мерзімі
өткен
шарттар
бойынша
түсінік-
темелер)

Есеп-
тел-
ген сый-
ақы

Бар-
лығы, оның іші-
нде

Не-
гізгі
борыш

Сый-
ақы

Өс-
ім-
пұл

11

12

13

14

15

16

17

18

19

20

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

Бірінші басшы немесе есепке қол қоюға уәкілетті тұлға ____________

Бас бухгалтер немесе есепке қол қоюға уәкілетті тұлға _______ күні

Орындаушы  _____________________ күні

Телефон: _______________________

Мөрдің орны

                                              Ипотекалық ұйымдардың
                                               есеп беру ережесіне
                                                    4-қосымша

       Заңды тұлғалардың капиталына салынған инвестициялардың
                     құрылымы туралы есеп
             ________________________________________
                (ипотекалық ұйымның толық атауы)

                  _______________ жағдай бойынша

N

Заңды
тұлғаның
атауы

Баланстық
құны
(мың
теңгемен)

Саны
(дана)

Ипотекалық ұйымға тиесілі акциялар санының эмитенттің орналастырылған акцияларының
жалпы санына
(сатып алынғандарды және артықшылығы барларды шегергенде) ара қатынасы немесе заңды тұлғаның жарғылық капиталына қатысу үлесі (процентпен)

Сатып
алынған
күні

Ескерту

1

Қаржы
ұйымдары

 

 

 

 

 

1.1

Екінші деңгейдегі банктер

 

 

 

 

 

1.1.1

жай акциялар

 

 

 

 

 

1.1.1.1

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1.1.2

артықшылықты акциялар

 

 

 

 

 

1.1.2.1

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1.2

Сақтандыру (қайта сақтандыру) ұйымдары

 

 

 

 

 

1.2.1

жай акциялар

 

 

 

 

 

1.2.1.1

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1.2.2

артықшылықты акциялар

 

 

 

 

 

1.2.2.1

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1.3

Жинақтаушы зейнетақы қорлары

 

 

 

 

 

1.3.1.

жай акциялар

 

 

 

 

 

1.3.1.1

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1.3.2

артықшылықты акциялар

 

 

 

 

 

1.3.2.1

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1.4

Басқа қаржы ұйымдары

 

 

 

 

 

1.4.1

жай акциялар

 

 

 

 

 

1.4.1.1

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1.4.2

артықшылықты акциялар

 

 

 

 

 

1.4.2.1

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1.4.3

жарғылық капиталға қатысу үлестері

 

 

 

 

 

1.4.3.1

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2

Қазақстан Республикасының аумағында өз қызметін жүзеге асыратын қор биржасының тізіміне акциялары листингтің ең жоғары санаты бойынша енгізілген қаржы ұйымдары болып табылмайтын заңды тұлғалар

 

 

 

 

 

2.1

жай акциялар

 

 

 

 

 

2.1.1

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2.2

артықшылықты акциялар

 

 

 

 

 

2.2.1

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2.3

жарғылық капиталға қатысу үлестері

 

 

 

 

 

2.3.1

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

3

Ипотекалық ұйымдардың қызметін автоматтандыруды жүзеге асыратын заңды тұлғалар

 

 

 

 

 

3.1

жай акциялар

 

 

 

 

 

3.1.1

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

3.2

артықшылықты акциялар

 

 

 

 

 

3.2.1

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

3.3

жарғылық капиталға қатысу үлестері

 

 

 

 

 

3.3.1

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Бірінші басшы немесе есепке қол қоюға уәкілетті тұлға ________ күні

Бас бухгалтер немесе есепке қол қоюға уәкілетті тұлға ________ күні

Орындаушы  _____________________ күні

Телефон: _______________________

Мөрдің орны